Plan audytu na 2017 rok - BIP Powiat Kępno

Starostwo Powiatowe w Kępnie
ul. Kościuszki 5
63-600 Kępno
(nazwa i adres jednostki sektora finansów publicznych)
PLAN AUDYTU NA ROK 2017
1. Jednostki sektora finansów publicznych objęte audytem wewnętrznym1)
Lp.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Nazwa jednostki
Starostwo Powiatowe
Samodzielny Publiczny Zakład Opieki Zdrowotnej w Kępnie
Poradnia Psychologiczno-Pedagogiczna w Kępnie
Powiatowy Urząd Pracy w Kępnie
Dom Pomocy Społecznej w Rzetni
Powiatowe Centrum Pomocy Rodzinie w Kępnie
Zespół Szkół Ponadgimnazjalnych nr 1 w Kępnie
Zespół Szkół Ponadgimnazjalnych nr 2 w Kępnie
Liceum Ogólnokształcące nr 1 im. Mjra Henryka Sucharskiego w Kępnie
Zespół Szkół Specjalnych w Słupi pod Kępnem
Powiatowy Zarząd dróg w Kępnie
Powiatowa Biblioteka Publiczna w Kępnie
1)
Należy wskazać jednostkę, w której jest zatrudniony audytor wewnętrzny oraz jednostki objęte audytem wewnętrznym na podstawie art. 274 ust. 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o
finansach publicznych (Dz.U. z 2016 r., poz. 1817).
2) Niepotrzebne skreślić. Działalność podstawowa obejmuje działalność merytoryczną, statutową charakterystyczną dla danej jednostki. Działalność wspomagająca obejmuje ogólnie
rozumiany proces zarządzania jednostką; zapewnia sprawność i skuteczność działań w obszarze działalności podstawowej, np. zamówienia publiczne, zarządzanie kadrami.
3) Niepotrzebne skreślić.
4) Kolumnę 5 należy wypełnić tylko w przypadku wskazania w kolumnie 3: „Działalność Wspomagająca”. Wówczas należy wybrać odpowiednio: „Gospodarka finansowa” albo
„Zakupy”, albo „Zarządzenie mieniem”, albo „Bezpieczeństwo”, albo „Systemy informatyczne”, albo „Zarządzanie”.
1
2. Wyniki analizy obszarów ryzyka - obszary działalności jednostki zidentyfikowane przez audytora wewnętrznego z określeniem
szacowanego poziomu ryzyka w danym obszarze
Lp.
Nazwa obszaru
Typ obszaru działalności
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
Poziom ryzyka w obszarze
Zarządzanie
Promocja i ochrona zdrowia
Pomoc społeczna
Wspierania rodziny i systemu pieczy
zastępczej
Polityka prorodzinna
Wspierania osób niepełnosprawnych
Transport zbiorowy i drogi
publiczne
Kultura oraz ochrona zabytków i
opieki nad zabytkami
Kultura fizyczna i turystyka
Geodezja, kartografia i katastr.
Windykacja należności budżetowych
Kadry: system szkoleń, zakresy
obowiązków, ocena pracowników,
system rekrutacji pracowników
podstawowa
podstawowa
podstawowa
Opis obszaru
działalności
wspomagającej4)
-
podstawowa
-
wysoki
podstawowa
podstawowa
-
średni
średni
podstawowa
-
średni
podstawowa
-
średni
podstawowa
podstawowa
podstawowa
-
średni
średni
wysoki
podstawowa
-
średni
Gospodarka wodna
Finansowanie inwestycji i remontów
dróg
Rolnictwo, leśnictwo i rybactwo
śródlądowe
Porządek publiczny i
bezpieczeństwo obywateli
podstawowa
-
średni
podstawowa
-
średni
podstawowa
-
średni
podstawowa
-
średni
(ze wskazaniem nazwy jednostki, jeżeli to
konieczne)
2
wysoki
wysoki
wysoki
21.
Ochrona przeciwpowodziowa, w
tym wyposażenia i utrzymania
powiatowego
magazynu
przeciwpowodziowego,
przeciwpożarowej i zapobiegania
innym nadzwyczajnym zagrożeniom
życia i zdrowia ludzi oraz
środowiska
Przeciwdziałanie bezrobociu oraz
aktywizacja lokalnego rynku pracy
Ochrona praw konsumenta.
Utrzymanie powiatowych obiektów i
urządzeń użyteczności publicznej
oraz obiektów administracyjnych
Obronność
22.
Promocja powiatu
17.
18.
19.
20.
podstawowa
-
średni
podstawowa
-
średni
podstawowa
-
średni
podstawowa
-
średni
podstawowa
-
średni
podstawowa
średni
Współpraca i działalność na rzecz
organizacji pozarządowych oraz
podmiotów wymienionych w art. 3
ust. 3 ustawy z dnia 24 kwietnia
2003 r. o działalności pożytku
publicznego i o wolontariacie (Dz.
U. z 2016 r. poz. 239)
Zamówienia publiczne
Inwentaryzacja mienia w Starostwie
Powiatowym
Administracja architektonicznobudowlana
Ochrona danych osobowych
Załatwianie petycji, skarg i
wniosków
wspomagająca
zakupy
średni
wspomagająca
gospodarka finansowa
średni
wspomagająca
zarządzanie
wysoki
wspomagająca
bezpieczeństwo
średni
wspomagająca
zarządzanie
średni
29.
Gospodarki nieruchomościami.
wspomagająca
gospodarka finansowa
średni
30.
Realizacja i rozliczanie inwestycji
powiatowych (w tym inwestycje
wieloletnie)
Ochrona środowiska i przyrody
wspomagająca
gospodarka finansowa
średni
wspomagająca
gospodarka finansowa
wysoki
23.
24.
25.
26.
27.
28.
31.
średni
podstawowa
3
32.
33.
34.
35.
Wydawanie decyzji
administracyjnych
Realizacja dochodów z mienia
powiatu
Gospodarka nieruchomościami (w
tym Skarbu Państwa)
Gospodarka finansowa
wspomagająca
zarządzanie
średni
wspomagająca
gospodarka finansowa
średni
wspomagająca
zarządzanie mieniem
wysoki
wspomagająca
zarządzanie
wysoki
3. Planowane tematy audytu wewnętrznego
Planowane zadania zapewniające
Temat zadania zapewniającego
L.p.
Planowana liczba
audytorów wewnętrznych
przeprowadzających
zadanie
Ewentualna potrzeba
powołania
rzeczoznawcy
Uwagi
(w etatach)
1.
2.
3.
Ochrona środowiska
Usługodawca zewnętrzny
-
-
Architektura
Windykacja należności
budżetowych
Usługodawca zewnętrzny
-
-
Usługodawca zewnętrzny
-
-
4.Planowane czynności doradcze
Lp.
Planowana liczba audytorów wewnętrznych
przeprowadzających czynności doradcze
Uwagi
(w etatach)
1.
-
-
4
5. Planowane czynności sprawdzające
Lp.
Temat zadania zapewniającego, którego dotyczą czynności
sprawdzające
Nazwa obszaru
Planowana liczba
audytorów
wewnętrznych
przeprowadzających
czynności sprawdzające
Planowany czas
przeprowadzenia
czynności
sprawdzających
Uwagi
(w osobodniach)
(w etatach)
1.
-
-
-
-
-
6. Planowane obszary ryzyka, które powinny zostać objęte audytem wewnętrznym w kolejnych latach
Lp.
Nazwa obszaru
(nazwa obszaru z kolumny 2 w tabeli 2)
1.
2.
3.
Planowany rok przeprowadzenia audytu
wewnętrznego
Uwagi
2018
2018
2018
-
Edukacja publiczna
Promocja i ochrona zdrowia
Gospodarka finansowa
7. Informacja na temat cyklu audytu.
L. p.
Liczba wszystkich obszarów ryzyka
Liczba obszarów ryzyka wyznaczona do
Cykl audytu *
zidentyfikowanych w jednostce
przeprowadzenia zadań zapewniających w
(w latach)
2017r.
1.
34
3
12
*cykl audytu oblicza się jako iloraz liczby wszystkich obszarów ryzyka oraz liczby obszarów ryzyka wyznaczonych do przeprowadzenia zadań zapewniających w roku następnym.
8. Informacje istotne dla prowadzenia audytu wewnętrznego, uwzględniające specyfikę jednostki(np. zmiany organizacyjne)
5
/- / Tomasz Gorczycki
Audytor Wewnętrzny
(pieczątka i podpis audytora wewnętrznego)
Styczeń 2017
(data)
/- / Witold Jankowski
Starosta Powiatu Kępińskiego
(pieczątka i podpis Starosty powiatu Kępińskiego )
Styczeń 2017
(data)
6