sprawozdanie komisji rewizyjnej 2015

Sprawozdanie Komisji Rewizyjnej
z kontroli działalności Stowarzyszenia Lokalna Grupa Działania
„Dorzecze Wisłoka” i Zarządu za rok 2015
Komisja Rewizyjna w składzie:
1. Maciej Mermer – Przewodniczący
2. Grażyna Skolarczyk – Wiceprzewodniczący
3. Monika Wolańska – Sekretarz
4. Zbigniew Mazur – Członek
Przeprowadziła kontrolę działalności Stowarzyszenia Lokalna Grupa Działania „Dorzecze
Wisłoka” i Zarządu za rok 2015 w oparciu o przedłożone dokumenty. Kontrola obejmowała:
1. Sprawozdanie z działalności Stowarzyszenia.
2. Sprawozdanie z pracy Zarządu Stowarzyszenia.
3. Sprawozdanie finansowe Stowarzyszenia.
Ad. 1.
W wyniku przeprowadzonej kontroli dokumentacji stwierdzono:
Stowarzyszenie LGD „Dorzecze Wisłoka” na dzień kontroli zatrudniało 4 osoby:
kierownik biura, asystent kierownika biura, specjalista ds. promocji, informacji oraz
współpracy krajowej i zagranicznej, księgowy.
Prezes Zarządu – Bogumiła Bętkowska.
Rachunek bankowy jest prowadzony w Podkarpackim Banku Spółdzielczym Oddział
w Zarszynie.
Przychody stanowiły:
1. Składki członkowskie:
- składki członkowskie od gmin: 57 720,00 zł
- składki członkowskie od osób fizycznych i prawnych: 4 992,00 zł
2. Dotacja w ramach wniosku o przyznanie pomocy na rok 2015 działanie Leader 4.31
„Funkcjonowanie lokalnej grupy działania, nabywanie umiejętności i aktywizacja”, kwota
104 491,75 zł.
3. Dotacja na wydatki realizacji projektu Działanie: 19. Wsparcie dla rozwoju lokalnego
w ramach inicjatywy Leader, poddziałanie 19.1 Wsparcie przygotowawcze – 77 000 zł
4. Naliczenie dotacji na wydatki realizacji projektu Działanie: 19. Wsparcie dla rozwoju
lokalnego w ramach inicjatywy Leader, poddziałanie 19.1 Wsparcie przygotowawcze za
IV kwartał 2015 – 33 000 zł
5. Naliczenie dotacji –refundacja wydatków realizacji projektu „Alpy – Karpatom II” – 100 zł
6. Darowizny – 11 000,00 zł
7. Stowarzyszenie LGD „Dorzecze Wisłoka” prowadziło odpłatną działalność statutową
i osiągnęło przychód z tego tytułu w kwocie: 11 520,00 zł
8. Pokrycie amortyzacji środków trwałych utworzonych w ramach poniesionych kosztów
realizowanych projektów: Bajkowa Kraina Pogranicza, Leader, Alpy-Karpatom, PolskoSłowackie Centrum Turystyki Konnej – 24 970,37 zł
Łączne przychody określone statutem: 324 794,12 zł
Koszty stowarzyszenia:
1. Poniesione na realizację projektów 177 448,81 zł:
- Leader 4.31 – 104 491,75 zł
- Wsparcie przygotowawcze 72 957,06 zł
2. Odpłatna działalność statutowa: 6 402,66 zł
3. Działalność gospodarcza 0,00 zł:
4. Koszty amortyzacji środków trwałych utworzonych w ramach projektów pokrytych
dotacją 24 970,37 zł
5. Koszty administracyjne 67 786,11 zł
Koszty administracyjne wyniosły łącznie
1. Zużycie materiałów i energii
67 786,11 zł
2 460,58 zł
2. Usługi obce /prowizje bankowe, catering,
opracowania graficzne/
3. Podatki i opłaty /czynsz od działki Bajkowej/
14 286,12 zł
2 954,12 zł
4. Wynagrodzenia /diety zarządu/oraz ubezpieczenia społeczne
i inne świadczenia/delegacje/
47 467,61 zł
5. Zakup artykułów spożywczych/ciastka, kawa, napoje/
117,68 zł
6. Prowizje od udzielonego kredytu bankowego
500,00 zł
Koszty finansowe wyniosły 1 460,53 zł kredytów
bankowych
uruchomionych
poniesione z tytułu odsetek bankowych od
na
realizację
projektów
Leader,
Wsparcie
przygotowawcze.
Amortyzacja środków trwałych
24 970,37 zł
6. Odsetki od składek ZUS 1 186,70 zł
7. Podatek dochodowy osób prawnych 226 zł
Łącznie poniesione koszty 287 068,48 zł.
Różnica przychodów nad kosztami to kwota 46 725,64 zł, pomniejszona o podatek i
odsetki
Na 31 grudnia 2015 r. rachunek bankowy Stowarzyszenia LGD „Dorzecze Wisłoka”
wykazywał dodatnie saldo w kwocie: 139 728,69 zł,
Za rok 2015 członkom Zarządu nie wypłacono wynagrodzeń.
Wnioski: analiza funkcjonowania Stowarzyszenia Lokalna Grupa Działania „Dorzecze
Wisłoka” za rok 2015, jego gospodarki finansowej, celowości i prawidłowości wydatków
potwierdza rzetelność dokumentacji i zgodność zapisów.
Ad.2
Zarząd Stowarzyszenia lokalna Grupa Działania „Dorzecze Wisłoka” w roku 2015 pracował
w następującym składzie:
W okresie od 01.01.2015-29.07.2015
- Bogumiła Bętkowska - Prezes Zarządu
- Tadeusz Szałankiewicz – Wiceprezes
- Stanisław Pituch– Wiceprezes Zarządu
- Dariusz Królicki – Skarbnik
- Danuta Szałankiewicz –Sekretarz
W okresie od 29.07.2015-31.12.2015
- Bogumiła Bętkowska - Prezes Zarządu
- Tadeusz Szałankiewicz – Wiceprezes
- Tadeusz Gliściak– Wiceprezes Zarządu
- Dariusz Królicki – Skarbnik
- Danuta Szałankiewicz –Sekretarz
W roku 2015 Zarząd odbył 9 posiedzeń, podejmując 8 uchwał.
Zgodnie z § 22 statutu Stowarzyszenia Lokalna Grupa Działania „Dorzecze Wisłoka” odbyły
się 3 Walne Zebrania Członków Stowarzyszenia w terminach:
I – 17.03.2015
II - 29.07.2015
III – 17.12.2015
Wnioski:
Komisja Rewizyjna stwierdza, iż w roku sprawozdawczym Zarząd pracował rzetelnie,
zgodnie z wymogami formalnymi obowiązującymi w LGD w związku z czym Komisja nie
wnosi uwag oraz zastrzeżeń do pracy Zarządu. Kontrola dokumentacji potwierdza
prawidłowość jej prowadzenia.
Ad 3. Księgowość prowadzona jest zgodnie z Ustawą o Rachunkowości. Dokumenty
księgowe poddane kontroli (faktury, rachunki, wyciągi bankowe, listy płac, polecenia
wyjazdów służbowych, polecenia księgowania etc.) analizie poddano przedłożone komisji
sprawozdanie finansowe:

Bilans na dzień 31 grudnia 2015 r.

Rachunek zysków i strat

Informację dodatkową
Komisja Rewizyjna zapoznała się ze sprawozdaniem finansowym, które składa się z :
1) Bilansu sporządzonego na dzień 31 grudnia 2015 r., który po stronie aktywów
i pasywów zamyka się sumą 355 534,80 zł
2) Rachunku zysków i strat za rok obrotowy 2015 wykazujący wynik finansowy dodatni
w kwocie 45 312,94 zł
Na dzień 31 grudnia 2015 r. łącznie przychody stowarzyszenia 324 794,12 zł, łącznie koszty
poniesione przez stowarzyszenie wyniosły 278 068,48 zł. Różnica między przychodami
a kosztami 46 725,64 zł.
Wynik finansowy dodatni: 45 312,94 zł, który przeznacza się na realizację działań
statutowych.
Komisja Rewizyjna stwierdza, iż gospodarowanie środkami finansowymi było prawidłowe.
Komisja Rewizyjna wnioskuje o udzielenie absolutorium Zarządowi.
Podpisy:
…………………………………..
…………………………………..
…………………………………..
…………………………………..
Zarszyn, 14.04.2016 r.