FOLDER INFORMACYJNY 2017 W 2017 R. LIMIT WPŁAT WYNOSI

IKZE w Dobrowolnym Funduszu Emerytalnym Pekao
FOLDER INFORMACYJNY 2017
CO TO JEST IKZE?
IKZE – Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego to dobrowolny produkt oszczędnościowy, służący do gromadzenia środków
zwiększających kapitał, dostępny po przejściu na emeryturę. IKZE umożliwia oszczędzającemu odliczenie dokonywanych wpłat od
podstawy opodatkowania. Wartość zgromadzonego na IKZE kapitału będzie zależała od wysokości dokonywanych wpłat oraz efektywności
inwestowania środków.
IKZE W DFE PEKAO
• IKZE znajdujące się w ofercie Banku Pekao S.A. prowadzone jest przez Dobrowolny Fundusz Emerytalny Pekao, będący funduszem
o profilu mieszanym – polityka inwestycyjna zakłada możliwość lokowania aktywów w akcje i dłużne papiery wartościowe zarówno na
rynku krajowym, jak i za granicą.
• DFE Pekao zarządzany jest przez Pekao Pioneer Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A., które od 1999 r. zarządza także Pekao Otwartym
Funduszem Emerytalnym.
• Akcjonariuszami Pekao Pioneer PTE S.A. są: Bank Pekao S.A. i Pioneer Global Asset Management S.p.A.
• Pekao Pioneer PTE S.A. jest członkiem Grupy UniCredit.
• DFE Pekao, podobnie jak Pekao OFE oraz zarządzające nimi Pekao Pioneer PTE S.A., podlegają nadzorowi Komisji Nadzoru Finansowego.
ZALETY IKZE
ULGA PODATKOWA – PRZYKŁADOWE WYLICZENIA
• U
lga podatkowa – osoba dokonująca wpłat na IKZE może
odliczyć te wpłaty od dochodu w rocznym rozliczeniu
podatkowym za rok, w którym dokonywano wpłat.
• Dowolna wysokość i częstotliwość wpłat – wpłaty na IKZE w DFE
Pekao mogą być dokonywane z dowolną częstotliwością. Minimalna
wysokość pierwszej wpłaty to tylko 100 zł, a wysokość kolejnych
wpłat jest dowolna.
• Gromadzenie środków z przeznaczeniem na emeryturę – dzięki
dodatkowemu kapitałowi i możliwości jego wypłaty w ratach środki
dostępne po przejściu na emeryturę będą wyższe niż w przypadku
korzystania tylko z obowiązkowego filaru emerytalnego.
• Zabezpieczenie dla najbliższych – środki gromadzone na
IKZE podlegają dziedziczeniu, istnieje możliwość wskazania
osób uprawnionych do wypłaty środków na wypadek śmierci
członka funduszu.
Kwota wpłaty na IKZE
1000 zł 2000 zł 3000 zł 5115,60 zł
Ulga dla osób rozliczających się
przy stawce podatkowej 18%
180 zł
360 zł
540 zł
920,81 zł
Ulga dla osób prowadzących
działalność gospodarczą
rozliczających się przy stawce
podatkowej 19%
190 zł
380 zł
570 zł
971,97 zł
Ulga dla osób rozliczających się
przy stawce podatkowej 32%
320 zł
640 zł
960 zł
1637 zł
LIMIT WPŁAT
Limit wpłat na IKZE w danym roku kalendarzowym jest taki sam dla wszystkich oszczędzających. Wynosi on 1,2-krotność przeciętnego
prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej na dany rok, określonego w ustawie budżetowej lub ustawie
o prowizorium budżetowym bądź w ich projektach, jeśli odpowiednie ustawy nie zostały uchwalone.
W 2017 R. LIMIT WPŁAT WYNOSI: 5115,60 zł
• W
płaty dokonywane przez małoletniego na IKZE nie mogą przekroczyć dochodów uzyskanych przez niego w danym roku
kalendarzowym z pracy wykonywanej na podstawie umowy o pracę. Nie mogą być one również wyższe od kwoty rocznego limitu.
• Kwota wypłaty transferowej nie wpływa na limit wpłat w danym roku kalendarzowym, o ile środki otrzymane w wypłacie transferowej dotyczą
wpłat w latach poprzednich.
• Jeśli wpłaty na IKZE w danym roku kalendarzowym przekroczą kwotę maksymalnego limitu wpłat, fundusz zwróci członkowi nadpłacone środki na
wskazany w umowie rachunek bankowy Klienta w terminie 14 dni od daty stwierdzenia przekroczenia.
Informacje o aktualnym limicie wpłat na IKZE są dostępne na stronie www.pekaopte.pl i w placówkach Banku Pekao S.A.
www.pekaopte.pl
801 222 022 (opłata wg cennika operatora)
22 856 19 90 (z telefonów komórkowych i z zagranicy)
Wołoska 18, 02-675 Warszawa
CPEK-07407 MMCW-00000 03 IKZE 2017 folder A4_210x297_v4.indd 1
03/02/2017 13:57
KTO MOŻE OTWORZYĆ IKZE W DFE PEKAO?
• każda
osoba, która ukończyła 16 lat, przy czym osoba małoletnia może dokonywać wpłat na IKZE tylko w roku kalendarzowym, w którym
uzyskuje dochody z pracy wykonywanej na podstawie umowy o pracę, a do zawarcia umowy potrzebna jest dodatkowo zgoda przedstawiciela
ustawowego lub opiekuna prawnego, lub
• k ażdy, kto gromadzi środki na IKZE w innej instytucji finansowej i zobowiązuje się dokonać wypłaty transferowej całości tych środków na IKZE
w DFE Pekao.
SKRÓCONY OPIS POLITYKI INWESTYCYJNEJ I STRUKTURA AKTYWÓW DFE PEKAO WEDŁUG STANU NA 30.12.2016 R.
Dobrowolny Fundusz Emerytalny Pekao lokuje swoje aktywa, dążąc
do osiągnięcia maksymalnego poziomu bezpieczeństwa lokat, przy
jednoczesnej maksymalizacji rentowności tych lokat, w akcje oraz dłużne
papiery wartościowe na rynku krajowym i zagranicznym. Maksymalne
zaangażowanie w akcje wynosi 60% wartości aktywów funduszu i jest
wykorzystywane w okresie sprzyjającej koniunktury rynkowej.
Na dzień 30 grudnia 2016 r. aktywa netto funduszu osiągnęły poziom
51 192 329,42 zł. W strukturze aktywów największą pozycję stanowiły
akcje (57,40%), następnie obligacje skarbowe (32,73%) oraz inne
obligacje (4,79%).
DFE Pekao rozpoczął działalność 23 października 2012 r. W okresie
od początku działalności do 30 grudnia 2016 r. wartość jednostki
rozrachunkowej wzrosła o 29,7%. W okresie poprzedniego roku
kalendarzowego, tj. od 31 grudnia 2015 r. do 30 grudnia 2016 r.,
wartość jednostki rozrachunkowej DFE Pekao wzrosła o 4,85%.
STRUKTURA AKTYWÓW DFE PEKAO NA 30.12.2016 R.
2,64%
Depozyty bankowe
2,44%
Środki pieniężne i inne
4,79%
Inne obligacje
32,73%
Obligacje emitowane
przez Skarb Państwa
57,40%
Akcje spółek notowanych
na regulowanym rynku
giełdowym
RYZYKO INWESTYCYJNE
Inwestowanie w fundusze wiąże się z ryzykiem inwestycyjnym wynikającym z wahań cen na giełdzie, zmian wysokości stóp procentowych, kursów
walut itp. Członek funduszu powinien mieć świadomość nie tylko możliwości osiągnięcia zysku, ale również poniesienia straty rozumianej jako utrata
części zainwestowanych środków. Przed podjęciem decyzji inwestycyjnej zalecane jest zapoznanie się z Prospektem Informacyjnym DFE Pekao.
OPŁATY W DFE PEKAO
WYCOFANIE ŚRODKÓW
• O
płata manipulacyjna – 2,5% kwoty wpłaty.
• Opłata za zarządzanie funduszem – 2,6% wartości aktywów netto
funduszu w skali roku.
• W przypadku wypłaty, wypłaty transferowej lub zwrotu przed
upływem 12 miesięcy od dnia zawarcia umowy – 10% wartości
wypłacanych, transferowanych lub zwracanych środków, nie
mniej niż 50 zł.
•W
ypłata (jednorazowa lub w ratach) środków z IKZE po ukończeniu
65 lat i dokonywaniu wpłat co najmniej w 5 latach kalendarzowych.
• Zwrot całości środków zgromadzonych na IKZE w dowolnym
momencie.
• Wypłata środków (jednorazowa lub w ratach) opodatkowana będzie
zryczałtowanym podatkiem w wysokości 10%. DFE Pekao jako płatnik
jest obowiązany do poboru podatku od dokonywanych wypłat z IKZE.
• Z wrot całości środków opodatkowany jest zgodnie ze skalą
podatkową obowiązującą w danym roku podatkowym. Zwracane
środki należy doliczyć do dochodu przy rocznym rozliczeniu PIT.
• W przypadku dokonywania wypłaty transferowej środki nie podlegają
opodatkowaniu.
• Wypłata środków na rzecz osoby uprawnionej lub spadkobiercy podlega
opodatkowaniu zryczałtowanym podatkiem w wysokości 10%.
ZWOLNIENIA Z OPŁAT OD WPŁAT
• Fundusz zaprzestanie pobierania opłat od dalszych wpłat na rachunek,
jeśli suma wpłat na IKZE w DFE Pekao przekroczy 10 000 zł.
• DFE Pekao nie pobiera opłat od otrzymanych wypłat transferowych
dokonywanych do funduszu.
BEZPŁATNE USŁUGI DLA CZŁONKÓW DFE PEKAO
• P
rzypominajka – usługa przypominania za pomocą wiadomości
SMS o możliwości dokonania wpłat na IKZE.
• IKZE w Pekao24 – dostęp do rachunku IKZE dla Klientów Banku
Pekao S.A. w systemie transakcyjnym Pekao24, w tym wpłaty
bezpośrednie, zlecenie stałe, historia wpłat.
Szczegółowe informacje na temat IKZE w DFE Pekao, w tym opis ryzyka związanego z członkostwem w funduszu i ryzyka inwestycyjnego, informacje niezbędne do oceny inwestycji, koszty i opłaty oraz informacje dotyczące
sytuacji finansowej funduszu, są zawarte w Prospekcie Informacyjnym Dobrowolnego Funduszu Emerytalnego Pekao dostępnym w placówkach Banku Pekao S.A., na stronie www.pekaopte.pl oraz w siedzibie Pekao Pioneer
PTE S.A. Towarzystwo informuje, że z inwestycjami dokonywanymi przez DFE Pekao wiąże się ryzyko inwestycyjne – wartość jednostek funduszu może ulec zmianie wraz ze zmianą sytuacji na rynkach kapitałowych,
a Towarzystwo nie zapewnia osiągnięcia określonych wyników w przyszłości. Fundusz nie gwarantuje uzyskania określonego wyniku inwestycyjnego. Polityka inwestycyjna funduszu zakłada lokowanie aktywów przede
wszystkim w akcje i dłużne papiery wartościowe, zarówno na rynku krajowym, jak i za granicą. Na ryzyko inwestycyjne składają się:
1) ryzyko rynkowe – ryzyko spadku wartości aktywów w wyniku niekorzystnych zmian rynkowych cen akcji;
2) ryzyko kredytowe – ryzyko spadku ceny instrumentu finansowego na skutek zmiany ratingu lub niewypłacalności emitenta;
3) ryzyko płynności – ryzyko spadku wartości aktywów związane z brakiem możliwości przeprowadzenia transakcji bez istotnego wpływu na zmianę ceny rynkowej instrumentu finansowego;
4) ryzyko walutowe – ryzyko związane ze spadkiem wartości aktywów funduszu w wyniku wahań kursów walutowych;
5) ryzyko rozliczenia – ryzyko wynikające z braku rozliczenia lub nieterminowego rozliczenia transakcji zawartych przez fundusz, co może negatywnie wpływać na wartość środków zgromadzonych w funduszu;
6) ryzyko związane z przechowywaniem aktywów – ryzyko spadku wartości aktywów wynikające z nienależytego wywiązania się ze swoich obowiązków depozytariusza;
7) ryzyko związane z koncentracją aktywów lub rynków – ryzyko spadku wartości aktywów wynikające z nadmiernego zaangażowania w jeden lub kilka papierów wartościowych bądź sektor rynku;
8) ryzyko stopy procentowej – ryzyko wynikające z wrażliwości cen instrumentów dłużnych na zmiany rynkowych stóp procentowych;
9) ryzyko makroekonomiczne – ryzyko wynikające z pogorszenia się sytuacji gospodarczej w Polsce lub na świecie;
10) ryzyko polityczne – ryzyko interwencji rządów w działalność gospodarki lub w poszczególne sektory, a w konsekwencji – możliwość podjęcia niekorzystnych decyzji zmieniających otoczenie biznesowe oraz makroekonomiczne.
CPEK-07407 MMCW-00000 03 IKZE 2017 folder A4_210x297_v4.indd 2
03/02/2017 13:57