Bilans 2015 - Stowarzyszenie Ustanów Parkowa

STOWARZYSZENIE USTANÓW PARKOWA
Sprawozdanie finansowe za okres
01.01.2015 – 31.12.2015
1
OŚWIADCZENIE
Stosownie do ustawy o rachunkowości z dnia 07 lipca 2014 roku w sprawie szczególnych
zasad rachunkowości dla niektórych jednostek niebędących spółkami handlowymi, nie prowadzącymi
działalności gospodarczej z późniejszymi zmianami, Zarząd Stowarzyszenia USTANÓW PARKOWA w
Ustanowie przedstawia sprawozdanie finansowe na dzień 31.12.2015 roku, na które składa się:

Bilans sporządzony na dzień 31.12.2015 r.

Rachunek wyników za okres 01.01.2015 r. – 31.12.2015 r.

Informacja dodatkowa
Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z przedstawionymi zasadami ustawy o
rachunkowości oraz rzetelnie i jasno przedstawia sytuację majątkową i finansową oraz wynik
finansowy.
Podpisy członków Zarządu:
Przemysław Leon Falczyński
Prezes
Małgorzata Olimpia Świderska
Wiceprezes
Marcin Janicki
Wiceprezes
2
INFORMACJA DODATKOWA
1. Informacje porządkowe
Sprawozdanie finansowe Stowarzyszenia USTANÓW PARKOWA z siedzibą w Ustanowie ul.
Środkowa 5 zostało sporządzone zgodnie z Ustawą z dnia 11 lipca 2014 roku o
rachunkowości w sprawie szczególnych zasad rachunkowości dla niektórych jednostek
niebędących spółkami handlowymi, nie prowadzącymi działalności gospodarczej tzw
jednostek mikro.
Celem działania Stowarzyszenia jest:
Zarządzanie nieruchomością wspólną osiedla mieszkaniowego ”Ustanów Parkowa”
Reprezentowanie mieszkańców osiedla w stosunkach zewnętrznych, w szczególności przed
organami administracji rządowej i samorządowej
Działanie na rzecz utrzymania we właściwym stanie technicznym, części wspólnych
infrastruktury osiedla
Zapewnienie porządku i czystości na terenie osiedla
Ochrona interesów członków stowarzyszenia oraz mieszkańców osiedla
Działanie na rzecz ochrony środowiska naturalnego na terenie osiedla i w jego otoczeniu
Działanie na rzecz integracji społeczności lokalnej
Stowarzyszenie dokonało wpisu do Krajowego Rejestru Sądowego w Rejestrze Stowarzyszeń,
Innych Organizacji Społecznych i Zawodowych, Fundacji Oraz Publicznych Zakładów Opieki
Zdrowotnej oraz Rejestrze Przedsiębiorców w dniu 21.10.2011 roku pod numerem KRS
0000399997.
2. Prezentacja sprawozdań finansowych
Stowarzyszenie prezentuje sprawozdanie finansowe za rok obrotowy rozpoczynający się
01.01.2015 roku i kończący się 31.12.2015 roku.
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności
przez Stowarzyszenie w dającej się przewidzieć przyszłości, obejmującej okres nie krótszy niż
jeden rok od dnia bilansowego, w nie zmniejszonym istotnie zakresie. Nie istnieją również
okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności.
Stowarzyszenie w 2015 roku nie prowadziło działalności gospodarczej, w związku z tym
sprawozdanie sporządzono zgodnie z przepisami w formie uproszczonej.
3. Stosowane metody i zasady rachunkowości oraz metody wyceny aktywów i pasywów.
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone z uwzględnieniem nadrzędnych zasad
rachunkowości określonych ustawą o rachunkowości oraz odrębnych przepisów regulujących
zasady gospodarki finansowej stowarzyszeń.
Stowarzyszenie sporządza sprawozdanie w formie uproszczonej określonej przepisami
ustawy dla jednostek nie prowadzących działalności gospodarczej – tzw. jednostek mikro.
Wynik finansowy Stowarzyszenia za dany rok obrotowy obejmuje wszystkie osiągnięte
i przypadające na jego rzecz przychody oraz związane z tymi przychodami koszty zgodne z
zasadami memoriału, współmierności przychodów i kosztów oraz ostrożnej wyceny.
4.
Rachunek wyników
4.1
Przychody
3
Przychody z działalności statutowej obejmują otrzymane środki pieniężne i inne aktywa
finansowe ze źródeł określonych przepisami prawa lub statutem, a także przychody
finansowe.
4.2
Koszty
Koszty działalności Stowarzyszenia to koszty realizacji zadań statutowych, w tym również
świadczeń określonych statutem.
Do kosztów w rachunku wyników zalicza się:
- koszty realizacji zadań statutowych, czyli związane z wykonywaniem zadań
przewidzianych statutem,
- koszty administracyjne,
5.
Bilans
5.1
Środki pieniężne wykazuje się w wartości nominalnej. Obejmują one środki pieniężne na
rachunkach bankowych
5.2
5.3
Fundusz statutowy – wykazuje się w wysokości określonej w statucie – na początek okresu
wynosił 33148,50 na co składały się zyski z lat ubiegłych.
Wynik finansowy netto za rok obrotowy – wykazuje się różnicą pomiędzy przychodami a
kosztami za dany rok obrotowy.
Zmiany zasad rachunkowości w okresie sprawozdawczym
Nie dokonano zmian zasad rachunkowości.
6. Informacje o strukturze zrealizowanych przychodów ze wskazaniem ich źródeł, w tym
przychodów określonych statutem
Składki członkowskie
Darowizny
Odsetki bankowe
Pozostałe przychody
183506,00
16704,00
2,27
0,07
Razem:
200212,34
7. Informacje o strukturze kosztów stanowiących świadczenia pieniężne i niepieniężne określone
statutem oraz o strukturze kosztów administracyjnych
Koszty realizacji zadań statutowych:
Koszty administracyjne
Pozostałe koszty operacyjne
168709,12
47505,40
0,38
Razem:
216214,90
8. Dane dotyczące udzielonych gwarancji, poręczeń i innych zobowiązań związanych z
działalnością statutową
W 2015 roku nie udzielono żadnych gwarancji i poręczeń.
4
9. Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od
wyniku finansowego brutto
Lp.
Nazwa
1
Dane za rok bieżący
Wynik finansowy brutto – nadwyżka kosztów nad przychodami (-)
-16002,56
10. Dane do CIT
Składki członkowskie stowarzyszenia podlegają zwolnieniu z podatku dochodowego na podst.
art.17 ust.1 pkt 40. ustawy o PDOP
W związku z powyższym koszty, które zostały pokryte z tych składek nie mogą być zaliczone do
kosztów uzyskania przychodu (art.7 ust.3 ustawy o PDOP).
Przychody podatkowe:
Darowizny
Przychody finansowe
Razem:
16704,00
2,27
16706,27
Koszty, które można zaliczyć do kosztów uzyskania przychodu:
16706,27
Dochód do opodatkowania podatkiem dochodowym:
0
Sporządzono: Ustanów, dnia 05-03-2016
Zarząd:
Przemysław Leon Falczyński
Marcin Janicki
Prezes
Wiceprezes
Małgorzata Olimpia Świderska
Wiceprezes
5
STOWARZYSZENIE USTANÓW PARKOWA
Ustanów, Środkowa 5
05-540 Zalesie Górne
Nip: 123-126-51-18
Regon: 145868134
BILANS - AKTYWA
na dzień 31-12-2015
Stan na
Wiersz
AKTYWA
1
A
2
Aktywa trwałe
I
Wartości niematerialne i prawne
-
-
II
Rzeczowe aktywa trwałe
-
-
III
Należności długoterminowe
-
-
IV
Inwestycje długoterminowe
-
-
V
Długoterminowe rozliczenia
międzyokresowe
-
-
B
Aktywa obrotowe
36 530,41
23 254,42
I
Zapasy rzeczowych aktywów
obrotowych
-
-
II
Należności krótkoterminowe
-
-
III
Inwestycje krótkoterminowe
36 530,41
23 254,42
1
Środki pieniężne
36 530,41
23 254,42
2
Pozostałe aktywa finansowe
C
Krótkoterminowe rozliczenia
międzyokresowe
Suma bilansowa
początek roku
0,00
koniec roku
0,00
-
-
36 530,41
23 254,42
Data sporządzenia: 05-03-2016
Prezes Zarządu
Przemysław Leon Falczyński
Wiceprezes
Wiceprezes
Małgorzata Olimpia Świderska
Marcin Janicki
STOWARZYSZENIE USTANÓW PARKOWA
Ustanów, Środkowa 5
05-540 Zalesie Górne
Nip: 123-126-51-18
Regon: 145868134
BILANS - PASYWA
na dzień 31-12-2015
Wiersz
Stan na
PASYWA
1
2
A
Fundusze własne
początek roku
33 148,50
I
Fundusz statutowy
23 468,42
II
Fundusz z aktualizacji wyceny
III
Wynik finansowy netto za rok
obrotowy
1
Nadwyżka przychodów nad kosztami
(wielkość dodatnia)
2
Nadwyżka kosztów nad przychodami
(wielkość ujemna)
B
Zobowiązania i rezerwy na
zobowiązania
I
Zobowiązania długoterminowe z
tytułu kredytów i pożyczek
II
Zobowiązania krótkoterminowe i
fundusze specjalne
1
Kredyty i pożyczki
2
Inne zobowiązania
3
Fundusze specjalne
III
Rezerwy na zobowiązania
IV
Rozliczenia międzyokresowe
1
Rozliczenia międzyokresowe
przychodów
2
Inne rozliczenia
międzyokresowe
Suma bilansowa
9 680,08
3 381,91
koniec roku
17 145,94
33 148,50
-
16 002,56
-
16 002,56
6 108,48
-
-
3 381,91
6 108,48
3 381,91
6 108,48
-
-
36 530,41
23 254,42
Data sporządzenia: 05-03-2016
Prezes Zarządu
Przemysław Leon Falczyński
Wiceprezes
Wiceprezes
Małgorzata Olimpia Świderska
Marcin Janicki
STOWARZYSZENIE USTANÓW PARKOWA
Ustanów, Ul. Środkowa 5
05-540 Zalesie Górne
Nip: 123-126-51-18
Regon: 145868134
RACHUNEK WYNIKÓW
na dzien 31-12-2015
Wyszczególnienie
Pozycja
1
A.
I.
II.
B.
C.
D.
1
2
3
4
5
6
E.
F.
G.
H.
I.
J.
I.
II.
K.
I.
2
Przychody z działalności statutowej
Składki brutto określone statutem
Inne przychody określone statutem
Koszty realizacji zadań statutowych
Wynik finansowy na działalności statutowej (wielkość dodatnia
lub ujemna) (A-B)
Koszty administracyjne
Zużycie materiałów i energii
Usługi obce
Podatki i opłaty
Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
Amortyzacja
Pozostałe
Pozostałe przychody (nie wymienione w pozycji A i G)
Pozostałe koszty (nie wymienione w poz. B, D i H)
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Wynik finansowy brutto na całokształcie działalności (wielkość dodatnia
lub ujemna) (C-D+E-F+G-H)
Zyski i straty nadzwyczajne
Zyski nadzwyczajne - wielkość dodatnia
Straty nadzwyczajne - wielkość ujemna
Wynik finansowy ogółem (I+J)
Kwota za rok
ubiegły
3
196 208,54
189 213,42
6 995,12
140 245,76
200 210,00
183 506,00
16 704,00
168 709,12
55 962,78
46 286,30
6 617,30
39 669,00
0,27
3,87
-
31 500,88
47 505,40
0,00
7 836,40
9 680,08
9 680,08
-16 002,56
Różnica zwiększająca koszty roku następnego (wielkość ujemna)
-
II.
Różnica zwiększająca przychody roku następnego (wielkość dodatnia)
Kwota za rok bieżący
9 680,08
Data sporządzenia: 05-03-2016
Przemysław Leon Falczyński
Prezes
Małgorzata Olimpia Świderska
Marcin Janicki
Wiceprezes
Wiceprezes
39 669,00
0,07
0,38
2,27
0,00
-16 002,56
16 000,92