informacja dodatkowa do sprawozdania finansowego
Transkrypt
informacja dodatkowa do sprawozdania finansowego
INFORMACJA DODATKOWA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO STOWARZYSZENIA NA RZECZ OSÓB NIEPEŁNOSPRAWNYCH IM. JANA PAWŁA II PRZY PARAFII PW.N.N.M.P. W TYMBARKU ZA 2011 ROK WPROWADZENIE: Stowarzyszenie Na Rzecz Osób Niepełnosprawnych im. Jana Pawła II w Tymbarku 57 jest zarejestrowane w Sądzie Rejonowym dla Krakowa-Śródmieścia pod nr KRS 0000107255. Stowarzyszenie ma nadany numer identyfikacji podatkowej – NIP 7371788150, oraz numer identyfikacyjny REGON 491965270 Cele Stowarzyszenia Celem Stowarzyszenia jest wszechstronne działanie na rzecz ludzi, a w szczególności dzieci niepełnosprawnych i ich rodzin poprzez pomoc w przystosowaniu do pełni uczestnictwa w życiu duchowym, kulturowym, społecznym i materialnym. Na potrzeby realizacji tego celu Stowarzyszenie może prowadzić nieodpłatną działalność pożytku publicznego w zakresie m.in. działalność fizjoterapeutyczną, pomoc niepełnosprawnym w rozwijaniu własnych uzdolnień i umiejętności, prace wychowawczo integracyjne wśród dzieci i młodzieży, troska o realizację w życiu społecznym Karty Praw Rodziny ogłoszonej przez Stolicę Apostolską w dniu 22 października 1983 roku, podejmowanie inicjatyw politycznych, społecznych i gospodarczych mających na celu wszechstronną pomoc osobom niepełnosprawnym. Sprawozdanie finansowe obejmuje rok obrotowy 2011 tj. od 01.01.2011 do 31.12.2011. Sporządzone zostało przy założeniu kontynuowania działalności przez co najmniej 12 m-cy i dłużej. Na dzień sporządzania sprawozdania nie są nam znane okoliczności, które wskazywały by na poważne zagrożenia dla kontynuowania naszej działalności. Stowarzyszenie prowadzi rachunkowość na zasadach określonych przepisami ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz.U. z 2002r. Nr 76, poz. 591 z późn. zm.) oraz Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie zasad rachunkowości dla niektórych jednostek nie będących spółkami handlowymi, nie prowadzących działalności gospodarczej (Dz.U. z dnia 15 listopada 2001r. nr 137 poz. 1539) Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało na podstawie ksiąg rachunkowych prowadzonych w roku obrotowym zgodnie z dokumentacją przyjętych zasad (polityki) rachunkowości. Wykazane w bilansie na koniec roku obrotowego aktywa i pasywa ustalono z zastosowaniem metod wyceny wynikających z przyjętych zasad rachunkowości. Amortyzacja środków trwałych dokonywana jest metodą liniową przy zastosowaniu zasady, że wszystkie środki trwałe i wartości niematerialne i prawne o wartości do 3.500 zł będą amortyzowane jednorazowo w miesiącu przekazania do używania, tj. w 100%. Natomiast powyżej kwoty 3.500 zł – odpisy amortyzacyjne dokonywane będą według stawek wynikających z załącznika do ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych. Koszty ujmowane są w momencie ich poniesienia, zgodnie z zasadą memoriału. Przyjęte zasady rachunkowości stosuje się w sposób ciągły dokonując jednakowego grupowania operacji gospodarczych. Ustala się wynik finansowy i sporządza sprawozdanie finansowe aby informacje z nich wynikające były porównywalne w kolejnych latach. DODATKOWE INFORAMCJE I OBJAŚNIENIA DO RACHUNKU WYNIKÓW 1. Struktura przychodów działalności I. II. 1. 2. 3. 4. 5. Przychody z działalności statutowej Składki członkowskie Pozostałe przychody określone statutem Dotacja PFRON Zbiórka pieniężna 1% podatku Darowizny osób prywatnych Darowizny firm Przychody finansowe 270.885,34 zł 1.513,00 zł 269.372,34 zł 136.197,00 zł 2.313,92 zł 38.971,01 zł 64.182,50 zł 27.707,91 zł 102,00 zł 2. Struktura kosztów działalności Koszty realizacji zadań statutowych 1 Wynagrodzenia i ubezpieczenia społeczne osób zatrudnionych przy realizacji zadań statutowych 2 Mikołajki i zabawa 3 Umowa użyczenia 4 Telefon 5 Zwrot do PFRON 208.366,35 zł 190.209,83 zł Koszty administracyjne Zużycie materiałów i energii Usługi obce Podatki i opłaty Wynagrodzenia i ubezpieczenia społeczne Amortyzacja Pozostałe 14.495,41 zł 11.395,39 zł 2.215,76 zł 287,76 zł 0 zł 400,00 zł 196,50 zł 1 2 3 4 5 6 Koszty finansowe 2.856,43 zł 3.600,00 zł 1.200,00 zł 10.500,09 zł 1,18 zł WYNIK FINANSOWY działalność Stowarzyszenia zamknęła się nadwyżką przychodów nad kosztami w kwocie 48.124,40 zł DODATKOWE INFORAMCJE I OBJAŚNIENIA DO BILANSU AKTYWA Aktywa obrotowe 109.948,49 zł 109.948,49 zł I. Inwestycje krótkoterminowe 1 Środki pieniężne w kasie 2 Środki pieniężne na rachunku – PFRON 66.827,43 zł 3 Środki pieniężne na rachunku – rachunek podstawowy Środki pieniężne na rachunku – rachunek dodatkowy 32.819,22 zł 4 109.948,49 zł 699,62 zł 9.602,22 zł PASYWA 109.948,49 zł Fundusze własne 103.713,35 zł I Fundusz statutowy 55.588,95 zł II Wynik finansowy netto roku 48.124,40 zł Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania II Inne zobowiązania 1 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług 2 Zobowiązania z tytułu podatków i ubezpieczeń Data sporządzenia: 09.03.2012 6.235,14 zł 6.235,14 zł 81,73 zł 6.153,41 zł