Sprawozdanie finansowe - Internetowy Monitor Sądowy i

MSIG 219/2016 (5104)
poz. 29841–29841
X . O G Ł O S Z E N I A W Y M A G A N E P R Z E Z U S TAW Ę O R A C H U N K O W O Ś C I
X.
OGŁOSZENIA WYMAGANE PRZEZ USTAWĘ
O RACHUNKOWOŚCI
Poz. 29841. ANTRANS Anna Pacia w Jeżówce.
[BMSiG-20866/2016]
SPRAWOZDANIE FINANSOWE
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego
Informacja ogólne
Firma: ANTRANS Anna Pacia
Siedziba: Jeżówka 242, 32-340 Wolbrom
Właściciel: Anna Pacia
1.Przedmiotem podstawowej działalności spółki w roku obrotowym było:
- międzynarodowy, wewnątrzunijny oraz krajowy transport towarowy,
- handel samochodami,
- dzierżawa środków transportu,
- serwis samochodowy,
- myjnia TIR,
- diagnostyka samochodowa.
2. Firma działa na podstawie wpisu do ewidencji działalności gospodarczej.
3. Przedmiotowe sprawozdanie finansowe obejmuje rok obrotowy od 01.01.2015 r. do 31.12.2015 r.
4. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało przy założeniu dalszej kontynuacji działalności.
5. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało na podstawie ksiąg rachunkowych prowadzonych w roku obrotowym zgodnie z dokumentacją przyjętych zasad rachunkowości wg ustawy o rachunkowości.
6. Wykazane w bilansie na koniec roku obrotowego aktywa i pasywa wyceniono metodami wyceny wynikającymi z przyjętych
zasad rachunkowości:
- wartości niematerialne i prawne wg cen nabycia pomniejszone o odpisy umorzeniowe,
- środki trwałe wg cen nabycia pomniejszone o odpisy umorzeniowe,
- środki trwałe w budowie wg cen nabycia (netto),
- inwestycje długoterminowe wg cen nabycia (netto),
- należności
a) kontrahenci krajowi - w kwocie wymaganej zapłaty,
b) kontrahenci zagraniczni - w kwocie wymagalnej zapłaty,
- inwestycje krótkoterminowe - wg cen nabycia (netto)
- zobowiązania
a) kontrahenci krajowi - w kwocie wymagającej zapłaty
b) kontrahenci zagraniczni - w kwocie wymagalnej zapłaty,
- środki pieniężne
bank
- PLN wg potwierdzenia salda bankowego,
- EUR wg potwierdzenia salda bankowego.
7. Rachunek kosztów w firmie prowadzony jest w zakresie rozliczania kosztów według rodzajów.
Ponoszone koszty są ujmowane na odpowiednich kontach zespołu 4 „Koszty według rodzajów”.
Przy tej metodzie ewidencji przyjęty został sposób ustalania wyniku tzw. wariant porównawczy rachunku zysków i strat.
8. W zakresie kwalifikacji i amortyzowania środków trwałych przyjęte zostały następujące metody:
Środki trwałe nieprzekraczające wartości 3.500 zł umarzane są w 100% w momencie oddania ich do użytkowania.
Środki trwałe powyżej 3.500 zł amortyzuje się metodą liniową.
9. Sprzedaż została ustalona na podstawie zaliczanych do okresu sprawozdawczego wartości wynikających z faktur VAT.
Doradca Podatkowy
mgr Katarzyna Cieślik
Właściciel
Anna Pacia
Olkusz, 25 marzec 2016 rok
MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY
– 52 –
14 LISTOPADA 2016 R.
MSIG 219/2016 (5104)
poz. 29841–29841
X . O G Ł O S Z E N I A W Y M A G A N E P R Z E Z U S TAW Ę O R A C H U N K O W O Ś C I
Bilans
sprawozdanie na dzień 31.12.2015 r.
Wartość na dzień
01.01.2015 r.
AKTYWA
1
2
AKTYWA
A. Aktywa trwałe
I. Wartości niematerialne i prawne
Wartość na dzień
31.12.2015 r.
3
13 889 755,56
15 309 573,19
8 295 882,74
10 819 796,77
50 791,67
24 291,71
1. Koszty zakończonych prac rozwojowych
0,00
0,00
2. Wartość firmy
0,00
0,00
50 791,67
24 291,71
3. Inne wartości niematerialne i prawne
4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne
0,00
0,00
II. Rzeczowe aktywa trwałe
8 245 091,07
10 795 505,06
1. Środki trwałe
2 932 678,50
10 795 505,06
581 273,00
628 405,00
a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)
b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej
1 237 908,79
8 000 165,60
c) urządzenia techniczne i maszyny
525 459,31
1 103 748,26
d) środki transportu
508 486,52
843 167,03
e) inne środki trwałe
79 550,88
220 019,17
2. Środki trwałe w budowie
5 312 412,57
0,00
3. Zaliczki na środki trwałe w budowie
0,00
0,00
III. Należności długoterminowe
0,00
0,00
1. Od jednostek powiązanych
0,00
0,00
2. Od pozostałych jednostek
0,00
0,00
IV. Inwestycje długoterminowe
0,00
0,00
1. Nieruchomości
0,00
0,00
2. Wartości niematerialne i prawne
0,00
0,00
3. Długoterminowe aktywa finansowe
0,00
0,00
a) w jednostkach powiązanych
0,00
0,00
- udziały lub akcje
0,00
0,00
- inne papiery wartościowe
0,00
0,00
- udzielone pożyczki
0,00
0,00
- inne długoterminowe aktywa finansowe
0,00
0,00
b) w pozostałych jednostkach
0,00
0,00
- udziały lub akcje
0,00
0,00
- inne papiery wartościowe
0,00
0,00
- udzielone pożyczki
0,00
0,00
- inne długoterminowe aktywa finansowe
0,00
0,00
4. Inne inwestycje długoterminowe
0,00
0,00
V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
0,00
0,00
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
0,00
0,00
2. Inne rozliczenia międzyokresowe
0,00
0,00
5 593 872,82
4 489 776,42
31 376,70
1 155 718,76
B. Aktywa obrotowe
I. Zapasy
14 LISTOPADA 2016 R.
– 53 –
MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY
MSIG 219/2016 (5104)
poz. 29841–29841
X . O G Ł O S Z E N I A W Y M A G A N E P R Z E Z U S TAW Ę O R A C H U N K O W O Ś C I
1
2
3
1. Materiały
0,00
0,00
2. Półprodukty i produkty w toku
0,00
0,00
3. Produkty gotowe
0,00
0,00
4. Towary
19 500,00
1 059 828,94
5. Zaliczki na dostawy
11 876,70
95 889,82
5 385 287,18
2 864 553,81
1. Należności od jednostek powiązanych
0,00
0,00
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
0,00
0,00
- do 12 miesięcy
0,00
0,00
- powyżej 12 miesięcy
0,00
0,00
b) inne
0,00
0,00
2. Należności od pozostałych jednostek
5 385 287,18
2 864 553,81
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
4 845 800,56
2 516 584,18
- do 12 miesięcy
4 845 800,56
2 516 584,18
0,00
0,00
539 486,62
329 684,80
c) inne
0,00
18 284,83
d) dochodzone na drodze sądowej
0,00
0,00
III. Inwestycje krótkoterminowe
18 592,42
307 127,93
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
II. Należności krótkoterminowe
- powyżej 12 miesięcy
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych
oraz innych świadczeń
18 592,42
307 127,93
a) w jednostkach powiązanych
0,00
0,00
- udziały lub akcje
0,00
0,00
- inne papiery wartościowe
0,00
0,00
- udzielone pożyczki
0,00
0,00
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe
0,00
0,00
b) w pozostałych jednostkach
0,00
0,00
- udziały lub akcje
0,00
0,00
- inne papiery wartościowe
0,00
0,00
- udzielone pożyczki
0,00
0,00
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe
0,00
0,00
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
18 592,42
307 127,93
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach
18 592,42
307 127,93
- inne środki pieniężne
0,00
0,00
- inne aktywa pieniężne
0,00
0,00
2. Inne inwestycje krótkoterminowe
IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
0,00
0,00
158 616,52
162 375,92
Wartość na dzień
01.01.2015 r.
PASYWA
1
2
PASYWA
Wartość na dzień
31.12.2015 r.
3
13 889 755,56
15 309 573,19
A. Kapitał (fundusz) własny
4 375 800,74
4 854 158,83
I. Kapitał (fundusz) podstawowy
2 881 536,96
4 375 800,74
0,00
0,00
II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna)
MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY
– 54 –
14 LISTOPADA 2016 R.
MSIG 219/2016 (5104)
poz. 29841–29841
X . O G Ł O S Z E N I A W Y M A G A N E P R Z E Z U S TAW Ę O R A C H U N K O W O Ś C I
1
2
3
III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna)
0,00
0,00
IV. Kapitał (fundusz) zapasowy
0,00
0,00
V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny
0,00
0,00
VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe
0,00
0,00
VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych
0,00
0,00
1 494 263,78
478 358,09
VIII. Zysk (strata) netto
IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
I. Rezerwy na zobowiązania
0,00
0,00
9 513 954,82
10 455 414,36
0,00
0,00
1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
0,00
0,00
2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
0,00
0,00
- długoterminowa
0,00
0,00
- krótkoterminowa
0,00
0,00
3. Pozostałe rezerwy
0,00
0,00
- długoterminowe
0,00
0,00
- krótkoterminowe
0,00
0,00
16 660,25
0,00
II. Zobowiązania długoterminowe
1. Wobec jednostek powiązanych
2. Wobec pozostałych jednostek
a) kredyty i pożyczki
0,00
0,00
16 660,25
0,00
0,00
0,00
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
0,00
0,00
c) inne zobowiązania finansowe
0,00
0,00
16 660,25
0,00
8 930 551,84
9 680 624,24
1. Wobec jednostek powiązanych
0,00
0,00
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
0,00
0,00
- do 12 miesięcy
0,00
0,00
- powyżej 12 miesięcy
0,00
0,00
b) inne
0,00
0,00
8 930 551,84
9 680 624,24
0,00
794 623,48
d) inne
III. Zobowiązania krótkoterminowe
2. Wobec pozostałych jednostek
a) kredyty i pożyczki
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
0,00
0,00
c) inne zobowiązania finansowe
0,00
0,00
d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
1 065 238,65
603 701,85
- do 12 miesięcy
1 065 238,65
603 701,85
- powyżej 12 miesięcy
0,00
0,00
e) zaliczki otrzymane na dostawy
0,00
0,00
f) zobowiązania wekslowe
0,00
0,00
39 684,14
21 011,10
0,00
0,00
7 825 629,05
8 261 287,81
0,00
0,00
566 742,73
774 790,12
0,00
0,00
566 742,73
774 790,12
g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń
h) z tytułu wynagrodzeń
i) inne
3. Fundusze specjalne
IV. Rozliczenia międzyokresowe
1. Ujemna wartość firmy
2. Inne rozliczenia międzyokresowe
14 LISTOPADA 2016 R.
– 55 –
MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY
MSIG 219/2016 (5104)
poz. 29841–29841
X . O G Ł O S Z E N I A W Y M A G A N E P R Z E Z U S TAW Ę O R A C H U N K O W O Ś C I
1
2
3
- długoterminowe
0,00
0,00
- krótkoterminowe
0,00
0,00
- Dotacje rozwojowe
0,00
0,00
Doradca Podatkowy
mgr Katarzyna Cieślik
Właściciel
Anna Pacia
Rachunek zysków i strat
sprawozdanie za okres 01.01.2015 r. - 31.12.2015 r.
(wariant porównawczy)
Pozycja
Wartość na dzień
31.12.2014 r.
Wartość na dzień
31.12.2015 r.
1
2
3
A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym:
- od jednostek powiązanych
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów
27 858 616,64
15 631 726,08
0,00
0,00
27 768 588,43
12 696 443,31
II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie wartość ujemna)
0,00
0,00
III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki
0,00
0,00
IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
B. Koszty działalności operacyjnej
I. Amortyzacja
II. Zużycie materiałów i energii
III. Usługi obce
IV. Podatki i opłaty, w tym:
- podatek akcyzowy
V. Wynagrodzenia
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
VII. Podróże służbowe
90 028,21
2 935 282,77
27 378 422,50
16 999 423,19
590 744,89
731 927,96
8 239 816,78
2 501 839,30
13 865 395,64
9 525 958,02
210 868,22
187 833,90
0,00
0,00
1 160 546,58
599 630,90
238 084,84
127 542,53
2 956 521,02
397 221,08
VIII. Pozostałe koszty rodzajowe
70 191,53
182 921,26
IX. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
46 253,00
2 744 548,24
480 194,14
-1 367 697,11
1 155 945,52
2 241 076,71
254 481,75
1 053 817,68
3 821,94
0,00
897 641,83
1 187 259,03
C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B)
D. Pozostałe przychody operacyjne
I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
II. Dotacje
III. Inne przychody operacyjne
IV. Dotacje rozwojowe
0,00
0,00
179 642,03
323 509,41
I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
0,00
0,00
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
0,00
0,00
E. Pozostałe koszty operacyjne
III. Inne koszty operacyjne
F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E)
G. Przychody finansowe
MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY
– 56 –
0,00
323 509,41
1 456 497,63
549 870,19
40 529,30
2 532,97
14 LISTOPADA 2016 R.
MSIG 219/2016 (5104)
poz. 29841–29841
X . O G Ł O S Z E N I A W Y M A G A N E P R Z E Z U S TAW Ę O R A C H U N K O W O Ś C I
1
2
3
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
0,00
0,00
- od jednostek powiązanych
0,00
0,00
II. Odsetki, w tym:
9 541,51
2 532,97
- od jednostek powiązanych
0,00
0,00
III. Zysk ze zbycia inwestycji
0,00
0,00
IV. Aktualizacja wartości inwestycji
0,00
0,00
30 987,79
0,00
H. Koszty finansowe
V. Inne
2 763,15
74 045,07
I. Odsetki, w tym:
2 763,15
13 774,07
- dla jednostek powiązanych
0,00
0,00
II. Strata ze zbycia inwestycji
0,00
0,00
III. Aktualizacja wartości inwestycji
0,00
0,00
IV. Inne
0,00
60 271,00
I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H)
1 494 263,78
478 358,09
J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I.-J.II.)
0,00
0,00
I. Zyski nadzwyczajne
0,00
0,00
II. Straty nadzwyczajne
0,00
0,00
K. Zysk (strata) brutto (I±J)
1 494 263,78
478 358,09
L. Podatek dochodowy
0,00
0,00
M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
0,00
0,00
1 494 263,78
478 358,09
N. Zysk (strata) netto (K-L-M)
Doradca Podatkowy
mgr Katarzyna Cieślik
Właściciel
Anna Pacia
Zestawienie zmian w kapitale własnym
Wyszczególnienie
2015
2014
2
3
4
1
I.
Kapitał własny na początek okresu (BO)
2 881 536,96
- korekty błędów podstawowych
2 850 613,90
0,00
0,00
Ia.
Kapitał własny na początek okresu (BO), po korektach
2 881 536,96
2 850 613,90
1.
Kapitał podstawowy na początek okresu
2 881 536,96
300 000,00
Zwiększenie kapitału podstawowego - z tytułu:
1 494 263,78
2 581 536,96
- zysk za rok poprzedni
1 494 263,78
1.1.
- zmiana prezentacji
1.2.
30 923,06
2 550 613,90
Zmniejszenie kapitału podstawowego - z tytułu:
0,00
- wypłaty na rzecz właścicieli
1.3.
2.
Kapitał podstawowy na koniec okresu
4 375 800,74
2 881 536,96
0,00
0,00
Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu
2.1.
Zwiększenie należnych wpłat na kapitał podstawowy - z tytułu:
2.2.
Zmniejszenie należnych wpłat na kapitał podstawowy - z tytułu:
2.3.
Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu
14 LISTOPADA 2016 R.
– 57 –
MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY
MSIG 219/2016 (5104)
poz. 29841–29841
X . O G Ł O S Z E N I A W Y M A G A N E P R Z E Z U S TAW Ę O R A C H U N K O W O Ś C I
1
2
3.
Udziały własne na początek okresu
3.1.
Zwiększenie - z tytułu
3.2.
Zmniejszenie - z tytułu
3.3.
Stan kapitału zapasowego na początek okresu
4.
4.1.
4.2.
4.3.
5.
3
4
0,00
Kapitał zapasowy na początek okresu
0,00
2 550 613,90
Zwiększenie kapitału zapasowego - z tytułu
Zmniejszenie kapitału zapasowego - z tytułu
2 550 613,90
- zmiana prezentacji
2 550 613,90
Stan kapitału zapasowego na koniec okresu
0,00
0,00
0,00
0,00
Zwiększenie pozostałych kapitałów rezerwowych - razem, w tym
z tytułu:
0,00
0,00
- przeniesienia z kapitału zapasowego
0,00
0,00
0,00
0,00
Zmniejszenie pozostałych kapitałów rezerwowych - razem, w tym
z tytułu:
0,00
0,00
- sfinansowania straty
0,00
0,00
Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu
5.1.
Zwiększenie kapitału z aktualizacji wyceny z tytułu
5.2.
Zmniejszenie kapitału z aktualizacji wyceny z tytułu
- zmiana prezentacji
5.3.
6.
6.1.
Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu
Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
- podziału zysku
- przeniesienia kapitału z aktualizacji
- emisji udziałów powyżej wartości nominalnej (aggio)
- z innych tytułów
6.2.
- przeznaczenia na dodatkową dywidendę
- przeznaczenia na zwiększenie ilości/wartości udziałów w kapitale
podstaw
- z innych tytułów
6.3.
Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu
0,00
0,00
7.
Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
0,00
0,00
Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
0,00
0,00
7.1.
- podziału zysku
- korekty błędów podstawowych
7.2.
- zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach
0,00
Zmniejszenia zysku z lat ubiegłych w roku obrotowym - z tytułu:
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
a) przeniesienia na kapitał rezerwowy
b) przeniesienia na kapitał zapasowy
c) wypłaconej dywidendy
d) przeznaczenia na ZFŚS
e) przeznaczenia na darowizny
7.3.
7.4.
Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
Strata z lat ubiegłych na początek okresu
- korekty błędów podstawowych
- strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach
7.5.
Zwiększenie straty z lat ub. w roku obrot. z tytułu
MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY
– 58 –
14 LISTOPADA 2016 R.
MSIG 219/2016 (5104)
poz. 29841–29841
X . O G Ł O S Z E N I A W Y M A G A N E P R Z E Z U S TAW Ę O R A C H U N K O W O Ś C I
1
2
7.6.
Zmniejszenie straty z lat ub. w roku obrot. z tytułu sfinansowania
z kap. rezerw.
0,00
0,00
7.7.
Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
0,00
0,00
7.8.
Wynik finansowy z lat ubiegłych na koniec okresu - per saldo
0,00
0,00
Wynik netto roku obrotowego (a-b-c)
478 958,10
1 494 263,78
a) zysk netto
478 958,10
1 494 263,78
b) strata netto
0,00
0,00
c) odpisy z zysku
0,00
0,00
4 854 758,84
4 375 800,74
0,00
0,00
4 854 758,84
4 375 800,74
8.
II.
3
Kapitał własny na koniec okresu (BZ)
IIIa.
Planowany podział zysku - poza kapitały własne (dywidenda itp.)
IIIa.
Kapitał własny na koniec okresu, po uwzględnieniu proponowanego
podziału zysku poza kapitały własne
Doradca Podatkowy
mgr Katarzyna Cieślik
4
Właściciel
Anna Pacia
Rachunek przepływów pieniężnych
Rachunek przepływów pieniężnych
31.12.2014 r.
31.12.2015 r.
1
2
3
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto
478 358,09
II. Korekty razem (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10)
0,00
1. Amortyzacja
1 272 754,00
731 927,96
2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych
41 275,15
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
13 774,07
4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej
-1 070 351,40
5. Zmiana stanu rezerw
6. Zmiana stanu zapasów
-1 124 342,06
7. Zmiana stanu należności
2 520 733,37
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów
-44 551,08
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
204 287,99
10. Inne korekty
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+II)
0,00
1 751 112,09
0,00
1 072 884,37
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
1 070 351,40
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym:
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach
- zbycie aktywów finansowych,
- dywidendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
14 LISTOPADA 2016 R.
– 59 –
MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY
MSIG 219/2016 (5104)
poz. 29841–29841
X . O G Ł O S Z E N I A W Y M A G A N E P R Z E Z U S TAW Ę O R A C H U N K O W O Ś C I
1
2
- odsetki
3
0,00
2 532,97
0,00
3 316 310,36
- inne wpływy z aktywów finansowych
4. Inne wpływy inwestycyjne
II. Wydatki
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów
trwałych
3 316 310,36
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Na aktywa finansowe, w tym:
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach
- nabycie aktywów finansowych
- udzielone pożyczki długoterminowe
4. Inne wydatki inwestycyjne
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)
0,00
-2 243 425,99
0,00
794 623,48
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy
1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
2. Kredyty i pożyczki
794 623,48
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych
4. Dotacje
5. Inne wpływy finansowe
II. Wydatki
0,00
13 774,07
1. Nabycie udziałów (akcji) własnych
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
4. Spłaty kredytów i pożyczek
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
8. Odsetki
13 774,07
9. Inne wydatki finansowe
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)
0,00
780 849,41
D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III±B.III±C.III)
0,00
288 535,51
F. Środki pieniężne na początek okresu
0,00
18 592,42
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F ± D)
0,00
307 127,93
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
Doradca Podatkowy
mgr Katarzyna Cieślik
MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY
Właściciel
Anna Pacia
– 60 –
14 LISTOPADA 2016 R.
MSIG 219/2016 (5104)
poz. 29841–29841
X . O G Ł O S Z E N I A W Y M A G A N E P R Z E Z U S TAW Ę O R A C H U N K O W O Ś C I
Opinia Niezależnego Biegłego Rewidenta
dla Właściciela ANTRANS Anna Pacia
1. Przeprowadziliśmy badanie załączonego uproszczonego sprawozdania finansowego za rok obrotowy zakończony dnia
31 grudnia 2015 roku ANTRANS Anna Pacia („Jednostka”) z siedzibą w Wolbromiu, Jeżówka 242, obejmującego:
- wprowadzenie do sprawozdania finansowego,
- bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2015 roku, który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 15.309.573,20
złotych,
- rachunek zysków i strat za okres od dnia 1 stycznia 2015 roku do dnia 31 grudnia 2015 roku wykazujący zysk netto w wysokości 478.958,10 złotych,
- rachunek przepływów pieniężnych na dzień 31 grudnia 2015 roku, wykazujący zwiększenie środków pieniężnych o kwotę
288.535,97 złotych,
- zestawienie zmian w kapitale własnym na dzień 31 grudnia 2015 roku, wykazujące zwiększenie stanu kapitału własnego
o kwotę 478.958,10 złotych,
(„załączone sprawozdanie finansowe”).
2. Za rzetelność, prawidłowość i jasność załączonego sprawozdania finansowego, jak również za prawidłowość ksiąg rachunkowych odpowiada Właściciel Jednostki. Naszym zadaniem było zbadanie załączonego sprawozdania finansowego i wyrażenie, na podstawie badania, opinii o rzetelności, prawidłowości i jasności tego sprawozdania oraz prawidłowości ksiąg
rachunkowych stanowiących podstawę jego sporządzenia.
3. Badanie załączonego sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy stosownie do obowiązujących w Polsce postanowień:
- rozdziału 7 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości („ustawa o rachunkowości”),
- krajowych standardów rewizji finansowej, wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce,
w taki sposób, aby uzyskać racjonalną pewność, czy sprawozdanie to nie zawiera istotnych nieprawidłowości. W szczególności badanie obejmowało sprawdzenie - w dużej mierze w sposób wyrywkowy - dowodów i zapisów księgowych,
z których wynikają kwoty i informacje zawarte w załączonym sprawozdaniu finansowym. Badanie obejmowało również
ocenę poprawności przyjętych i stosowanych przez Jednostkę zasad rachunkowości i znaczących szacunków dokonanych
przez Właściciela, jak i ogólnej prezentacji załączonego sprawozdania finansowego.
Uważamy, że przeprowadzone przez nas badanie dostarczyło nam wystarczających podstaw do wyrażenia opinii o załączonym sprawozdaniu finansowym traktowanym jako całość.
4. Naszym zdaniem załączone sprawozdanie finansowe we wszystkich istotnych aspektach:
- przedstawia rzetelnie i jasno wszystkie informacje istotne dla oceny wyniku finansowego działalności gospodarczej
za okres od dnia 1 stycznia 2015 roku do dnia 31 grudnia 2015 roku, jak też sytuacji majątkowej i finansowej badanej
Spółki na dzień 31 grudnia 2015 roku,
- sporządzone zostało zgodnie z zasadami rachunkowości określonymi w ustawie o rachunkowości i wydanymi na jej
podstawie przepisami, na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych,
- jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa.
Lycyna Hrycaniuk-Borkowska
Biegły Rewident nr 11593
Kluczowy Biegły Rewident
przeprowadzający badanie w imieniu
LH Audyt, Lucyna Hrycaniuk-Borkowska
ul. Cienista 57/44, 31-831 Kraków
numer ewid. 3501
Kraków, dnia 10 maja 2016 roku
14 LISTOPADA 2016 R.
– 61 –
MONITOR SĄDOWY I GOSPODARCZY