Informacja o kosztach i przychodach z działalności finansowo

Informacja o kosztach i przychodach z działalności finansowo-ekonomicznej
Zielonogórskiej Spółdzielni Mieszkaniowej za 2014 r.
Zielonogórska Spółdzielnia Mieszkaniowa za 2014 r. poniosła koszty związane z eksploatacją
i technicznym utrzymaniem nieruchomości na poziomie 80.407.256,70 zł. Na pokrycie
poniesionych kosztów Spółdzielnia naliczyła przychody w kwocie 82.853.961,21 zł.
Plan kosztów i przychodów na 2014 r. zatwierdzony uchwałą Rady Nadzorczej nr 18/2014
z dnia 25.03.2014 r. wykonano odpowiednio w 93,89% i 97,61%.
Naliczone przychody na pokrycie kosztów utrzymania nieruchomości uzyskano z:
opłaty od użytkowników lokali w kwocie 82.448.828.16 zł,
środków finansowych z podziału wyniku na gospodarce zasobami mieszkaniowymi
zgodnie z uchwałą Rady Nadzorczej nr 17/2014 z dnia 25.03.2014 r. w wysokości
210.244,66 zł,
środków finansowych z podziału dochodu uzyskanego ze sprzedaży lokali
mieszkalnych stanowiących majątek Spółdzielni na podstawie uchwały Rady
Nadzorczej nr 78/2014 z dnia 16.12.2014 r. w wysokości 194.888.39 zł.
Środki z powyższych uchwał Rady Nadzorczej przeznaczono na pokrycie części kosztów
eksploatacji podstawowej, konserwacji, badań obowiązkowych oraz utrzymania urządzeń
dźwigowych.
Zielonogórska Spółdzielnia Mieszkaniowa za 2014 r. uzyskała nadwyżkę przychodów nad
kosztami w wysokości 1.699.103,38 zł z tego na następujących działalnościach:
1. Eksploatacja podstawowa - lokale mieszkalne
135.430,33 zł
2. Eksploatacja podstawowa - garaże
-15.203,74 zł
3. Eksploatacja podstawowa - lokale użytkowe
964.748,42 zł
4. Eksploatacja i konserwacja dźwigów
5. Konserwacja
-9.467,84 zł
106.262,18 zł
6. Stacja Legalizacji Wodomierzy
4.939,84 zł
7. Baza Działkowa
8.817,69 zł
8. Działalność społeczno-wychowawcza
4.570,85 zł
9. Pozostałe koszty i przychody operacyjne
-447.473,36 zł
10. Pozostałe koszty i przychody finansowe
946.479,01 zł
Razem (poz.1:10) - Nadwyżka
1.699.103,38 zł
Ponadto do rozliczenia z użytkownikami lokali za 2014 r. pozostały:
nadwyżka kosztów nad zaliczkami w kwocie 35.798,73 zł z tytułu zimnej wody
i odprowadzenia ścieków, która rozliczona zostanie indywidualnie z użytkownikami
lokali w I kwartale 2015 r.
nadwyżka zaliczek nad kosztami w kwocie 1.282.405,51 zł z tytułu centralnego
ogrzewania i ciepłej wody, która pozostaje do rozliczenia indywidualnego
z użytkownikami lokali w określonych okresach rozliczeniowych dla poszczególnych
nieruchomości w 2015 r.
Powyższa analiza jest sumą kosztów i przychodów dotyczących wszystkich nieruchomości
stanowiących zasoby Zielonogórskiej Spółdzielni Mieszkaniowej. Spółdzielnia dla każdej
nieruchomości odrębnie prowadzi ewidencję, rozliczenia kosztów i przychodów zgodnie z art.
4 ust. 41 ustawy z dnia 15 grudnia 2000 r. o spółdzielniach mieszkaniowych.
Spółdzielnia realizuje również zapisy art. 6 ust. 1 ww. ustawy, co oznacza, że występujące
różnice między wysokością przychodów i kosztów związanych z utrzymaniem nieruchomości
za dany rok, przenoszone są do rozliczenia na rok następny. Rozliczenie tych różnic następuje
poprzez zmianę wysokości obowiązujących opłat.
Koszty i przychody utrzymania nieruchomości Zielonogórskiej Spółdzielni Mieszkaniowej za
2014 r. przedstawia następująca tabela:
lp.
Wyszczególnienie
1
2
1
Koszty
Przychody
Wykonanie
Plan 2014
% wyk.
Wykonanie
Plan 2014
% wyk.
Wynik
( 6 - 3)
3
4
5
6
7
8
9
Eksploatacja podstawowa
14 526 220,02
15 013 327
96,76
15 917 260,44
15 879 180
100,24
1 391 040,42
w tym: lokale mieszkalne
12 954 089,43
1 099 442,64
13 388 404
1 154 040
96,76
95,27
13 089 519,76
2 370 256,47
13 119 760
2 303 856
99,77
102,88
135 430,33
1 270 813,83
597 734,42
501 708,22
626 727
527 313
95,37
95,14
1 854 966,33
515 290,14
1 810 613
493 243
102,45
104,47
1 257 231,91
13 581,92
lokale użytkowe:
najem
własnościowe i na potrzeby własne
472 687,95
470 883
100,38
457 484,21
455 564
100,42
-15 203,74
2
Woda i kanalizacja
3 Wywóz nieczystości
10 148 968,17
3 104 735,51
10 214 977
3 356 078
99,35
92,51
10 113 169,44
3 104 735,51
10 214 977
3 356 078
99,00
92,51
-35 798,73
0,00
Eksploatacja i konserwacja dźwigów
5 Odpis podstawowy na remonty
1 153 512,05
15 247 299,95
1 246 772
15 041 110
92,52
101,37
1 144 044,21
15 247 299,95
1 153 464
15 041 110
99,18
101,37
-9 467,84
0,00
5 045 044,40
5 123 391
98,47
5 151 306,58
4 976 515
103,51
106 262,18
garaże
4
6
Konserwacja
Remonty lokali w najmie
8 Energia cieplna na potrzeby c.o. i c.w.
9 Rozliczanie ciepła (w tym dzierżawa
306 065,41
28 007 985,31
32 763 946
85,48
29 290 390,82
31 376 509
93,35
-306 065,41
1 282 405,51
905 267,98
930 916
97,24
905 267,98
930 916
97,24
0,00
70 444,53
68 175
103,33
70 444,53
68 175
103,33
0,00
289 726,95
951 026,25
289 843
952 722
99,96
99,82
289 726,95
959 843,94
289 843
952 722
99,96
100,75
0,00
8 817,69
14 Odczyty wodomierzy
231 698,52
127 431,64
237 036
128 874
97,75
98,88
236 638,36
127 431,64
237 036
128 874
99,83
98,88
4 939,84
0,00
15 Dz. społeczno-wychowawcza
291 830,01
272 940
106,92
296 400,86
272 940
108,60
4 570,85
42 250 303,22
80 407 256,70
42 661 184
85 640 107
99,04
93,89
43 450 400,95
82 853 961,21
43 286 853
84 878 339
100,38
97,61
1 200 097,73
2 446 704,51
7
podzielników)
10 Rozliczanie ciepłej wody
11 Domofony
12 Baza Działkowa
13 Stacja legalizacji wodomierzy
16 Razem (bez c.o.,c.w., woda i kanaliz.)
17 Ogółem GZM
18 Pozostałe koszty operacyjne i finansowe
1 707 982,75
19 Pozostałe przychody operacyjne i finansowe
2 206 988,40
20 Ogółem GZM za 2014 r. (poz. 16-18+19) bez wody i kan., c.o., c.w.
1 699 103,38
W przychodach uwzględniono środki z uchwały Rady Nadzorczej nr 17/2014 z dnia 25.03.2014 r. w wysokości 210.244,66 zł oraz środki z uchwały Rady Nadzorczej nr 78/2014 z dnia 16.12.2014 r. w wysokości 194.888,39 zł
Szczegółowy opis wybranych pozycji kosztów i przychodów, funduszu remontowego oraz
zaległości w opłatach za użytkowanie lokali opisano poniżej:
Eksploatacja podstawowa
Koszty eksploatacji podstawowej obejmują głównie: koszty utrzymania czystości, energii
elektrycznej, ubezpieczeń majątkowych, organów samorządowych, podatku od
nieruchomości, opłaty za wieczyste użytkowanie gruntu, narzut kosztów ogólnych, usług
świadczonych na rzecz mieszkańców tj. deratyzacji i dezynsekcji, kominiarskie, zimowego
utrzymania, wywozu i utylizacji odpadów wielkogabarytowych, wymiany piasku
w piaskownicach, czyszczenia zsypów w budynkach wysokich.
Zielonogórska Spółdzielnia Mieszkaniowa w 2014 r. poniosła koszty eksploatacji
podstawowej w wysokości 14.526.220,02 zł co stanowi realizację planu rocznego w 96,76 %,
natomiast należne przychody wyniosły 15.917.260,44 zł tj. 100,24 % zakładanego planu
rocznego na 2014 r.
W podziale na lokale mieszkalne, lokale usługowe i garażowe koszty i przychody eksploatacji
podstawowej przedstawiają się jak niżej:
W 2014 r. koszty eksploatacji podstawowej lokali mieszkalnych wyniosły 12.954.089,43 zł
natomiast przychody 13.089.519,76 zł. Plan roczny kosztów i przychodów wykonano
odpowiednio w 96,76% i 99,77%.
Do przychodów na eksploatację podstawową lokali mieszkalnych poza opłatami w wysokości
12.969.763,07 zł zaliczono środki finansowe z uchwały Rady Nadzorczej nr 17/2014 z dnia
25.03.2014 r. w sprawie podziału wyniku z gospodarki zasobami mieszkaniowymi w kwocie
119.756,69 zł.
Na eksploatacji podstawowej lokali mieszkalnych za 2014 r. uzyskano dodatni wynik
wysokości 135.430,33 zł.
Na poszczególnych osiedlach koszty, przychody i wynik na eksploatacji podstawowej lokali
mieszkalnych za 2014 r. kształtował się następująco:
Osiedle
Koszty
Wykonanie
Morelowe
Plan
Przychody
% wyk. Wykonanie
Plan
Nadwyżka/ Nadwyżka/
niedobór niedobór do
za 2014 r. rozliczenia
na
% wyk.
31.12.2013r.
3 014 932,47
3 114 049 96,82
3 015 547,90
3 027 516 99,60
615,43
148 767,82
Piastowskie 2 227 237,75
2 244 224 99,24
2 257 984,49
2 256 248 100,08
30 746,74
-11 788,46
Słoneczne
1 705 189,13
1 779 012 95,85
1 742 881,46
1 746 056 99,82
37 692,33
87 141,71
Łużyckie
3 405 246,61
3 546 812 96,01
3 403 918,14
3 410 610 99,80
-1 328,47
173 399,02
Przyjaźni
2 601 483,47
2 704 307 96,20
2 669 187,77
2 679 330 99,62
67 704,30
42 699,71
12 954 089,43 13 388 404 96,76 13 089 519,76 13 119 760 99,77 135 430,33
440 219,80
Ogółem
Uwzględniając wynik na eksploatacji podstawowej lokali mieszkalnych za 2014 r. w kwocie
135.430,33 zł oraz na dzień 31.12.2013 r. wynoszący 440.219,80 zł, do rozliczenia na 2015 r.
zostaje nadwyżka przychodów nad kosztami w wysokości 575.650,13 zł z czego na
poszczególnych osiedlach następująco:
Osiedle
Nadwyżka/ niedobór
wg stanu na
31.12.2013 r.
Nadwyżka/niedobór
za 2014 r.
Nadwyżka/niedobór
wg stanu na
31.12.2014 r.
Morelowe
148 767,82
615,43
149 383,25
Piastowskie
-11 788,46
30 746,74
18 958,28
Słoneczne
87 141,71
37 692,33
124 834,04
Łużyckie
173 399,02
-1 328,47
172 070,55
Przyjaźni
42 699,71
67 704,30
110 404,01
Ogółem
440 219,80
135 430,33
575 650,13
Średni jednostkowy koszt eksploatacji podstawowej lokali mieszkalnych za 2014 r. wyniósł
1,47 zł/m2/m-c w tym na poszczególnych osiedlach następująco:
- Os. Morelowe
1,45 zł/m2/m-c
- Os. Piastowskie
1,49 zł/m2/m-c
- Os. Słoneczne
1,58 zł/m2/m-c
- Os. Łużyckie
1,45 zł/m2/m-c
- Os. Przyjaźni
1,43 zł/m2/m-c.
Za 2014 r. koszty eksploatacji podstawowej lokali użytkowych wyniosły 1.099.442,64 zł
z tego dla:
- lokali użytkowych na umowach najmu
597.734,42 zł
- lokali użytkowych własnościowych, odrębnej własności oraz na potrzeby własne
501.708,22 zł.
Przychody należne wyniosły 2.370.256,47 zł z tego dla:
- lokali użytkowych na umowach najmu
1.854.966,33 zł
- lokali użytkowych własnościowych, odrębnej własności oraz na potrzeby własne
515.290,14 zł.
Na poszczególnych osiedlach koszty, przychody i wynik na eksploatacji podstawowej lokali
użytkowych za 2014 r. kształtował się następująco:
Osiedle
Koszty
Przychody
Nadwyżka/
niedobór
Morelowe:
312 461,13
674 972,05
362 510,92
1. lokale użytkowe w najmie
159 457,82
515 069,23
355 611,41
2. lokale użytkowe własnościowe, własne, z odrębną
własnością
153 003,31
159 902,82
6 899,51
84 859,24
213 974,01
129 114,77
Piastowskie:
1. lokale użytkowe w najmie
66 386,84
188 745,02
122 358,18
2. lokale użytkowe własnościowe, własne, z odrębną
własnością
18 472,40
25 228,99
6 756,59
Słoneczne:
69 534,49
154 506,71
84 972,22
1. lokale użytkowe w najmie
22 645,33
104 015,63
81 370,30
2. lokale użytkowe własnościowe, własne, z odrębną
własnością
46 889,16
50 491,08
3 601,92
Łużyckie:
338 798,89
769 977,72
431 178,83
1. lokale użytkowe w najmie
245 980,08
675 535,05
429 554,97
92 818,81
94 442,67
1 623,86
Przyjaźni:
293 788,89
556 825,98
263 037,09
1. lokale użytkowe w najmie
103 264,35
371 601,40
268 337,05
2. lokale użytkowe własnościowe, własne, z odrębną
własnością
190 524,54
185 224,58
-5 299,96
1 099 442,64 2 370 256,47
1 270 813,83
1. lokale użytkowe w najmie
597 734,42 1 854 966,33
1 257 231,91
2. lokale użytkowe własnościowe, własne, z odrębną
własnością
501 708,22
2. lokale użytkowe własnościowe, własne, z odrębną
własnością
Ogółem:
515 290,14
13 581,92
Za 2014 r. na eksploatacji podstawowej lokali użytkowych własnościowych, z odrębną
własnością oraz na potrzeby własne uzyskano nadwyżkę przychodów nad kosztami
w wysokości 13.581,92 zł. Dodatkowo do rozliczenia pozostaje nadwyżka przychodów nad
kosztami na dzień 31.12.2013 r. wynosząca 78.157,66 zł co oznacza, że do rozliczenia na
2015 r. pozostaje kwota 91.739,58 zł w tym na poszczególnych osiedlach następująco:
Osiedle
Morelowe
Nadwyżka/ niedobór
wg stanu na
31.12.2013 r.
Nadwyżka/niedobór
za 2014 r.
Nadwyżka/niedobór
wg stanu na
31.12.2014 r.
15 450,22
6 899,51
22 349,73
Piastowskie
5 528,14
6 756,59
12 284,73
Słoneczne
9 396,29
3 601,92
12 998,21
Łużyckie
15 554,99
1 623,86
17 178,85
Przyjaźni
32 228,02
-5 299,96
26 928,06
Ogółem
78 157,66
13 581,92
91 739,58
Z tytułu eksploatacji podstawowej lokali użytkowych na umowach najmu za 2014 r.
uzyskano dochód brutto w wysokości 1.257.231,91 zł. Z powyższej kwoty 306.065,41 zł
przeznaczono na pokrycie kosztów remontów tych lokali. Do dyspozycji pozostanie kwota
brutto 951.166,50 zł, która po zamknięciu roku 2014 i opodatkowaniu podatkiem
dochodowym od osób prawnych zostanie przedłożona do podziału przez Walne
Zgromadzenie Członków ZSM.
Dochód brutto z najmu lokali użytkowych na poszczególnych osiedlach kształtował się jak
niżej:
Osiedle
Nadwyżka z lokali
użytkowych w najmie
Koszty remontów
lokali użytkowych
w najmie
Nadwyżka brutto po
pokryciu kosztów
remontów
Morelowe
355 611,41
74 436,66
281 174,75
Piastowskie
122 358,18
26 561,45
95 796,73
Słoneczne
81 370,30
4 114,00
77 256,30
Łużyckie
429 554,97
168 393,32
261 161,65
Przyjaźni
268 337,05
32 559,98
235 777,07
1 257 231,91
306 065,41
951 166,50
Ogółem
Z dochodu uzyskanego z najmu lokali użytkowych w 2014 r. sfinansowano remonty m.in.:
pawilonu przy ul. Rydza Śmigłego 3, ul. Wojska Polskiego 86, ul. Morelowej 34, ul. II Armii
30-40, ul. Objazdowej 15-19, ul. Budziszyńskiej – Sklep EKO.
W 2014 r. koszty eksploatacji podstawowej garaży wyniosły 472.687,95 zł natomiast
przychody 457.484,21 zł. Plan roczny kosztów i przychodów wykonano odpowiednio
w 100,38 % i 100,42 %.
Na poszczególnych osiedlach koszty, przychody i wynik na eksploatacji podstawowej garaży
za 2014 r. kształtował się następująco:
Osiedle
Koszty
Wykonanie
Plan
Przychody
% wyk. Wykonanie
Plan
Wynik
nadwyżka/
% wyk. niedobór
Nadwyżka/
niedobór do
rozliczenia na
31.12.2013 r.
Morelowe
71 043,38
72 687
97,74
69 541,41
69 096 100,64
-1 501,97
8 812,23
Piastowskie
71 703,98
69 574 103,06
70 213,37
70 290
99,89
-1 490,61
-625,16
106 602 104,12
584,88
3 814,40
Łużyckie
110 411,89
111 325
Przyjaźni
219 528,70
217 297 101,03 206 732,66
209 576
98,64 -12 796,04
8 785,13
Ogółem
472 687,95
470 884 100,38 457 484,21
455 564 100,42 -15 203,74
20 786,60
99,18 110 996,77
Zgodnie z założeniami planowymi na 2014 r. z tytułu eksploatacji podstawowej garaży
wystąpił ujemny wynik na poziomie -15.203,74 zł za 2014 r. celem rozliczenia
występujących nadwyżek przychodów nad kosztami na dzień 31.12.2013 r. na łączną kwotę
20.786,60 zł. Do rozliczenia na 2015 r. pozostała nadwyżka przychodów nad kosztami
w wysokości 5.582,86 zł z czego na poszczególnych osiedlach następująco:
Osiedle
Morelowe
Nadwyżka/ niedobór Nadwyżka/niedobór Nadwyżka/niedobór
wg stanu na
za 2014 r.
wg stanu na
31.12.2013 r.
31.12.2014 r.
8 812,23
-1 501,97
7 310,26
-625,16
-1 490,61
-2 115,77
Łużyckie
3 814,40
584,88
4 399,28
Przyjaźni
8 785,13
-12 796,04
-4 010,91
Ogółem
20 786,60
-15 203,74
5 582,86
Piastowskie
Średni jednostkowy koszt eksploatacji podstawowej garaży za 2014 r. wyniósł
1,20 zł/m2/m-c w tym na poszczególnych osiedlach następująco:
- Os Morelowe
1,15 zł/m2/m-c
- Os. Piastowskie
1,23 zł/m2/m-c
- Os. Łużyckie
1,15 zł/m2/m-c
- Os. Przyjaźni
1,24 zł/m2/m-c.
Konserwacja
Zielonogórska Spółdzielnia Mieszkaniowa w 2014 r. poniosła koszty konserwacji
w wysokości 5.045.044,40 zł co stanowi realizację planu rocznego w 98,47 %.
Koszty konserwacji obejmują:
- konserwacje wykonywane przez osiedlowe zespoły konserwatorów
3.635.650,45 zł
- pielęgnacje zieleni
922.542,12 zł
- badania obowiązkowe
372.533,43 zł
(tj. badania szczelności instalacji gazowej, elektrycznej, odgromowej oraz wentylacji)
- inne konserwacje
114.318,40 zł
(tj. serwis liczników c.o. w węzłach, wymiana wkładek w drzwiach wejściowych).
Przychody na pokrycie kosztów konserwacji wyniosły 5.151.306,58 zł co stanowi realizację
planu rocznego w 103,51%.
Przychody konserwacji obejmują:
- opłaty na konserwacje
4.497.764,98 zł
- opłaty na badania obowiązkowe
338.607,29 zł
- odpłatnego świadczenia usług przez konserwatorów
34.922,82 zł
-środki finansowe z uchwały Rady Nadzorczej nr 17/2014 i 78/2014
280.011,49 zł
(w tym: konserwacje 255.841,46 zł, badania obowiązkowe 24.170,03 zł).
Wyższe od zaplanowanych przychody z tytułu konserwacji wynikły z dodatkowych środków
finansowych pochodzących z uchwały Rady Nadzorczej nr 78/2014 z dnia 16.12.2014 r.
w sprawie podziału dochodu uzyskanego ze sprzedaży lokali mieszkalnych stanowiących
majątek Spółdzielni, które nie były zakładane przy sporządzeniu planu na 2014 r.
(przeznaczono miedzy innymi na pokrycie kosztów 4-tego koszenia trawników).
Za 2014 r. na konserwacji uzyskano nadwyżkę przychodów nad kosztami na poziomie
106.262,18 zł.
Szczegółowo dane dotyczące wysokości kosztów, przychodów i wyniku z tytułu konserwacji
za 2014 r. na poszczególnych osiedlach przedstawia następująca tabela:
Osiedle
Koszty
Wykonanie
Morelowe
Plan
Przychody
% wyk. Wykonanie
1 404 649,50 1 338 950 104,91
Plan
Wynik
Nadwyżka do
nadwyżka/
rozliczenia na
niedobór
% wyk. za 2014 r. 31.12.2013 r.
1 431 492,31 1 367 676 104,67
26 842,81
21 179,15
Piastowskie
892 532,71
901 380
99,02
926 958,98
890 066 104,14
34 426,27
31 933,79
Słoneczne
646 207,62
668 847
96,62
665 685,85
639 918 104,03
19 478,23
42 691,88
1 250 086,97 1 307 285
95,62
99,49 -13 112,51
64 756,14
Łużyckie
Przyjaźni
Ogółem
851 567,60
906 929
93,90
5 045 044,40 5 123 391
98,47
1 236 974,46 1 243 319
890 194,98
835 536 106,54
38 627,38
131 788,83
5 151 306,58 4 976 515 103,51 106 262,18
292 349,79
Uwzględniając wynik na konserwacji za 2014 r. w kwocie 106.262,18 zł oraz na dzień
31.12.2013 r. wynoszący 292.349,79 zł, do rozliczenia na 2015 r. pozostała nadwyżka
przychodów nad kosztami w wysokości 398.611,97 zł z czego na poszczególnych osiedlach
następująco:
Osiedle
Nadwyżka/ niedobór Nadwyżka/niedobór Nadwyżka/niedobór
wg stanu na
za 2014 r.
wg stanu na
31.12.2013 r.
31.12.2014 r.
Morelowe
21 179,15
26 842,81
48 021,96
Piastowskie
31 933,79
34 426,27
66 360,06
Słoneczne
42 691,88
19 478,23
62 170,11
Łużyckie
64 756,14
-13 112,51
51 643,63
Przyjaźni
131 788,83
38 627,38
170 416,21
Ogółem
292 349,79
106 262,18
398 611,97
Średni jednostkowy koszt konserwacji lokali mieszkalnych za 2014 r. wyniósł 0,52 zł/m2/m-c
w tym na poszczególnych osiedlach następująco:
- Os. Morelowe
0,60 zł/m2/m-c
- Os. Piastowskie
0,55 zł/m2/m-c
- Os. Słoneczne
0,55 zł/m2/m-c
- Os. Łużyckie
0,48 zł/m2/m-c
- Os. Przyjaźni
0,43 zł/m2/m-c.
Utrzymanie w ramach struktury organizacyjnej Spółdzielni osiedlowych zespołów
konserwatorów znajduje uzasadnienie w liczbie zgłaszanych przez mieszkańców
awarii/uszkodzeń. W 2014 r. mieszkańcy zgłosili do Administracji osiedlowych 29.297
spraw, które wymagały interwencji konserwatorów:
Zgłoszenia dotyczące:
Osiedle
centralne
ogrzewanie
737
wodnokanalizacyjne
1317
Piastowskie
389
Słoneczne
elektryczne
różne
razem
2174
2331
6559
1 580
1 222
1 421
4 612
265
928
842
1 311
3 346
Łużyckie
728
2 323
2 472
4 445
9 968
Przyjaźni
408
566
832
3 006
4 812
2 527
6 714
7 542
12 514
29 297
Morelowe
razem
Poza zgłoszeniami od mieszkańców, konserwatorzy wykonują planowane czynności
konserwatorskie. Za 2014 r. w Zielonogórskiej Spółdzielni Mieszkaniowej średni koszt
utrzymania konserwatorów na 1 m2 powierzchni użytkowej lokalu wyniósł 0,40 zł/m2/m-c
przy zatrudnieniu 59 konserwatorów.
Eksploatacja i konserwacja urządzeń dźwigowych
Koszty utrzymania urządzeń dźwigowych tj. eksploatacji i konserwacji dźwigów w 2014 r.
wyniosły 1.153.512,05 zł, z czego:
- eksploatacja dźwigów
599.375,29 zł
- konserwacja dźwigów
554.136,76 zł.
Plan kosztów za 2014 r. został zrealizowany w 92,52%.
Za 2014 r. należne przychody na pokrycie kosztów utrzymania urządzeń dźwigowych
osiągnięto na poziomie 1.144.044,21 zł. W powyższej kwocie przychodów znalazły się środki
finansowe z uchwały Rady Nadzorczej nr 17/2014 w wysokości 5.364,87 zł. Roczny plan
przychodów zrealizowano 99,18%.
Za 2014 r. koszty eksploatacji i konserwacji urządzeń dźwigowych przekroczyły przychody
o 9.467,84 zł.
Koszty i przychody na eksploatacji i konserwacji dźwigów za 2014 r. na poszczególnych
osiedlach przedstawia następująca tabela:
Osiedle
Koszty
Wykonanie
Plan
Przychody
% wyk. Wykonanie
Plan
Wynik
nadwyżka/
niedobór za
% wyk. 2014 r.
Nadwyżka do
rozliczenia na
31.12.2013 r.
Morelowe
342 862,97
369 252 92,85
345 317,03
351 896
98,13
2 454,06
32 856,43
Piastowskie
129 572,46
144 531 89,65
137 349,56
137 666
99,77
7 777,10
8 711,35
Słoneczne
171 623,70
185 328 92,61
174 537,34
174 640
99,94
2 913,64
16 169,51
Łużyckie
311 501,16
324 451 96,01
302 351,83
302 374
99,99
-9 149,33
29 368,13
Przyjaźni
197 951,76
223 210 88,68
184 488,45
186 888
98,72
-13 463,31
42 877,23
1 153 512,05 1 246 772 92,52 1 144 044,21 1 153 464
99,18
-9 467,84
129 982,65
Ogółem
Uwzględniając ujemny wynik z tytułu eksploatacji i konserwacji dźwigów za 2014 r.
w kwocie -9.467,84 zł oraz na dzień 31.12.2013 r. wynoszący 129.982,65 zł, do rozliczenia
na 2015 r. zostaje nadwyżka przychodów nad kosztami w wysokości 120.514,81 zł z czego na
poszczególnych osiedlach następująco:
Osiedle
Morelowe
Nadwyżka/ niedobór Nadwyżka/niedobór Nadwyżka/niedobór
wg stanu na
za 2014 r.
wg stanu na
31.12.2013 r.
31.12.2014 r.
32 856,43
2 454,06
35 310,49
8 711,35
7 777,10
16 488,45
Słoneczne
16 169,51
2 913,64
19 083,15
Łużyckie
29 368,13
-9 149,33
20 218,80
Przyjaźni
42 877,23
-13 463,31
29 413,92
Ogółem
129 982,65
-9 467,84
120 514,81
Piastowskie
Średni jednostkowy koszt eksploatacji i konserwacji urządzeń dźwigowych za 2014 r.
wyniósł 0,34 zł/m2/m-c w tym na poszczególnych osiedlach następująco:
- Os. Morelowe
0,38 zł/m2/m-c
- Os. Piastowskie
0,30 zł/m2/m-c
- Os. Słoneczne
0,39 zł/m2/m-c
- Os. Łużyckie
0,34 zł/m2/m-c
- Os. Przyjaźni
0,27 zł/m2/m-c.
Fundusz remontowy
Za 2014 r. wpływy na fundusz remontowy wyniosły 16.635.094,06 zł z tego stanowią:
- odpis podstawowy na remonty
15.247.299,95 zł
(tj. naliczany od lokali mieszkalnych, użytkowych własnościowych i na potrzeby własne
i garaży),
pozostałe wpływy
1.387.794,11 zł
w tym:
- 652.077,72 zł - środki z uchwały nr 7/2014 Walnego Zgromadzenia w sprawie
podziału zysku netto za 2013 r.,
- 72.753,96 zł - środki z uchwały nr 78/2014 Rady Nadzorczej w sprawie podziału
dochodu uzyskanego ze sprzedaży lokali mieszkalnych stanowiących majątek
Spółdzielni dla os. Łużyckiego (środki z tej uchwały dla pozostałych 4-ch osiedli
zasiliły przychody konserwacji),
- 544.768,68 zł - środki uzyskane z reklam, anten, dzierżaw oraz otrzymanych
odszkodowań,
- 118.193,75 zł – dochód ze sprzedaży lokali mieszkalnych.
Pozostałe wpływy to 7,63% wpływów na fundusz remontowy ogółem w 2014 r.
Wydatki z funduszu remontowego za 2014 r. zamknęły się kwotą 15.743.564,66 zł, które
dotyczą:
- kosztów remontów
15.738.207,68 zł
(tj. naliczany od lokali mieszkalnych, użytkowych własnościowych i na potrzeby własne
i garaży),
- wypłaconych odszkodowań (regresów)
5.356,98 zł.
Po uwzględnieniu dodatniego stanu środków na funduszu remontowym na dzień
01.01.2014 r. w wysokości 1.476.122,26 zł, na dzień 31.12.2014 r. uzyskano nadwyżkę
środków w kwocie 2.367.651,66 zł.
Struktura wydatków z funduszu remontowego w 2014 r. przedstawia się następująco:
Wpływy i wydatki z funduszu remontowego za 2014 r. na poszczególnych osiedlach
przedstawia następująca tabela:
L.P.
WYSZCZEGÓLNIENIE
I. Bilans otwarcia na 01.01.2014 r.
Spółdzielnia
ogółem
Morelowe
Piastowskie
Słoneczne
Łużyckie
Przyjaźni
1 476 122,26
8 525,29
86 161,75
72 809,06
581 653,48
726 972,68
II. WPŁYWY OGÓŁEM
16 635 094,06
3 999 634,62
2 856 416,39
2 273 621,63
4 470 827,37
2 916 400,30
1. Odpis podstawowy na remonty
15 247 299,95
3 755 809,21
2 639 946,85
2 133 184,16
4 055 638,65
2 662 721,08
14 890 046,26
3 674 254,00
2 583 277,81
2 110 987,76
3 978 020,57
2 543 506,12
- nieruchomości usługowe
114 376,45
32 588,49
5 673,12
22 196,40
43 996,24
9 922,20
- nieruchomości garażowe
242 877,24
48 966,72
50 995,92
33 621,84
109 292,76
9 036,24
5 131,77
0,00
175,79
3 104,70
623,98
11 878,70
1 446,30
9 268,51
0,00
1 163,89
0,00
4. Reklamy, anteny, dzierżawy, inne
523 853,74
86 938,99
97 145,21
60 350,66
160 450,34
118 968,54
5. Uchwała Walnego Zgromadzenia nr 7/2014
652 077,72
150 308,35
110 055,82
79 911,02
177 715,83
134 086,70
w tym : - nieruchomości mieszkalne
2. Regresy
3. Stolarka okienna
6. Uchwała Rady Nadzorczej 78/2014
7. Dochód ze sprzedaży lokali mieszkalnych
72 753,96
72 753,96
118 193,75
III. WYDATKI OGÓŁEM
15 743 564,66
3 966 013,62
2 714 900,93
2 331 934,25
3 759 987,76
2 970 728,10
1. Koszty remontów
15 738 207,68
3 964 281,84
2 714 049,04
2 331 129,69
3 759 157,14
2 969 589,97
15 450 682,73
3 910 430,01
2 670 198,37
2 318 064,91
3 692 107,45
2 859 881,99
- nieruchomości usługowe
100 995,43
49 033,79
3 902,43
13 064,78
28 778,75
6 215,68
- nieruchomości garażowe
186 529,52
4 818,04
39 948,24
38 270,94
103 492,30
5 356,98
1 731,78
851,89
804,56
830,62
1 138,13
2 367 651,66
42 146,29
227 677,21
14 496,44
1 292 493,09
672 644,88
w tym : - nieruchomości mieszkalne
2. Regresy
III. Stan środków na 31.12.2014 r. (I+II-III)
Zaległości z tytułu opłat oraz windykacja należności
Na dzień 31.12.2014 r. zadłużenie w opłatach za użytkowanie lokali wyniosło 6.371.877,23 zł
z czego:
- za lokale mieszkalne
5.828.712,47 zł
Zaległości z tytułu opłat za lokale mieszkalne dotyczą 2.405 osób. Średnie zadłużenie za
lokale mieszkalne przypadające na 1 dłużnika wyniosło 2.423,58 zł. W powyższej kwocie
zaległości kwota 1.965.071,02 zł dotyczy zadłużenia 54 osób wobec których orzeczono
wyrok eksmisyjny z przyznanym prawem do lokalu socjalnego.
- za lokale użytkowe
512.412,84 zł
Powyższe zadłużenie dotyczy 155 osób, co w przeliczeniu na 1 osobę stanowi 3.305,89 zł.
- za garaże
30.751,92 zł.
Zaległości w opłatach za garaże posiada 133 osób. Średnie zadłużenie przypadające na
1 osobę wyniosło 231,22 zł.
Na dzień 31.12.2014 r. zadłużenie wobec Spółdzielni z tytułu opłat za użytkowanie lokali
dotyczy łącznie 2.693 osób.
Stan zadłużenia z tytułu opłat za lokale na dzień 31.12.2014 r. w stosunku do zadłużenia na
dzień 31.12.2013 r. w zakresie windykacji uległa poprawie, co odzwierciedla spadek sumy
zaległości łącznie o 2.108.605,92 zł tj. o 24,86 % z czego w poszczególnych okresach:
Okres zaległości
Zaległości
Zaległości
na
na
31.12.2014r. 31.12.2013r.
wzrost/
spadek
%
wzrost/
spadek
1 m-c
720 468,19
817 125,89
-96 657,70
-11,83
2 m-ce
484 679,67
723 035,53
-238 355,86
-32,97
3 m-ce
328 863,44
511 995,03
-183 131,59
-35,77
4 m-ce
236 432,66
409 820,96
-173 388,30
-42,31
5 m-ce
202 950,37
313 820,50
-110 870,13
-35,33
6-12 m-cy
729 423,22
959 004,06
-229 580,84
-23,94
1-2 lata
705 456,46
697 714,67
7 741,79
2 778 962,37
3 837 456,68
-1 058 494,31
-27,58
184 640,85
210 509,83
-25 868,98
-12,29
6 371 877,23
2 693
8 480 483,15
3 506
-2 108 605,92
-813
-24,86
-23,13
powyżej 2-ch lat
niedopłaty
Razem
Ilość osób
1,11
Wraz ze spadkiem sumy zadłużenia zmniejszeniu uległa również liczba dłużników o 813
osoby.
Za 2014 r. wskaźnik zaległości w stosunku do przychodów z opłat wyniósł 7,64 % i uległ
poprawie stosunku do wskaźnika za rok 2013 r., w którym wynosił 10,17%.
Struktura zaległości w opłatach na dzień 31.12.2014 r. przedstawia się następująco:
11,31%
2,90%
1 m-c
2 m-ce
7,61%
3 m-ce
5,16%
4 m-ce
43,61%
5 m-ce
3,70%
11,07%
6-12 m-cy
1-2 lata
3,19%
pow yżej 2-ch lat
11,45%
niedopłaty
Dane do powyższego wykresu zawiera poniższa tabela:
lokale
mieszkalne
lokale
użytkowe
garaże
razem
niedopłaty
611 093,89
436 248,44
309 634,74
222 223,53
170 666,16
623 475,72
589 985,80
2 753 060,84
112 323,35
104 088,29
45 373,73
17 266,06
13 283,78
32 284,21
103 994,94
110 867,45
14 813,19
70 441,19
5 286,01
3 057,50
1 962,64
925,35
0,00
1 952,56
4 603,21
11 088,34
1 876,31
720 468,19
484 679,67
328 863,44
236 432,66
202 950,37
729 423,22
705 456,46
2 778 962,37
184 640,85
11,31
7,61
5,16
3,70
3,19
11,45
11,07
43,61
2,90
Razem
5 828 712,47
512 412,84
30 751,92
6 371 877,23
100,00
Okres zaległości
1 m-c
2 m-ce
3 m-ce
4 m-ce
5 m-ce
6-12 m-cy
1-2 lata
powyżej 2-ch lat
%
Zaległości krótkoterminowe do 3-ch miesięcy stanowiące w strukturze 26,98%, wynoszą
1.718.652,15 zł. Zaległości w przedziale 4–12 miesięcy wynoszą 1.168.806,25 zł co
w strukturze zaległości stanowi 18,34%. Największy udział w strukturze zaległości
w opłatach mają zaległości przekraczające 1 rok tj. 54,68%, ponieważ ich kwota wynosi
3.484.418,83 zł. Należy podkreślić, że w tym przedziale zadłużenia ujęte są również
zaległości osób z wyrokiem eksmisyjnym z przyznanym prawem do lokalu socjalnego.
Analiza struktury zaległości za rok ubiegły wskazuje, że w każdej grupie czasowej zaległości
nastąpił spadek kwoty zaległości.
Reasumując sytuacja ekonomiczna Zielonogórskiej Spółdzielni Mieszkaniowej za
2014 r. jest stabilna dzięki konsekwentnej realizacji planu gospodarczo-finansowego
z zachowaniem dyscypliny finansowej w wydatkach. Koszty ponoszone przez Spółdzielnię
dotyczące eksploatacji podstawowej oraz centralnego ogrzewania są niższe od planowanych,
co znajduje uzasadnienie w warunkach pogodowych i związanych z tym niskich kosztach
zimowego utrzymania ulic oraz zużycia energii cieplnej.
Poziom poniesionych kosztów zarządzania (utrzymania administracji osiedlowych i Zarządu)
jest zgodny z planem i stanowi jego realizację w 99,91%. Średni jednostkowy koszt
zarządzania wyniósł 0,68 zł/m2/m-c. Jest to koszt obejmujący czynności, jakie Spółdzielnia
wykonuje jako Zarządca nieruchomości oraz wynikające z jej obowiązków ustawowych.
W porównaniu do 2013 r. nie uległ zmianie.
Wszystkie zobowiązania Zielonogórska Spółdzielnia Mieszkaniowa reguluje w terminie
wymagalności, o czym świadczy znikomy poziom kosztów finansowych tj. odsetek
ustawowych za zwłokę w zapłacie wynoszących 145,44 zł.
Spółdzielnia racjonalnie gospodaruje wolnymi środkami finansowymi, dzięki czemu w 2014r.
osiągnęła przychód z tyt. odsetek od lokat w wysokości 371.264,97 zł.
Wysokość otrzymanych odsetek ustawowych za zwłokę w zapłacie opłat za użytkowanie
lokali na poziomie 571.833,60 zł świadczy o konsekwentnych działaniach windykacyjnych
Spółdzielni. Odsetki te w stosunku do 2013 r. wzrosły o 29.790,10 zł.
Pozytywnym zjawiskiem jest przede wszystkim spadek wielkości zaległości w opłatach za
użytkowanie lokali mieszkalnych i użytkowych, dzięki czemu znacząco uległ obniżeniu
wskaźnik zaległości w opłatach do 7,64%. Należy jednak podkreślić, że na tak znaczący
spadek zaległości w opłatach za lokale mieszkalne mają wpływ przeprowadzone eksmisje do
lokali socjalnych i tworzone rezerwy na spłatę zobowiązań od tych dłużników. Zaległości
w opłatach osób z prawem do lokalu socjalnego uległy obniżeniu o 996.196,62 zł do 2013 r.,
natomiast ogółem spadek zaległości wyniósł -2.108.605,92 zł, co oznacza, że prowadzona
windykacja przynosi wymierny efekt.
Powyższa informacja ekonomiczno-finansowa została przyjęta przez Radę Nadzorczą
Zielonogórskiej Spółdzielni Mieszkaniowej.
Zielonogórska Spółdzielnia Mieszkaniowa poddała się corocznemu badaniu sprawozdawania
finansowego. Opinia niezależnego biegłego rewidenta wydana na podstawie
przeprowadzonego badania sprawozdania finansowego i zdarzeń gospodarczych, jak również
w oparciu o analizę ekonomiczno-finansową stwierdza, że aktualna sytuacja Spółdzielni nie
wskazuje na zagrożenia dla kontynuacji działalności Spółdzielni w roku następnym.
Z wynikami badania sprawozdania finansowego Spółdzielni za 2014 r. można zapoznać się
na stronie internetowej oraz w siedzibie ZSM przy ul. Morelowej 34.