Przyjęte założenia zasad planowania. Wieloletnia prognoza

Objaśnienia do projektu uchwały w sprawie przyjęcia wieloletniej prognozy finansowej gminy na lata 2011-2019
strona 1
Przyjęte założenia zasad planowania.
Wieloletnia prognoza finansowa gminy Góra Kalwaria na lata 2011-2019 została opracowana na
podstawie założeń makroekonomicznych przedstawionych przez Ministerstwo Finansów, materiałów
planistycznych złożonych przez jednostki budżetowe i referaty Urzędu Miasta i Gminy Góra Kalwaria,
w oparciu o aktualne przepisy prawne.
Prognozowane wartości budżetu gminy oszacowano w oparciu o ocenę finansów i mienia gminy
oraz założeń makroekonomicznych, które posłużyły do skonstruowania wieloletniego planu finansowego
państwa, ze szczególnym uwzględnieniem tempa wzrostu PKB (Produkt Krajowy Brutto) oraz wartości
CPI (indeks wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych).
Tabelaryczna prezentacja danych (załącznik nr 1), stanowiąca prognozę kwoty długu, została
opracowana na okres, na który zaciągnięto i planuje się zaciągnąć zobowiązania, tj na lata 2011-2019.
Ujęto w niej, zgodnie z obowiązującymi przepisami, dochody i wydatki w podziale na bieżące
i majątkowe, doprecyzowując pozycje majątkowe po stronie dochodów i bieżące po stronie wydatków.
W pozycji 2 (wydatki bieżące) litera „e” pokazano limit wydatków bieżących przypadający z tytułu
zobowiązań na podstawie umów, których realizacja w roku budżetowym i latach następnych jest niezbędna
do zapewnienia ciągłości działania jednostki i z których płatności wykraczają poza rok budżetowy oraz
programów finansowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej. W latach
2011-2014 dane wykazane w tej pozycji są spójne z danymi zawartymi w załączniku Nr 2, natomiast na
pozostałe lata przyjęte zostały dane szacunkowe.
Wydatki majątkowe (pozycja nr 10 w załączniku nr 1) jest skorelowana z załącznikiem nr 2 „Wykaz
przedsięwzięć WPF” w latach 2012-2014, rok 2011 wynika z projektu uchwały budżetowej na ten rok
budżetowy i różni się o zadania jednoroczne lub te, które zostaną zakończone w 2011 roku. Wielkości
przyjęte w pozostałych latach są danymi prognozowanymi. Limit zobowiązań wynikających z wydatków
majątkowych został oszacowany na okres objęty załącznikiem nr 2 i wynika wprost z wielkości
wykazanych w tym załączniku.
W planowanym okresie, dla zapewnienia realizacji wyznaczonych celów, wystąpiła konieczność dalszego
zadłużenia gminy. Planuje się powstanie nowych zobowiązań z tytułu zaciągnięcia kredytów, pożyczek lub
emisji obligacji w poszczególnych latach:
− 2011 – na kwotę:
10.550.000,- zł;
− 2012 – na kwotę:
3.600.000,- zł;
− 2013 – na kwotę:
2.000.000,- zł;
− 2014 – na kwotę:
800.000,- zł.
Powyższe operacje finansowe spowodują wzrost wskaźnika zadłużenia gminy, który osiągnie w roku 2011
poziom 48,62% przy limicie do 60%. W kolejnych latach planuje się stopniowy spadek zadłużenia.
Wykaz przedsięwzięć wieloletniej prognozy finansowej (załącznik Nr 2) został opracowany na lata
2011-2014, zgodnie z zapisem art 227 ust 1 ufp, obejmuje okres na który przyjęto limity podjętych już
zobowiązań z tytułu wcześniej podpisanych umów, tj:
− wynajem lokalu na oddział przedszkola – do 2013 roku;
− projekt współfinansowany z budżetu UE „Internet szansą rozwoju Gminy Góra Kalwaria” - do
2013 roku;
Objaśnienia do projektu uchwały w sprawie przyjęcia wieloletniej prognozy finansowej gminy na lata 2011-2019
strona 2
kredyt kupiecki na przebudowę ulic w Górze Kalwarii – do 2014 roku.
Pozostałe przedsięwzięcia wykazane w w/w załączniku stanowią zbiór najpilniejszych zadań
inwestycyjnych planowanych do wykonania w omawianym okresie.
W kolumnie „Łączne nakłady finansowe” pokazano wszystkie nakłady finansowe już poniesione lub
planowane do poniesienia na dane przedsięwzięcie w okresie jego realizacji. Kolumna „Limit
zobowiązań” obrazuje zobowiązania możliwe do poniesienia w okresie objętym wykazem przedsięwzięć
WPF, tj. w latach 2011-2014.
−
Warto w miejscu tym zauważyć, iż inny niż dotychczas układ danych liczbowych pozwolił na
wyeksponowanie nadwyżki operacyjnej oraz realnych kosztów związanych z zadłużeniem, co ułatwia
analizę finansów gminy mieszkańcom.
Burmistrz Miasta i Gminy Góra Kalwaria przedkłada Radzie Miejskiej projekt uchwały w sprawie
przyjęcia wieloletniej prognozy finansowej Gminy Góra Kalwaria na lata 2011-2019 wraz z objaśnieniami,
tabelaryczną prezentacją danych i wykazem przedsięwzięć, z prośbą o przyjęcie wymienionych
dokumentów i uchwalenie w zaproponowanej wysokości.
Jednocześnie Burmistrz przesyła komplet dokumentów do Regionalnej Izby Obrachunkowej w Warszawie
w celu wydania opinii o przedłożonym projekcie uchwały.
Skarbnik Gminy
Ewa Sobiepanek
Burmistrz Miasta i Gminy Góra Kalwaria
Barbara Samborska