Dochody budżetowe

Dochody budżetowe
Dział 010 – Rolnictwo i łowiectwo
Na plan roczny 871.680 zł dochody zrealizowano w kwocie 880.859,64 zł tj. w 101,05 %.
Na otrzymane dochody składają się:
1. dotacja z budżetu państwa w wysokości 807.692,34 zł z przeznaczeniem na realizację
zadania zleconego gminie - zwrot producentom rolnym podatku akcyzowego zawartego
w cenie oleju napędowego wykorzystywanego do produkcji rolnej (tzw. dopłaty do
paliwa rolniczego ) – w 2008r. wypłacono rolnikom kwotę – 791.855,24 zł, na pokrycie
kosztów gminy przeznaczono – 15.837,10 zł.
2. dotacja z budżetu Unii Europejskiej w wysokości 50.315,20 zł – tj. częściowa
refundacja wydatków poniesionych w 2007r. na remont i wyposażenie świetlic
wiejskich w miejscowościach: Kunowo – wymiana dachu ( remont stropodachu ) za
45.610,30 zł i Niestronno za 25.717,75 zł
3. Dochody własne:
– dzierżawy: w tym dzierżawa gruntów rolnych 13.499,86 zł i dzierżawa obwodów
łowieckich 6.182,87 zł. Zaległości w tytułu dzierżaw gruntów rolnych na koniec
2008r. wynoszą 698,20 zł. W celu ściągnięcia zaległości zostały wysłane
upomnienia.
– sprzedaże gruntów rolnych – uzyskane dochody wynoszą 2.000 zł
– pozostałe dochody 1.169,37 zł
Dział 020 – Leśnictwo
Plan dochodów po zmianach w dziale leśnictwo wynosi 1.500 zł, wykonanie wynosi 631,74 zł.
Na dochody składają się opłaty za sprzedaż drewna.
Dział 600 – Transport i łączność
Dochody tego działu stanowi dotacja z Funduszu Ochrony Gruntów Rolnych w kwocie
100.160 zł, która została przeznaczona na zadanie rekultywacja drogi dojazdowej w
miejscowości Białotul oraz dochody własne w kwocie 2.480 zł z tytułu opłaty za koncesje
przewoźnika.
Dział 700- Gospodarka mieszkaniowa
W budżecie na 2008 rok plan dochodów po zmianach w tym dziale uchwalono w
wysokości 599.971 zł. W analizowanym okresie planowana kwota dochodów została
wykonana w 122,64% tj. 735.830,33 zł.
Na dochody składają się wpływy z tytułu:
– wieczyste użytkowanie 181.714,19 zł tj. 103,19% planu. Zaległości z tytułu wieczystego
użytkowania wynoszą 74.991,06 zł. W celu ściągnięcia zaległości zostały wysłane
nakazy zapłaty w postępowaniu upominawczym. Do syndyka została zgłoszona kwota
22.500 zł w 2004r.
– wpływy z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności –
8.489,60 zł.
– sprzedaże lokali mieszkalnych i nieruchomości – 538.359,14 zł tj.130,34% planu.
Zaległości z tytułu spłat za zakupione lokale i nieruchomości wynoszą 13.637,08 zł. Do
dłużników zostały wysłane nakazy zapłaty i wezwania ostateczne do zapłaty.
– czynsze za lokale mieszkalne 688 zł – jest to wpływ dotyczący zaległości lat ubiegłych,
gdyż od stycznia 2004 roku mieszkania gminne zostały przekazane w zarząd Zakładowi
Gospodarki Komunalnej w Mogilnie, a od 1 marca 2008r. Mogileńkim Domom.
Zaległości z tytułu czynszów wynoszą 15.896,93 zł. Na powyższe zaległości zostały
wysłane upomnienia ostateczne, skierowano pozwy do Sądu Rejonowego w Mogilnie
w celu ściągnięcia zaległych należności.
– pozostałe wpływy to odsetki i koszty upomnienia – 6.579,40 zł
Dział 710- Działalność usługowa
Dochody tego działu stanowi dotacja z Urzędu Wojewódzkiego w wysokości 4.000 zł na
zadania bieżące realizowane przez gminę na podstawie porozumień z organami
administracji rządowej związane z utrzymaniem, remontami, konserwacją kwater i
cmentarzy wojennych. Dotacja została przeznaczona na dofinansowanie remontu pomnika
Powstańców Wielkopolskich – wykonanie i montaż poręczy metalowej.
Dział 750 – Administracja publiczna
Dochody administracji publicznej zaplanowano w wysokości 353.915 zł, a zrealizowane
zostały w 104,18 % tj. w wysokości 368.725,84 zł.
Na dochody tego działu składają się:
– dotacja z Urzędu Wojewódzkiego na realizację zadań zleconych w wysokości 249,400
zł
– dochody własne:
• wpływ za mandaty 37.963,85 zł
• różne opłaty – 1.833,84 zł (złomowanie samochodu Polonez Truck, opłaty za kwit
mazalny, zwrot za koszt założenia hipoteki, koszty upomnienia )
• wpływ za wynajem lokali użytkowych – 68.695,23 zł
• różne dochody - 3.708,22 zł (w tym wpływ refundacji z Urzędu Pracy za 2007r.,
zwrot kosztów postępowania sądowego )
Dział 751- Urzędy naczelnych organów władzy państwowej
Na plan roczny 3.514 zł dochody tego działu zrealizowano w 100%. Jest to to dotacja z
Krajowego Biura Wyborczego Delegatura w Bydgoszczy na:
• prowadzenie stałego rejestru wyborców – 3.354 zł
• na niszczenie dokumentów z wyborów parlamentarnych – 160 zł.
Dział 754 – Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa
Dochody tego działu w kwocie 9.801 zł pochodzą z nastepujacych źródeł:
– zwrot z Wojewódzkiego Urzędu Pracy za wypłacone wynagrodzenie za odbywaną
służbę zastepczą za 2007r. 1.280 zł
– odszkodowanie za uszkodzoną kamerę monitorigu miejskiego 8.521 zł.
Dział 756- Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających
osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem
Wykonane dochody tego działu w kwocie 27.298.768 zł stanowią 47,93% realizacji całego
budżetu dochodów za 2008r.
Uchwalone w budżecie dochody w dziale 756 w kwocie 24.488.792 zł, w trakcie realizacji
zostały zwiększone do kwoty 25.961.549 zł, a zrealizowane zostały w wysokości
27.298.768 zł tj. w 105,15%.
Największy udział w dochodach z podatków i opłat zajmuje podatek od nieruchomości –
11.731.253,56 zł tj. 20,60% całego budżetu dochodów. Najmniejszy z dochodów w grupie
podatków gmina osiągnęła z podatku leśnego – 23.882,10 zł i opłaty od posiadania psów –
23.048,35zł.
Udziały we wpływach w podatku dochodowym od osób fizycznych zostały zrealizowane w
kwocie 9.188.131 zł tj.110,91% planu ( co stanowi 16,13% całego budżetu dochodów).
Realizacja wpływów z tytułu podatków i opłat w dziale 756:
– karta podatkowa – 29.034,86 zł, tj. 103,90% planu - jest to dochód budżetu gminy
realizowany przez urząd skarbowy. Saldo zaległości wynosi 25.005,90 zł
– podatek od nieruchomości wpłynął w kwocie 11.731.253,56 zł tj. w 101,18% ( w tym
podatek od osób prawnych 9.907.005,52 zł i od osób fizycznych 1.824.248,04 zł ).
Zaległości w podatku od nieruchomości wynoszą 551.740,45 zł. Na te zaległości
składają się zaległości podatku od nieruchomości od osób prawnych 257.391,18 zł. Na
zaległości w podatku od nieruchomości od osób prawnych składają się również
zaległości dwóch przedsiębiorstw wobec których toczy się postępowanie upadłościowe,
ogółem w kwocie 168.653,84 zł. W 2008r. w celu wyegzekwowania zaległości
podatkowych wysłano 8 upomnień i wystawiono 6 tytułów wykonawczych. Kwota
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
odroczeń zaległego podatku od nieruchomości od osób prawnych w 2008r. wynosi
207.805,80 zł. Umorzenia wynoszą 15.266 zł.
Zaległości podatku od nieruchomości od osób fizycznych wynoszą 294.349,27 zł. Na
powyższe zaległości wystawiono 1397 upomnień i wystawiono 300 tytułów
wykonawczych oraz założono 8 hipotek
podatek rolny wpłynął w kwocie 1.295.142,68 zł stanowi 100,41% planu, w tym od
osób prawnych 257.236,88 zł i od osób fizycznych 1.037.905,80 zł. Zaległości w
podatku rolnym od osób fizycznych wynoszą 157.489,20 zł. Na zaległości wystawiono
622 upomnienia i 316 tytułów wykonawczych, założono 20 hipotek
podatek leśny – dochód wynosi 23.882,10 zł, tj. 111,08% planu
podatek od środków transportowych wpłynął w kwocie 634.180,48 zł tj. 102,27% planu.
Zaległości wynoszą 161.568,19 zł, na zaległości wystawiono 129 upomnień i
wystawiono 12 tytułów wykonawczych.
opłata od posiadania psów wpłynęła w kwocie 23.048,35 zł, tj.104,77% planu.
Zaległości wynoszą 3.862,80 zł. Na zaległości wystawiono 606 upomnień i 85 tytułów
wykonawczych
podatek od spadków i darowizn wpłynął w kwocie – 39.658 zł, tj.113,31% planu.
opłata targowa - wpływ wynosi 137.946 zł tj. 119,95% planu.
podatek od czynności cywilnoprawnych – 1.017.854,53 zł tj. 118,34% planu.
dotacja z PFRON – rekompensująca utracone dochody z tytułu zastosowania ulg w
podatku od nieruchomości w II półroczu 2007 roku i I półroczu 2008 roku – 70.797 zł
oraz dotacja z WFOŚiGW rekompensująca ulgi za grunty pod jeziorami za 2007r. –
3.448 zł
pozostałe dochody odsetki i koszty upomnienia – 71.629,10 zł
opłata skarbowa wpływ 446.381,75 zł tj. 93% planu
opłata eksploatacyjna - 1.443.197,91 zł, tj. 100,22% planu
wpływy z tytułu opłat lokalnych – wpływ wynosi 36.047,17 zł w tym: opłata
planistyczna 6.864 zł, opłata adiacencka 15.049,30 zł i opłaty za zajęcie pasa
drogowego 14.133,87 zł. Na koniec roku 2008r. wystąpiły zaległości z tytułu opłaty
planistycznej w wysokości 25.659 zł (zaległości zostały odroczone) i z opłaty
adiacenckiej 318,50 zł (spłata została rozłożona na raty)
wpływy z różnych opłat 23.350 zł – tj. 110,93% planu ( opłata stała za wpis i zmianę we
wpisie do ewidencji działalności gospodarczej).
Udział w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa:
podatek dochodowy od osób fizycznych – wpływ 9.188.131 zł tj. 111,32% planu.
podatek dochodowy od osób prawnych wpłynął w kwocie 792.084,89 zł tj. wykonanie
planu w 101,55%. W 2007r. wpływy z tego tytułu wynosiły 669.781,05 zł, w 2006r.
488.487,52 zł; w 2005r. - 555.833,41 zł, a w 2004r. - 911.427 zł.
Ogółem z tytułu podatków i opłat lokalnych ( w dziale 756 klasyfikacji budżetowej) na
koniec 2008 roku wystąpiły zaległości w kwocie 935.764,68 zł w tym zaległości w
podatkach realizowanych przez urzędy skarbowe – 34.504,90 zł.
W 2008 roku Burmistrz Mogilna umorzył podatnikom zaległości w kwocie 296.581,10 zł:
– podatek rolny – 269.720,50 zł (osobom fizycznym)
– podatek od nieruchomości – 17.567,60 zł (osobom prawnym 15.266 zł i osobom
fizycznym 2.301,60 zł)
– podatek leśny 936 zł ( osobom fizycznym)
– podatek od środków transportowych – 450 zł ( osobom fizycznym)
– odsetki od umorzonych zaległości – 7.907 zł.
Ogółem skutki udzielonych przez gminę ulg i umorzeń obliczone za okres sprawozdawczy
( bez ulg i zwolnień ustawowych ) wynoszą 1.082.564,73 zł; skutki rozłożenia i odroczenia
terminu płatności podatków wynoszą 366.636,80 zł. Natomiast skutki obniżenia górnych
stawek podatków na 2008 rok wynoszą 3.043.388,05 zł.
Dział 758 – Różne rozliczenia
Dochody tego działu to subwencje otrzymane z Ministerstwa Finansów:
– subwencja oświatowa
13.195.466 zł
– subwencja wyrównawcza 824.688 zł
– subwencja równoważąca
852.189 zł
oraz dochody własne:
– odsetki od bankowych lokat terminowych w wysokości 325.331,86 zł.
Dział 801 – Oświata i wychowanie i dział 854 – Edukacyjna opieka wychowawcza
Na ogólny plan działu 801: 812.996,72 zł dochody zrealizowano w kwocie 826.104,34 zł
tj. w 101,61 %. W kwocie uzyskanych dochodów dotacje wynoszą 444.446,72 zł: z
budżetu państwa 392.129 zł (na naukę języka angielskiego 72.380zł i na koszty
przygotowania zawodowego młodocianych 316.506 zł), z PFRON 51.317,72 zł i z
WFOŚiGW 1.000 zł.
Dochody w dziale 854 zaplanowano w kwocie 374.292 zł a zrealizowane wynoszą
356.264,76 zł tj. 95,18%. Dochody działu 854 to dotacje z budżetu państwa w kwocie
271.284,76 zł ( na zakup podręczników i stypendia), z budżetu powiatu mogileńskiego
3.500 zł (dofinansowanie schroniska) i dotacja rozwojowa w kwocie 81.480 zł na
realizację Projektu pn.:”Wyrównywanie szans edukacyjnych”.
Dochody otrzymane działu 801 i 854:
– dochody własne – zaplanowano w wysokości 368.550 zł, dochody te zostały wykonane
w kwocie 381.657,62 zł w tym: z tytułu czynszów za mieszkania od nauczycieli 50.424,83 zł, odsetki za zaległe opłaty – 336,29 zł, zwrot z PUP z tytułu zatrudnionych
pracowników w ramach prac interwencyjnych za 2007r. w kwocie 633,58 zł. Pozostałe
dochody własne w kwocie 325.235,06 zł – opłata stała za pobyt dziecka w przedszkolu (
uchwała nr IX/66/07 z 27.06.2007r. ).
– dotacje z Urzędu Wojewódzkiego: na dofinansowanie zadań własnych ( wyprawki
szkolne, naukę języka angielskiego, wypłaty stypendiów, sfinansowanie kosztów
przygotowania zawodowego młodocianych, egzamin maturalny i na prace komisji w
związku z awansem zawodowym nauczycieli) – 663.413,76 zł
– środki z WFOŚiGW w kwocie 1.000 zł na dofinansowanie realizacji konkursu o
ekologii
– dotacja z budżetu powiatu mogileńskiego w kwocie 3.500 zł na prowadzenie schroniska
młodzieżowego
– dotacja w kwocie 51.317,72 zł z PFRON na realizację inwestycji – dofinansowanie
zakupu mikrobusu
– dotacja rozwojowa na realizację Projektu pn.:”Wyrównywanie szans edukacyjnych” 81.480 zł.
Dział 851 – Ochrona zdrowia
Dochody tego działu to dotacja w kwocie 641 zł z przeznaczeniem na sfinansowanie
kosztów wydawania przez gminy decyzji w sprawach świadczeniobiorców innych niż
ubezpieczeni spełniający kryterium dochodowe. Dotacja została wykorzystana w 100% i
przeznaczona na zakup toneru do drukarek.
Dział 852 – Pomoc społeczna
Wykazane dochody tego działu to przede wszystkim dotacje celowe, które na ogólny plan
9.836.743 zł zrealizowane zostały w wysokości 9.488.028,04 zł tj. 96,45%, w tym:
- świadczenia rodzinne – 7.513.356,81 zł
– składki zdrowotne płacone za podopiecznych 72.416,03zł
– zasiłki i pomoc w naturze 1.364.741,37zł
– dofinansowanie utrzymania ośrodka pomocy społecznej 388.898 zł
– dofinansowanie dożywiania dzieci i podopiecznych – 148.615,83 zł
Wypracowane dochody własne w 2008r., w kwocie 70.392,88 zł tj. 144,25,02% planu, przez
Miejsko-Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej w Mogilnie w poszczególnych rozdziałach
zadania pomoc społeczna kształtują się nastepująco:
85202 wpływy z usług – 4.000 zł - jest to zwrot kosztów poniesionych przez MGOPS za
pobyt podopiecznych w DPS, wynikający z obowiązku alimentacyjnego osób
zobowiązanych do alimentacji (m. in. dzieci względem rodziców) zgodnie z zawartymi
umowami
85203 wpływy z usług – ośrodki wsparcia – 14.373,99 zł – na kwotę tę składają się wpływy
za pobyt w schronisku wynikające z przekroczenie kryterium dochodowego(5% swojego
dochodu)oraz umieszczenie podopiecznych z innych gmin
85212- wpływy z różnych dochodów 15.284,41 zł – Na kwotę tę składają się wpływy od
komornika dotyczące zaliczki alimentacyjnej 9.649,96 zł (50% wpłaty stanowi dochód
budżetu gminy).
Od września 2005 roku MGOPS realizuje zadania zlecone w postaci wypłat zaliczki
alimentacyjnej.
Decyzja przyznająca zaliczkę jest przekazywana komornikowi sądowemu, który na tej
podstawie przekazuje organowi właściwemu wierzyciela wyegzekwowane kwoty od
dłużnika pozostałe po zaspokojeniu świadczeń alimentacyjnych.
Osoba zobowiązana do świadczenia alimentacyjnego na podstawie tytułu wykonawczego
jest zobowiązana do zwrotu należności w wysokości wypłaconych zaliczek osobie
uprawnionej, powiększonej o 5%. 50% zwróconej kwoty stanowi dochód własny gminy,
pozostałe 50% stanowi dochód budżetu państwa.
Na dzień 31.12.2008 r. należność z tytułu zaliczki alimentacyjnej stanowiącej część gminną
wynosiły 1.051.070,86 zł.
Natomiast wpływy z tytułu wypłat funduszu alimentacyjnego wynoszą 5.634,45 zł – wpłaty
komornika z których 40% bądź 20% stanowi dochód gmin.
85228 wpływy z usług – usługi opiekuńcze: 33.938,51 zł.
Dział 900- Gospodarka komunalna i ochrona środowiska
Uchwalony plan 79.073 zł został wykonany w kwocie 116.970,64 zł tj. w 147,93%.
Na dochody składają się:
– dzierżawy mienia komunalnego na terenie miasta Mogilna 32.156,06 zł ( są to dzierżawy
gruntów pod garaż, pod działalność gospodarczą oraz przeznaczone na ogródki)
– wpływy różne 12.185,28 zł, w tym: partycypowanie w kosztach utrzymania porządku i
czystości na przystankach autobusowych – 6.574,12 zł, opłaty za korzystanie WC
Dworzec 2.284,26 zł i WC miasto 3.002,20 zł
– zwroty kosztów za wycenę sprzedawanych nieruchomości – 65.493,55 zł.
Dział 921 Kultura i Ochrona Dziedzictwa Narodowego
Dochody tego działu to dotacje w wysokości 88.000 zł:
1. rozdział 92116 – otrzymana dotacja z budżetu Powiatu Mogileńskiego, otrzymana w
wysokości 18.000 zł tj.100% planu, z przeznaczeniem na prowadzenie zadań biblioteki
powiatowej przez Miejską Bibliotekę Publiczną
2. rozdział 92120 – otrzymana dotacja z budżetu Województwa Kujawsko-Pomorskiego na
podstawie Porozumienia Nr ZI.I.0116-WSPF/38/2008 z 02.06.2008r. pomiędzy
Województwem Kujawsko-Pomorskim a Gmina Mogilno, w sprawie udzielenia pomocy
finansowej gminie Mogilnie w kwocie 70.000 zł z przeznaczeniem na dofinansowanie
wykonania dokumentacji projektu budowlanego konserwacji i rewaloryzacji architektury
wnętrz oraz elewacji kościoła św. Jana Apostoła w Mogilnie.
Dział 926 Kultura Fizyczna i Sport
Dochody tego działu zaplanowano w kwocie 1.171.134 zł a wpływ wynosi 1.242.195,94 zł
tj. 106,07%. Na otrzymane dochody składają się:
- rozdział 92601 - Jednostka budżetowa – Ośrodek Sportu, Rekreacji i Rehabilitacji w
Mogilnie - została utworzona w marcu 2004r. Jednostka realizuje zadania krytej pływalni
przy gimnazjum. W 2008r. jednostka osiągnęła dochody w kwocie 571.061,54 zł tj.
114,21% planu. Dochody z poszczególnych rodzajów działalności kształtują się następująco:
– usługi basenowe 316.185,86 zł
– sprzedaż artykułów spożywczych 119.074,60 zł
– sprzedaż akcesoriów sportowych 52.460,39 zł
– najem pomieszczeń 29.672,53 zł
– pozostałe to zwrot podatku VAT za 2007 i 2008r. w kwocie 49.327 zł i
odsetki bankowe 4.341,16 zł.
Dochody Urzędu Miejskiego w kwocie 666.000 zł – są to dotacje proporcjonalnie po
333.000 zł ze środków pochodzących z budżetu państwa oraz środków województwa
kujawsko-pomorskiego z przeznaczeniem na dofinansowanie inwestycji „Moje Boisko Orlik 2012”.
–
–
rozdział 92605 – dochody stanowią zwrot niewykorzystanej dotacji i odsetek od dotacji
za 2007r., wpłaconych przez kluby sportowe, w kwocie 1.245,40 zł.
rozdział 92695 - dotacja w kwocie 3.889 zł na realizację zadania: „V Rajd Weteranów
Szos po Ziemi Mogileńskiej”, zadanie zrealizowano w I półroczu 2008r., o
dofinansowanie ubiegał się OSRiR Mogilno. Zadanie zostało rozliczone i dotacja
wpłynęła w II półroczu 2008r.