Skonsolidowany raport roczny SA-RS 2003
Transkrypt
Skonsolidowany raport roczny SA-RS 2003
KOMISJA PAPIERÓW WARTO CIOWYCH I GIE D Skonsolidowany raport roczny SA-RS 2003 (zgodnie z § 57 ust. 2 Rozporz dzenia Rady Ministrów z dnia 16 pa dziernika 2001 r. - Dz U. Nr 139, poz. 1569 i z 2002 r. Nr 31, poz. 280) (dte emitentów papierów warto ciowych o dzia alno ci wytwórczej, budowtenej, handlowej lub us ugowej) Za rok obrotowy obejmuj cy okres od 01 -01 -2003 do 31 -12-2003 oraz za poprzedni rok obrotowy obejmuj cy okres od 01 -01 -2002 do 31 -12-2002 dnia 28-05-20CM (data przekazania; Zak ady Garbarskie -SKOTAN* Spó ka Akcyjna Pe na nazwa emitenta SKOTAN SA przemys lekki (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) (skrócona nazwa emitenta) 43-430 Skoczów (kod pocztowy) (miejscowo ) Fabryczna 10 (ulica) (numer) 0-33-853-33-41 0-33-852-54-60 (telefon) (fax) 548-007-69-67 070629344 www.skotan.com.pl (NIP) (REGON) (www) [email protected] (e-mail) (podmiot uprawniony do badania) Skonsolidowany raport roczny zawiera : [xl Opini i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozda finansowych z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego [xl Pismo Prezesa Zarz du [xl Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe [xl Wprowadzenie [X] Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale w asnym [X] Skonsolidowany bilans [xl Skonsolidowany rachunek przep ywów pieni [x] Skonsolidowany rachunek zysków i strat [X] Dodatkowe informacje i obja nienia nych [x[ Sprawozdanie zarz du (sprawozdanie z dzia alno ci grupy kapita owej emitenta) Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe wg MSR / US GAAP w przypadku emitenta b cego przedsi biorstwem leasingowym wraz z [x] Opini o badanym rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym (§ 59 ust 2 ww rozporz dzenia) WYBRANE DANE FINANSOWE 1 Przychody netto ze sprzeda y produktów, towarów i materia om II Zysk (strata) z dzia alno ci operacyjnej III Zysk (strata) brutto IV Zysk (strata) netto V Przep ywy pieni ne netto z dzia alno ci operacyjnej VI Przep ywy pieni ne netto z dzia alno ci inwestycyjnej VII Przep ywy pieni ne netto z dzia alno ci finansowej VIII Przep ywy pieni ne netto, razem IX Aktywa, razem X Zobowi zania i rezerwy na zobowi zania XII. Zobowi zania krótkoterminowe XIII Kapita w asny XIV Kapita zak adowy XV Liczba akcji (w szt) XVI Zysk (strata) na jedn akcje zwyk (w z /EUR) XVII Rozwodniony zysk (strata) na jedn akcje zwyk (w z /EUR) XVIII Warto ksi gowa na jedn akcje (w z / EUR) XIX Rozwodniona warto ksi gowa na jedn akcje (wz / EUR) tys z 2003 51 101 311 7 632 2 751 847 4 013 -4 738 124 33 967 18 511 11 777 15456 2635 2160 000 1,27 1,27 7,18 7,16 2002 55 712 -122 -9 980 •9 248 2 538 -1074 -816 646 33 791 14 458 12 997 13006 2635 2160 000 -4,28 -4,28 6,02 6,02 tys EUR 2003 11462 70 1715 616 190 902 -1064 28 7 632 4159 2646 3 473 592 2160 000 0,28 0,28 1,61 1,61 OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDA FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM 2002 13 852 175 -2 233 -2 300 631 -267 -203 160 8 405 3 596 3 232 3235 655 2160 000 -1,06 -1,06 1,50 1,50 RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDA FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO PISMO PREZESA ZARZ DU SZANOWNI AKCJONARIUSZE DRODZY PA STWO W imieniu Zarz du Zak adów Garbarskich SKOTAN" SA. w Skoczowie przedstawiam Pa stwu Roczny Skonsolidowany Raport Grupy Kapita owej za 2003 rok. Powy szy raport obejmuje dwie spó ki: Zak ady Garbarskie Skotan SA. oraz Garbarni Brzeg SA. jako jednostk stowarzyszon , w której Zak ady Garbarskie SKOTAN" SA. posiadaj 30,25% udzia u w kapitale zak adowym i tyle g osów na walnym zgromadzeniu tej Spó ki.. Konsolidacja zosta a przeprowadzona metod praw w asno ci. Rok 2003 dla Garbarni Brzeg SA. by rokiem trudnym, co znalaz o swoje odzwierciedlenie w poniesionej stracie netto. By o to spowodowane nie tylko niekorzystn koniunktur panuj w przemy le garbarskim w Polsce, ale tak e ogóln sytuacj makro i mikro ekonomiczn . Zak ady Garbarskie SKOTAN" SA. w 2003 r. osi gn y natomiast zysk netto co umo liwi o po konsolidacji osi gni cie dodatniego wyniku finansowego ca ej grupy. W obu Spó kach w 2003r. kontynuowano procesy restrukturyzacji co przynios o dalsze obni enie kosztów funkcjonowania jednostek. Zmiany dotyczy y reorganizacji procesu zarz dzania, produkcji i zatrudnienia. Jestem przekonany, e w.w. dzia ania restrukturyzacyjne w przysz ym roku pozwol uzyska dobre wyniki zarówno w poszczególnych jednostkach, jak i w grupie kapita owej. Z wyrazami szacunku, Piotr Arczy ski - Prezes Zarz du SKONSOLIDOWANY BILANS Nota AKTYWA Aktywa trwa e 1 Warto ci niematerialne i prawne w tym 3. Rzeczowe aktywa trwa e 5 Inwestycje d ugoterminowe 5 3 D ugoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powi zanych, w tym: udzia y lub akcje w jednostkach podporz dkowanych wyceniane metoda praw Bony komercyjne b) w pozosta ych jednostkach 5 4 Inne inwestycje d ugoterminowe 6 D ugoterminowe rozliczenia mi dzyokresowe 61 Aktywa z tytu u odroczonego podatku dochodowego 6 2. Inne rozliczenia mi dzyokresowe Aktywa obrotowe 1 Zapasy 2. Nale no ci krótkoterminowe 21 Od jednostek powi zanych 2.2. Od pozosta ych jednostek 3 Inwestycje krótkoterminowe 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powi zanych c) rodki pieni ne i inne aktywa pieni ne 4 Krótkoterminowa rozliczenia mi dzyokresowe Aktyw a razem 2003. 1 3 5 6 7 8.9 10 11 13 231 1 5 379 7 224 7 224 6496 317 6179 728 628 628 628 20 735 9 460 9 243 2 473 6 771 1979 1979 632 1348 52 33 967 2002 14 061 4 6129 7 517 6109 466 5644 1 408 411 400 11 19 730 10 922 6 795 676 6119 1 929 705 705 1 224 83 33 791 Nota PASYWA 1 Kapita w asny 1. Kapita zak adowy 4 Kapita zapasowy 5 Kapita z aktualizacji wyceny 9 Zysk (strata) netto D LAT POPRZEDNICH IV Zobowi zania i rezerwy na zobowi zania 1 Rezerwy na zobowi zania 1.1. Rezerwa z tytu u odroczonego podatku dochodowego 1 .2 Rezerwa na wiadczenia emerytalne i podobne b) krótkoterminowa 1 3 Pozosta e rezerwy b) krótkoterminowe 3 Zobowi zania krótkoterminowe 3 2 Wobec pozosta ych jednostek 3.3 Fundusze specjalne 4 Rozliczenia mi dzyokresowe 4.1. Ujemna warto firmy 4.2. Inne rozliczenia mi dzyokresowe b) krótkoterminowe Pas yw a razem Warto ksi gowa Liczba akcji Warto ksi gowa na jedn akcj (w z ) Rozwodniona liczba akcji Rozwodniona warto ksi gowa na jedn akcje (w z ) POZYCJE POZABILANSOWE 1 Nale no ci warunkowe 1.1. Od jednostek powi zanych (z tytu u) - otrzymanych gwarancji i por cze 2 Zobowi zania warunkowe 2 1 Na rzecz jednostek powi zanych (z tytu u) - udzielonych gwarancji i por cze 2 2 Na rzecz pozosta ych jednostek (z tytu u) udzielonych gwarancji i por cze 3 Inne (z tytu u) urz dze TP SA [ P o z y c j e p o z a b il an s o w e, r a z e m SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 13 15 16 21 23 Odpis warto ci firmy jed stowarz XXII Zysk (strata) netto (XVIIXVIIIXIX+/ XX*/ XXI) Zysk (strata) netto (zanualizowany) 2002 15456 2 635 10 370 161 2 751 462 18511 955 755 187 13006 2635i 19618 13 13 11777 9862 1 915 5 779 5612 166 -9 248 1461 1461 1 137 325 325 33 967 14 932 14 932 1 935 4 391 4204 187 187 33 791 15456 2160000 7,16 2160 000 7.16 13 006 2160 000 6.02 2 160 000 6,02 Nota 26 2003 26 304 2002 3000 3 000 3000 304 300 300 24 25 25 300 300 4 4 304 Nota I. Przychody netto ze sprzeda y produktów, towarów i materia ów, w tym: - od jednostek powi zanych 1 Przychody netto ze sprzeda y produktów 2 Przychody netto ze sprzeda y towarów i materia ów i II Koszty sprzedanych produktów, towarów i materia ów, w tym: od jednostek powi zanych 11 Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 2. Warto sprzedanych towarów i materia ów III Zysk (strata) brutto ze sprzeda y (W) IV Koszty sprzeda y V Koszty ogólnego zarz du VI Zysk (strata) na sprzeda y (HMV-V) VII Pozosta e przychody operacyjne 1 Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwa ych 3 Inne przychody operacyjne VIII Pozosta e koszty operacyjne 1. Strata ze zbycia nieftnanaowych aktywów trwa ych 3 Inne koszty operacyjne IX Zysk (strata) z dzia alno ci operacyjnej (VI+Vll-VIH) X Przychody finansowe 1. Dywidendy i udzia y w zyskach, w tym 2 Odsetki, w tym: - od jednostek powi zanych 3 Zysk ze zbycia inwestycji 4 Aktualizacja warto ci inwestycji 5 Inne XI Koszty finansowe 1 Odsetki, w tym: 3 Aktualizacja warto ci inwestycji 4. Inne xiii. Zysk (strata) z dzia alno ci gospodarczej (1X+X-XJ+/-XII) XVII Zysk (strata) brutto (XIII+/-XIV-XV+XVI) XVIII Podatek dochodowy b) cz odroczona XIX Pozosta e obowi zkowe zmniejszenia zysku (zwi kszenia straty) XX Udzia w zyskach (stratach) netto jednostek podporz dkowanych wycenianych metod praw w asno ci 20C3 27 28 29 29 29 30 31 32 33 37 2003 51 101 2 829 44 880 6220 46 048 40 346 5 702 5 053 573 3 671 809 800 54 746 1298 1 298 311 8773 56 45 2386 4 687 1 664 1452 496 956 7632 7 632 -573 -573 2002 55 712 566 52 442 3 271 51 102 509 48 317 2 785 4 610 554 3 937 120 305 305 547 15 532 -122 1381 30 124 66 414 614 10 240 1 024 8 452 764 -8 981 -8 981 -5 605 -765 150 882 -150 2 751 -9248 2 751 -9 248! 38 39 4 4 3304 rednia wa ona liczba akcji zwyk ych Zysk (strata) na jedn akcj zwyk (w z ) rednia wa ona rozwodniona liczba akcji zwyk ych Rozwodniony zysk (strata) na jedn akcje zwyk (w z ) 40 40 2160000 1.27 2160 000 1.27 2160 000 -4.28 2160 000 -4,28 ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE W ASNYM 2003 2002 1 Kapita w asny na pocz tek okresu (BO) 13006 22 082 a. Kapita w asny na pocz tek okr tu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 13006 22 082 1 Kapita zak adowy na pocz tek okresu 2635 2 635 1 2 Kapita zak adowy na koniec okresu 2 635 2635| 4 Kapita zapasowy na pocz tek okresu 19618 24177 b) zmniejszenia (z tytu u) 9 248 4730 - pokrycia straty 9 248 4 730 10 370 19618 4.2. Kapita zapasowy na koniec okresu a) zwi kszenia (z tytu u) 161 - wycena aktywów finansowych 161 5 2 Kapita z aktualizacji wyceny na koniec okresu 161 b) korekty b dów podstawowych -462 8 6 Strata z lat ubieg ych na koniec okresu -462 9 Wynik netto 2751 a) zysk netto 2751 -9 248 b) strata netto 9 248 II Kapita w asny na koniec okresu (BZ) SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEP YWÓW PIENI 15 456 13006 NYCH 2003 A Przep ywy rodków pieni 1 Zysk (strata) netto II Korekty razem 2002 nych z dzia alno ci operacyjnej 2 Udzia w (zyskach) stratach netto jednostek podporz dkowanych wycenianych metod praw w asno ci 3 Amortyzacja, w tym -odpisy warto ci firmy jednostek podporz dkowanych lub ujemnej warto ci firmy jednostek porz dkowanych 4 (Zyski) straty z tytu u ró nic kursowych 5 Odsetki i udzia y w zyskach (dywidendy) 6 (Zysk) strata z dzia alno ci inwestycyjnej 17. Zmiana stanu rezerw 8 Zmiana stanu zapasów 9 Zmiana stanu nale no ci 10. Zmiana stanu zobowi za krótkoterminowych, z wyj tkiem po yczek i kredytów 11 Zmiana stanu rozlicze mi dzyokresowych 12 Inna korekty III Przep ywy pieni ne netto z dzia alno ci operacyjnej (I +/- II) - metoda po rednia B Przep ywy rodków pieni nych z dzia alno ci inwestycyjnej l Wp ywy 1. Zbycie warto ci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwa ych 3 7 aktywów finansowych w tym a) w jednostkach powi zanych zbycie aktywów finansowych b) w pozosta ych jednostkach - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udzia y w zyskach - odsetki - inne wp ywy z aktywów finansowych III. Wydatki 1. Nabycie warto ci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwa ych 3 Na aktywa finansowe, w tym a) w jednostkach powi zanych - nabycie aktywów finansowych b) w pozosta ych jednostkach - nabycie aktywów finansowych 5 Inne wydatki inwestycyjne III Przep ywy pieni ne netto z dzia alno ci inwestycyjnej (I - II) C Przep ywy rodków piani rtnyrh z dzia alno ci finantowaj I Wp ywy 4 Inne wp ywy finansowe II Wydatki 4. Sp aty kredytów i po yczek III. Przep ywy pieni ne netto z dzia alno ci finansowej (1 - H) D. Przep ywy pieni ne netto, razem (A II +/-B.II +/- CIII) F rodki pieni ne na pocz tek okresu G. rodki pieni ne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 2 751 1904 -9 248 11786 5605 1205 150 -64 533 -2420 -506 1000 -2 448 1581 10 2 592 847 23 990 66 23 924 18 750 18 750 4548 570 1096 -840 -14 -186 -309 1 260 1 443 175 7 675 2538 4 629 9 4620 4620 4467 29 124 56 19 977 95 19883 18254 18 254 535 535 1093 4013 -1074 4736 4736 4736 123 1224 1348 840 840 1 658 1 658 -818 646 578 1224 5 704 60 5644 5644 DODATKOWE INFORMACJE 1 OBJA NIENIA A. NOTY OBJA NIAJ CE NOTY OBJA NIAJ CE DO SKONSOLIDOWANEGO BILANSU NOTA 1A IWARTOSCI NIEMATERIALNE I PRAWNE c) nabyte koncesje patenty, licencje i podobne warto ci, w tym - oprogramowanie komputerowe Warto ci niematenalne i prawne, razem 2003 1 1 1 2002 4 4 4 NOTA 1B a koszty zako czonych prac rozwojowych •) warto brutto warto ci niematerialnych i prawnych na pocz tek okresu d) wartoi brutto warto ci niematerialnych i prawnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na pocz tek okresu f) amortyzacja za okres (z tytu u) g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu j) wartoi netto warto ci niematerialnych i prawnych na koniec okresu ZMIANY WARTO CI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) 1 b c d • Warto ci niematerialne i prawne, razem wartoi firmy nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne warto ci, w inne warto ci zaliczki na warto ci tym: niematerialne i prawne niematerialne i prawne oprogramowani e komputerowe 64 64 60 3 63 1 64 64 60 3 63 1 5 5 5 5 0 69 69 65 3 68 1 NOTA1C WARTOSCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA W ASNO CIOWA) a) w asne Warto ci niematerialne i prawne razem 2003 1 1 2002 4 4 NOTA2A WARTO FIRMY JEDNOSTEK PODPORZ DKOWANYCH c) warto firmy - jednostki stowarzyszone ' Warto firmy jednostek podporz dkowanych, razem 2003 2002 526 526 NOTA 2D ZMIANA STANU WARTO CI FrRMY JEDNOSTKI STOWARZYSZONE a) warto firmy brutto na pocz tek okresu d) warto firmy brutto na koniec okresu e) odpis warto ci firmy na pocz tek okresu f) odpis warto ci firmy za okras (z tytu u) g) odpis warto ci firmy na koniec okresu h) warto firmy netto na koniec okresu 2003 526 526 225 150 376 376 2002 676 676 75 150 225 526 2003 5 379 79 2154 2 746 387 12 1 5 379 2002 6129 79 2 296 3553 174 23 NOTA3A RZECZOWE AKTYWA TRW At E a) rodki trwa e, w tym: - grunty (w tym prawo u ytkowania wieczystego gruntu) - budynki lokale i obiekty in ynierii l dowej i wodnej - urz dzenia techniczne i maszyny - rodki transportu - inne rodki trwa e b) rodki trwa e w budowie Rzeczowe aktywa trwa e, razem Na dzien 31.12.2003 Spó ka posiada hipotek kaucyjna w wysoko ci 3.000.000 na poczet kredytu Banku Handlowego i hipotek kaucyjna w wysoko ci 700tys.z .na poczet kredutu obrotowego banku Spó dzielczego 6129 NOTA 3B ZMIANY SRÓOKOW TRWA YCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) warto brutto rodków trwa ych na pocz tek okresu b) zwi kszenia (z tytu u) -zakup sr trwa ego c) zmniejszenia (z tytu u) - sprzeda likwidacja d) warto brutto rodków trwa ych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na pocz tek okresu f) amortyzacja za okres (z tytu u) amortyzacja sprzedanych sr trwa ych g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu j) warto netto rodków trwa ych na koniec okresu - grunty (w tym prawo ytkowania wieczystego gruntu) 79 - budynki, lokale i obiekty in ynierii dowej i wodnej 5 929 79 5 929 3 631 144 79 3 775 2154 - urz dzenia techniczne i maszyny - rodki transportu 11874 3 3 57 57 11820 8 321 810 57 9 074 2 748 664 306 306 225 225 745 490 62 213 358 387 - inne rodki trwa e 342 4 4 1 1 345 317 16 1 332 13 rodki trwa e, razem 18 887 313 313 283 283 16918 12 759 1 052 271 13539 5 379 NOTA3C RODKI TRWA E BILANSOWE (STRUKTURA W ASNO CIOWA) a) w asne rodki trwa e bilansowe, razem 2003 5 379 5 379 2002 6129 6129 NOTA 3D RODKI TRWA E WYKAZYWANE POZABILANSOWO - u ywane na podstawie umowy najmu, dzier awy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: - urzadz TP SA rodki trwa e pozabilansowe, razem 2003 4 4 4 2002 4 4 4 2003 2002 6 496 317 7668 2 024 5 643 NOTA 5C UGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE b) w jednostkach zale nych, wspó zale nych i stowarzyszonych wycenianych metod praw w asno ci - udzia y lub akcje - d ne papiery warto ciowe - BONY KOMERCYJNE c) w pozosta ych jednostkach - udzia y lub akcje ugoterminowe aktywa finansowe, razem 6179 728 728 7 224 1 407 1 407 9 076 NOTA 5D ZMIANA STANU D UGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na pocz tek okresu b) zwi kszenia (z tytu u) - zakup bonów komercyjnych Przenie . z tnwest Krótkoterminowych zakup akcji - zmniejszenie odpisu aktualizac c) zmniejszenia (z tytu u) - sprzeda akcji - odpis aktualizacyjny 2003 9 076 23 873 18255 554 5064 20120 2 401 2002 13 763 5643 5643 20 1 500 1500 8850 17 719 12 829 sprzeda bonów komercyjnych d) stan na koniec okresu 9 076 nabyto 25szt bonów komercyjnych wyemitowanych przez Garb. Brzeg nabyto akcje Banku Przemys owego i akcje Zak .Chemicz,i Tworzyw Sztucz.Boryszew NOTA 5E UDZIA Y LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZ DKOWANYCH Lp. a b c d nazwa (firma) siedziba charakter powi zania Przedmiot jednostki ze (jednostka zale na, przedsi biorstwa wskazaniem wspó zale na, formy prawnej stowarzyszona z wyszczególnieniem powi za bezpo rednich i po rednich) 1 Garbarnia Br/eg Brzeg ul Garbowanie Skór stowarzyszona SA Krokusa e zastosowana metoda konsolidacji / wycena metod praw w asno ci, wskazanie, Ze jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metod praw w asno ci f data obj cia kontroli / wspó kontroli / uzyskania znacz cego wp ywu praw w asno ci 30 06.2001 o warto udzia ów / akcji wed ug ceny nabycia h korekty aktualizuj ce warto (razem) i warto bilansowa udzia ów/ akcji J procent posiadanego kapita u zak adowego 6488 526 5 922 30,25 k I udzia w wskazanie, innej niz ogólnej liczbie okre lona pod lit j) osów na lub k). podstawy walnym kontroli / zgromadzeniu wspó kontroli / wp ywu 30,25 NOTA 5F Udzia y lub akcje w jednostkach Lp. a nazwa jednostki kapita zak adowy 1 Garbarnia Brzeg SA 1049 3 037 m kapita w asny jednostki, w tym nale ne kapita pozosta y kapita w asny, w tym: wp aty na zapasowy zysk (strata) zysk (strata) z lat netto ubieg ych 3058 -3 810 -1236 n zobowi zania i rezerwy na zobowi zania jednostki, w tym zobowi zania zobowi zania ugo- krótkoterminowe terminowe 29175 27 29148 O nale no ci jednostki, w tym: nale no ci nale no c i krótkougoterminowe terminow e p aktywa jednostki, razem 30224 r s t Przychody ze Niep acon Otrzymane sprzeda y a przez lub nale ne emitenta dywidendy od warto jednoski za udziaów / ostatni rok akcji w obrotowy jedn 29345 6576 6576 a kapita w asny jednostki, w tym: - kapita zak adowy f % posiadanego kapita u zak adowego 9 udzia w ogólnej liczbie g osów na walnym zgromadzeniu 11 0 661 0,12 0,00 0,08 0,12 0,00 0,06 20 35 20,00 1,30 20,00 1,30 NOTA 5G UDZIA Y LUB AKCJE W POZOSTA YCH JEDNOSTKACH LPa b nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem siedziba formy prawnej 1 2 3 4 5 Krakowskie Zak ady Garbarskie Spó dzielnia Mieszkaniowa Wspólnota Zak ady Chemiczne i Tworzyw Sztucznych SA Bory szew Centrum Utylizacji sp z.o.o. Bank Przemys owy SA c przedmiot przedsi biorstwa Kraków Skoczów Sochaczew Garbarstwo Skoczów ód ochrona rodowiska przemys chemiczny d warto bilansowa udzia ów / akcji h nieop acona przez otrzymane lub nale ne emitenta warto dywidendy za ostatni udzia ów / akcji rok obrotowy NOTA 5 H PAPIERY WARTO CIOWE, UDZIA Y (INNE O UGOTERMNOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej Papiery warto ciowe, udzia y i inne d ugoterminowe aktywa finansowe, razem 2003 12829 12829 2002 9 076 9 076 NOTA 5 I PAPIERY WARTO CIOWE. UDZIA Y I INNE D UGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNO CI) a) akcje (warto bilansowa) - korekty aktualizuj ce warto (za okres) - warto na pocz tek okresu warto wed ug cen nabycia c) inne - wg grup rodzajowych (warto bilansowa) C1) Bony Komercyjne B Z nieograniczon zbywalno ci , notowane na rynkach pozagie dowych (warto bilansowa) a) akcje (warto bilansowa): - warto na pocz tek okresu - warto wed ug cen nabycia Warto wed ug cen nabycia, razem Warto na pocz tek okresu, razem Korekty aktualizuj ce warto (za okres), razem Warto bilansowa, razem 2003 6S84 365 6949 6949 6179 6179 65 65 65 66 13193 13193 -365 12829 2002 2024 8451 13762 13762 5643 5643 31 31 31 31 17926 17926 -8850 9076 NOTA 5K INNE INWESTYCJE D UGOTERMINOWE (WG RODZAJU) Bony Komercyjne Brzeg inne inwestycje d ugoterminowe, razem 2003 2002 6178 5 643 6178 5643 NOTA 5L ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI D UGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) 2003 a) stan na pocz tek okresu 5 643 0 18 254 5643 18 254 5643 b) zwi kszenia (z tytu u) Zakup Bonów Komercyjnych c) umniejszenia (z tytu u) 17 718 - Sprzeda bonów 17 718 d) stan na koniec okresu 6179 2002 5643 NOTA5M INNE INWESTYCJE D UGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 2003 2002 : a) w walucie polskiej 6179 5643 i Inne inwestycje d ugoterminowe, razem 6179 5 643 2003 2002 NOTA6A ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTU U OOROCZONBCO POOATKU DOCHOOOWEGO 1 Stan aktywów z tytu u odroczonego podatku dochodowego na pocz tek okresu, w tym: 400 a) odniesionych na wynik finansowy 400 2 Zwi kszenia 384 400 a) odniesione na wynik finansowy okresu w zwi zku z ujemnymi ró nicami przej ciowymi (z tytu u) 384 400 ró nice przej ciowe 384 400 3 Zmniejszenia 156 a) odniesione na wynik finansowy okresu w zwi zku z ujemnymi ró nicami przej ciowymi (z tytu u) 156 4 Stan aktywów z tytu u odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 628 400 a) odniesionych na wynik finansowy 620 400 - ró nice przej ciowe 628 400 2003 2002 NOTA 6B INNE ROZLICZENIA MI DZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia mi dzyokresowe kosztów, w tym: 10 koszty rozszerzenia SA 10 Inne rozliczenia mi dzyokresowe, razem 10 NOTA 7 ZAPASY 2003 2002 a) materia y 1781 2384 b) pó produkty i produkty w toku 3 278 4 371 c) produkty gotowe 2 903 2 724 d) towary 637 607 e) zaliczki na dostawy 341 835 9 460 10 922 Zapasy, razem SPÓ kA dokona a przyw aszczenia rzeczy ruchomych oznaczonych co do gatunku tj.zapasu wyrobów gotowych w k/ysokosci 800tys.z tytu em zaci gni tego kredytu w Banku SP DZ.Spó ka dokona a równie przew aszczenia zapasów wyrobów gotowych i towarów na kwot 2.000.000 z tytu u zaci gni tego kredytu w Banku Handlowym NOTA 8A NALEZNO CI KRÓTKOTERMINOWE a) od jednostek powi zanych -z tytu y dostaw i us ug o okresie sp aty: - do 12 mies b) nale no ci od pozosta ych jednostek -z tytu y dostaw i us ug o okresie sp aty: - do 12 mies Z tytu u podatków, dotacji ce ubezpiecze spo ecznych i zdrowotnych oraz innych wiadcze - inne Nale no ci krótkoterminowe netto razem c)odpisy aktualizuj ce warto nale no ci Nale no ci krótkoterminowe brutto razem 2003 2473 2473 2473 6770 5834 5834 383 553 9243 1486 10729 2002 676 676 676 6118 5367 5367 235 516 6795 809 7604 NOTA 8B NALE NO CI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWI ZANYCH a) z tytu u dostaw i us ug, w tym: - od jednostek stowarzyszonych Nale no ci krótkoterminowe od jednostek powi zanych netto, razem Nale no ci krótkoterminowe od jednostek powi zanych brutto razem 2003 2 473 2 473 2473 2 473 2002 676 676 676 676 NOTA 8C ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJ CYCH WARTO 2003 2002 Stan na pocz tek okresu NALEZNOSa KRÓTKOTERMINOWYCH 809 874 a) zwi kszenia (z tytu u) 990 51 utworzenie rezerwy 990 51 b) zmniejszenia (z tytu u) 313 117 - rozwi zanie rezerwy 313 117 1486 609 Stan odpisów aktualizuj cych warto nale no ci krótkoterminowych na koniec okresu NOTA 8D NALE NO CI KRÓTKOTERMlN0WE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) 2003 2002 a) w walucie polskiej 7 457 4 727 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na z ) 1786 2068: 356 4731 1661 1866 b1 jednostka/waluta euro/... tys.z - jedn walut usd -tys.z Nale no ci krótkoterminowe, razem 37 53 135 202 9 243 6 795 2003 3344 561 2002 3 979 1345 183 NOTA 8E NALEZNOSa Z TYTU U DOSTAW l US UG (BRUTTO) - O POZOSTA YM OD DNIA B ANSOWEGO OKRESIE SP ATY. a) do 1 miesi ca b) powy ej 1 miesi ca do 3 miesi cy c) powy ej 3 miesi cy do 6 miesi cy f) nale no ci przeterminowane Nale no ci z tytu u dostaw i us ug, razem (brutto) g) odpisy aktualizuj ce warto nale no ci z tytu u dostaw i us ug Nale no ci z tytu u dostaw i us ug, razem (netto) : 3386 7321 1 486 5 834 5 765 809 4 956 2003 2002I 1 180 720 433 990 498 3 819 1 486 2 333 3 979 1 345 NOTA 8F NALE NO CI Z TYTU U DOSTAW I US UG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIA EM NA NALEZNO CI NIE SP ACONE W OKRESIE: a) do 1 miesi ca b) powy ej 1 miesi ca do 3 miesi cy c) powy ej 3 miesi cy do 6 miesi cy d) powy ej 6 miesi cy do 1 roku e) powy ej 1 roku Nale no ci z tytu u dostaw i us ug, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizuj ce warto nale no ci z tytu u dostaw i us ug, przeterminowane Nale no ci z tytu u dostaw i us ug, przeterminowane, razem (netto) NOTA 9 Spó ka dokona a odpisów aktualizacyjnych na kwot 1 486tys.z . w odniesieniu do których tocz sie post p sadowe 1831 258 5 765 809 4 956 w tys. z NOTA10A i KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE i c) w jednostkach stowarzyszonych - udzielone po yczki g) rodki pieni ne i inne aktywa pieni ne - rodki pieni ne w kasie i na raohunkaoh Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 2003 632 632 1348 1348 1960 20021 704 704 i 1224 1224 1929 2003 631 631 2002 704 704 2003 295 1053 167 772 76 281 1348 2002 245 979 208 883 38 146 1224 2003 2002 a) czynne rozliczenia mi dzyokresowe kosztów, w tym: 52 83 b) pozosta e rozliczenia mi dzyokresowe, w tym: 52 83 11 22 NOTA 10D UDZIELONE PO YCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej Udzielone po yczki krótkoterminowe, razem NOTA 10E RODKI PIENI NE I INNE AKTYWA PIEW ZNE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na z ) b1 jednostka/waluta euro / tys z - jednostka walutowa usd pozosta e waluty w tys z rodki pieni ne i inne aktywa pieni ne, razem NOTA 11 KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MI DZYOKRESOWE - Koszty wej cia na gie 41 - koszty rozszerzenia SA 61 Krótkoterminowe rozliczenia mi dzyokresowe, razem 52 83 NOTA 12 Spó ka dokona a odpisów aktualizacyjnych w roku 2003 na kwot 990 tys.pln rozwi zano rezerwy na kwot 313tys.pln Do kwoty 990tys odpisów tocz sie post powania sadowe. NOTA 13 KAPITA ZAK ADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania i akcji A zwyk e brak uprzywilejowania 1 380 000 1 683 600 gotówka 02-01-1996 Od 1996 B zwykle brak uprzywilejowania 780 000 951 600 gotówka 28-11-1997 od 1996 2160 000 2 635 200 Liczba akcji, razem Warto Rodz ) ograniczenia praw i do akcji Liczba akcji Warto serii / emisji wg wart. Nominalnej Sposób pokrycia kapita u Data rejestracji nominalna jednej akcji =1,22 z Akcjonariuszami posiadaj cymi bezpo rednio lub po rednio co najmniej 5%kapita u akcyjnego s -Gra yna Wanda Karkosik 5,19% w kapitale zak adowym Prawo do dywidendy (ód daty). -Skarb Pa stwa -Garbarnia Brzeg -Roman Karkosik - 15,97% w kapitale zak adowym 20,52% w kapitale zak adowym 24,80% w kapitale zak adowym NOTA 14B AKCJE (UDZIA Y) EMITENTA B CE W ASNO CI JEDNOSTEK PODPORZ DKOWANYCH Nazwa (firma) jednostki, siedziba Garbarnia Brzeg Liczba 680 690 Warto wg ceny nabycia 6 488 Warto bilansowa 5 922 NOTA 15 KAPITA ZAPASOWY a) ze sprzeda y akcji powy ej ich warto ci nominalnej b) utworzony ustawowo Kapita zapasowy, razem 2003 2 518 8 052 10 370 2002 2 518 21830 24 348 2003 5 612 5 612 2002 4 204 4 204 NOTA 20A UJEMNA WARTO FIRMY JEDNOSTEK PODPORZ DKOWANYCH c) ujemna warto firmy - jednostki stowarzyszone Ujemna warto firmy jednostek podporz dkowanych, razem NOTA 20D ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTO CI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE a) ujemna warto firmy brutto na pocz tek okresu b) zwi kszenia (z tytu u) wycena akt tinas metoda praw w asno ci d) ujemna warto firmy brutto na koniec okresu h) ujemna warto firmy netto na koniec okresu 2003 4204 1408 2002 4 204 5612 5612 4 204 4 204 2003 1 136 1136 15 15 15 396 390 33 35 42 65 221 2002 1 505 1 505 8 8 8 369 399 36 35 43 38 223 NOTA 21A ZMIANA STANU REZERWY Z TYTU U ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1 Stan rezerwy z tytu u odroczonego podatku dochodowego na pocz tek okresu, w tym: a) odniesionej na wyntk finansowy 2 Zwi kszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytu u dodatnich ró nic przej ciowych (z tytu u) pozosta e 3 Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w zwi zku z dodatnimi ró nicami przej ciowymi (z tytu u) amortyzacja maj tku obj ta ulga inwest 1996 amortyzacja maj tku obj ta ulga inwest 1997amortyzacja maj tku obj ta ulga inwest 1998 - amortyzacja maj tku obj ta ukja tnwert 1999 - premia inwestycyjna -pozosta e 4 Stan rezerwy z tytu u odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem a) odniesionej na wynik finansowy 755 755 NOTA 21B ZMIANA STANU D UGOTERMINOWEJ REZERWY NA WIADCZENIA EMERYTALNE 1 PODOBNE (WG TYTU ÓW) a) stan na pocz tek okresu b) zwi kszenia (z tytu u) - rezerwa na nie wykorzystane urlopy - rezerwa na koszty premii i nagród c) wykorzystanie (z tytu u) - rezerwa na niewykorzystane urlopy - rezerwa na koszty premii 1 nagród e) stan na koniec okresu 2003 2002 324 187 111 76 323 200 123 188 134 324 201 123 134 42 92 324 NOTA 21C ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA WIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTU ÓW) 2003 a) stan na pocz tek okresu 2002 0 b) zwi kszenia (z tytu u) 13 - badanie bilansu i skonsolid sraw na gie 13 e) stan na koniec okresu 13 NOTA23A ZOBOWI ZANIA KRÓTKOTERMINOWE 2003 2002 f) wobec pozosta ych jednostek 9 862 12 997 - kredyty i po yczki, w tym: 3 528 8 262 - z tytu u dostaw i us ug, o okresie wymagalno ci 5 652 3 983 5 652 3 983 - z tytu u podatków, ce , ubezpiecze i innych wiadcze 367 425 - z tytu u wynagrodze 244 267 - Inne (wg tytu ów) 73 58 - potracenie z listy p ac 73 51 1915 1935 11777 14 932 -do 12 miesi cy -inne 7 g) fundusze specjalne (wg tytu ów) Zobowi zania krótkoterminowe, razem NOTA 23B Z080WI ZANJA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 2003 2002. a) w walucie polskiej 2634 13 582 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na z ) 3241 1350 b1 jednostka/waluta euro/... 674 330 tys. z 3241 1 350 Zobowi zania krótkoterminowe, razem 5652 14 932 MOTA 23C ZOBOWI ZANIA KROtKÓTfcRMtNOWfc 2 TYTU U KRfebYtÓW I ^ZYC feK Nazwa (firma) jednostki Siedziba BH w Warszawie O/BYDGOSZCZ BH w Warszawie O/Bydgoszcz Warszawa Warszawa Bank Spó dzielczy Jastrz bie Kwota kredytu / po yczki wg umowy waluta 4500 000 pin 2000 000 pin 700 000 pin Kwota kredytu / po yczki pozosta a do sp aty waluta 1620 000 pin 1205 669 pin 700 000 pin Warunki oprocentowania Termin sp aty Zabezpieczenia wibor1,5% wibor1,5% 04-05-2004 26-05-2004 wart. hipoteka kaucyjna hipoteka kaucyjna wierzytelno ci Inne N O T A 2 4 A ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTO CI FIRMY Stan na pocz tek okresu a) zwi kszenia (z tytu u) wycena aktywów finans metoda praw w asno ci Stan ujemnej warto ci firmy na koniec okresu 2003 4204 2002 4204 1 408 5912 4204 NOTA 24B INNE ROZLICZENIA MI DZYOKRESOWE a) bierne rozliczenia mi dzyokresowe kosztów - krótkoterminowe (wg tytu ów) -odsetki nale ne - grunty Inne rozliczenia mi dzyokresowe razem N O T A 2 5 O b l i c z e n i e z y s 2003 166 166 101 65 166 2002 187 187 108 79 187 k u n a j e d n a k c j Rok ilosc akcji na pocz tek i koniec okresu Kapita w asny warto O b l i c z ksi gowa na jedn akcje 2003 2002 2.160.000 2.160.000 15.456 13.006 7,16 6,02 e n i e z y s k u n a j e d n r o z w o d n i o n a k c j Rok ilosc akcji na pocz tek i koniec okresu Kapita w asny warto N O T Y O B J A N I A J C E ksi gowa na jedn akcje 2003 2002 2.160.000 2.160.000 15.456 13.006 7,16 6,02 D O P O Z Y C J I P O Z A B I L A N S O W Y C H N O T A 2 6 A NALE NO CI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWI ZANYCH (Z TYTU U) a) otrzymanych gwarancji i por cze , w tym: - od jednostek stowarzyszonych Nale no ci warunkowe od jednostek powi zanych razem N O T Y O B J A N I A J C E D O S K O N S O L I D O W 2003 2002 3000 3000 3000 A N E G O R A C H U N K U Z Y S K Ó W I S T R A T N O T A 2 7 A PRZYCHODY METTO ZE SPRZEDA Y PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA RODZAJE DZIA ALNO CI) - skóry wi skie licowe - dworny - skory ciel ce - skóry bydl ce pozosta e Przychody netto ze sprzeda y produktów, razem w tym od jednostek powi zanych NOTA 27B PRZYCHODY METTO ZE SPRZEDA Y PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) 2003 14 547 7980 21304 1 050 44 881 2829 2002 18 347 7 385 23 029 2586 984 52 441 641 2003 2002 20 771 29 740 b) eksport 20119 20 119 Przychody netto ze sprzeda y produktów razem 44 881 52 441 2 829 641 a) kraj - w tym od jednostek powi zanych NOTA 28A PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDA Y TOWARÓW 1 MATERIA ÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIA ALNO CI) - sprzeda materia ów - w tym od jednostek powi zanych Przychody netto ze sprzeda y towarów i materia ów, razem - w tym: od jednostek podwa anych 2003 6 220 6220 2002 3 270 566 3 270 566 NOTA 28B PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDA Y TOWARÓW 1 MATERIA ÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj - w tym: od jednostek powi zanych Przychody netto ze sprzeda y towarów i materia ów, razem -w tym od jednostek powi zanych 2003 6220 6220 2002 3 270 566 3 270 566 NOTA 29 KOSZTY WED UG RODZAJU a) amortyzacja b) zu ycie materia ów i energii c) us ugi obce d) podatki i op aty e) wynagrodzenia f) ubezpieczenia spo eczne i inne wiadczenia g) pozosta e koszty rodzajowe {z tytu u) Koszty wed ug rodzaju, razem Zmiana stanu zapasów, produktów i rozlicza iniad yuki—uwyUi Koszty wytworzenia produktów na w asne potrzeby jednostki (wielko Koszty sprzeda y (wielko ujemna) Koszty ogólnego zarz du (wielko ujemna) Koszt wytworzenia sprzedanych produktów ujemna) 2003 1 056 34 324 1 898 402 5 429 1 462 175 44 746 1 140 -25 -573 3 671 40 347 2002 1096 40 445 3 045 449 5617 1 596 250 52 503 -300 -3 -554 -3 936! 48 317 NOTA 30 INNE PRZYCHODY OPERACYJNE 2003 2002 a) rozwi zane rezerwy (z tytu u) 636 260 - na nale no ci 313 58 - na urlopy 200 91 - na premie 123 41 - materia ów do up ynnienia 70 b) pozosta e, w tym: 164 - przychody z odzysku 44 6 - zwrot kosztów sadowych 15 - wycena bilansowa 14 - pozosta e 9 - zysk z zbycia akt trwa ych 54 - odszkodowanie 28 - kor. dotycz rozw rezerwy Inne przychody operacyjne, razem 82 800 304 INNE KOSZTY OPERACYJNE a) utworzone rezerwy (z tytu u) - na nale no ci - na urlopy - na premie 2003 1 177 990 111 76 2002 453 130 123 200 b) pozosta e, w tym: darowizny - op aty sadowa - pozosta e - amort niepianowa Inne koszty operacyjne, razem 121 20 20 61 20 1296 79 20 11 48 NOTA 31 532 NOTA 32A PRZYCHCOY PINANSOWE Z TYTU U DYWIDEND 1 UDZIA ÓW W ZYSKACH b) od pozosta ych jednostek Przychody finansowe z tytu u dywidend i udzia ów w zyskach, razem 2003 2002 29 29 NOTA 32B PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTU U ODSETEK a) z tytu u udzielonych po yczek - od jednostek stowarzyszonych b) pozosta e odsetki - od jednostek stowarzyszonych - od pozosta ych jednostek Przychody finansowe z tytu u odsetek, razem 2003 45 45 11 11 56 2002 65 65 59 59 124 NOTA 32C INNE PRZYCHODY FINANSOWE a) dodatnie ró nice kursowe - zrealizowane - niezrealizowane c) pozosta e, w tym: • zysk z zbycia inwest aktualiz inwest zbycie bonów komercyjnych Inne przychody finansowe razem 2003 634 569 65 8 083 2366 4 687 1030 8 717 2002 778! 760' 18 36 2003 496 496 2002 1 007 1007 15 15 1023 814 NOTA 33A KOSZTY FINANSOWE Z TYTU U ODSETEK a) od kredytów i po yczek - dla innych jednostek b) pozosta e odsetki - dla innych jednostek Koszty finansowe z tytu u odsetek, razem 496 NOTA 33B INNE KOSZTY FINANSOWE a) ujemne ró nice kursowe, w tym: - zrealizowane - niezrealizowane c) pozosta o, w tym - koszty rozszerzenia SA - pozosta e - aktualizacja wyceny Inne koszty finansowe razem 2003 832 504 328 125 31 94 957 2002 621 567 54 143 66 77 764 NOTA 37A PODATEK DOCHODOWY BIE CY 1. Zysk (strata) brutto 3. Ró nice pomi dzy zyskiembrutto a podstaw opodatkowania podatkiem dochodowym − wy czenie z dochodu do opodatkowania − − − wycena bilansowa sprzeda -eksporty podatk 01/2004 pozosta e rozw.rezerw Kosztowe ró nice uj cie podatkow 4. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 5. Podatek dochodowy wed ug stawki 28% 6. Zwi kszania, zaniechania, zwolnienia,odliczenia i obni ki podatku 7. Podatek dochodowy bie cy uj ty (wykazany)w deklaracji podatkowej okresu Stan rezerw na odroczony podatek dochodowy wynosi 608.847 PLN 2003 7632 7501 6514 5586 2002 -8980 9914 774 154 966 131 35 -66 -4 35 NOTA 37B PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT zmniejszenie (zwi kszenie) z tytu u powstania i odwrócenia si ró nic przej ciowych - zmniejszenie (zwi kszenie) z tytu u zmiany stawek podatkowych - zmniejszenie (zwi kszenie) z tytu u poprzednio nieuj tej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub ró nicy przej ciowej poprzedniego okresu Podatek dochodowy odroczony, razem 2003 -162 15 -396 2002 -400 8 -373 573 -765 2003 -573 2002 -765 NOTA 37C CZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO uj tego w kapitale w asnym NOTA 40 Obliczenie zysku na jedn akcje NOTY OBJA NIAJ CE DO SKONSOLIDOWANEGO RACHUNKU PRZEP YWÓW PIENI Struktura rodków wg dzia alno ci NYCH 2003 2002 operacyjnej 847 2.538 przep yw z dzia alno ci inwestycyjnej 4.013 -1.074 przep yw z dzia alno ci finansowej -4.736 -818 123 646 przep yw z dzia alno przep ywy pieni ne netto B. DODATKOWE NOTY OBJA NIAJ CE 1 Instrumenty finansowe nie wyst puj w Spó ce za prezentowany okres. 2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególno ci zobowi zaniach warunkowych, w tym równie udzielonych przez emitenta gwarancjach i por czeniach (tak e wekslowych), z wyodr bnieniem udzielonych na rzecz jednostek powi zanych − nie wyst puj wobec jednostki powi zanej 3. Dane dotycz ce zobowi za wobec bud etu pa stwa lub jednostek samorz du terytorialnego z tytu u uzyskania prawa w asno ci budynków i budowli - nie wyst puje 4. Informacja o przychodach, kosztach i wynikach dzia alno ci zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w nast pnym okresie - nie dotyczy 5. Koszt wytworzenia rodków trwa ych w budowie, rodków trwa ych na w asne potrzeby - nie dotyczy 6. Poniesione nak ady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbli szych 12 miesi cy od dnia bilansowego nak ady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwa e; odr bnie nale y wykaza poniesione i planowane nak ady na ochron rodowiska naturalnego - nie dotyczy 7.1. Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powi zanymi, dotycz cych przeniesienia praw i zobowi za - nie dotyczy 7.2. Dane liczbowe, dotycz ce jednostek powi zanych, o: a) wzajemnych nale no ciach i zobowi zaniach Zak ady Garbarskie "Skotan" SA. dokona y na rzecz Garbami Brzeg S.A.w ci gu ostatnich 12 miesi cy sprzeda y rodków chemicznych i skór wykorzystywanych do produkcji garbarskiej w kwocie 4 397 365,16 z i obci y odsetkami od udzielonej po yczki w ywskoko ci 45 533,92 z b) Garbarnia Brzeg SA. dokona a na rzecz "Skotan" SA. w ci gu ostatnich 12 miesi cy sprzeda y skór surowych i us ug na kwot 5 527 564,91 z 8. Informacje o wspólnych przedsi wzi ciach, które nie podlegaj konsolidacji, w tym: a) nazwie, zakresie dzia alno ci wspólnego przedsi wzi cia b) procentowym udziale c) cz ci wspólnie kontrolowanych rzeczowych sk adników aktywów trwa ych, warto ci niematerialnych i prawnych d) zobowi zaniach zaci gani tych na potrzeby przedsi wzi cia lub zakupu u ywanych rzeczowych sk adników aktywów trwa ych e) cz ci zobowi za wspólnie zaci gni tych f) przychodach uzyskanych ze wspólnego przedsi wzi cia i kosztach z nimi zwi zanych g) zobowi zaniach warunkowych i inwestycyjnych dotycz cych wspólnego przedsi wzi cia - nie dotyczy 9. Informacje o przeci tnym zatrudnieniu, z podzia em na grupy zawodowe Wyszczególnienie grudzie 2003 Stan zatr. w osobach na koniec m-ca 185 w tym prac. administrac. 16 pracownicy na stanowiskach robotniczych 169 10. Informacje o cznej warto ci wynagrodze i nagród (w pieni dzu i naturze), wyp aconych lub nale nych, odr bnie dla osób zarz dzaj cych i nadzoruj cych emitenta w przedsi biorstwie emitenta, bez wzgl du na to, czy by y one zaliczane w koszty, czy te wynika y z podzia u zysku, a w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominuj ca lub znacz cy inwestor - oddzielnie informacje o warto ci wynagrodze i nagród otrzymanych z tytu u pe nienia funkcji we w adzach jednostek zale nych, wspó zale nych i stowarzyszonych (dla ka dej grupy osobno) Zarz d spó ki - 305 997,71 z Rada Nadzorcza - 201 372,03 z 11. Informacje o warto ci niesp aconych zaliczek, kredytów, po yczek, gwarancji, por cze lub innych umów zobowi zuj cych do wiadcze na rzecz emitenta, jednostek od niego zale nych, wspó zale nych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i sp aty tych kwot, udzielonych przez emitenta w przedsi biorstwie emitenta oraz oddzielnie w przedsi biorstwach jednostek od niego zale nych, wspó zale nych i z nim stowarzyszonych (dla ka dej grupy osobno), osobom nadzoruj cym i zarz dzaj cym, odr bnie dla osób zarz dzaj cych i nadzoruj cych oraz oddzielnie ich wspó ma onkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposobiaj cym oraz innym osobom, z którymi sa one powi zane osobi cie, z podaniem warunków oprocentowania i sp aty tych kwot. "Skotan" S.A. w dniu 1 kwietnia 2002 dokona przed enia sp aty udzielonej w dniu 24 stycznia 2001 r. Po yczki Garbami Brzeg S.A. z siedzib w Brzegu ul.Krakusa 3 w wysoko ci 700.000,00 z / s ownie: siedemste tysi cy z otych/ Po yczka powy sza zosta a udzielona przez 'Skotan" S.A do dnia 31 grudnia 2001 r., przed ona do 31 marca 2002r, przed ona do 31 grudnia 2002r a nast pnie przed ona do 31 grudnia 2003r. Po yczka zosta a oprocentowana wg stopy WIBOR 6 miesi cznego + 1% w skali roku jaki przypadnie w ostatnim dniu ka dego miesi ca opublikowanego w Gazecie Rzeczpospolita. Odsetki od po yczki obliczane s na koniec ka dego miesi ca kalendarzowego i p atne w ci gu 7 dni po up ywie danego miesi ca kalendarzowego za który zosta y obliczone. Strony nie ustali y zabezpiecze maj tkowych dla sp aty powy szej po yczki. 12. Informacje o znacz cych zdarzeniach, dotycz cych lat ubieg ych, uj tych w sprawozdaniu finansowym za bie − nie dotyczy cy okres 13. Informacje o znacz cych zdarzeniach, jakie nast pi y po dniu bilansowym, a nieuwzgl dnionych w sprawozdaniu finansowym − nie dotyczy 14. Informacje o relacjach mi dzy prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przej cia aktywów i pasywów − nie dotyczy 15. Sprawozadnia finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do pozycji bilansu i rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wska nikiem inflacji, z podaniem ród a wska nika oraz metodyjnego wykorzystania, z przyj ciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego - je eli skumulowana rednioroczna stopa infalcji z okresu trzech lat dzia alno ci emitenta osi gn a lub przekroczy a warto 100% − nie dotyczy 16. Zestawienie oraz obja nienie ró nic pomi dzy danymi ujawnionymi w sprawozadniu finansowym i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporz dzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi Wynik finansowy netto uleg zmianie w stosunku do danych zaprwzentowanych za IV kwarta 2003 w zwi zku z korekt wyniku finansowego jednostki stowarzyszonej. W bilansie suma aktywów i pasywów uleg a zmianie uleg o zwi kszeniu strata jednostki stowarzyszonej co spowodowa o zmian ujemnej warto ci firmy i wyniku finansowego. W bilansie po stronie aktywów: uleg y zwi kszeniu udzia y w jednostkach podporz dkowanych do kwoty 317 tys.PLN, korekta dotyczy a zmiany wyniku finansowego w Jednostce stowarzyszonej − - uleg y zwi kszeniu udzia y w pozosta ych Jednostkach w wysoko ci 682 tys.PLN W bilansie po stronie pasywów: - uleg a zwi kszeniu ujemna warto firmy - uleg a zwi kszeniu rezerwa na zobowi zania w pozycji rezerwy z tytu u odroczonego podatku d lat poprzednich w kwocie 462 tys.z • kapita zapasowy uleg zmniejszeniu poprzez konsolidacje z Jednostk stowarzyszon . 17. Zmiany stosowanych zasad (polityk) rachunkowo ci i sposobu sporz dzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku do poprzedniego raku obrotowego (lat obrotowych), Ich przyczyny, tytu y oraz wp yw wywo anych tym skutków finansowych na sytuacj maj tkow I finansow , p ynno oraz wynik finansowy I rentowno - nie dotyczy 18. Dokonane korekty b dów podstawowych, Ich przyczyny, tytu y oraz wp yw wywo anych tym skutków finansowych na sytuacje maj tkow I finansow , p ynno oraz wynkl finansowy I rentowno • nie dotyczy 10. W przypadku wyst powania niepewno ci co do mo liwo ci kontynuowania dzia alno ci, opis tych niepewno ci oraz stwierdzenie, e taka niepewno wyst puje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie fianansowe zawiera korekty z tym zwi zana. Informacja powinna zawiera równie opis podejmowanych, b planowanych przez emitenta dzia maj cych na celu eliminacj niepewno ci • nie dotyczy 20. W przypadku sprawozdania finansowego sporz dzonego za okres, w ci gu którego nast pi o po czenie, wskazanie, e Jest to sprawozdanie finansowe sporz dzone po po czeniu spó ek, oraz wskazanie dnia po czenia I zastosowanej metody rozliczenia po czenia (nabycia, czenia udzia ów): - w przypadku rozliczenia metod nabycia - nazw (firm ) I opis przedmiotu dzia alno ci spó ki przej tej, liczb , warto nominaln I rodzaj udzia ów (akcji) wyemitowanych w celu po czenia, cen przej cia, warto aktywów netto wed ug warto ci godziwe] spó ki przej tej na dzie po czenia, warto firmy lub ujemn warto firmy I opis zasad Jej amortyzacji lub- w przypadku rozliczania metod czenia udzia ów - nazw (firm ) I opis przedmiotu dzia alno ci spó ek, które w wyniku po czenia zosta y wykre lone z rejestru, liczb , warto nominaln I rodzaj udzia ów (akcji) wyemitowanych w celu po czenia, przychody I koszty, zyski I straty oraz zmiany w kapita ach w asnych po czonych spó ek za okres od pooz tku roku obrotowego, w ci gu którego nast pi o po czenie, do dnia po czenia - nie dotyczy 21. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udzia ów I akcji w jednostkach podporz dkowa nych • metody praw w asno ci - nale y przedstawi skutki, Jakie spowodowa oby Jej zastosowanie, oraz wp yw na wynik finansowy - nie dotyczy 22. Je eli emitent nie sporz dza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie obja niaj cej do sprawozdania flnasnowego nale y przedstawi podstaw prawn nlesporz dzenla skonsolidowanego sprawozdania flannsowego, wraz z danymi uzasadniaj cymi odst pienie od konsolidacji lub wyceny metoda praw w asno ci, nazw I siedzib Jednostki sporz dzaj cej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wy szym szczeblu grupy kapita owej oraz miejsce jego publikacji, podstawowoe wska niki ekonomiczno* finansowe, charakteryzuj ce dzia alno jednostek powi zanych w danym roku obrotowym, tekle Jak: warto przychodów ze sprzeda y oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz warto kapita u w asnego, z podzia em na grupy, warto aktywów trwa ych, przeci tne roczne zarudnlenie oraz Inne Informacje Je eli s wymagane na podstawie odr bnych przepisów − nie dotyczy. SPRAWOZDANIE ZARZ DU (SPRAWOZDANIE Z DZIA ALNO CI GRUPY KAPITA OWEJ EMITENTA) Sprawozdanie z dzia alno ci Zarz du SKOTAN S.A. A. Informacje o podstawowych produktach, towarach lub us ugach, wraz z ich okre leniem warto ciowym i ilo ciowym oraz udzia em poszczególnych produktów, towarów i us ug (je eli s istotne), albo ich grup w sprzeda y w Spó ce ogó em, a tak e zmianach w tym zakresie w danym roku obrotowym, Informacja o przychodach w uj ciu ilo ciowym i warto ciowym. Struktur asortymentow sprzeda y w m2 przedstawiono poni ej. 2003r. Udzia H 2002r. Udzia % Dynamika % 91.38 Sk. ciel ce 124 960 11.25 136 755 11.83 Sk. wi skie licowe 446 780 40.24 534 287 46.23 83.62 Dwoiny 474 267 42.71 437 080 37,82 108.51 Sk. bydl ce 24 937 2.25 22 135 1,92 112,66 Sk. ciel ce po ówki 32 990 2,97 24 558 2.13 134.34 6 408 0.58 838 0.07 764.68 Inne 1 110 342 RAZEM 100,00 1 155 653 100.00 96.08 Struktur asortymentow sprzeda y warto ciowo w tys. z . przedstawiono poni ej. 2003r. Udzia % 2002r. Udzia % Dynamika % 88.05 Sk. ciel ce 17 722 39,49 20 127 41.27 Sk. wi skie licowe 14 547 32,41 17 591 36.07 8Z70 7 980 17.78 7116 14.59 112.14 464 1.03 315 0.01 147.30 3 583 7,98 2772 5.68 129,26 U0 X4y 2.38 68.79 100,00 92,02 Dw. wi skie Sk. bydl ce Sk. ciel ce po ówki Inne 584 44 880 RAZEM 100,00 48 770 B. Informacje o zmianach rynku zbytu , w podziale na krajowe i zagraniczne oraz o zmianach w ród ach zaopatrzenia w materia y do produkcji, w towary i us ugi, ze wskazaniem uzale nienia od jednego lub kilku odbiorców i dostawców, a w przypadku gdy udzia jednego odbiorcy lub dostawcy osi ga co najmniej 10% przychodów ze sprzeda y ogó em nazwy dostawcy lub odbiorcy , jego udzia y w sprzeda y lub zaopatrzeniu oraz jego formalne powi zania ze Spó . Informacja o rynkach zbytu. 2002 r. 2003 r. m2 m2 tys. z Dynamika % 02/01 Tvs. z Ilo Warto Kraj 575 259 24 770 515 781 26 068 111,53 95.02 Eksport 535 083 20 110 639 872 22 702 83.62 88.58 Ogó em wyroby 1 110 342 44 880 1 155 653 48 770 96,08 92.02 Sprzeda krajow cechuje wzrost udzia u w stosunku do sprzeda y eksportowej. Jest to wynik regularnej i ci ej wspó pracy z wiod cymi firmami bran y skórzanej na rynku krajowym. Obserwuje si wzrost zapotrzebowania na skóry ciel ce w po ówkach (vitel!o) oraz skóry bydl ce. Wzrost popytu na te asortymenty wp ywa na zmniejszenie sprzeda y skór ciel cych. Rynek obuwniczy cechuje moda na wygodne obuwie sportowe, a do tego rodzaju obuwia producenci wykorzystuj g ównie materia y tekstylne, skóra jest tylko dodatkiem estetycznym. Na trudn sytuacj w bran y wp ywaj nast puj ce czynniki: tani import skór z Azji, przy ich coraz wy szej jako ci i niskiej cenie; konkurencja ma ych, prywatnych garbarni krajowych; zmniejszenie zapotrzebowania na skóry luksusowe, ciel ce; zast powanie skór naturalnych materia em syntetycznym; kurcz cy si rynek surowca i zmiany w ca kowitym przerobie wieprzowiny, niekorzystny wp yw wysokiego kursu EUR na cen zakupu surowca i zmniejszenie przychodów ze sprzeda y, przy wi kszym udziale na rynku krajowym; W 2003r. dokonano istotnej dywersyfikacji odbiorców, aden z nich nie osi gn 10% przychodu ze sprzeda y ogó em. Informacja o rynkach zaopatrzenia. Sytuacja na rynku zaopatrzeniowym nie jest stabilna. Utrzymuje si tendencja spadkowa w poda y skór surowych. W przypadku skór wi skich du y wp yw na spadek poda y maj : - zmiany dokonuj ce si w technologii przerobu mi sa (odej cie zak adów mi snych od skórowania) - wzrost ceny ywca wieprzowego - likwidacja ubojni, zak adów mi snych nie spe niaj cych wymaga sanitarno-weterynaryjnych UE. W przypadku skór ciel cych i bydl cych spadek ich poda y to efekt: - zmniejszaj cego si w Polsce pog owia byd a - wzrost eksportu ywca wo owego do krajów UE - zmniejszenia zapotrzebowania na mi so wo owe wskutek choroby BSE Wszystkie te czynniki s powodem utrzymuj cych si problemów z pozyskaniem odpowiedniej ilo ci surowca o wysokiej jako ci oraz wysokich cen w ca ym 2003r. Struktura zaopatrzenia w surowce i materia y. Grupa asortymentowa Skóry surowe rodki chemiczne Art. techniczne RAZEM SUROWIEC Materia y Warto tys. z 2003r. Udzia % Warto tys. z 2002r. Udzia % Dynamika % 26 350 6474 555 33379 162 78,56 19,30 1,65 99,52 0,48 32 480 6 368 618 39 466 2 785 76,87 15,07 1,46 93,41 6,59 81,13 101,66 89,81 84,58 5,82 RAZEM 33 541 100,00 42 251 100,00 79,39 Uk ad dynamiki zaopatrzenia surowcowego potwierdza wszystkie negatywne tendencje roku 2002r. Rok 2003r. pod tym wzgl dem nie uleg zmianie. Znacz ce zmniejszenie zakupu surowca (ni sza dynamika sprzeda y produktów) potwierdza utrzymuj si trudn sytuacj zaopatrzeniow (niska poda , wysokie ceny). Struktura terytorialna zaopatrzenia w surowce. Spó ka w 2003 roku w dalszym ci gu zaopatrywa a si w skóry wi skie surowe g ównie w Republice Czeskiej i w Polsce, natomiast w skóry ciel ce i bydl ce w Polsce i Francji. ród dostawców skór surowych transakcje z jednym z kontrahentów -Firma rubar przekraczaj 10% warto ci zakupów. Warto dostaw w/w podmiotu zosta a osi gni ta w drodze realizacji bie cych zamówie i nie jest zwi zana adn umow znacz . Podmiot ten nie ma adnych formalnych powi za ze Spó . ród dostawców rodków chemicznych wiod cymi s Stahl oraz Kemia Tau. to firmy nale ce do najbardziej renomowanych i znanych firm w bran y produkcji i sprzeda y rodków chemicznych. Cz dostarczanych rodków Spó ka realizuje jako zaopatrzenie surowcowe dla w asnych potrzeb, cz natomiast sprzedaje jako towary. Warto zakupu rodków chemicznych od powy szych dostawców w 2003r. nie przekroczy a jednak dla adnego z nich warto ciowo 10% ogólnej warto ci dostaw. C. Umowy znacz ce dla dzia alno ci gospodarczej Spó ki, w tym znanych Spó ce umowach zawartych pomi dzy akcjonariuszami (wspólnikami) oraz umowach ubezpieczenia , wspó pracy lub kooperacji. Umowy znacz ce Umowy znacz ce dla dzia alno ci gospodarcze! Spó ki oraz umowy wspó pracy jak równie kooperacji - takich umów nie zawarto. Umowy ubezpieczenia: W 2003r. Spó ka obj ta by a umow ubezpieczenia z Towarzystwem Ubezpieczeniowo - Reasekuracyjnym SA. „Warta" O/Bielsko-Bia a Przedmiotem umowy by o ubezpieczenie maj tkowe i od odpowiedzialno ci cywilnej na okres 01.01.2003r. -31.12.2003r. Umowa ta obejmuje: • ubezpieczenie od ognia i innych zdarze losowych na ogóln sum ubezpieczenia 28,6 min z , • ubezpieczenie mienia od kradzie y z w amaniem i rabunku (na pierwsze ryzyko) na ogóln sum ubezpieczenia 330,0 ty . z • ubezpieczenie odpowiedzialno ci cywilnej za szkody jakie mog by wyrz dzone w zwi zku z prowadzon dzia alno ci gospodarcz na ogóln sum ubezpieczenia 550,0 ty . z . • Ubezpieczenie sprz tu elektrycznego od wszytskich ryzyk nn ogóln sum ubezpieczenia 170,0 tys. z • Ubezpieczenie mienia w transporcie krajowym dla jednego rodka transportuna ogóln sum ubezpieczenia 250,0 ty z ale nie wi cej ni 2,0 min z Spó ka do 31 03.2003r. obj ta by a gwarancj zabezpieczenia - tytu em prowadzenia Sk adów Celnych - sp aty nale no ci celno-podatkowych oraz odsetek za zw ok do kwoty 300.000,00 z . Gwarantem jest Towarzystwo Ubezpiecze „Compensa" S.A. o/Regionalny w Katowicach. Beneficjentem gwarancji jest Urz d Celny w Cieszynie. Umowy pomi dzy akcjonariuszami: Spó ka nie zna adnych przypadków zawarcia umów znacz cych dla dzia alno ci gospodarczej mi dzy akcjonariuszami w roku obrotowym 2003r. D. Informacje o zmianach w powi zaniach organizacyjnych lub kapita owych Spó ce z innymi podmiotami oraz wskazanie jego g ównych inwestycji krajowych i zagranicznych (papiery warto ciowe, instrumenty finansowe, nieruchomo ci) w tym inwestycji kapita owych dokonanych poza grup kapita ow opis metod ich finansowania. Powi zania organizacyjne Spó ka na dzie 31.12.2002r. by a cz onkiem dwóch Izb o charakterze samorz du gospodarczego: a/ Polskiej Izby Przemys u Skórzanego z siedzib w Lodzi b/ Polskiej Izby Gospodarczej „Garbarzy" z siedzib w Radomiu Na dzie 31. 12.2003r. sytuacja nie uleg a zmianie. Spó ka posiada na dzie 31.12.2002r. akcje: • w ramach inwestycji d ugoterminowych: a/ Garbarni Brzeg S.A z siedzib w Brzegu - na dzie 31.12.2002r. „Skotan" S.A. posiada pakiet 1 124 690 akcji /s ownie: jeden milion sto dwadzie cia cztery tysi ce sze set dziewi dziesi t akcji/, co stanowi 49,99% kapita u akcyjnego oraz g osów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy, czna warto nominalna akcji wynosi 1.518.331,50 z . b/ Garbarni Brzeg S.A z siedzib w Brzegu - na dzie 31.12.2002r. „Skotan" S.A. posiada 25 szt. bonów komercyjnych o warto ci nominalnej 6.250.000,00z . c/ Huty O awa S.A. - na dzie 31.12.2002r. „Skotan" S.A posiada pakiet 123 790 akcji na okaziciela Nabyty pakiet nie powoduje osi gni cia 5% g osów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy tej Spó ki, d/ Krakowskich Zak adów Garbarskich - Spó ka posiada 440 akcji serii A i 658 serii B imiennych, nieuprzywilejowanych o warto ci nominalnej 10 z ka da, czna warto nominalna akcji wynosi 10.980 z . Obj cie akcji w KZG nast pi o w zwi zku przeprowadzonym podwy szeniem kapita u zak adowego poprzez emisj akcji skierowanych do obj cia przez strony ugody bankowej jako zamiana zad enia na akcje. Posiadane akcje stanowi cznie 0,116 % kapita u zak adowego i daj 0,116 % g osów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Krakowskich Zak adów Garbarskich S.A. w Krakowie e/ Spó dzielni Mieszkaniowej „Wspólnota" w Skoczowie - Spó ka posiada udzia w powy szej spó dzielni o warto ci 315z , do procentu udzia u w funduszu udzia owym oraz procencie g osów na Walnym Zgromadzeniu Przedstawicieli. brak danych co f/ Centrum Utylizacji odpadów Sp. z o.o. z siedzib w Skoczowie - na dzie 31.12.2002r. „Skotan" S.A. posiada 20 udzia ów o warto ci nominalnej 1 000,00 z stanowi cych 20% kapita u zak adowego i g osów na zgromadzeniu wspólników. Spó ka posiada na dzie 31.12.2003r. akcje: • w ramach inwestycji d ugoterminowych: a/ Garbarni Brzeg S.A z siedzib w Brzegu - na dzie 31.12 2003r. „Skotan" S.A. posiada pakiet 680 690 akcji /s ownie: sze set osiemdziesi t tysi cy sze set dziewi dziesi t akcji/, co stanowi 30,25% kapita u zak adowego oraz g osów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy, czna warto nominalna akcji wynosi 918.931,50 z /s ownie: dziewi set osiemna cie tysi cy dziewi set trzydzie ci jeden z otych 50/10 b/ Krakowskich Zak adów Garbarskich - Spó ka posiada 440 akcji serii A i 658 serii B imiennych, nieuprzywilejowanych o warto ci nominalnej 10 z ka da, czna warto nominalna akcji wynosi 10.980 z . Obj cie akcji w KZG nast pi o w zwi zku przeprowadzonym podwy szeniem kapita u zak adowego poprzez emisj akcji skierowanych do obj cia przez strony ugody bankowej jako zamiana zad enia na akcje. Posiadane akcje stanowi cznie 0,116 % kapita u zak adowego i daj 0,116 % g osów na Walnym Zgromadzeniu Krakowskich Zak adów Garbarskich S.A. w Krakowie c/ Spó dzielni Mieszkaniowej „Wspólnota" w Skoczowie - Spó ka posiada udzia w powy szej spó dzielni o warto ci 315z , brak danych co do procentu udzia u w funduszu udzia owym oraz procencie g osów na Walnym Zgromadzeniu Przedstawicieli, d/ Centrum Utylizacji odpadów Sp. z o.o. z siedzib w Skoczowie - na dzie 31.12.2003r. „Skotan" S.A. posiada 20 udzia ów o warto ci nominalnej 1 000,00z stanowi cych 20% kapita u zak adowego i g osów na zgromadzeniu wspólników. e/ Bank Przemys owy w Lodzi nadzie 31.12.2003r. „Skotan" S.A. posiada 229.660 akcji nieuprzywilejowanych o cznej warto ci nominalnej 918.640 z /s ownie: dziewi set osiemna cie tysi cy sze set czterdzie ci z otych/ stanowi cych 1,3% kapita u zak adowego i 1,28% g osów na walnym zgromadzeniu. w ramach inwestycji krótkoterminowych f/ Garbami Brzeg S.Az siedzib w Brzegu - na dzie 31.12.2003r. „Skotan" S.A. posiada 25 szt. bonów komercyjnych o warto ci nominalnej 6.250.000,00z . g/ Zak adów Chemicznych i Tworzyw Sztucznych „Boryszew" S.A. w Sochaczewie na dzie 31.12.2003r. „Skotan" S.A. posiada 9.059 akcji /s ownie : dziewi tysi cy pi dziesi t dziewi / co stanowi 0,08% kapita u zak adowego oraz 0,08% g osów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy, czna warto nominalna akcji wynosi 9.059,00 z /s ownie: dziewi tysi cy pi dziesi t dziewi / Inwestycje krajowe: - „Skotan" SA. dokona w porównaniu z 31.12.2002r. inwestycji w postaci:: a/ nabycia powy ej opisanego pakietu akcji „Boryszew" S.A. w Sochaczewie b/ nabycia powy ej opisanego pakietu akcji Banku Przemys owego w Lodzi Skotan" S.A. dokona w porównaniu z 31.12.20O2r. a/ zbycia pakietu akcji Garbami Brzeg S.A. w Brzegu w ilo ci 444 000 akcji co stanowi a 19,74% kapita u zak adowego i g osów na walnym /.gromadzeniu i obecnie posiada pakiet 680 690 akcji /s ownie: sze set osiemdziesi t tysi cy sze set dziewi dziesi t akcji/, co stanowi 30,25% kapita u zak adowego oraz g osów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy b/ zbycia pakietu Huty O awa S.A. 123 790 akcji na okaziciela co nie stanowi o 5% g osów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy tej Spó ki. Inwestycje zagraniczne - Spó ka nie dokona tego rodzaju inwestycji E. Opis transakcji z podmiotami powi zanymi, je eli jednorazowa lub czna warto kilku transakcji zawartych przez dany podmiot powi zany w okresie obj tym niniejszym raportem stanowi wyra on w z otych równowarto kwoty 500 000 EURO Zak ady Garbarskie "Skotan" S.A. informuj , i w 2003 dokona y transakcji z podmiotami powi zanymi, których czna warto kwot 500.000 EURO . przekroczy a 1. Na dzie 31. 12.2002r. „Skotan" S.A. posiada 25 szt. bonów komercyjnych o warto ci nominalnej 6.250.OOO.OOz . nabytych i na dzie 31.12.2003r. stan posiadania nie uleg zmianie. 2. Do sp aty na dzie 31.12.2003r. pozostawa a po yczka z dniu 24 stycznia 200Ir. udzielona przez „Skotan" S.A. na rzecz Garbami Brzeg S.A. z siedzib w Brzegu ul. Krakusa 3 w wysoko ci 700.000,00 z /s ownie: siedemset tysi cy z otych/ Po yczka zosta a oprocentowana wg stopy WIBOR 6 miesi cznego +1% w skali roku jaki przypadnie w ostatnim dniu ka dego miesi ca opublikowanego w Gazecie Rzeczpospolita. Odsetki od po yczki obliczane s na koniec ka dego miesi ca kalendarzowego i p atne w ci gu 7 dni po up ywie danego miesi ca kalendarzowego za który zosta y obliczone. Strony nie ustali y zabezpiecze maj tkowych dla sp aty powy szej po yczki. 3. Innymi transakcjami zawartymi pomi dzy "Skotan" S.A. z Garbarni Brzeg S.A. w ostatnich 12 miesi cach, by y transakcje na czn wartos 9.924.930,07 z /s ownie: dziewi milionów dziewi setdwadzie ciaczterytysi ce dziewi set trzydzie ciziotych 07/100 z na które sk ada y si : a/ Zak ady Garbarskie "Skotan" S.A. dokona y na rzecz Garbami Brzeg S.A. w ci gu ostatnich 12 miesi cy sprzeda y rodków chemicznych wykorzystywanych do produkcji garbarskiej i obci y odsetkami od udzielonej po yczki na kwot 4.397.365,16 z b/ Garbarnia Brzeg S.A. dokona a na rzecz "Skotan" S.A. w ci gu ostatnich 12 miesi cy sprzeda y skór surowych na kwot 5.527.546,91 z F. Informacje o zaci gni tych kredytach, umowach potyczki, por cze i gwarancji Nadzie 31.12.2003r. Kredyty: • Spó ka zaci gn a w dniu 29.05.2003r. Banku Handlowym w Warszawie O/Bydgoszcz kredyt w rachunku bie cym w wysoko ci 2.000.000z z terminem sp aty 26 maja2004r. Na dzie 31.12.2003 kwota do sp aty wynios a 2.000.000z . • Spó ka zaci gn a w dniu 29.05.2003r. w Banku Handlowym w Warszawie O/Bydgoszcz kredyt p atniczy na kwot 4.500.000,00 z z terminem sp aty do dnia 04.05.2004r. Nadzie 31.12.2003 kwoto do sp aty wynios a 1.620.000,00 z Kredyt zosta sp acony w ca ci w dniu 04.05.2004r. • Spó ka zaci gn a w Banku Spó dzielczym w Jastrz biu Zdroju kredyt obrotowy w rachunku kredytowym w kwocie w wysoko ci 700.000,00 z /s ownie: siedemset tysi cy z otych/. Na dzie 31.12.2003 kwota do sp aty wynios a 700.000 z Sp ata kredytu ma nast pi dodnia27.10.2004r. • Zak ady Garbarskie „Skotan" S.A. zawar y z Bankiem Spó dzielczym w Jastrz biu Zdroju umow kredytu dyskontowego odnawialnego (linia dyskontowa do dyskonta weksli) w wysoko ci 300.000,00 z /s ownie: trzysta tysi cy z otych/. Sp ata kredytu ma nast pi do dnia 27.10.2004r. • Zak ady Garbarskie „Skotan" S.A. w Skoczowie zawar y z Pekao Faktoring Spó ka z o.o. z siedzib w Lublinie umow faktoringow z limitem odnawialnym w wysoko ci 1.000.000,00 z Termin umowy do dnia 25.10.2004r.. Na dzie 31.12.2003r. zad enie „Skotan" S.A. z tytu u kredytów ( cznie umow faktoringow i dyskontow ) wynios o 5.620.000,00 z /s ownie : pi milionów sze set dwadzie cia tysi cy z otych/ Umowy po yczki - „Skotan" S.A. nie udziela po yczek osobom trzecim (za wyj tkiem udzielonych z ZF S na rzecz pracowników i emerytów i rencistów) Por czenia: 1) Spó ka nie zawiera a adnych umów por czenia (za wyj tkiem - „Skotan" SA. jest wierzycielem w umowach por czenia zabezpieczaj cych sp at po yczek udzielonych z ZF S pracownikom Spó ki. Por czycielami w wymienionych umowach s pracownicy Spó ki). Gwarancie: Na dzie 31 03.2003r. Spó ka posiada a gwarancj zabezpieczenia sp aty nale no ci celno-podatowych oraz odsetek za zw ok do kwoty 300.000,00 z ., w zwi zku z prowadzeniem Sk adu Celnego. Gwarantem jest Towarzystwo Ubezpiecze „Compensa" S. A. o/Regionalny w Katowicach. Beneficjentem gwarancji jest Urz d Celny w Cieszynie. G. Informacje o zaci gni tych kredytach i po yczkach wed ug terminów ich wymagalno ci zgodnie z danymi w pkt. F. H. Informacje o zaci gni tych kredytach i po yczkach wed ug terminów wymagalno ci, ze szczególnym uwzgl dnieniem po yczek udzielonych jednostkom powi zanym emitenta Skotan S.A. udzieli po yczki Garbami Brzeg która zosta a opisana w pkt. E L W przypadku emisji papierów warto ciowych w okresie obj tym raportem - opis wykorzystania przez Spó ce wp ywów z emisji. „Skotan" S.A. w okresie którego dotyczy raport nie przeprowadza emisji akcji. J. Obja nienie ró nic pomi dzy wynikami finansowymi wykazanymi w raporcie rocznym a wcze niej publikowanymi prognozami wyników na dany rok, je eli poszczególne ró nice przekraczaj 10% warto ci poszczególnych pozycji ostatniej prognozy przekazanej przez Spó ka Nic dotyczy, gdy na 2003 r. nie by y publikowane prognozy wyników K. Ocen zarz dzania zasobami finansowymi, ze szczególnym uwzgl dnieniem zdolno ci wywi zywania si z zaci gni tych zobowi za , ze wskazaniem ewentualnych zagro oraz dzia , jakie Spó ka podj lub zamierza podj celu przeciwdzia ania tym zagro eniom. w Rok 2002 by dla Spó ki okresem, w którym wska nik p ynno ci finansowej-wyniós 1,36, za w 2003 1,76. Spó ka osi gn a dodatni przep yw gotówki z dzia alno ci operacyjnej i dodatni przep yw gotówki na dzia alno ci inwestycyjnej zwi zany z zakupem sk adników finansowego maj tku trwa ego oraz papierów warto ciowych przeznaczonych do obrotu oraz ujemny przep ywem z dzia alno ci finansowej zwi zanym z otrzymanymi przez spó kredytami. Ostatecznie spowodowa o to wzrost rodków pieni nych na rachunkach bankowych o kwot 123 tys. z Spó ka utrzymuje na zadawalaj cym poziomie wska niki efektywno ci i bie co reguluje sp at zobowi za , skutecznie ci ga nale no ci. Struktura róde finansowania jest bezpieczna i nie budzi niepokoju. Maj tek trwa y Rok 2003 by okresem w którym utrzyma si poziom rozwoju Spó ki .Pomimo pogarszaj cych si warunków gospodarowania rzeczowe nak ady inwestycyjne uleg y zasadniczemu obni eniu w stosunku do poziomu za roku 2002r.-. Aktywa obrotowe. W analizowanym okresie zapasy ogó em uleg y zmniejszeniu w stosunku do roku ubieg ego. Nast pi y zmiany w poszczególnych pozycjach: minimalny wzrost pó produktów, towarów i produkcji w toku, materia y i produkty gotowe i zaliczkach na poczet dostaw zmala y. W roku 2003r. stan nale no ci ogó em wzrós w stosunku do roku 2002 . Sta o si tak za spraw wzrostu poziomu sprzeda y Konsekwentnie Spó ka prowadzi windykacj nale no ci od d ników. Efektem tych zabiegów jest pozostanie w 2003 roku stanu rezerw na nale no ci na poziomie zbli onym do roku 2002. Utrzymuj ca si jednak trudna sytuacja finansowa firm obuwniczych, którzy odbiorcami naszych produktów nie pozwala na znaczne obni enie nale no ci. Zobowi zania krótkoterminowe. Analiza zobowi za krótkoterminowych wzros a w stosunku do roku poprzedniego. Przyrost ten spowodowany jest g ównie z powodu wy szej produkcji. Nast pi spadek zaanga owania kredytowego który wynosi 8% w stosunku do 2002r co spowodowane jest sp at zaci gni tych kredytów krótkoterminowych Pozosta e zobowi zania s jednak w ca ci zobowi zaniami bie cymi. Spó ka nie posiada zobowi za przeterminowanych wobec bud etu Pa stwa. L. Ocena mo liwo ci realizacji zamierze inwestycyjnych , w tym inwestycji kapita owych , w porównaniu do wielko ci posiadanych rodków z uwzgl dnieniem mo liwych zmian w strukturze finansowania tej dzia alno ci Nak ady inwestycyjne Spó ka w 2003r. finansowa a ze rodków w asnych oraz pochodz cych z uzyskanych kredytów bankowych . Spó ka realizuj c wyznaczony cel rozbudowy zdolno ci produkcyjnych wydzia u mokrego utrzymywa a inwestycje w Garbami Brzeg przed aj c wykup 25 szt. bonów komercyjnych o nominale 250.000,00z ka dy. M Ocen czynników i nietypowych zdarze maj cych wp yw na wynik z dzia alno ci gospodarczej za rok obrotowy, z okre leniem stopnia wp ywu tych czynników lub nietypowych zdarze na osi gni ty wynik W dalszym ci gu wyst puj trudno ci w pozyskaniu wysokiej jako ci surowca . W efekcie niskiej poda y dostawcy skór podnosz jej cen co podnosi koszty produkcji. N. Charakterystyka zewn trznych i wewn trznych czynników istotnych dla rozwoju przedsi biorstwa Spó ce oraz opis perspektyw rozwoju dzia alno ci gospodarczej Spó ce co najmniej do ko ca trwaj cego roku obrotowego, z uwzgl dnieniem elementów strategii rynkowej przez niego wypracowanej: Zasadniczo nie uleg y zmianie w stosunku do 2002r. czynniki warunkuj ce rozwój przedsi biorstwa . Czynniki zewn trzne • zaostrzaj ca si konkurencja cenowa, zarówno na rynkach zagranicznych jak i krajowym • wdra anie przez Pa stwo polityki proekologicznej i zwi kszenie kosztów obs ugi ekologicznej • trend spadkowy poda y skór ciel cych surowych Czynniki wewn trzne • silna pozycja „Skotan" S.A. na rynku krajowym • wysoka jako wyrobów wynikaj ca z doskonalenia technologii i organizacji produkcji oraz nowoczesnego parku maszynowego • asne opracowania nowych produktów • niewystarczaj ce mo liwo ci produkcyjne oddzia u mokrego • inwestycje kapita owe W dalszym ci gu obserwuje si rosn konkurencj cenow w skórach wi skich u producentów dalekowschodnich. Ich strategia niskiej ceny jest coraz bardziej kusz ca dla odbiorców europejskich, którzy zauwa aj pocz tek fazy schy kowej w skórach wi skich produkowanych w Europie. Europejscy producenci skór wi skich z uwagi na rosn konkurencj z coraz wi kszym trudem mog podnosi cen , dlatego te osi gaj coraz mniejsz rentowno sprzeda y tej grupy wyrobów, co zmusza ich do powolnego wycofywania si z tego rodzaju produkcji. St d te szans dla Spó ki jest produkcja skór ciel cych wysokiej jako ci,.dodatkowo oferowana w szerokiej gamie wyko cze i szerokiej palecie kolorystycznej . Zadaniem Spó ki jest równie obserwacja trendów dyktowanych przez producentów w oskich. 0. Zmiany w podstawowych zasadach zarz dzania spó Spó ce oraz w poziomie komputeryzacji Spó ce, wspomagaj cej zarz dzanie w Spó ce i grupie kapita owej Spó ki W trakcie 2002 roku nie nast pi y zmiany w podstawowych zasadach zarz dzania Spó . Spó ka posiada systemy informatyczne wspomagaj ce poszczególne piony organizacyjne w zakresie ich dzia alno ci. P Zmiany w sk adzie osób zarz dzaj cych i nadzoruj cych w ci gu ostatniego roku obrotowego Sk ad Zarz du na dzie 31.12.2002 r.: 1. Jerzy Hopke - Prezes Zarz du 2. Antoni Karpiesiuk - Wiceprezes Zarz du Sk ad Zarz du na dzie 31.12.2O03r.: 1. Piotr Arczy ski - Prezes Zarz du Prokurenci na dzie 31.12.2003 r. Prokura czna - Jaros aw Gibas (ustanowiona od dnia 15.11 2002r). W dniu 23.01.2003r. zosta odwo any Antoni Karpiesiuk - Wiceprezes Zarz du W dniu 23.01.2003r. Piotr Arczy ski zosta powo any na stanowisko Wiceprezesa Zarz du, za od dnia 18.03.2003r. na funkcj Prezesa Zarz du. W dniu 18.03.20O3r. Jerzy Hopke z rezygnacj z funkcji Prezesa Zarz du, a Rada Nadzorcza j przyj a. W dniu 12.05.2003r. Rada Nadzorcza delegowa a Aleksandra Maciejowskiego do czasowego pe nienia obowi zków cz onka zarz du przez powierzenie funkcji Wiceprezesa Zarz du, za z dniem 15.12.2003r. delegacja ta zosta a cofni ta Rada Nadzorcza na dzie 31.12.20O3r.. 1. Wojciech Sobczak 2. Roman Karkosik 3. Aleksander Maciejowski 4. Miros aw Kutnik 5. Marek Pawe czak Sk ad rady nadzorczej w porównaniu ze sk adem rady na dzie 31.12.2002r. nie zmieni si . S W przypadku spó ek kapita owych - okre lenie cznej liczby i warto ci nominalnej wszystkich akcji (udzia ów) w Spó ce oraz akcji i udzia ów w jednostkach grupy kapita owej Spó ce b cych w posiadaniu osób zarz dzaj cych i nadzoruj cych (dla ka dej z osób oddzielnie) Na dzie 31.12.2003r. adna z osób zarz dzaj cych Spó nic posiada a akcji ani opcji do akcji Spó ki. Cz onkowie Rady Nadzorczej: Roman Karkosik na dzie 31.12.2002r. posiada 535 671 akcji na okaziciela, nicuprzywilejowanych o warto ci nominalnej 1.22 z ka da, serii A i B. czna warto ci nominalna wszystkich posiadanych akcji wynosi 653.518,62 z na dzie 31.12.2003r. posiada 535 671 akcji na okaziciela, nieuprzywilejowanych o warto ci nominalnej 1,22 z ka da, serii A i B. czna warto ci nominalna wszystkich posiadanych akcji wynosi 653.518,62 z 2/ Wojciech Sobczak 3/ Miros aw Kutnik 4/ Aleksander Maciejowski 5/ Marek Pawe czak Spó ka nie posiada informacji na temat stanu posiadania akcji lub opcji do akcji Spó ce cz onków Rady Nadzorczej wskazanych w pkt. 2-5. T Wskazanie akcjonariuszy posiadaj cych bezpo rednio lub po rednio poprzez podmioty zale ne co najmniej 5% w ogólnej liczbie osów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy a/ Roman Karkosik 535 671 akcji Spó ki, co daje mu 24,80% w kapitale akcyjnym Spó ki oraz 535 671 g osów na WZA co stanowi 24,80% g osów na WZA. b/ Garbarnia Brzeg SA. Brzeg ul. Krakusa 3 posiada: 443 381 akcji Spó ki, co daje mu 20,52% w kapitale akcyjnym Spó ki oraz 443 381 g osów na WZA co stanowi 20,52% g osów na WZA. c/ Skarb Pa stwa posiada : 345 000 akcji Spó ki, co daje mu 15,97% w kapitale akcyjnym Spó ki oraz 345 000 g osów na WZA co stanowi 15,97% g osów na WZA. d/ Gra yna Wanda Karkosik posiada a: 112 302 akcji Spó ki, co daje mu 5,19% w kapitale akcyjnym Spó ki oraz 112 302g osów na WZA co stanowi 5,19% g osów na WZA. U. Informacje o znanych Spó ce zawartych w ci gu ostatniego roku obrotowego umowach , w wyniku których mog w przysz nast pi zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy i obligatariuszy Spó ce nie s znane tego rodzaju umowy. ci GARBARNIA BRZEG" S.A. z siedzib w Brzegu KOMENTARZ ZARZ DU NA TEMAT DZIA ALNO CI GOSPODARCZEJ SPÓ KI W 2003 ROKU 1. Podstawowe informacje o firmie. 1.1 Dane identyfikuj ce Spó . „Garbarnia Brzeg" Spó ka Akcyjna 49-300 Brzeg ul. Krakusa 3 NIP REGON 1.2. 747-000-60-96 P - 530544669-14000000 51-3-221-53121 Forma prawna „Garbarnia Brzeg" Spó ka Akcyjna w Brzegu ul. Krakusa 3 zosta a utworzona aktem notarialnym w dniu 15 listopada 1991 r. poprzez przekszta cenie przedsi biorstwa pa stwowego pod nazw Nadodrza skie Zak ady Garbarskie w Brzegu. Spó ka zosta a wpisana do Krajowego Rejestru Sadowego w Opolu 22 marca 2001 r. pod pozycj KRS 0000003096. Czas trwania Spó ki jest nieograniczony. 1.3. Przedmiot dzia alno ci. Zgodnie ze statutem przedmiot dzia alno ci obejmuje nast puj ce rodzaje dzia alno ci: • • • • • • • • • • • • • • • • • • • produkcja skór wyprawionych, zagospodarowanie niemetalowych odpadów i wyrobów wybrakowanych, sprzeda detaliczna obuwia i wyrobów skórzanych, wykonywanie robót budowlanych murarskich, unieszkodliwianie odpadów, produkcja opakowa z tworzyw sztucznych, sprzeda hurtowa skór, produkcja obuwia za wyj tkiem sportowego, produkcja obuwia sportowego, produkcja odzie y skórzanej, produkcja ubra roboczych, sprzeda hurtowa paliw sta ych, ciek ych, gazowych oraz produktów pochodnych, dzia alno us ugowa zwi zana z zagospodarowaniem terenów zieleni, dzia alno zwi zana z wytwarzaniem wyrobów mi snych, dzia alno us ugowa zwi zana z przetwórstwem i konserwowaniem warzyw i owoców, produkcja pasz dla zwierz t gospodarskich, wyprawianie i barwienie skór futerkowych produkcja wyrobów futrzarskich, produkcja wyrobów kaletniczych i rymarskich, dzia alno us ugowa w zakresie wyka czania mebli, przesy anie energii elektrycznej, produkcja ciep a (pary wodnej i gor cej wody), dystrybucja ciep a (pary wodnej i gor cej wody), rozbiórka i burzenie obiektów budowlanych, roboty ziemne, • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • badanie rynku i opinii publicznej, dzia alno detektywistyczna i ochroniarska, sprz tanie i czyszczenie obiektów, pozosta a dzia alno komercyjna, gdzie indziej nie sklasyfikowana, dzia alno zwi zana z pakowaniem, sprzeda hurtowa ywych zwierz t, sprzeda hurtowa wyrobów w ókienniczych, sprzeda hurtowa odzie y i obuwia, sprzeda hurtowa wyrobów chemicznych, sprzeda hurtowa pozosta ych pó produktów, sprzeda hurtowa odpadów i z omu, sprzeda detaliczna wyrobów w ókienniczych, sprzeda detaliczna pozosta ych towarów na straganach i targowiskach, naprawa obuwia i wyrobów skórzanych, magazynowanie i przechowywanie towarów, magazynowanie i przechowywanie towarów, wynajem nieruchomo ci na w asny rachunek, wynajem pozosta ych maszyn i urz dze , wywóz mieci i odpadów, odprowadzanie cieków, badania i analizy techniczne, górnictwo i wzbogacenie w gla kamiennego, produkcja opakowa drewnianych, produkcja papieru falistego i tektury falistej oraz opakowa z papieru i tektury, produkcja papierowych artyku ów dla gospodarstwa domowego, toaletowych i sanitarnych, produkcja wyrobów z tworzyw sztucznych dla budownictwa, produkcja budynków prefabrykowanych z metalu, z wyj tkiem dzia alno ci us ugowej, produkcja konstrukcji metalowych, dzia alno us ugowa w zakresie instalowania konstrukcji metalowych, produkcja metalowych elementów stolarki budowlanej, obróbka metali i nak adanie pow ok na metale, zagospodarowanie metalowych odpadów i z omu, wykonywanie robót ogólnobudowlanych zwi zanych z wznoszeniem budynków, wykonywanie robót ogólnobudowlanych w zakresie obiektów liniowych: ruroci gów, linii energetycznych, wykonywanie konstrukcji i pokry dachowych, budowa dróg ko owych i szynowych, wykonywanie robót budowlanych w zakresie wznoszenia konstrukcji stalowych, wykonywanie robót budowlanych izolacyjnych, wykonywanie instalacji centralnego ogrzewania i wentylacyjnych, wykonywanie instalacji wodno - kanalizacyjnych, zak adanie stolarki budowlanej, towarowy transport drogowy pojazdami specjalistycznymi, zagospodarowanie i sprzeda nieruchomo ci na w asny rachunek, kupno i sprzeda nieruchomo ci na w asny rachunek, dzia anie agencji obs ugi nieruchomo ci, dzia anie w zakresie projektowania budowlanego, urbanistycznego, technologicznego, reklama. Do ko ca I kwarta u 2004 r. przedmiotem podstawowej dzia alno ci by o garbowanie skór przeznaczonych do produkcji obuwia, odzie y, wyrobów galanteryjnych oraz artyku ów technicznych. 1.4. Kapita akcyjny Spó ki. Na dzie 31.12.2003 roku kapita akcyjny wynosi 3 037.284,00 z (trzy miliony trzydzie ci siedem tysi cy dwie cie osiemdziesi t cztery z ote) i dzieli si na: • akcje serii A w ilo ci 1 124 920 szt., • akcje serii B w ilo ci 1 124 920 szt. 1.5. Wielko zatrudnienia. rednioroczne zatrudnienie za 2003 rok wynosi o 361 osób. 2. Informacja o podstawowych produktach i rynku. 2.1. Pozycja rynkowa Spó ki. „Garbarnia Brzeg" SA. w 2003 r. by a znacz cym producentem skór bydl cych i wi skich na rynku krajowym. Swoj pozycj rynkow Spó ka opiera a przede wszystkim na produkcji wysokogatunkowych skór do produkcji obuwia zarówno luksusowego jak i standardowego. Ponadto w ramach planu restrukturyzacji i poszukiwania innych obszarów zarobkowych Zarz d prowadzi w O rodku Zamiejscowym w Toruniu produkcj i monta stolarki pcv. Niemniej wspomniana dzia alno ze wzgl du na sw sezonowo a tak e stosunkowo nisk rentowno by dzia alno ci jedynie dora i zosta a definitywnie zako czona na prze omie listopada i grudnia 2004 r. W zwi zku z powy szym w opisie podstawowych produktów i rynku emitenta odst piono od szczegó owej prezentacji tego profilu dzia alno ci. 2.2. Najpowa niejsi konkurencji. ród firm, które na podstawie asortymentu produkowanych skór, dystrybucji, zaopatrzenia w skóry surowe, promocji, technologii zosta y zakwalifikowane do najwi kszych konkurentów nale y wymieni nast puj ce firmy: • • • Zak ad Garbarski „Szczakowa" SA. w Jaworznie, Krakowskie Zak ady Garbarskie SA. w Krakowie, Zag bie Garbarskie w Radomiu. Ponadto na rynku krajowym istnieje inny rodzaj konkurencji - import skór z W och, Niemiec, Hiszpanii oraz z krajów by ego Zwi zku Radzieckiego. 2.2. Podstawowe produkty Spó ki Podstawowa dzia alno przedsi biorstwa w 2003 r. polega a na garbowaniu skór przeznaczonych do wyrobu obuwia, galanterii skórzanej oraz art. ochronnych. Spó ka specjalizowa a si w produkcji wysokogatunkowych skór do produkcji obuwia m odzie owego, damskiego i m skiego zarówno luksusowego jak i standardowego. Klientami Garbarni Brzeg SA. by y przede wszystkim: • zak ady obuwnicze, • zak ady galanterii skórzanej, kaletnicze i rymarskie, • zak ady produkuj ce rodki ochrony, • po rednicy i hurtownie. Produkty spó ki mo na podzieli na dwie podstawowe grupy: skóry bydl ce i skóry wi skie. 1) Skóry bydl ce - najwa niejsza grupa produktów w ofercie handlowej Spó ki. • • • • skóry bydl ce z licem naturalnym, skóry bydl ce z licem poprawionym, skóry wodoodporne na obuwie wojskowe, pozosta e. Skóry z tej grupy s najbardziej poszukiwane przez klientów i jednocze nie najdro sze z ca ej grupy asortymentowej produkowanej przez Garbarni Brzeg SA. S przeznaczone na obuwie luksusowe, sportowe wysokiej jako ci i ró norodne wyroby galanteryjne, kaletnicze i rymarskie. 1) Dwoiny bydl ce • welurowe, • kryte g adkie i t oczone, • • podszewkowe, kawicowe. Produkty te znajduj nabywców w ród producentów obuwia popularnego, redniej klasy obuwia: sportowego, wyj ciowego - damskiego i m skiego, dzieci cego a tak e w produkcji r kawic ochronnych oraz ró norodnych wyrobów galanteryjnych. 1) Skóry wi skie • krupony wi skie podszewkowe, • krupony wi skie na artyku y ochronne. 1) Dwoiny wi skie podszewkowe, na artyku y ochronne. Krupony podszewkowe stosowane s jako podszewki w luksusowym obuwiu i galanterii. Pozosta e asortymenty s do produkcji artyku ów ochronnych, galanterii itp. 2.4. Sytuacja w zakresie dystrybucji. Sprzeda produktów Garbarni Brzeg S.A. w okresie sprawozdawczym odbywa a si w dwóch kana ach dystrybucji: a) bezpo rednim (odbiorcy indywidualni), b) po rednim (hurtownie i sk ady). Sprzeda bezpo rednia w 2003 r. stanowi a 87,0 % ca kowitej warto ciowej sprzeda y Spó ki. 2.5. G ówni odbiorcy Garbarni Brzeg S.A. 2.5.1. Klienci krajowi Udzia krajowych odbiorców w warto ciowej strukturze sprzeda y (w zestawieniu uj to 20 najwi kszych odbiorców) których warto sprzeda y Garbarni Brzeg S.A. przedstawia tabela nr 1. Tabela nr 1 Lp. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. ODBIORCA 2003 r. [tys. z | Sprzeda [%] Przedsi biorstwo krajowe 4 988,9 22,78 Przedsi biorstwo krajowe 1 432,5 6,54 Przedsi biorstwo krajowe 1409,4 6,44 Przedsi biorstwo krajowe 1 349,1 6,16 Przedsi biorstwo krajowe 1 210,0 5,52 Przedsi biorstwo krajowe 1 124,4 5,13 Przedsi biorstwo krajowe 955,0 4,36 Przedsi biorstwo krajowe 691,9 3,16 Przedsi biorstwo krajowe 557,6 2,55 Przedsi biorstwo krajowe 459,3 2,10 Przedsi biorstwo krajowe 416,2 1,90 Przedsi biorstwo krajowe 406,9 1,86 Przedsi biorstwo krajowe 380,6 1,74 Przedsi biorstwo krajowe 317,7 1,45 Przedsi biorstwo krajowe 289,1 1,32 Przedsi biorstwo krajowe 283,5 1,29 Przedsi biorstwo krajowe 280,2 1,28 Przedsi biorstwo krajowe 265,2 1,21 Przedsi biorstwo krajowe 209,8 0,96 Przedsi biorstwo krajowe 199,8 0,91 Ogó em: 17 227,1 78,7 20 najwi kszych klientów Garbarni dokona o w 2003 r. zakupów na czn warto stanowi oko o 78,7 % ca kowitej warto ciowej sprzeda y Spó ki. 17 227,1 tys. z , co 2.5.2. Klienci zagraniczni Sprzeda eksportowa w 2003 roku wynios a ilo ciowo 10,7 tys.m2* za warto ciowo 1.028,4 tys. , co stanowi o 5 % ca kowitej sprzeda y Spó ki. Udzia poszczególnych rynków w ca kowitej sprzeda y Spó ki w 2003 roku przedstawia si nast puj co: • • rynek niemiecki rynek wschodni 51,8% 48,2 % 2.5.3. Informacja o zmianach rynków zbytu w podziale na krajowe i zagraniczne W porównaniu z rokiem 2002 nast pi y zmiany wielko ci rynków zbytu. Nast pi spadek sprzeda y eksportowej z 7,6 proc. ca kowitej warto ci sprzeda y Spó ki w 2002 r. do 5,0 proc. w roku 2003. Spó ka nie jest uzale niona od jednego lub kilku odbiorców w rozumieniu § 64 ust. 7 pkt. 2 Rozporz dzenia Rady Ministrów z dnia 16 pa dziernika 2001 r. w sprawie rodzaju, formy i zakresu informacji bie cych i okresowych oraz terminów ich przekazywania przez emitentów papierów warto ciowych dopuszczonych do publicznego obrotu. W przemy le obuwniczym, który jest g ównym odbiorc krajowym skór od ko ca 1998 r. trwa kryzys wywo any za amaniem eksportu na Wschód. Sytuacj pogarsza zubo enie polskich konsumentów i zbyt agodne zimy ograniczaj ce popyt na buty zimowe. Zalegaj cy z p atno ciami producenci obuwia i konkurencja importu gotowych skór pog bia spadek rentowno ci polskich garbarni. Od pewnego czasu obserwujemy równie proces przemieszczania si przemys u lekkiego na Wschód, gdzie koszty robocizny s zdecydowanie ni sze. wiadcz o tym stale powi kszaj ce si centra obuwnicze w Rosji, których produkcja hamuje polski eksport wyrobów gotowych. Trudna sytuacja dla producentów skór bydl cych istnieje równie w eksporcie z uwagi na du konkurencj bydl cych skór gotowych z W och, Hiszpanii, odleg ych krajów jak Indie i Pakistan daj cych wyroby gorszej jako ci lecz znacznie ta szych ni europejskie. Mocna pozycja z otego nie pozwala negocjowa cen eksportowych adekwatnie do ponoszonych kosztów (stale wzrastaj cych z uwagi na wzrastaj ce ceny zakupu skór surowych). 2.6. Wielko i struktura sprzeda y. 2.6.1. Struktura sprzeda y produkcji podstawowej. Na profil i asortyment produkcji w zak adach garbarskich wp yw maj zmiany na rynku producentów obuwia. W celu wzmocnienia swojej pozycji wzgl dem konkurencji Garbarnia Brzeg SA. dostosowywa a swoje produkty do wymogów klientów poszukuj cych przede wszystkim najlepszych jako ciowo skór przeznaczonych na obuwie. Dynamik zmian struktury produkcji i sprzeda y w roku 2003 w porównaniu do roku 2002 przedstawia tabela nr 2. Tabela nr 2 Wykonanie2002 r. 1 Lp. Asortyment 1 2 3 4 Skóry bydl ce Dwoiny bydl ce Skóry bydl ce vet - blue Dwoiny bydl ce vet - blue 1 Razem skóry bydl ce Skóry wi skie Wykonanie 2003 r. 3 Dynamika ilo ciowa Dynamika warto ciowa 2 Ilo Warto [tys m2] [tys-z ] 233,0 21 765,9 65,0 1 7X8.7 0,0 0,0 0,0 0,0 4 Warto [tys.z ] 14 662,1 1 525,4 148,2 943 5 Ilo [tys. m2| 108,6 56.5 4,4 63,9 3/1 [%] 46,6 86,9 0,0 0,0 6 4/2 [%] 67,4 85,3 0,0 0,0 298,0 23 554,6 11,7 511,2 233,4 19,8 16 430,5 584,9 78,3 169.2 69,8 114,4 2 3 Dwoiny wi skie Skóry wi skie vet - blue Razem skóry wi skie Razem skóry bydl ce i wi skie 4,5 0,0 16,2 96,0 0,0 607,2 314,2 14,2 16,9 50,9 24 161,8 217,0 2 913,9 3 715,8 284,3 315,6 0,0 314,2 20 146,3 226,0 0,0 612,0 90,5 3. Zaopatrzenie. „Garbarnia Brzeg" SA. w 2003 r. dokonywa a zakupu dwóch rodzajów skór surowych: • skóry bydl ce, • skóry wi skie. Dostawcami skór surowych bydl cych i wi skich by y: firmy specjalizuj ce si w obrocie skórami surowymi import 90% 10% Wp yw na rynek skór wi skich podobnie jak w latach poprzednich mia y nast puj ce czynniki: • wywóz z kraju surowca o najwy szych parametrach jako ciowych przy jednoczesnym imporcie skór surowych ze wszystkich mo liwych stron wiata, • zakupy przez Agencj Rynku Rolnego pó tusz wraz ze skór w ramach skupu interwencyjnego, • zakupy przez przedsi biorstwa z bran y mi snej linii technologicznych przerabiaj cych mi so wraz ze skór , • eksport dobrych jako ciowo skór surowych po wy szej cenie ni oferowana w kraju. Wp yw na rynek skór bydl cych podobnie jak w latach poprzednich mia y nast puj ce czynniki: • niewystarczaj ca ilo surowca odpowiedniej jako ci, • • • zmniejszaj ce si pog owie byd a w kraju, zmniejszenie si uboju byd a - spadek spo ycia, wywóz skór surowych z Polski do krajów Unii Europejskiej. rednie ceny zakupu skór surowych bydl cych i wi skich w 2002 r Miesi ce 2003 r. Lp. Asortyment I n m IV V vn vra VI 1. Skóry bydl ce 7,24 7,35 6,96 6.97 6,74 6.68 6,60 6.94 - 4,55 4,65 4.76 4,97 4,73 - 4,40 2. Skóry wi skie kszta towa y si nast puj co: K X XI XII 7,43 7,67 7,12 7,04 4.66 4,48 4,58 4.99 3.1. Informacja o zmianach rynków zaopatrzenia w podziale na krajowe i zagraniczne Spó ka nie jest uzale niona od jednego lub kilku dostawców w rozumieniu § 64 ust. 7 pkt. 2 Rozporz dzenia Rady Ministrów z dnia 16 pa dziernika 2001 r. w sprawie rodzaju, formy i zakresu informacji bie cych i okresowych oraz terminów ich przekazywania przez emitentów papierów warto ciowych dopuszczonych do publicznego obrotu. 4. Realizacja inwestycji Wielko nak adów inwestycyjnych w Garbarni Brzeg SA. w 2003 roku wynios a 320,00 tys. z . Dane porównawcze wykonania roku 2003 do roku 2002 przedstawia tabela. Tabela nr 3 Lp. 1 1 a b c 1 a b c 1 2 3 4 a b Rodzaj nak adów ród a finansowania 2 OCZYSZCZALNIA CIEKÓW Nak ady na oczyszcz. cieków rodki w asne Garbarni Kredyt bankowy Odsetki od kredytu MODERNIZACJA GARBARNI Nak ady na modem. Garbami rodki w asne Kredyt bankowy Odsetki POZOSTA E ZAKUTY Sprz t komputerowy rodki transportowe Plac parkingowy Warto ci niemi prawne rodki w asne Kredyt bankowy OGÓ EM NAK ADY Rok Wykonanie 2002 roku I kw. II kw. IIIkw. IV kw. Wykonanie 2003 roku Rok Ikw. II kw. IIIkw. IVkw. 3 4 7 8 11 12 214,0 57,0 157,0 100,0 100.0 5 6 6,0 6,0 6,0 6,0 6,0 6,0 9 10 6,0 6,0 320,0 6,0 157,0 157,0 Nak ady inwestycyjne w 2003 r. w kwocie ogó em 320,0 tys. z poniesiono na modernizacj Spó ki (214,0 tys. z ) oraz sfinansowanie zakupów rodków transportowych (100,0 tys. z ). 5. Informacja o wynikach ekonomiczno finansowych 5.1. Rachunek zysków i strat za 2002 i 2003 rok - porównanie 2002 r. 2003 r. dynamika % Przychody ze sprzeda y i zrównanie z nimi 27 759,0 29 345,0 105.7 Koszty uzyskania przychodów 32 704,0 31205,0 95.4 29 148,0 30 498,0 104,6 2 411,0 1707,0 70,8 -4 950,0 -5 403,0 109,1 operacyjnych -1470,0 2 414,0 164,2 Wynik na dzia alno ci operacyjnej 6 415,0 -2 989.0 -46,6 Saldo kosztów i przychodów finansowych -1 853,0 1 380,0 74,5 Zysk na dzia alno ci gospodarczej -8 268,0 -1609,0 -19,5 0,0 0,0 0,0 -8 268,0 -1609,0 -19,5 -400,0 -373.0 -93,2 -7 868,0 -1236.0 -15,7 w tym: Koszt wytworzenia Amortyzacja Zysk na sprzeda y Saldo pozosta ych kosztów i przychodów Saldo strat i zysków nadzwyczajnych Zysk brutto Podatek dochodowy Zysk netto (dane w tys. z ) 5.2. Struktura i dynamika kosztów prostych za 2002 i 2003 rok Tabela nr 4 (dane w tys. z ) L.p. 1 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. Rodzaj kosztów 2 Zu ycie materia ów Wtym : 1. surowiec 2. rodki chemiczne 3. paliwo 4. pozosta e materia y energia us ugi obce podatki i op aty wynagrodzenia ogó em wtym : 5. nagroda roczna wiadczenia na rzecz pracowników (z ZUS) amortyzacja pozosta e koszty Koszty ogó em 2002 r. 2003 r. Suma Struktura % 5 6 20 842,0 61,9 Suma 3 22 828,1 Struktura % 4 63,7 16 807,9 4 603.9 775,5 640,8 482,5 3 210,8 1 278,1 4 511,9 47,2 13.1 2,2 1,2 1,3 8,9 3,6 12,6 12 349,9 4 458.8 82,6 3 950,7 509,7 2 847,2 1 183.3 5 875,7 36,8 13,2 0,2 11,7 1,5 8,5 3,5 17,5 73,5 96.8 10.6 616,5 105.6 88,7 92,6 130,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 972,3 2 411,3 173,3 35 827,1 2,7 6,7 0,5 100.0 659,9 780,0 952,1 33 650.0 2,0 2,3 2,8 100,0 67,9 32,3 549,4 93,92 Struktura bilansu na dzie 31.12.2002 r. oraz na dzie 31.12.2003 r. Tabela nr 5 (dane w tys. z ) Dynamika % 5:3 7 91,3 L.p. Tre 1 2 AKTYWA Aktywa trwale Warto ci niematerialne i prawne Rzeczowe aktywa trwale Nale no ci d ugoterminowe Inwestycje d ugoterminowe ugoterminowe rozl. miedzyokr. Aktywa obrotowe Zapasy Nale no ci krótkoterminowe Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe rozlicz. mi dzyokresowe I. 1.2. 3. 4. 5. II. 1. 2. 3. 4. I. 1. 2. 3. 4. 5. II. 1. 2. 3. 4. Razem aktywa PASYWA Kapita w asny Kapita zak adowy Kapita zapasowy Kapita z aktualizacji wyceny Zysk/ strata z lat ubieg ych Zysk netto Zobowi zania i rezerwy na zobowi zania Rezerwy na zobowi zania Zobowi zania d ugoterminowe Zobowi zania krótkoterminowe Rozliczenia mi dzyokresowe Razem pasywa 2002 r. 2003 r. Suma Struktura % 3 4 63,6 21756,3 29,1 0,1 20 469,7 59.8 0,0 0,0 883,3 2,6 374,2 1,1 12 450,2 36,4 7 684,4 22,5 3 934,6 11,5 490,7 1,4 340,5 1,0 34 206,5 2 285,3 3 037,3 4 057,1 3 058,4 0,0 7 867,5 31 921,2 181.0 3 100,0 26 054,9 2 585,3 34 206,5 Suma Struktura % 5 6 52,6 15 900,3 0,1 22,0 38,4 11610.8 0,0 0,0 11,7 3 548,0 2,4 719,5 47,4 14 323,5 21,8 6 603,0 21,8 6 576,1 3,4 1 041,8 0,4 102,6 Dynamika % 5:3 7 73,1 75,6 56.7 0,0 401,7 192,3 115,0 85,9 167,1 212,3 30,1 100,0 30 2233 6,7 1048,9 8,9 3 037,3 11,9 0,0 8,9 3 058,4 0,0 3 810,4 -1 -23,0 236,4 93,3 29 174,8 126.5 0.5 0,0 9,1 76,2 27 145,6 1902,6 7,5 100,0 3,5 10,0 0,0 10,1 -12,6 -4,1 96,5 0.4 0,0 89,8 6,3 88,4 45,9 100,0 0,0 100,0 15,7 91,4 69.9 0,0 104,2 73,6 100,0 100,0 88,4 30 2233 5.4 Podstawowe wska niki charakteryzuj ce sytuacje ekonomiczn firmy ówne wska niki ekonomiczne charakteryzuj ce dzia alno gospodarcz Spó ki w roku 2003 na tle wska ników za poprzedni okres sprawozdawczy przedstawiaj si nast puj co: Tabela nr 6 (w tys. z ) L.p. 1 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 Tre 2 suma bilansowa wynik finansowy netto Rentowno maj tku Rentowno kapita u w asnego Rentowno netto dzia alno ci Rentowno brutto sprzeda y Rentowno brutto maj tku Wska nik p ynno ci „I" Wska nik p ynno ci „H" Wska nik p ynno ci III" Szybko obrotu nale no ciami Nale ne sp aty zobowi za Szybko obrotu zapasów Pokrycie maj tku trwa ego kapita em w asnym Trwa struktury finansowania zysk na akcj 2002 r. 4 34 206,5 -7 867,6 -23,0 -344,3 -28,3 -6.6 -36.2 0.48 0,18 0,02 47,0 79,8 94,7 0,11 1,0 -3,5 2003 r. 5 30 223,8 -1 236,4 -4,1 -117,9 -4,2 -6,1 -7,8 0.53 0,28 0,04 74.9 115,1 77,4 0,07 1,0 -0.55 Dynamika 6 88,4 15,7 17,8 34,2 14,9 92,1 21,5 110,4 155,5 203,8 159.5 144.2 81,7 65,22 100.0 15.7 5.5. Omówienie uzyskanych wyników Wynik finansowy netto 2003 r. w porównaniu do roku 2002 pomimo poniesionej straty uleg znacznej poprawie dzi ki nast puj cym czynnikom: 1. czna warto przychodów w 2003 r. wynios a 29,3 min z podczas, gdy w roku poprzednim by a na poziomie 27,7 min z , co daje wzrost sprzeda y o 5,7 %, 2. dynamika wzrostu sprzeda y by a na nieco wy szym poziomie w stosunku do dynamiki wzrostu kosztów wytworzenia, co pozwoli o Spó ce nie zwi ksza straty na poziomie wyniku na sprzeda y, 3. uzyskanie dodatniego wyniku (+2,4 min z ) w obszarze pozosta ych przychodów i kosztów operacyjnych zwi zanego z korzy ciami posiadania statusu Zak adu Pracy Chronionej, 4. wygenerowanie zysku w obszarze przychodów i kosztów finansowych (+1,4 mln z ) g ównie dzi ki aktualizacji warto ci inwestycji. Przychody netto ze sprzeda y produktów, towarów i materia ów zosta y osi gni te na poziomie wy szym ni w analogicznym okresie roku ubieg ego i wynios y odpowiednio: za 12 miesi cy 2002 r. 27 758,8 tys. z . za 12 miesi cy 2003 r. 29 345,0 tys. . Strata na sprzeda y jest mniejsza ni w analogicznym okresie roku ubieg ego i wynios a odpowiednio: za 12 miesi cy 2002 r. za 12 miesi cy 2003 r. - 4 944,9 tys. z . - 5 403,5 tys. . Strata na dzia alno ci operacyjnej jest mniejsza ni w analogicznym okresie roku ubieg ego i wynios a odpowiednio: za 12 miesi cy 2002 r. za 12 miesi cy 2003 r. - 6 415,1 tys. z . - 2 989,2 tys. . Wynik na dzia alno ci gospodarczej jest ni szy ni w analogicznym okresie roku ubieg ego i wyniós odpowiednio: za 12 miesi cy 2002 r. - 8 268,0 tys. z za 12 miesi cy 2003 r. - 1 609,1 tys. z Strata brutto jest ni sza ni w analogicznym okresie roku ubieg ego i wynios a odpowiednio: za 12 miesi cy 2002 r. - 8 268,0 tys. z za 12 miesi cy 2003 r. - 1 609,1 tys. z Strata netto jest ni sza ni w analogicznym okresie roku ubieg ego i wynios a odpowiednio: za 12 miesi cy 2002 r. za 12 miesi cy 2003 r. 6. - 7 867,6 tys. z - 1 236,4 tys. z Informacja o wa niejszych wydarzeniach maj cych istotny wp yw na dzia alno Spó ki 6.1. Dzia ania w zakresie restrukturyzacji W 2003 r. kontynuowano dzia ania w zakresie programu redukcji kosztów oraz poszukiwania nowych rozwi za organizacyjnych obejmuj cych w szczególno ci: • zatrudnienie w oskiego specjalisty - doradcy ds. garbowania i wyko czania skór, • wykonywanie us ug dozoru mienia w podmiotach zewn trznych - uzyskanie koncesji na prowadzenie dzia alno ci gospodarczej w zakresie us ug ochrony mienia realizowanej w formie bezpo redniej ochrony fizycznej, • organizacja o rodka zamiejscowego w Toruniu prowadz cego produkcj stolarki PCV oraz roboty budowlano monta owe, • w drugiej po owie 2003 r. nast pi a istotna zmiana przedmiotu przedsi biorstwa. Walne zgromadzenie Spó ki dokona o rozszerzenia przedmiotu przedsi biorstwa o nast puj ce rodzaje dzia alno ci: górnictwo i wzbogacenie w gla kamiennego, produkcja opakowa drewnianych, produkcja papieru falistego i tektury falistej oraz opakowa z papieru i tektury, produkcja papierowych artyku ów dla gospodarstwa domowego, toaletowych i sanitarnych, produkcja wyrobów z tworzyw sztucznych dla budownictwa, produkcja budynków prefabrykowanych z metalu, z wyj tkiem dzia alno ci us ugowej, produkcja konstrukcji metalowych, dzia alno us ugowa w zakresie instalowania konstrukcji metalowych, produkcja metalowych elementów stolarki budowlanej, obróbka metali i nak adanie pow ok na metale, zagospodarowanie metalowych odpadów i z omu, wykonywanie robót ogólnobudowlanych zwi zanych z wznoszeniem budynków, wykonywanie robót ogólnobudowlanych w zakresie obiektów liniowych: ruroci gów, linii energetycznych, wykonywanie konstrukcji i pokry dachowych, budowa dróg ko owych i szynowych, wykonywanie robót budowlanych w zakresie wznoszenia konstrukcji stalowych, wykonywanie robót budowlanych izolacyjnych, wykonywanie instalacji centralnego ogrzewania i wentylacyjnych, wykonywanie instalacji wodno - kanalizacyjnych, zak adanie stolarki budowlanej, towarowy transport drogowy pojazdami specjalistycznymi, zagospodarowanie i sprzeda nieruchomo ci na w asny rachunek, kupno i sprzeda nieruchomo ci na w asny rachunek, dzia anie agencji obs ugi nieruchomo ci, dzia anie w zakresie projektowania budowlanego, urbanistycznego, technologicznego, reklama. 6.2 Stan zatrudnienia w 2003 roku przedstawia poni sza tabela. Zatrudnienie w etatach Lp. 1. Grupa Ogó em w tym: 1. bezpo rednio produkcyjni, 2. po rednio produkcyjni 3. pracownicy administracyjni Stan na 31.12.2002 r. 246,0 120,0 69,0 57,0 Stan na 31.12.2003 r. 411,0 269,0 56,0 86,0 6.3. Nowe uruchomienia i wdro enia W 2003 roku kontynuowano badania nad ulepszaniem procesów wyprawy skór, a ponadto: • pracowano nad nowymi wyko czeniami skór przy wspó udziale techników zewn trznych, • przeprowadzono szereg prac technologicznych nad nowymi asortymentami: Fango - skóry wyka czane r cznie (malowane), Grafiatto - skóry mi dlone szlifowane po wierzchu, • ulepszenie skór typ Florentiq oraz wprowadzenie nowego wyko czenia skór Bufallo. 7. Informacja dotycz ca przewidywanego rozwoju firmy. Charakterystyka zewn trznych i wewn trznych czynników istotnych dla rozwoju przedsi biorstwa oraz opis perspektyw rozwoju dzia alno ci gospodarczej Spó ki. „Garbarnia Brzeg" SA. pocz wszy od marca 2004 r. zaprzesta a produkcji garbarskiej stanowi cej dotychczas zasadniczy przedmiot dzia alno ci. W ocenie Zarz du produkcja skór na wierzchy obuwia wobec pog biaj cej si dekoniunktury w bran y, narastaj cej konkurencji oraz wysokiego poziomu kosztów ogólnozak adowych niezb dnych do funkcjonowania du ego zak adu produkcyjnego jakim jest garbarnia nie mo e przynie w perspektywie najbli szych lat po danych efektów Wobec powy szego Zarz d podj nast puj ce dzia ania: a.) zawarcie umowy dzier awy cz ci maszyn, urz dze i budynków na rzecz innej garbarni W dniu 2 marca 2004 r. „Garbarnia Brzeg" SA. zawar a umow dzier awy maszyn, urz dze (kompleksowych ci gów technologicznych dzia u obróbki mokrej, wyka czalni oraz magazynu surowca) oraz nieruchomo ci na rzecz powi zanych kapita owo Zak adów Garbarskich „Skotan" SA. z siedzib w Skoczowie ul. Fabryczna 10 jako Dzier awi cego (raport bie cy nr 3/2004 z dnia 3 marca 2004 r.). Wynikaj ca z umowy dzier awy konsolidacja ma na celu zwi kszenie efektywno ci dzia alno ci obu Spó ek a przede wszystkim racjonalizacje kosztów oraz kompleksow obs ug kontrahentów. Podj te w ramach umowy dzia ania s elementem trwaj cego od dawna g bokiego procesu restrukturyzacji obu pomiotów. Na podstawie odr bnych umów Garbarnia Brzeg S. A. przyj a do wykonania us ug polegaj na zapewnieniu Skotan SA. dost pu w sposób ci y do energii elektrycznej, energii cieplnej, wody oraz pary wodnej niezb dnych do zasilania wydzier awionych maszyn i urz dze oraz us ug polegaj na odbiorze cieków w sposób ci y, odbiorze i unieszkodliwianiu odpadów, osadów, odzierek r cznych i maszynowych, t uszczu utylizacyjnego oraz innych odpadów garbarskich powstaj cych w zwi zku z funkcjonowaniem wydzier awionych maszyn i urz dze w zakresie wynikaj cym z potrzeb gospodarczych i parametrów produkcyjnych Dzier awcy. Koszty w zakresie j.w. s refakturowane przez Garbarni Brzeg SA. na Skotan SA. Na podstawie odr bnej umowy 23 pracowników Garbarni Brzeg SA. wykonuje us ug obs ugi cz ci wydzier awionych maszyn i urz dze . Jednocze nie cz ca strony umowa przew aszczenia rzeczy ruchomych pomi dzy: Garbarni jako Przew aszczaj cym a Zak adami Garbarskimi Skotan S.A. z siedzib w Skoczowie ul. Fabryczna 10 jako Wierzycielem zosta a rozwi zana w drodze porozumienia stron ze skutkiem na dzie 2 marca 2004 r. b.) rozpocz cie nowej dzia alno ci w przedmiocie recyklingu odpadów Spó ka od kwietnia 2004 r. postanowi a rozpocz prowadzenie dzia alno ci w zakresie zbierania, odzysku i tymczasowego magazynowania odpadów komunalnych segregowanych i gromadzonych selektywnie obejmuj cych: a) butelki PET po napojach - wykonane z politereftalanu etylenowego (PET), b) nakr tki i obr czki pochodz ce z butelek PET - wykonane z polietylenu (PE) oraz z polipropylenu (PP), c) butelki chemii gospodarczej - wykonane z polietylenu (PE), polipropylenu (PP) oraz z polichlorku winylu (PVC), d) folie opakowaniowe - wykonane z polietylenu (PE), polipropylenu (PP). W celu realizacji powy szych zmierze Spó ka dokonuje od pocz tku kwietnia czynno ci formalnych i prawnych zwi zanych z uzyskaniem stosownych zezwole na wytwarzanie odpadów, rejestracj i uruchomienie nowej dzia alno ci. Spó ka w po owie kwietnia 2004 r. dokona a zakupu kompletnej linii technologicznej do recyklingu odpadów PE/PP/PET sfinansowanego w cz ci ze rodków Zak adowego Funduszu Osób Niepe nosprawnych. W ocenie Zarz du opartej na rozpoznaniu rynku surowców wtórnych, mo liwo ci produkcyjnych i handlowych przedsi biorstwa istniej realne perspektywy rozwoju „Garbarni Brzeg" S.A. oraz poprawy wyników ekonomiczno finansowych w 2004 r.. 8. Propozycja pokrycia straty za 2003 r. Zarz d proponuje pokrycie straty za rok 2003 z zysku netto przysz ych okresów. 9. Informacje o umowach znacz cych dla dzia alno ci gospodarczej oraz umowach ubezpieczenia, wspó pracy lub kooperacji 9.1. Umowy znacz ce dla dzia alno ci gospodarczej Spó ki: Zawarta w dniu 18 sierpnia 2003 r. umowa przew aszczenia rzeczy ruchomych pomi dzy: emitentem jako Przew aszczaj cym a Zak adami Garbarskimi Skotan S.A. z siedzib w Skoczowie ul. Fabryczna 10 jako Wierzycielem (raport bie cy nr 27/2003 r. z dnia 19 sierpnia 2003 r.) I. Istotne postanowienia umowy: 1. w celu zabezpieczenia wierzytelno ci „Skotan" S.A. w cznej kwocie 6.950.000,- z (s ownie: sze milionów dziewi set pi dziesi t tysi cy z otych) w tym: - z tytu u umowy po yczki udzielonej „Garbarni Brzeg" S.A. przez Skotan S.A. z dnia 24 stycznia 2001 r. w kwocie 700.000,- , - wynikaj ce z nabycia w okresie I i II kwarta u 2003 r. przez Skotan S.A. weksli komercyjnych wystawionych przez „Garbarni Brzeg" SA. w ilo ci 25 sztuk o cznej warto ci nominalnej 6.250.000,- z 2. Przew aszczaj cy przenosi na Wierzyciela w asno rzeczy ruchomych o ogólnej cznej warto ci brutto 12.903.705,36 z (s ownie: dwana cie milionów dziewi set trzy tysi ce siedemset pi z 36/100). 3. Je eli w okre lonym w odr bnych umowach terminie zad enie, o którym mowa w umowie zostanie sp acone, przeniesienie w asno ci traci moc i Przew aszczaj cy staje si z powrotem w cicielem rzeczy ruchomych. W wypadku niesp acenia przez Przew aszczaj cego zad enia w umówionych terminach, Wierzyciel jest uprawniony zby przew aszczone rzeczy, zaliczaj c uzyskan cen na sp at zad enia Przew aszczaj cego albo wynaj lub wydzier awi rzeczy przew aszczone z zaliczeniem uzyskanego czynszu na sp at wierzytelno ci. Zgodnie z § 5 ust. 1 pkt. 1 Rozporz dzenia Rady Ministrów z dnia 16 pa dziernika 2001 r. w sprawie rodzaju, formy i zakresu informacji bie cych i okresowych oraz terminów ich przekazywania przez emitentów dopuszczonych do publicznego obrotu Zarz d Spó ki „Garbarnia Brzeg" SA. informuje o zawarciu w dniu 18 sierpnia 2003 r. umowy przew aszczenia rzeczy ruchomych pomi dzy: emitentem jako Przew aszczaj cym a Zak adami Garbarskimi Skotan SA. z siedzib w Skoczowie ul. Fabryczna 10 jako Wierzycielem I. Istotne postanowienia umowy: 3. w celu zabezpieczenia wierzytelno ci „Skotan" SA. w cznej kwocie 6.950.000,- z (s ownie: sze milionów dziewi set pi dziesi t tysi cy z otych) w tym: - z tytu u umowy po yczki udzielonej „Garbarni Brzeg" SA. przez Skotan SA. z dnia 24 stycznia 2001 r. w kwocie 700.000,- , wynikaj ce z nabycia w okresie I i II kwarta u 2003 r. przez Skotan SA. weksli komercyjnych wystawionych przez „Garbarni Brzeg" SA. w ilo ci 25 sztuk o cznej warto ci nominalnej 6.250.000,- z 4. Przew aszczaj cy przenosi na Wierzyciela w asno rzeczy ruchomych o ogólnej cznej warto ci brutto 12.903.705,36 z (s ownie: dwana cie milionów dziewi set trzy tysi ce siedemset pi z 36/100). 3. Je eli w okre lonym w odr bnych umowach terminie zad enie, o którym mowa w umowie zostanie sp acone, przeniesienie w asno ci traci moc i Przew aszczaj cy staje si z powrotem w cicielem rzeczy ruchomych. 4. W wypadku niesp acenia przez Przew aszczaj cego zad enia w umówionych terminach, Wierzyciel jest uprawniony zby przew aszczone rzeczy, zaliczaj c uzyskan cen na sp at zad enia Przew aszczaj cego albo wynaj lub wydzier awi rzeczy przew aszczone z zaliczeniem uzyskanego czynszu na sp at wierzytelno ci. 9.2. Umowy ubezpieczeniowe: Spó ka posiada nast puj ce umowy ubezpieczeniowe: Umowa ubezpieczenia od ognia i innych ywio ów mienia jednostek prowadz cych dzia alno gospodarcz (budynków, budowli, maszyn, urz dze oraz rodków obrotowych) z rozszerzeniem o ryzyka dodatkowe zawarta w dniu 14.10.2003 r. z Powszechnym Zak adem Ubezpiecze S.A. Inspektorat w Brzegu ( Polisa Nr 30/1/2004). Okres ubezpieczenia trwa od 01.01.2004 r. do 31.12.2004 r.. Suma ubezpieczenia wynosi 18.407.328,00 . Wysoko sk adki wynios a 13.550,00 z . Umowa ubezpieczenia sprz tu elektronicznego zawarta w dniu 07.10.2003 r. z Powszechnym Zak adem Ubezpiecze SA. Inspektorat w Brzegu (Polisa Nr 30/1/2004). Okres ubezpieczenia trwa od 26.02.2004 r. do 25.02.2005 r.. Suma ubezpieczenia wynosi 217.200,00 z . Wysoko sk adki wynios a 2.253,00 z . Umowa ubezpieczenia od kradzie y z w amaniem i rabunku gotówki, innych warto ci pieni nych zawarta w dniu 07.10.2003 r. z Powszechnym Zak adem Ubezpiecze SA. Inspektorat w Brzegu (Polisa Nr 30/1/2004). Okresy ubezpieczenia trwaj : • od 01.01.2004 r. do 31.12.2004 r. dotycz rodków obrotowych, wyposa enia, • od 21.01.2004 r. do 21.01.2005 r. dotyczy ubezpieczenia gotówki. Suma ubezpieczenia wynosi odpowiednio od 15.000 do 200.000 z . Wysoko sk adki wynios a 2.959,00 z . Ubezpieczenie odpowiedzialno ci cywilnej pracodawcy Ogólne warunki ubezpieczenia odpowiedzialno ci cywilnej zatwierdzone Uchwa nr UZ/204/99 z dnia 26 sierpnia 1999 r. Zarz du Powszechnego Zak adu Ubezpiecze SA. zmienione uchwa nr UZ/43 8/2003 z dnia 07 pa dziernika 2003 r. Okres ubezpieczenia od dnia 01.01.2004 r. do dnia 31.12.2004 r. Ubezpieczenie obejmuje nast puj cy zakres: ubezpieczenia o szkody b ce nast pstwem wypadków przy pracy wyrz dzone pracownikom ubezpieczaj cego/ ubezpieczonego, powsta e w zwi zku z wykonywaniem pracy, niezale nie od podstawy zatrudnienia, ochron ubezpieczeniow obj te s szkody b ce nast pstwem wypadków przy pracy maj cych miejsce w okresie trwania umowy ubezpieczenia, ochrona ubezpieczenia nie obejmuje szkód b cych nast pstwem chorób zawodowych. Suma gwarancyjna do wyczerpania 200.000,00 z , sk adka roczna 784,00 z , sk adka czna wynosi 20.770.00z . 10. Informacje o zmianach w powi zaniach organizacyjnych lub kapita owych emitenta z innymi podmiotami oraz wskazanie jego g ównych inwestycji krajowych i zagranicznych Garbarnia Brzeg S.A. posiada powi zania organizacyjne i kapita owe ze Skotan S.A. z siedzib w Skoczowie oraz Centrum Utylizacji Odpadów z siedzib w Skoczowie. a) Skotan S.A. jest wobec Garbarni Brzeg S.A. podmiotem powi zanym w rozumieniu § 2 ust. 1 pkt. 30b Rozporz dzenia. Powi zanie obu podmiotów polega na: czeniu funkcji cz onka Rady Nadzorczej w „Garbarni Brzeg" S.A. oraz funkcji cz onka Rady Nadzorczej w Zak adach Garbarskich „Skotan" S.A. przez Pana Wojciecha Sobczaka, p. Romana Krzysztofa Karkosika oraz p. Aleksandra Maciejowskiego. Ponadto p. Aleksander Maciejowski w okresie od 12 maja 2003 r. do 15 grudnia 2003 r. by oddelegowany do czasowego pe nienia funkcji cz onka Zarz du - wiceprezesa. Skotan S.A. posiada 30,25 % w kapitale akcyjnym Garbarni Brzeg S.A. Garbarnia Brzeg S.A. posiada 14,20 % w kapitale akcyjnym Skotan SA. b) Centrum Utylizacji Odpadów" Spó ka z o.o. z siedzib w Skoczowie jest podmiotem powi zanym z Emitentem w rozumieniu § 2 ust. 1 pkt. 30b Rozporz dzenia. Spó ka „Centrum Utylizacji Odpadów" Spó ka z o.o. zosta a powo ana przez przedsi biorstwa z bran y garbarskiej na czas przeprowadzenia analizy obejmuj cej mo liwo prowadzenia dzia alno ci gospodarczej w zakresie utylizacji odpadów poprodukcyjnych na terenie wybranym przez Spó oraz kosztów i innych uwarunkowa zwi zanych z t dzia alno ci . Od ostatniego okresu sprawozdawczego nie nast pi y adne zmiany powi za pomi dzy „Garbarni Brzeg" SA. a Centrum Utylizacji Odpadów Spó ka z o.o.. 10. Opis transakcji z podmiotami powi zanymi Zarz d Spó ki nie dokonywa transakcji z podmiotami powi zanymi w rozumieniu § 4 ust. 1 pkt. 8 Rozporz dzenia Rady Ministrów z dnia 22 grudnia 1998 r. w sprawie rodzaju, formy i zakresu informacji bie cych i okresowych oraz terminów ich przekazywania przez emitentów dopuszczonych do publicznego obrotu 11. Informacje o zaci gni tych kredytach, umowach po yczki, por cze i gwarancji wed ug terminów wymagalno ci Lp. 1 1. 2. 6. Nazwa instytucji Finansowej 2 ZG SKOTAN Unibax" Toru Ogó em: wykorzystania na31.12.2003r. Rodzaj produktu Termin sp aty w tys. z 3 4 5 632,00 po yczka do 31.03.2004 r. 3.558,00 po yczka do 28.05.2004 r. 4.190,00 12. Ocena czynników i nietypowych zdarze maj cych wp yw na wynik z dzia alno ci gospodarczej Na dzia alno Garbarni Brzeg SA. w 2003 r. podobnie jak na dzia alno innych przedsi biorstw produkcyjnych mia a wp yw ogólna sytuacja makroekonomiczna i gospodarcza kraju, w szczególno ci takie czynniki zewn trzne jak: • • • • • • • zwolnienie tempa produkcji i postoje w zak adach obuwniczych, upad wielu zak adów obuwniczych, ma a poda skór bydl cych, niski wska nik uboju byd a i ywca na polskim rynku, eksport skór surowych z kraju, brak surowca wi skiego na rynku polskim, du y import taniego obuwia i innych wyrobów skórzanych, 13. Obja nienie ró nic pomi dzy wynikami finansowymi wykazanymi w raporcie rocznym a wcze niej publikowanymi prognozami wyników na dany rok Nie wykazano istotnych ró nic pomi dzy wynikami finansowymi wykazanymi w raporcie rocznym a wcze niej publikowanymi prognozami wyników na rok 2003. 14. Wskazanie akcjonariuszy posiadaj cych powy ej 5% ogólnej liczby g osów na walnym zgromadzeniu Garbarni Brzeg" S.A. Lp. Wyszczególnienie liczba akcji/g osów procent kapita u akcyjnej 1 ZG Skotan S.A. 680 690,0 30.25 2 Gra yna Wanda Karkosik 527 317,0 23,43 2 Roman Krzysztof Karkosik 511312,0 22.72 3 Aleksandra Spicczy ska 213 509,82 9,49 4 Elana PET 120 591,42 5,36 6 Razem akcjonariusze posiadaj cy ponad 5% g osów na WZA 7 Pozostali 8 Razem ilo akcji 2053420,24 91,25 196419,76 8,75 2249840 100 Dane wed ug wiedzy emitenta na dzie sporz dzenia raportu. 15. Informacja o znanych emitentowi umowach zawartych w ci gu ostatniego roku obrotowego, w wyniku których mog yby w przysz ci nast pi zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy. Poza umow okre lon w raporcie bie cym z dnia 1 sierpnia 2003 r. nr 23/2003 (umowa pomi dzy Skarbem Pa stwa a Romanem Krzysztofem Karkosikiem - zrealizowana w dniu 21 sierpnia 2003 r.) emitentowi nie s znane inne umowy zawarte w ci gu 2003 r., w wyniku których mog yby w przysz ci nast pi zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy 16. Zmiany w sk adzie osób zarz dzaj cych i nadzoruj cych 16.1 Sk ad Zarz du Od 1 stycznia 2003 r. do 31 grudnia 2003 r Zarz d funkcjonowa w jednoosobowym sk adzie Karina W ciubiak Prezes Zarz du Dyrektor Generalny 16 2. Sk ad Rady Nadzorczej W okresie od 1 stycznia 2003 r. do 4 lipca 2003 r. Rada Nadzorcza funkcjonowa a w nast puj cym sk adzie 1. Wojciech Sobczak Przewodnicz cy, 2. Piotr Klepacz Sekretarz. 3. Roman Krzysztof Karkosik Cz onek. Uchwa Walnego Zgromadzenia w dniu 4 lipca 2003 r. odwo ano ze sk adu Rady Nadzorczej Piotra Klepacza. Od dnia 4 lipca 2003 r. do dnia sporz dzenia raportu Rada Nadzorcza funkcjonuje w nast puj cym sk adzie: 1. Wojciech Sobczak Przewodnicz cy, 2. Aleksander Maciejowski Sekretarz. 3. Roman Krzysztof Karkosik Cz onek. Roman Wróblewski/Toru ul.Bolta 6a/19 PODMIOT UPRAWNIONY DO BADAN NR 109 tel.(0-56)648-87-9S,(0-90)S 16-883 WIADCZENIE W zwi zku z ustaleniami podpisanej umowy o badanie skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok 2003 o wiadczamy, co nast puje: uznajemy nasz odpowiedzialno z prawid owo , kompletno i rzetelno sprawozdania finansowego przedstawionego do badania, stwierdzamy, e wed ug naszej wiedzy i najlepszej wiary, sprawozdanie finansowe o którym zostanie wydana opinia jest wolne od istotnych b dów i przeocze , potwierdzamy kompletno udost pnionych do badania ksi g rachunkowych i sprawozdania finansowego. wiadczamy, e przestrzegali my (wed ug naszej wiedzy i najlepszej wiary) przepisów prawa i dotrzymywali my warunków zawartych umów, istotnych z punktu widzenia prowadzonej dzia alno ci gospodarczej oraz jej kontynuacji, potwierdzamy kompletno uj cia w ksi gach rachunkowych i sprawozdaniu finansowym zdarze , które mog rzutowa na przysz sytuacj maj tkow i finansow naszej jednostki, w szczególno ci zastawów, por cze i zobowi za warunkowych, stwierdzamy kompletno identyfikacji i prawid owo wyceny zapasów nadmiernych i nie wykazuj cych ruchu, wiadczamy, e jeste my w posiadaniu tytu ów prawnych do wszystkich aktywów. stwierdzamy kompletno udost pnionych do badania spraw przygotowanych do post powania s dowego oraz znajduj cych si w toku tego post powania, potwierdzamy kompletno ujawnionych do badania zdarze po dacie sprawozdania finansowego, mog cych mie wp yw na trafno formu owanej opinii i ustale raportu z badania sprawozdania finansowego, przyjmujemy do wiadomo ci, e na nas ci y obowi zek sporz dzenia sprawozdania finansowego, natomiast do zada podmiotu badaj cego nale y jego zbadanie i wydanie o nim opinii. Piecz badanej jednostki, data, podpisy i piecz cie osób uprawnionych: Toru , dnia 26 maj 2004 r.