Sprawozdanie - Urząd Miasta Tomaszów Lubelski

Transkrypt

Załącznik do Uchwały Nr VII/55/2007
Rady Miasta Tomaszów Lubelski
z dnia 27 kwietnia 2007 roku
SPRAWOZDANIE
z wykonania budŜetu miasta za 2006 rok.
Rada Miasta Tomaszów Lubelski w dniu 29 grudnia 2005 r. podjęła Uchwałę Nr
XXXII/317/2005 w sprawie uchwalenia budŜetu na 2006 rok według, której ustalono dochody w
wysokości 35.645.593,00 zł, zaś wydatki w kwocie 37.767.004,00 zł.
Zaplanowane przychody w wysokości 5.577.580,00 stanowić miały:
Kwota
zł
kredyty krajowe
2.650.000,00
poŜyczki krajowe
2.927.580,00
Przypadające do spłaty w roku budŜetowym raty poŜyczek i kredytów długoterminowych
określono w wysokości 3.456.169,00 zł planowano sfinansować:
Wielkość dochodów określoną w uchwale budŜetowej ustalono w oparciu o przyjęte stawki
podatków i opłat lokalnych z uwzględnieniem ich realizacji na poziomie lat poprzednich, a takŜe inne
dochody przypisane przez dysponentów środków jak równieŜ realizowane przez Urzędy Skarbowe
(głównie US w Tomaszowie Lubelskim).
W trakcie roku budŜetowego dokonano zmian jak niŜej:
Wyszczególnienie
Zwiększenia
Zmniejszenia
Persaldo
zł
zł
zł
W planie dochodów
1.074.846,00
721.255,00
+353.591,00
W planie wydatków
5.880.051,00
2.204.885,00
+3.675.166,00
W planie przychodów
3.394.322,00
134.000,00
+3.260.322,00
W planie rozchodów
61.253,00
-61.253,00
Uwzględniając powyŜsze zmiany na dzień 31.12.2006 rok plan wynosił:
Dochody
35.999.184,00
Przychody
8.337.902,00
Wydatki
41.442.170,00
Rozchody
3.394.916,00
Wykonanie budŜetu miasta
Wyszczególnienie
Kwota zł
% wykonania
Dochody
36.694.879,80
101,9
Wydatki
38.839.693,90
93,7
Źródło
RóŜnica dochodów nad wydatkami stanowi niedobór budŜetu za 2006 rok
w wysokości 2.144.804,10zł.Narastająco na dzień 31.12.2006 roku występuje niedobór budŜetu w
kwocie 9.206.003,40 zł i wynika z wyliczenia:
Wyszczególnienie – aktywa
Stan środków na rachunku bieŜącym budŜetu
środki pienięŜne w drodze
naleŜności od Urzędów Skarbowych z tytułu dochodów zrealizowanych w 2006
roku
Udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych naleŜne za rok (głównie za
m-c XII 2006 rok)
Razem
Kwota
zł
2.436.859,20
32.752,60
15.199,51
978.076,00
3.462.887,31
1
Wyszczególnienie – pasywa
subwencja oświatowa 2007 roku przekazana przez Ministerstwo Finansów w
roku 2006 (m-c XII)
zobowiązania z tytułu zaciągniętego kredytu w Nordea Bank Polska S.A w
Gdyni
zobowiązania z tytułu zaciągniętego kredytu w Banku Gospodarki śywnościowej
S.A o/w Tomaszowie Lubelskim
zobowiązania z tytułu zaciągniętych poŜyczek w Narodowym Funduszu Ochrony
Środowiska i Gospodarki Wodnej w Warszawie
zobowiązania z tytułu zaciągniętych poŜyczek w Wojewódzkim Funduszu
Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Lublinie
zobowiązania wobec Urzędu Wojewódzkiego z tytułu realizowanych dochodów
z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami
zobowiązania wobec Urzędów Skarbowych nienaleŜnie przekazanych dochodów
w 2006 roku
Razem
Kwota zł
728.169,00
2.233.334,00
2.500.000,00
6.899.900,00
304.000,00
2.992,50
495,21
12.668.890,71
Stąd niedobór budŜetowy wynosi 3.462.887,31 - 12.668.890,71 = - 9.206.003,40 zł
Kwota niedoboru budŜetu wykazana jest na koncie 960 „Skumulowana nadwyŜka lub niedobór
na zasobach budŜetu” i wynosi 9.206.003,40zł z tego :
Wyszczególnienie
niedobór budŜetu za 2006r. (dochody – wydatki)
niedobór budŜetu z lat ubiegłych
wynik na pozostałych operacjach z tego:
- umorzona poŜyczka (zaciągnięta na modernizację kotłowni w Przedszkolu
Nr 5 - +33.000,00zł, TDK- 72.750,00zł
- wyksięgowanie naleŜności w kwocie -100,00zł- z tytułu zaległych dochodów z
zakresu administracji rządowej o którą przekazano mniej dochodów do budŜetu
państwa (zmniejszony wydatek).
Kwota zł
- 2.144.804,10
- 7.166.849,30
+105.650,00
Podobnie jak w roku ubiegłym wystąpiły na koncie bankowym-rachunku budŜetu miasta
środki finansowe w wysokości 2.731.230,00 zł pn. „Wolne środki jako nadwyŜka środków
pienięŜnych na rachunku bieŜącym budŜetu miasta wynikająca z rozliczeń kredytów i poŜyczek z lat
ubiegłych”, które będą zaangaŜowane w 2007 roku zgodnie z wolą Rady Miasta.
Strukturę dochodów miasta w oparciu o poszczególne źródła ich pochodzenia przedstawiono
w załączniku Nr 1, pn.„Wykonanie dochodów budŜetu miasta za 2006 rok” NiŜej przedstawiam
dochody w wersji ogólnej.
Dane są zgodne ze sprawozdaniem złoŜonym do Ministerstwa Finansów z wykonania budŜetu gminy
za 2006 rok.
Lp.
1.
2.
Wyszczególnienie
Dochody własne
Dotacje celowe
z tego na :
- zadania własne gminy
Plan na
2006 rok
zł
18.965.393,00
7.473.686,00
Wykonanie
za 2006 rok
zł
20.120.891,56
6.999.767,82
825.248,00
811.552,43
%
106,1
93,7
98,3
2
- zadania zlecone z zakresu
administracji rządowej
- zadania realizowane na podstawie
porozumień z organami
- zadania realizowane na podstawie
porozumień między jednostkami
samorządu terytorialnego
- otrzymane z funduszy celowych
3. Subwencja ogólna z tego:
- część oświatowa
- część równowaŜąca
- uzupełnienie subwencji ogólnej
(środki na uzupełnienie dochodów
gminy)
4. Środki ze źródeł
pozabudŜetowych
I. Razem dochody
II. Przychody
- kredyty krajowe
- poŜyczki krajowe
wolne środki jako nadwyŜka
środków pienięŜnych na rachunku
bieŜącym budŜetu miasta
wynikająca z rozliczeń kredytów
i poŜyczek z lat ubiegłych
Ogółem
4.953.727,00
4.493.469,41
90,7
2.000,00
2.000,00
100,0
128.669,00
125.598,88
90,7
1.564.042,00
9.530.105,00
9.435.281,00
68.544,00
26.280,00
1.567.147,10
9.530.105,00
9.435.281,00
68.544,00
26.280,00
97,6
100,0
100,0
100,0
100,0
30.000,00
44.115,42
147,1
35.999.184,00
8.837.902,00
3.000.000,00
3.161.580,00
2.676.322,00
36.694.879,80
8.271.050,70
2.500.000,00
3.161.580,00
2.609.470,70
101,9
93,6
83,3
100,0
97,5
44.837.086,00
44.965.930,50
100,3
Część dochodów miasta pobieranych jest przez Urzędy Skarbowe (głównie Urząd Skarbowy w
Tomaszowie Lubelskim - 672.243,84zł). Środki finansowe przekazywane są na rachunek gminy
miejskiej w określonych ustawą terminach.
Źródło dochodów
Kwota
%
wykonania
zł
Podatek dochodowy od osób prawnych
358.943,10 143,6
podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych opłacany w formie 66.043,76
88,1
karty podatkowej
odsetki od podatku od działalności gospodarczej osób fizycznych opłacony w
203,10
40,6
formie karty podatkowej
Podatek od spadków i darowizn
121.394,63 121,4
Podatek od czynności cywilnoprawnych (od osób prawnych)
5.259,00
10,5
Odsetki od podatku od czynności cywilnoprawnych (od osób prawnych)
114,00
Podatek od czynności cywilnoprawnych (od osób fizycznych)
371.244,16 145,6
odsetki od podatku od czynności cywilnoprawnych (od osób fizycznych) i od
3.327,19
podatku od spadków i darowizn
Razem
926.528,94 141,5
3
Udział dochodów budŜetu miasta realizowanych przez Urzędy Skarbowe stanowi 2,5 % ogółu
wykonanych dochodów.
Przy opracowaniu budŜetu kaŜdorazowo wnikliwie analizuje się kaŜde źródło dochodu realizowane
przez Urzędy Skarbowe. Są to pozycje trudne do określenia jakie faktyczne wpływy mogą być w
danym roku z powyŜszych tytułów podatkowych.
Z powyŜszego zestawienia wynika, Ŝe łącznie dochody uzyskano na poziomie 141,5 % (po
korekcie zwiększenia planu w trakcie roku budŜetowego) i w stosunku do ubiegłego roku wzrosły o
115,6% tj. o kwotę 331.087,00 zł.
Stan zadłuŜenia i nadpłat na dzień 31.12.2006 roku wykazany w sprawozdaniach Urzędu Skarbowego
w Tomaszowie Lubelskim) wynosi:
Źródło
podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacany w
formie karty podatkowej
Podatek od czynności cywilnoprawnych (od osób fizycznych)
Razem
w tym zaległości
ZadłuŜenia
Nadpłata
96.383,96
218,77
469,00
5.703,30
102.556,26
97.972,26
397,00
22,0
637,77
Kolejną grupę dochodów stanowią transfery z budŜetu państwa - dotacje (równieŜ z funduszy
celowych), subwencje i udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych.
W budŜecie naszej gminy miejskiej dotacje od dysponentów środków (bez dotacji od jednostek
samorządu terytorialnego) ogółem zostały wykonane w wysokości 6.874.168,94 tj. 93,6% planu, co
stanowi 18,7% ogółem wykonanych dochodów budŜetu.
W ramach łącznej kwoty dotacji otrzymano :
Źródło dotacji
Kwota
wykonania
Dotacje celowe otrzymane z budŜetu państwa na realizację zadań 4.493.469,41
bieŜących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań
zleconych gminie ustawami
dotacje celowe otrzymane z budŜetu państwa na realizację własnych 811.552,43
zadań bieŜących gmin
dotacje celowe otrzymane z budŜetu państwa na zadania bieŜące
2.000,00
realizowane przez gminę na podstawie porozumień z organami
dotacje otrzymane z funduszy celowych na realizację zadań
93.801,00
bieŜących jednostek sektora finansów publicznych
dotacje otrzymane z funduszy celowych na finansowanie lub 1.473.346,10
dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów
inwestycyjnych jednostek sektora finansów publicznych
% do ogółu
dochodów
12,2
2,2
-
0,3
4,0
Pomimo wzrostu o 20% dotacji z budŜetu państwa głównie na dofinansowanie zadań z zakresu
pomocy społecznej, to w stosunku do ubiegłego roku była to kwota mniejsza o 3.573.822,00 zł.
Przyczyną tego faktu było to, Ŝe miasto Tomaszów Lubelski otrzymało w 2005 roku dotacje na
realizację inwestycji w kwocie 5.901.596,00 zł z tego:
a) 5.801.596,00 zł z EKO-FUNDUSZU w Warszawie na zadanie pn. „Modernizacja i rozbudowa
oczyszczalni ścieków”.
4
b) 100.000,00 zł z Funduszu Rozwoju Kultury Fizycznej i Sportu na remont i modernizację hali
sportowej przy OS i R „TOMASOVIA”.
Dotacje celowe „ na zadania zlecone bieŜące w kwocie 4.493.469,41 zł - obejmują środki
otrzymane dla:
Podmiot realizujący zadania finansowe, dotyczą klasyfikacji i jej przeznaczenie
Kwota
MOPS - Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające
17.716,79
niektóre świadczenia z pomocy społecznej oraz niektóre świadczenia rodzinne
MOPS - Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe
156.000,00
MOPS - Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze
169.876,00
MOPS - Świadczenia rodzinne, zaliczka alimentacyjna oraz składki na ubezpieczenia
3.897.000,00
emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego
MOPS - Usuwanie skutków klęski Ŝywiołowej
5.500,00
UM - Urzędy Wojewódzkie
184.461,00
▪ remont budynku „Sejmik” – wymiana okien -30.000,00 zł
▪ realizacja zadań z zakresu administracji rządowej przez USC i Wydział Spraw
Obywatelskich – 154.461,00 zł.
UM - Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa
3.432,00
▪ prowadzenie aktualizacji rejestrów wyborców
UM - Wybory do rad gmin, rad powiatów i sejmików województw, wybory wójtów,
58.319,00
burmistrzów i prezydentów miast oraz referenda gminne, powiatowe i wojewódzkie
▪ na zadania zlecone związane z przygotowaniem i z przeprowadzeniem wyborów
samorządowych w dniach 12.11 i 26.11.2006 roku. Niepełne jest wykonanie dotacji z
uwagi, iŜ środki finansowe w kwocie 1.215,00zł przeznaczone na zryczałtowane diety
dla członków komisji zostały zwrócone do dysponenta środków, gdyŜ nie mogły być
wykorzystane na inne cele. Powodem zwrotu środków tytułem diety było:
nie uczestniczenie w pracach Komisji
rezygnacja w pracach Komisji
z uwagi na pokrewieństwo członka Komisji z kandydatem na radnego do
Sejmiku
397,45
UM - Wybory Prezydenta Rzeczypospolitej Polskiej
▪ zadania zlecone związane z niszczeniem dokumentów z wyborów
UM - Wybory do Sejmu i Senatu
397,75
UM - Obrona cywilna
200,00
▪ na zadania w zakresie obrony cywilnej
UM - Pozostała działalność
169,12
▪ koszty wydania decyzji w sprawach świadczeniobiorców innych niŜ
ubezpieczeń spełniających kryteria dochodowe.
▪ zapotrzebowanie środków określono na realizację zadania w ilości 5-ciu
decyzji, wydano 3 decyzje. Niewykorzystano dotacji w kwocie 114,88 zł,
zwrócono do dysponenta środków.
Dotacje celowe „na zadania własne bieŜące” w kwocie 811.552,43 - obejmują środki
otrzymane na:
Kwota
MOPS - Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe 207.000,00
MOPS - Ośrodki pomocy społecznej (na utrzymanie placówki)
293.000,00
5
MOPS - Pozostała działalność (doŜywianie w stołówkach dzieci z placówek 127.000,00
oświatowych)
Szkoły Podstawowe
10.147,75
Szkoła Podstawowa Nr 2 –
1.598,00
Szkołą Podstawowa Nr 3 –
3.478,00
dofinansowanie zadań własnych gminy z przeznaczeniem na zakup wyprawki
szkolnej, obejmującej podręczniki szkolne do 100 zł. dla uczniów klas I-szych szkół
podstawowych w roku szkolnym 2006 - 2007 z rodzin najuboŜszych – 5.076,00zł
z tego:
- sfinansowanie w ramach wdraŜania reformy oświaty – wprowadzonej z dniem 1
września 2006 roku w zakresie nauczania języka angielskiego w pierwszych klasach
szkół podstawowych – 5.071,75zł z tego:
▪ Szkoła Podstawowa Nr 2 – 2.056,07
▪ Szkoła Podstawowa Nr 3 – 3.015,38
Dysponent na powyŜszy cel określił plan w kwocie 13.158,00 zł. Wojewoda w trakcie
roku dokonał blokady środków w kwocie 6.580,00zł. Z tamtej dotacji w kwocie
6.576,00zł, kwotę 1.506,25zł zwrócono do dysponenta z braku moŜliwości jej pełnego
wykorzystania.
UM – Pozostała działalność
31.798,68
- koszty prac komisji kwalifikacyjnej i egzaminacyjnej
powołanych do rozpatrzenia wniosków nauczycieli
o wyŜszy stopień awansu zawodowego
1.300,00
- dofinansowanie kosztów kształcenia pracodawcom,
którzy zawarli umowę o pracę z młodocianymi
pracownikami w celu przyuczenia ich do wykonywania
określonej pracy
30.498,68
W trakcie roku budŜetowego zwrócono środki w kwocie 5.609,32 zł z uwagi, iŜ brak
wykorzystania dotacji przeznaczonych na ściśle określony cel.
UM – Pomoc materialna dla uczniów
142.606,00
- pokrycie kosztów udzielania edukacyjnej pomocy materialnej dla uczniów o
charakterze socjalnym, obejmującej stypendia i zasiłki szkolne dla uczniów
najuboŜszych, udzielane w formie przedmiotowej,
- pokrycie kosztów zajęć wyrównawczych lub edukacyjnych oraz pomoc rzeczową.
Dotacje celowe „na zadania bieŜące realizowane na podstawie porozumień z organami
administracji rządowej ” w kwocie 2.000,00 zł i obejmują środki finansowe otrzymane na:
Kwota zł
UM- z przeznaczeniem na konserwację i remont grobów oraz utrzymanie zielenie i
2.000,00
czystości na cmentarzu wojennym.
Wielkość dotacji w budŜecie miasta została określona na podstawie otrzymanych decyzji od
dysponentów środków (Urząd Wojewódzki, Krajowe Biuro Wyborcze - Delegatura Wojewódzka w
Zamościu, Ministerstwo Kultury i Dziedzictwa Narodowego). Były one przekazywane sukcesywnie
na konto gminy miejskiej.
Dotacje „z funduszy celowych na realizację zadań bieŜących” w łącznej kwocie 94.801,00
zł obejmują środki naleŜne od PFRON tytułem ustawowych ulg w podatku od nieruchomości
(93.801,00).
6
Natomiast kwotę 1.000,00zł otrzymano na wniosek Przedszkola Samorządowego Nr 5 za
pośrednictwem Gminy Miejskiej Tomaszów Lubelski w formie dotacji na dofinansowanie programu
ekologicznego „Młodzi ekolodzy”. Dysponentem środków był Wojewódzki Fundusz Ochrony
Środowiska i Gospodarki Wodnej w Lublinie.
Dotacje „z funduszy celowych na realizację inwestycji” w kwocie 1.472.346,10zł obejmują
środki otrzymane w kwocie:
▪ 1.434.404,10zł z EKO-FUNDUSZU w Warszawie na dofinansowanie zadania inwestycyjnego pn.
”Modernizacja i rozbudowa oczyszczalni ścieków” w Tomaszowie Lub.,
▪ 37.942,00 zł. z państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych z przeznaczeniem
na likwidację barier architektonicznych w Szkole Podstawowej Nr 3 przy
ul. świrki i Wigury.
Docelowo na realizację tego zadania w okresie 2005 – 2006 wpłynęły łączne środki w kwocie
7.236.000,10zł.
Kolejnym transferem z budŜetu państwa, który zasilał dochody miasta w 2006 roku jest
subwencja ogólna.
Planowana na 2006 rok subwencja ogólna dla miasta Tomaszowa Lubelskiego została ustalona według
zasad określonych w ustawie z dnia 13 listopada 2003 roku o dochodach jednostek samorządu
terytorialnego (Dz. U. Nr 203 poz. 1996 ze zmianami).
Minister Finansów pismem z dnia 11.10.2005 roku poinformował, iŜ dla miasta Tomaszowa
Lubelskiego określono subwencje w kwocie 9.498.800,00 zł. W trakcie roku dokonywano zmian i
ostatecznie wpłynęła po korekcie kwota 9.530.105,00 zł co stanowi 26,0% ogółem dochodów.
Źródło dochodu
Kwota zł
I. Część wyrównawcza, z tego:
- kwota podstawowa – jest uzaleŜniona od wskaźnika dochodów podatkowych na
jednego mieszkańca w naszej gminie w porównaniu ze wskaźnikiem dla
wszystkich gmin
– kwota uzupełniająca jest uzaleŜniona od gęstości zaludnienia w gminie w
porównaniu z gęstością zaludnienia w kraju
II. Część równowaŜąca
68.544,00
- otrzymują gminy w celu uzupełnienia dochodów w związku ze zmianą
finansowania zadań (na wypłatę dodatków mieszkaniowych)
III. Część oświatowa
9.435.281,00
Na początku roku w związku z wejściem w Ŝycie ustawy budŜetowej na 2006 rok
zmniejszono subwencję określoną wstępnie w 2005 roku dla naszego miasta
na podstawie korekty Ministra Finansów o kwotę 109.456,00 zł do kwoty
9.320.800,00 zł.
W trakcie roku budŜetowego zwiększono subwencję na wniosek Gminy Miejskiej o
kwotę 73.332,00 zł na dofinansowanie kosztów odpraw dla nauczycieli zwolnionych
w trybie art. 20 Kodeksu Nauczyciela.
Natomiast Minister Finansów na wniosek Ministra Edukacji i Nauki w końcówce
roku budŜetowego 2006 w ramach swoich kompetencji dokonał podziału części
oświatowej subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego i dla naszego
miasta przypadł udział w kwocie 41.149,00 zł.
26.280,00
IV. Środki z rezerwy subwencji ogólnej na uzupełnienie dochodów gminy po
zmianie systemu finansowania zadań
W końcówce roku budŜetowego Minister Finansów po uzgodnieniu z Komisją
Wspólną Rządu i Samorządu Terytorialnego oraz Minister Pracy i Polityki
7
Społecznej przeznaczył dla naszego Miasta środki finansowe w kwocie i na cel
powyŜej wskazany.
l. Ministerstwo Finansów w 2006 roku naleŜną subwencję ogólną przekazywało
- część oświatowa - w równych ratach miesięcznych, z których rata za marzec wynosiła 2/13
ogólnej
kwoty
części
oświatowej
w
terminie
do
25
dnia
miesiąca
poprzedzającego miesiąc wypłaty wynagrodzeń.
- część równowaŜąca- w dwunastu ratach miesięcznych w terminie do 25 dnia kaŜdego miesiąca
Minister Finansów poinformował pismem z dnia 11.10.2005 roku, iŜ dla miasta Tomaszowa
Lubelskiego planowana na 2006 rok wielkość dochodu we wpływach z podatku dochodowego od
osób fizycznych wyniesie 7.804.061,00 zł.
Przekazana informacja na 2006 rok o planowanych dochodach z tytułu udziału gmin we
wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych nie miała charakteru dyrektywnego, a jedynie
informacyjno -szacunkowy, poniewaŜ dochody podatkowe planowane są w budŜecie państwa na
podstawie szacunków i prognoz. W związku z powyŜszym, faktyczne dochody gminy mogą być zatem
większe
lub
mniejsze
od
tych
wielkości.
W trakcie roku nie dokonywano juŜ korekty planu, gdyŜ wykonanie wpływów z podatku za III
kwartały 2006 roku wskazywało, iŜ załoŜony plan zostanie osiągnięty. Wykonano je w kwocie
8.163.967,00 zł tj. 103,5% planu co stanowi 22,2% ogółu dochodów.
Wzorem roku poprzedniego uzyskano w 2006 roku wpływy w tym źródle dochodu w stosunku do
pierwotnie załoŜonego planu określonego przez Ministra Finansów. Nawet go przekroczono o kwotę
275.167,00 zł. W stosunku do roku ubiegłego wpływy do budŜetu miasta z tego tytułu wzrosły o 9,4%
tj. o kwotę 700.944,00 zł.
Udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych przekazywane były z centralnego
rachunku bieŜącego budŜetu państwa w terminie do 10 dnia następującego miesiąca.
BudŜet miasta zasiliły takŜe środki otrzymane z zewnątrz poza wymienionymi wyŜej w
łącznej kwocie 167.753,88 zł co stanowi 0,5% ogółu dochodów.
1) Dotacje celowe otrzymane na zadania bieŜące realizowane na podstawie
porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego kwota łączna
125.598,88 zł, z tego:
Źródło dochodu
Kwota zł
Dochody przekazane przez Gminę Tomaszów Lub. i Gminę Susiec tytułem
5.598,88
refundacji kosztów utrzymania dzieci w Przedszkolach Samorządowych z
terenu Gminy
Począwszy od 1 stycznia 2000 roku Gmina przekazuje naleŜne środki do budŜetu
miasta. Przedszkola Samorządowe otrzymują środki w ogólnej dotacji z budŜetu.
Rada Miejska wyraziła zgodę (podejmując uchwałę) na przyjmowanie dzieci z terenu
Gminy i upowaŜniła Zarząd Miasta do zawarcia w tej sprawie porozumień. Kwota
wykonana dotyczy refundacji kosztów utrzymania dzieci z Gminy Tomaszów Lub. w
Przedszkolu Nr 1 i Gminy Susiec w Przedszkolu Nr 2 ). Niepełne wykonanie planu
jest podyktowane tym, Ŝe Gmina Tomaszów Lubelski przekazała naleŜne środki za IIgie półrocze po dokonaniu rozliczenia rocznego. Zapisy umowy obligowały ją do
wpłaty zaliczonej.
120.000,00
Dochody uzyskane od Starostwa Powiatowego w Tomaszowie Lub
- zgodnie z zawartym porozumieniem z 1 grudnia 1999 roku w sprawie
powierzenia Miejskiej Bibliotece Publicznej zadań powiatowych w zakresie
gromadzenia i udostępnienia zbiorów na rzecz powiatu tomaszowskiego. Na ów cel
8
przekazano w 2006 roku kwotę 60.000,00 zł
- Tomaszowskiemu Domowi Kultury przyznana została w 2006 roku kwota
60.000,00zł z przeznaczeniem na wykonanie zadań publicznych w zakresie kultury na
obszarze powiatu tomaszowskiego. RównieŜ i na powyŜszą okoliczność zawarto
porozumienie w dniu 1 grudnia 1999 roku.
2) Środki na dofinansowanie własnych zadań bieŜących gmin ze źródeł
pozabudŜetowych w kwocie 44.115,42 zł.
Źródło dochodu
1)Dysponentem środków byli mieszkańcy miasta i podmioty prowadzące działalność
na terenie miasta, którzy tytułem dobrowolnych wpłat zasilili konto gminy miejskiej z
przeznaczeniem na zakup materiałów na remonty ciągów pieszych wzdłuŜ ich
posesji.
2) Środki zostały przekazane przez Harcerzy. Pochodzą one ze zbiórki
przeprowadzonej w dniach 1-2 listopada 2006 roku na utrzymanie nagrobków na
cmentarzu wojennym.
Kwota
42.155,00
1.960,42
Dochody własne gminy, które wpłynęły bezpośrednio do kasy miejskiej lub za pośrednictwem
jednostek organizacyjnych gminy miejskiej w 2006 roku wynoszą 11.030.937,04 zł, ich udział do
ogółu dochodów wynosi 30,1% z tego:
Źródło dochodu
Kwota zł
Wpływy z podatków i opłaty skarbowej
6.608.397,58
Wpływy z opłaty szkolnej
948.520,07
Dochody z majątku gminy
1.839.561,06
Wpływy z opłat lokalnych
467.646,87
Wpływy z róŜnych dochodów
91.119,04
Odsetki od środków finansowych gminy gromadzonych na rachunkach
61.726,22
bankowych
7. Wpływy z róŜnych opłat
332.705,08
8. Dochody uzyskane przez jednostki budŜetowe
581.751,76
9. Opłaty prolongacyjne oraz odsetki od nieterminowo regulowanych naleŜności
40.492,88
stanowiących dochód miasta ( bez odsetek US)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
10. Wpłaty od zakładów budŜetowych
11. Wpływy od jednostek budŜetowych części zysku od gospodarstw pomocniczych
12. Dochody z kar pienięŜnych i grzywien
13. Dochody z innych tytułów
14. Dochody związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz
innych zadań zleconych ustawami
19.760,47
577,39
19.864,77
11.087,90
7.729,95
Ogółem dochody gminy za rok 2005 zostały wykonane powyŜej planu.
PoniŜej uzasadnienie wyników:
1. Wpływy z podatków - 7.294.620 zł
Źródło dochodu
I. Podatki od osób prawnych z tego:
Podatek od nieruchomości
Podatek naleŜny za cały 2006 rok wg deklaracji i korekt złoŜonych na
Kwota zł % planu
4.250.565,40
103,7
3.829.834,50
102,2
9
dzień 31.12.2005 roku wynosi 3.769.902zł.
Do planu na 2005 rok przyjęto kwotę 3.500.000zł uwzględniając zatory
płatnicze w tym źródle dochodu. W trakcie roku dokonano zmniejszenia
planu o kwotę 75.000zł do kwoty 3.425.000zł, gdyŜ uznano, Ŝe pierwotnie
załoŜona kwota w planie nie będzie wykonana.
Na 01.01.2005r. nadpłata wynosiła 676zł, natomiast naleŜności w tym
źródle dochodu wynosiły 622.608zł (zaległości stanowiły kwotę
139.519zł).
Wpłaty bieŜące w tym źródle dochodu wynoszą kwotę 3.682.887 zł,
tytułem zaległości wpłacono 109.983 zł, zaś zwrócono środki w wysokości
4.230 zł.
Na 31.12.2005.r nadpłata wynosi 105zł i dotyczy 4 podatników, zaś
naleŜności to kwota 574.457zł w tym zaległości 165.283zł (objęte hipoteką
w wysokości 37.077zł).
NaleŜności dotyczą niŜej wymienionych osób prawnych:
1. Cech Rzemiosła i Przedsiębiorczości
- 2.805 zł
2. PPKS
- 19.658 zł
3. PPHU „BETTA”
- 12.144 zł
4. Przedsiębiorstwo Usługowo-Handlowe „Polmot”
- 45.834 zł
5. WSK Tomaszów Lub. S-ka z o.o.
- 356.762 zł
6. Tomaszowskie P-stwo Budowlane „Tombud”
- 13.336 zł
7. Syndyk Masy Upadłości TPB „Tombud”
- 48.774 zł
8. Handlowa S-ka Węgrzyn
- 22.082 zł
9. Wytwórczo Usługowa S-nia Pracy
- 1.891 zł
- 49.607 zł
10. Z-d BudŜetowy „Laureat”
11. Przedsiębiorstwo Produkcyjno-Usługowe Ekobud S-ka z o.o. – 630 zł
12. „Leszek i Agata” S-ka z o.o.
- 930 zł
13. Prywatne Przedsiębiorstwo Handlowo Usługowe „Laura” 4 zł
Jednostki wymienione w pozycji 9,11,12 i 13 swoją naleŜność
uregulowały w m-cu styczniu 2005 roku.
Podmioty wymienione w poz. 6 i 7 są w likwidacji. Obecnie nie mam
większego wpływu na windykację naleŜności ze względu na długotermino -we procedury upadłościowe.
Na wniosek Zakładu BudŜetowego „Laureat” i Cechu Rzemiosła i
Przedsiębiorczości przesunięto termin płatności zaś WSK Tomaszów Lub.
S-ka z o.o. rozłoŜono na raty zaległości z uwagi na występujące trudności
finansowe.
W stosunku do podmiotu określonego w pozycji 3 i 8 toczy się
postępowanie w Urzędzie Skarbowym – wystawione tytuły wykonawcze.
PPKS ma trudności finansowe – zaległość dotyczy podatku za niepełne 2
miesiące. Jednostka zadeklarowała zapłatę gdy tylko otrzyma środki z
budŜetu państwa.
Stan zadłuŜenia na 31.12.2005 wynosi kwotę 574.457zł, z tego:
- zaległość za 2001 r.
- 30.029 zł
- 105.893 zł
- 279.484 zł
- 99.179 zł
- 59.872 zł
- zaległość bieŜąca z roku 2005
PowyŜsze fakty potwierdzają, iŜ kondycja podmiotów w/w działających w
10
naszym mieście jest trudna.
Jest to wysoka kwota naleŜności 574.457zł ale ma tendencję malejącą w
stosunku do roku ubiegłego 622.608zł. Zaległości (165.283zł) mają
tendencję wzrostową do roku ubiegłego (139.519zł).
Podatek rolny
233,00
Podatek leśny
624,00
Podatek od środków transportowych
419.873,50
Podatek naleŜny za cały 2005 rok wg deklaracji i korekt złoŜonych na
dzień 31.12.2005r wynosi kwotę 460.357zł. Do planu przyjęto kwotę
350.000zł, w trakcie roku dokonano korekt zmniejszając plan o kwotę
50.000zł do kwoty 300.000zł.
Wykonano 372.131zł tj. 124,0% planu i były to tylko wpłaty bieŜące.
Zaległości z lat ubiegłych na 01.01.2005r wyniosły 71.935 zł, zaś nadpłaty
stanowiły kwotę 1.484zł. Stan zadłuŜenia na dzień 31.12.2005 r wynosi
158.677 zł.
Jednostki na których ciąŜył obowiązek podatkowy na 2005 rok
uregulowały wobec Gminy Miejskiej swoje zobowiązania za wyjątkiem:
- Tomaszowskie Przedsiębiorstwo Budowlane „Tombud”
50.830 zł
jest w stanie likwidacji
- Przedsiębiorstwa Usługowo- Handlowego „Anzet” S-ka z o.o. 21.105 zł
- Anzet –TRANS Sp. z o.o.
4.791 zł
- Ochotnicza StraŜ PoŜarna
1.811 zł
- Miejski Zarząd Dróg
6.398 zł
- Zakład Przetwórstwa Mięsnego Wrębiak, Wtkowski
1.231zł
- Przedsiębiorstwo Państwowej Komunikacji samochodowej
72.511zł
Zaległości w kwocie 158.677zł na dzień 31.12.2005r wzrosły w stosunku
do ubiegłego roku o 120,6% tj. 86.742zł.
Główną przyczyną tego wzrostu było brak wpłaty ze strony PPKS w/m,
który ze względu na trudności finansowe nie wpłacił w końcówce roku
budŜetowego tytułem tego podatku a tym samym nie dotrzymał warunków
wydanej decyzji w/m przesunięcia terminu płatności.
II. Podatki od osób fizycznych
2.357.832,18
z tego:
1.934.665,34
Podatek naleŜny za cały rok 2006 w/g wydanych decyzji i
skorygowanych deklaracji w trakcie roku wynosi
zł.
Tytułem wpłat bieŜących wpłynęła kwota 1.813.241,56 zł, zaległych
56.636,17 zł, zaś zwrócono kwotę w wysokości 12.020,46 zł.
Trudności płatnicze występują u osób fizycznych o czym potwierdza fakt,
iŜ na dzień 01.01.2006 rok wystąpiła zaległość w kwocie 560.781,96 zł,
nadpłaty 905,26 zł.
Stan naleŜności na dzień 31.12.2006 roku wynosi 621.413,53 zł z tego
zaległości …….zł w tym objęte hipoteką na kwotę …….. zł. Nadpłaty
wynoszą 277,90 zł.
Stan zadłuŜenia za 2005 roku do przypisu wynosi 29,9%.
Zaległość na dzień 31.12.2005 r. w kwocie 562.436 zł dotyczą roku:
2005
- 127.048 zł
2004
- 94.489 zł
2003
- 87.485 zł
2002
- 61.966 zł
101,3
104,0
120,0
108,4
107,3
11
2001
- 93.314 zł
2000
- 64.256 zł
1999
- 25.501 zł
1998
- 8.377 zł
W stosunku do zalegających wystawiono upomnienia, następnie tytuły
wykonawcze przesłano do Urzędu Skarbowego w Tomaszowie Lub.
NaleŜy stwierdzić, iŜ Urząd Skarbowy coraz częściej dokonuje zwrotu
tytułów wykonawczych a tym samym umarza postępowanie egzekucyjne,
gdyŜ dany podatnik nie posiada majątku. Jest to kolejne źródło dochodu, w
którym zaległości w stosunku do roku 2004 wzrosły o 5,5%.
Zaległości te posiadają osoby fizyczne, które prowadzą (bądź
prowadziły) działalność gospodarczą i oni głównie mają największy udział
w wielkości zadłuŜenia na dzień 31.12.2005 r. W 2004 roku przepisy
stanowiły, iŜ podatek od osób prawnych i fizycznych był połączony razem.
Odsetki 2005 roku powrócono do ustaleń z 2003 roku. Plan w tym źródle
dochodu określono w kwocie 1.650.000 zł i w trakcie roku zmniejszono do
kwoty 1.600.000zł. Został wykonany w 113,9%.
Znaczy spływ środków w IV kwartale spowodował, iŜ uzyskano wskaźnik
planu nawet przed jego korektą.
Podatek od posiadania psów
Podjęta Uchwała Rady Miasta w sprawie wysokości stawek podatku od
posiadania psów na 2006 rok poza ustawą zwalnia w 50% (stawki podatku)
emerytów i rencistów posiadających samodzielne gospodarstwa domowe
od jednego psa na gospodarstwo. Z tej ulgi skorzystali uprawnieni
podatnicy. Systematyczna aktualizacja podatników na podstawie listy
szczepień psów, spowodowała, iŜ wystawiono decyzje dla tych osób, które
uchylały się od dobrowolnego płacenia podatku za posiadanie psa. Pomimo
tych działań nie uzyskano planu w 2006 roku, który określono na kwotę
21.000,00 zł. Na zalegających z lat ubiegłych wystawiono tytuły
wykonawcze do Urzędu Skarbowego. Na zaległość z 2006 roku zostały
wydane decyzje w sprawie określenia wysokości zaległości podatkowej z
tytułu podatku od posiadania psów i upomnienia. Zaległość w tym źródle
dochodu na 31.12.2006 roku- łącznie wynoszą kwotę 2.818,00zł.
NaleŜy stwierdzić, iŜ załoŜony plan na 2006 rok okazał się za wysoki w
stosunku do moŜliwości wpływów w tym źródle dochodów.
Podatek leśny
Śladowa pozycja w budŜecie miasta. Wyliczenie tego podatku na 2005 rok
po korektach wyniosło kwotę 1.242 zł. Spływ środków w tym źródle to
głównie wpłaty bieŜące - 1.119 zł, tytułem zaległości wpłacono 38 zł.
Zaległości na dzień 31.12.2005 r. wynoszą 177 zł (dotyczą 10 osób).
Podatek rolny
Uchwałą Nr XI/130/2003 Rady Miasta z dnia 08.12.2003 r. ustalono cenę
Ŝyta w wysokości 28 zł za 1q i na bazie tej ceny ustalono naleŜność
podatku rolnego za 2005 rok (przypis po korekcie)- 33.479 zł.
Do planu przyjęto kwotę 30.000 zł uwzględniając zatory płatnicze, które
występują i w tym źródle.
Tytułem zaległości w 2005 r. wpłynęła kwota 704 zł, zaś wpłaty bieŜące to
kwota 32.226 zł.
Na dzień 31.12.2005 r. stan zaległości wynosi 3.263 zł. Nadpłaty 108 zł.
Stan zaległości dotyczy:
19.727,40
93,9
1.354,90
123,2
31.974,24
106,6
12
2005 r
- 1.818 zł
2004 r
- 481 zł
2003 r
- 244 zł
2002 r
- 176 zł
2001 r
- 168 zł
2000 r
- 155 zł
1999 r
- 104 zł
1998 r
- 60 zł
1995 r
- 40 zł
1994 r
- 16 zł
Podjęto czynności egzekucyjne w stosunku do tych, którzy uchylili się od
terminowej wpłaty powyŜszego podatku.
Obowiązuje pobór podatku od pojazdów cięŜarowych o dopuszczalnej
masie od 3,5 t, od przyczep i naczep, które łącznie z pojazdem silnikowym
posiadają masę całkowitą od 7 t. Temu podatkowi podlegają takŜe
autobusy.
Pierwotnie załoŜono plan w kwocie 360.000 zł, który zakładał równieŜ
spływ zaległości z lat ubiegłych. W trakcie roku analizowano to źródło
dochodu i ustalono, iŜ kondycja finansowa osób na których ciąŜy
obowiązek płacenia tego podatku nie pozwoliła im na terminowe wpłaty.
W związku z powyŜszym korygowano plan 2 razy zmniejszając o 69.342 zł
do kwoty 290.658 zł.
Przypis na 2005 rok (po korekcie) wynosi 357.256 zł. Zaległości z lat
ubiegłych na 1.01.2005 r. wynosiły 193.986 zł.
W 2005 roku wpłacono tytułem zaległych podatków kwotę 17.875zł, zaś
wpłaty bieŜące zamknęły się kwotą 279.843 zł. Stan zadłuŜenia na dzień
31.12.2005 r. wynosi 247.727 zł.
W stosunku do wszystkich podatników słuŜby finansowe wystawiły
stosowne decyzje, upomnienia i tytuły wykonawcze – Urząd Skarbowy
będzie dokonywał egzekucji. Zaległości na dzień 31.12.2005 r. wzrosły w
stosunku do ubiegłego roku o 27,7%.
Zaległości w kwocie 247.727 zł dotyczą roku:
1994
to kwota
150 zł
1995
to kwota
127 zł
1996
to kwota
1997
to kwota
25 zł
1998
to kwota 2.017 zł
1999
to kwota 7.509 zł
2000
to kwota 19.736 zł
2001
to kwota 21.148 zł
2002
to kwota 38.866 zł
2003
to kwota 38.552 zł
2004
to kwota 40.247 zł
2005
to kwota 79.350 zł
Zaległości z podatków zniesionych
W roku 2005 wykonanie w kwocie 473 zł uwzględnia zaległości
podatku od pojazdów osobowych. Był on rozliczany za pośrednictwem
Urzędu Skarbowego w Tomaszowie Lub. na podstawie tytułów
wykonawczych. Zaległości na dzień 31.12.2005 r. w tym źródle dochodu
369.530,30
115,5
580,00
-
13
wynoszą 2.308zł i dotyczą lat 1994 – 1997 (55zł, 537zł, 681zł, 1.035zł)
Urząd Skarbowy jest w posiadaniu tytułów wykonawczych na kwotę
2.308zł. W tym źródle dochodu zaległość się zmniejsza.
Ponadto w tym paragrafie w formie zaległości występuje kwota 347.188 zł,
która objęta jest hipoteką i dotyczy podatku od nieruchomości od osób
fizycznych i prawnych.
2. Wpływy z opłaty skarbowej zostały wykonane w wysokości 948.520,07 zł tj. 111,6 %.
Nowe przepisy regulujące pobór opłaty skarbowej spowodowały
trudności w określeniu planu w tym źródle dochodu, który dotychczas
realizowany był przez Urzędy Skarbowe. Obecnie dochód z opłaty
skarbowej wpływa bezpośrednio na rachunek Gminy Miejskiej. W fazie
planowania budŜetu miasta określono plan w kwocie 850.000,00zł w
trakcie roku nie dokonywano jego korekty, gdyŜ wykonanie za III-y
kwartały sugerowało, iŜ osiągnie się środki w wysokości takiej jak określał
plan pierwotny. Okazało się, Ŝe wpływ środków w tym źródle był większy
niŜ się spodziewano. Jedną z przyczyn ponadplanowych wpływów jest to,
Ŝe w roku 2006 podobnie jak w roku ubiegłym miał miejsce fakt
sprowadzania bardzo duŜo samochodów z zagranicy, które podlegały
opłacie skarbowej. Przy określaniu planu liczono, iŜ powyŜsza okoliczność
nie będzie miała takich rozmiarów w 2006 roku. Plan okazał się za niski w
stosunku do wpływów w tym źródle dochodu.
3. Dochody z majątku gminy - 1.839.561,06 zł. i wzrosły w stosunku do wykonania ubiegłego
roku o kwotę 83.054.43zł. tj. 47 %
Źródło
Kwota zł
% planu
411.132,13
Dochody z najmu i dzierŜawy składników majątkowych Skarbu
100,3
Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek
zaliczonych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o
podobnym charakterze
Na te dochody składa się czynsz dzierŜawny płacony przez osoby i
fizyczne za dzierŜawę gruntów, wynajm nieruchomości pod ich
działalności gospodarcze. Większość umów zawartych jest na okres
jednego roku i wygasają z końcem miesiąca grudnia. Po tym okresie są
odnawiane i aktualizowane.
Z analizy wpływów w tym źródle dochodów po III-ch kwartałach
wynikało, iŜ załoŜony plan w kwocie 410.000,00zł powinien być
wykonany, dlatego teŜ nie dokonywano jego korekty.
Faktyczny wpływ środków okazał się nie co wyŜszy niŜ załoŜono w
planie.
Stan naleŜności brutto na 31.12.2006 roku wynosi kwotę 69.853,49 zł, w
tym zaległość 61.822,11 zł (nastąpił spadek do 2005 roku o kwotę
1.098,24 zł), z tego zaległości dotyczące roku :
2006
- 15.561,53 zł (23 dłuŜników)
do 2005
- 46.260,58 zł ( 6 dłuŜników )
Wobec zalegających, którzy nie uiścili zobowiązań, toczy się
postępowanie w sądzie i komornika zmierzające do pozyskania
środków. Nadpłata wynosi 637,60 zł.
14
Wpływy z usług
Wykonanie dochodów w tym źródle dochodów obejmuje:
- wpływy za dozór i sprzątanie „Madrat”
- 15.661,00 zł
- usługi za ogrzewanie w Przychodni Zdrowia
ul. Petera 1
- 115.000,58 zł
Dochody określone w poz. 1 i 2 wpływają na konto Gminy na
podstawie zawartych umów. Na dzień 31.12.2005 roku wystąpiła
zaległość w kwocie 25.112,09 zł, która została uregulowana i to miało
głównie wpływ, iŜ w 2006 roku uzyskano ponadplanowe wpływy w tym
źródle dochodu. Natomiast na 31.12.2006 rok naleŜność wynosi od 5-ciu
dłuŜników kwotę 2.539,80 zł w tym zaległość 962,21zł.W stosunku do
zalegających podjęto kroki zmierzające do wyegzekwowania naleŜności.
130.661,58
124,4
Wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa
uŜytkowania wieczystego nieruchomości
Uzyskano środki z tytułu:
- sprzedaŜy lokali mieszkalnych (21)
358.487,30 zł
- sprzedaŜy nieruchomości (działek przy
ul. Kopernika, Bartłomowicza, Robotniczej,
Słowiczej i działki pod stacją trafo)
652.854,27 zł
- sprzedaŜ budynku przy ul. Piskora -2.530,00 zł
- zamiany działek
12.600,00 zł
- nabycie prawa wieczystego uŜytkowania
nieruchomości
6.032,50 zł
- zwrot zwaloryzowanego odszkodowania
39.449,32 zł
za zwrot nieruchomości
1.071.953,39
105,6
W trakcie roku budŜetowego określony plan w kwocie 1.500.000,00 zł
dwukrotnie korygowano zmniejszając go do kwoty 1.014.839,00zł.
Planowane do sprzedaŜy nieruchomości:
- róg ul. Lwowskiej - Kościuszki z powodu toczącego się postępowania
o zwrot nieruchomości
- róg ul. Aleja Sportowa – Rybickiego z powodu braku zgody Rady
Miasta na sprzedaŜ tej nieruchomości nie zostały zrealizowane
Wszystkie podane wyŜej transakcje sprzedaŜy zostały sfinalizowane
uzyskując zadowalające wpływy i w ten sposób osiągnięto wyŜszy
wskaźnik planu po korekcie .
Wpływy ze sprzedaŜy składników majątkowych
Wpływy w tym źródle dochodu nie były objęte planem i dotyczą:
- sprzedaŜy złomu uŜytkowego –kotła c.o. z Miejskiej Biblioteki
Publicznej 2.500,00 zł.
- sprzedaŜy odcinka sieci energetycznej wykonanej wraz z kablową linią
oświetleniową w ul. Sikorskiego, który zgodnie z warunkami ZKE SA
w Zamościu musi stanowić część sieci energetycznej miasta,
pozostająca na własność w zarządzie ZKE- 2.115,88 zł
Wpływy z opłat za zarząd, uŜytkowanie i uŜytkowanie wieczyste
nieruchomości
Źródło obejmuje wpływy tytułem wieczystego uŜytkowania:
- od osób prawnych - 169.050,26 zł
- od osób fizycznych - 41.158,97 zł
4.615,88
210.209,23
107,8
15
Kwota wpływu od osób prawnych uwzględnia I-szą opłatę roczną w
wysokości 32.750,00zł z tytułu zbycia prawa wieczystego uŜytkowania
przed upływem 10 lat od jego ustanowienia przez od Polskie
Stronnictwo Ludowe w/m za działkę przy ul. Zamojskiej.
Prawie wszystkie osoby prawne na których ciąŜył obowiązek wpłaty za
2006 rok tytułem wieczystego uŜytkowania dokonały ich.
Tylko 2 podmioty zalegają z wpłatami na kwotę 702,78 zł.
Natomiast 31 osób fizycznych zalega z wpłatami na łączną wartość
8.139,10 zł.
Wobec wszystkich zalegających prowadzi się postępowanie
egzekucyjne. Sprawy są u komornika i w sądzie.
Zaległości na koniec roku w tym źródle dochodu łącznie wynoszą
8.841,88zł. i zmalały w stosunku do 2005 roku o kwotę 90,66 zł.
Nadpłaty stanowią kwotę 197,30zł.
Od roku 2005 dochody w tym źródle dochodu podlegają opodatkowaniu
podatkiem VAT. Początkowo podatek doliczano do kwot wynikających
z decyzji określających wielkość opłat z tytułu wieczystego
uŜytkowania.
Po otrzymaniu wyjaśnień od Urzędu Skarbowego w tej sprawie podatek
VAT zmniejsza wpływy w tym źródle dochodu.
Na dzień
dziś
posiadamy orzeczenie
Naczelnego
Sądu
Administracyjnego z 8 stycznia 2007 roku, który wskazuje, Ŝe
odprowadzanie VAT od umów uŜytkowania wieczystego przed 1 majem
2004 roku było bezpodstawne, poniewaŜ nie podlegają one
opodatkowaniu. Otworzyło to naszej Gminie Miejskiej drogę do
odzyskania nienaleŜnie zapłaconego 22% podatku. Podobnie jak inne
samorządy odwołamy się do sądu od decyzji Urzędu Skarbowego w
Tomaszowie Lubelskim.
Wpływy z tytułu przekształcenia prawa uŜytkowania wieczystego
przysługującego osobom fizycznym w prawo własności
Mniejsze niŜ planowano (20.000,00zł) było zainteresowanie
przekształceniem prawa własności, stąd uzyskano prawie o połowę
mniejszy wskaźnika planu.
10.988,85
54,9
4. Wpływy z opłat lokalnych - 467.646,87 zł i zmalały w stosunku do wykonania ubiegłego roku o
kwotę 17.003,74 zł. tj.3,5%.
Źródło
Kwota zł
% planu
Wpływy z opłaty targowej
458.809,90
100,2
Uzyskane dochody z targowisk przedstawiają się następująco:
- Bazar Kościuszki
- 288.382,00 zł
- Zielony Rynek
- 117.078,00 zł
- GZK i OR
- 46.116,00 zł
-Targowica
6.793,00 zł
- wpływy na podstawie decyzji Burmistrza Miasta
w stosunku do osób uchylających się od wpłat do
zarządcy bazaru z tytułu opłat targowych
440,90 zł
Zawarte umowy z inkasentami określają termin wpłat na rachunek
gminy miejskiej.
Planowany wskaźnik został osiągnięty. Istniejący handel bazarowy,
16
ilość handlujących zza wschodniej granicy, jak równieŜ handlujących w
tzw. handlu obwoźnym, od dwóch lat prawie na tym samym poziomie
oraz ponaglenia inkasenta do wpłaty naleŜności opłaty targowej
pozwoliły osiągnąć planowaną wielkość.
Na dzień 31.12.2006 roku występuje naleŜność w kwocie 29.751,50 zł
w tym zaległość 5.402,50 zł od 5 osób uchylających się od wpłat do
zarządcy bazaru. W stosunku do tych osób toczy się postępowanie
egzekucyjne w Urzędzie Skarbowym na podstawie tytułów
wykonawczych.
Wpływy z opłaty miejscowej
Źródło dochodu realizowane przez hotele i przez kwatery prywatne od
gości korzystających z usług noclegowych. Opłata w 2006 roku za jedną
osobę wynosiła zł.
Z tego tytułu wpłynęło od:
- Z-d BudŜetowy „Laureat”
- 51,50 zł
- OSiR „Tomasovia”
- 1.106,42 zł
- Wydział Spraw Obywatelskich UM
- 4.949,49 zł
- z kwater prywatnych
- 1.079,56 zł
Podobnie jak przy opłacie targowej ze wszystkimi zawarta jest umowa
określająca warunki i terminy jej realizacji. Plan na 2006 rok określony
w kwocie 10.900,00 zł był na poziomie wykonania za 2005 rok
(9.253,71 zł).
NaleŜy stwierdzić, iŜ wpływy w tym źródle dochodu mają tendencję
malejącą w stosunku do lat poprzednich.
Wpływy z opłaty administracyjnej za czynności urzędowe
Są dochody za wydawanie wypisów i zaświadczeń z miejscowych
planów zagospodarowania przestrzennego miasta.
7.186,97
65,9
1.650,00
110,0
5. Wpływy z róŜnych dochodów – łączna kwota 91.119,04 zł i są mniejsze w stosunku do
wykonania roku ubiegłego o kwotę 457.407,12 zł. tj. o 83,4%
Są to dochody, które zgodnie z klasyfikacją budŜetową – zostały zakwalifikowane do
paragrafu 0970 – Wpływy z róŜnych dochodów (bez jednostek budŜetowych omówionych w pkt. 7)
i występują one w załącznikach Nr 1 do części opisowej sprawozdania w kilku pozycjach ze względu,
Ŝe dotyczą róŜnych działów i rozdziałów.
Niskie wpływy w porównaniu do roku ubiegłego, gdyŜ w 2005 roku w ramach tego paragrafu były
otrzymane środki za naliczone wzajemne roszczeń z tytułu odstąpienia od realizacji zadania
inwestycyjnego pn. „Rozbudowa i modernizacja oczyszczalni ścieków” w wyniku zawartej ugody
sądowej z firmą MITEX SA z Kielc.
Źródło dochodu
Kwota zł
% planu
75.564,43
Wpływy planowane:
99,2
- za wydane specyfikacje istotnych warunków zamówienia przy
prowadzonych postępowaniach przetargowych przez
Urząd Miasta
- 918,64 zł
Niskie wykonanie planu wynika z faktu, Ŝe znaczna część specyfikacji
zgodnie z ustawą Prawo zamówień publicznych została udostępniona
nieodpłatnie drogą elektroniczną.
- za terminową wpłatę przez Urząd Miasta podatku dochodowego
od osób fizycznych za 2006 rok
- 459,12 zł
- dochody stanowiące niewykorzystane środki na wydatkach
niewygasających z upływem roku budŜetowego 2005 na zadaniach
17
inwestycyjnych - „Budowa kanalizacji sanitarnej dla północnej części
miasta (4.186,67 zł) i opracowanie projektu budowlanego „Budowy hali
sportowej przy Gimnazjum Nr 2” (70.000,00 zł)
Wpływy nieplanowane :
- zwrot środków za 2005 rok tytułem rozliczenia końcowego za pobyt
dzieci w Przedszkolach
- 4.201,08 zł
- przepadek wpłaconego wadium
- 49,00 zł
- zwrot niesłusznie przyznanego dodatku mieszkaniowego - 500,00 zł
- dochodu tytułem zwrotu wydatków z róŜnych tytułów
dotyczących roku ubiegłego
- 7.029,73 zł
- odszkodowanie za uszkodzenie budynku przy
ul. Łaszczowieckiej w skutek pęknięcia rury
i zalania pomieszczeń
- 3.774,80 zł
15.554,61
6. Odsetki od środków finansowych gminy miejskiej gromadzonych
na rachunku bankowym - 61.726,22 zł. tj. 90,8 planu.
Sytuacja finansowa roku 2006 pozwalała, by wolne środki gromadzono na lokatach. Są to
odsetki od środków finansowych gromadzonych na rachunkach bankowych bieŜących Urzędu Miasta.
Kwotę planu w 2006 roku ustalono na bazie wykonania z lat poprzednich. Znacząco mniejsza kwota
niŜ w poprzednich latach z uwagi na obniŜenie stóp procentowych i mniejsze wolne środki do
lokowania z wydłuŜonym terminem. W porównaniu do wykonania 2005 roku, dochód w tym źródle
jest mniejszy o kwotę 24.136,66 zł. tj. 28,1%.
6) Wpływy z róŜnych opłat – łączna kwota 332.705,08 zł i wzrosły w stosunku do wykonania
ubiegłego roku o kwotę 12.045,19 zł. tj. 3,8%.
Źródło dochodu
Kwota zł
% planu
295.644,76
Wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaŜ alkoholu
155,6
Pobór tej opłaty wynika z nowelizacji ustawy o wychowaniu w
trzeźwości i przeciwdziałaniu alkoholizmowi. Wpływy do kasy
miejskiej za zezwolenia na sprzedaŜ napojów alkoholowych mają swoje
przeznaczenie na wydatki związane z przeciwdziałaniem alkoholizmowi
W fazie planowania liczono, iŜ będzie to kwota zbliŜona do wykonania z
lat poprzednich. Zwiększona sprzedaŜ alkoholu pozwoliła osiągnąć w
tym źródle dochodu kwotę wyŜszą niŜ planowano.
Wpływy tytułem kosztów upomnienia
8.795,40
159,9
Źródło dochodu głównie uzaleŜnione od ilości wystawionych upomnień
za nieterminowe regulowanie naleŜnych podatków i opłat wobec Gminy
Miejskiej. Wysokość kwoty jednego upomnienia w 2006 r. obecnie
wynosi 8,80zł.
W kaŜdym roku pozycja trudna do trafnego ustalenia właściwej
wielkości.
Wpływy z opłaty produktowej
2.314,92
154,3
Dysponent środków Urząd Marszałkowski- wpływy dla Gminy
Miejskiej proporcjonalnie od ilości odpadów opakowaniowych
przekazywanych do odzysku i recyklingu. ZałoŜony plan w tym źródle
dochodu w kwocie 1.500,00zł okazał się za niski w stosunku do
wpływów.
18
Wpływy za wypisy i zmiany z ewidencji działalności gospodarczej
Są to dochody za wpisy i zmiany w ewidencji działalności gospodarczej.
Łączne wpłaty przedsiębiorców prowadzących działalność, umoŜliwiły
nie tylko osiągnięcie planu, ale go przekroczyć o 3,8%.
W ramach kwoty wykonanej w tym źródle dochodu mieszczą się wpłaty
za licencje TAXI-100,00zł
25.950,00
103,8
8. Dochody uzyskane przez jednostki budŜetowe (bez wpływów z opłaty miejscowej dotyczy:
OSiR) kwota 581.174,37 zł
Źródło dochodu
Kwota zł % planu
Miejska SłuŜba Drogowa
78.612,79
189,0
- dochody w zakresie sprzedaŜy materiałów z odzysku (rozbiórki
chodników)
- 33.832,00 zł
- opłaty za parkowanie pojazdów
przy ul. Łaszczowieckiej
- 12.975,92 zł
- odsetki od nieterminowej wpłaty za wydane decyzje za zajęcie pasa
drogowego
44,81 zł
- za zajęcie pasa drogowego uzyskano kwotę
- 31.090,66 zł
- odsetki od środków na rachunku bankowym
- 460,07 zł
- dochodów „płatnika” (terminowe wpłaty podatku
dochodowego od osób fizycznych)
- 209,33 zł
Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej
116,8
53.725,98
- dochody tytułem świadczonych usług opiekuńczych
- 45.126,91 zł
Skorzystało 58 osób. Wykonawcą tych usług był
PCK o/Tomaszów Lubelski.
- dochody z tytułu naleŜnych odsetek od nienaleŜnie
pobranych świadczeń rodzinnych
- 3.591,20 zł
- dochody z tytułu zwrotu zasiłków
- 145,41 zł
- dochody z tytułu nienaleŜnie pobranych
świadczeń rodzinnych
- 2.831,36 zł
- dochody tytułem nienaleŜnie pobranego dodatku
mieszkaniowego
45,90 zł
- odsetki od środków na rachunku bankowym
- 1.485,20 zł
Szkoła Podstawowa Nr 2
717,26
35,1
Dochody dotyczą :
- dochodów „płatnika” (terminowe wpłaty podatku
dochodowego od osób fizycznych)
- 402,30 zł
- odsetek od środków na r-ku bankowym
- 314,96 zł
Szkoła Podstawowa Nr 3 (bez części zysku gospodarstwa pomocniczego) 13.272,78
275,4
Dochody dotyczą :
- dochodów „płatnika”
- 649,25 zł
- sprzedaŜy składników majątkowych (złom)
- 300,00 zł
wynajmu pomieszczeń
- 2.895,60 zł
- odsetek od środków na r-ku bankowym
- 214,56 zł
- dochody tytułem zwrotu wydatków dotyczących
roku ubiegłego
- 9.213,37 zł
2.372,36
Gimnazjum Nr 1
74,3
Dochody dotyczą :
- dochody „płatnika”
- 545,01 zł
- 1.613,00 zł
- wynajmu pomieszczeń
19
- odsetek od środków na r- ku bankowym
- 214,35 zł
Gimnazjum Nr 2
Dochody dotyczą :
- dochody „płatnika”
- 302,44 zł
- odsetek od środków na r-ku bankowym.
- 189,71 zł
Ośrodek Sportu i Rekreacji „Tomasovia”
(bez opłaty miejscowej – uwzględniono przy opłatach lokalnych)
z tego:
492,15
120,0
431.981,05
94,5
§ 0750 Dochody z najmu i dzierŜawy składników majątkowych Skarbu
500,00
Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek
zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o
podobnym charakterze – czynsz za dzierŜawę wyciągu narciarskiego
§ 0830 Wpływy z usług
384.191,10
- wynajm pokoi gościnnych
- 132.139,49 zł
- wynajm obiektów (hala, stołówka, siłownia, kawiarnia)
- 48.594,23 zł
- organizacja imprez sportowych oraz przeprowadzanie
Meczy
- 45.402,00 zł
- organizacja imprez rozrywkowych (bal sylwestrowy)
- 55.200,00 zł
- usługi pralnicze
98,60 zł
- 3.418,84 zł
- sprzedaŜ energii cieplnej
- sprzedaŜ posiłków opodatkowanych
- 89.822,46 zł
- sprzedaŜ biletów – wyciąg narciarski
- 5.202,00 zł
- usługi transportowe
- 3.513,48 zł
- wynajem Burana
800,00 zł
Planowany wskaźnik nie został osiągnięty, faktyczny wpływ dochodów w
tym paragrafie okazał się niŜszy niŜ załoŜono w planie. Jednostka
uzasadnia nie wykonanie planu, gdyŜ nie sprzyjające warunki
atmosferyczne nie pozwoliły osiągnąć większej sprzedaŜy biletów na
wyciągi narciarskie, ponadto była mniejsza ilość osób korzystających z
noclegów oraz wyŜywienia na stołówce
§ 0920 Pozostałe odsetki
1.169,95
Naliczone odsetki przez bank finansujący od środków na rachunku
bankowym
§ 0970 RóŜne dochody
7.583,00
Otrzymane środki finansowe tytułem:
- dofinansowania obozów przez zakłady pracy, osoby fizyczne - 6.378,00 zł
- odszkodowanie za Forda
- 1.205,00 zł
Ponadto OS i R zrealizował dochody sklasyfikowane w dziale 758 38.537,00
rozdziale 75814 § 0970 – zwrócony podatek VAT z lat ubiegłych
Jednostka budŜetowa posiada na 31.12.2006 roku naleŜności w kwocie
21.767,09 zł, w tym: zaległości 16.253,99 zł. Szersze informacje w
sprawozdaniu finansowym jednostki ( załącznik Nr 9 do części opisowej).
100,0
94,5
146,2
63,2
321,1
9. Opłaty prolongacyjne oraz odsetki od nieterminowo regulowanych
naleŜności stanowiących dochód miasta – 40.492,88 zł – w porównaniu do wykonania roku
ubiegłego są mniejsze o kwotę 2.299,00 zł.
Wpływy dotyczą zarówno osób fizycznych jak i prawnych. Wiele osób skorzystało ze swoich
uprawnień i zwróciło się do Burmistrza Miasta, o przesunięcie terminu płatności, względnie o ich
umorzenie. Część podań została załatwiona pozytywnie.
20
Osoby fizyczne swoje zobowiązania wobec gminy płaciły nieterminowo, stąd teŜ odsetki od tej grupy
podatników mają największy udział w wykonaniu w tym źródle dochodu. Łączna kwota odsetek i
opłat wynosi 40.492,88 zł i z tego przypada na:
Źródło
podatek od nieruchomości od osób prawnych
podatek od nieruchomości od osób fizycznych
podatek leśny od osób fizycznych
podatek rolny od osób fizycznych
podatek od środków transportowych od osób prawnych
podatek od środków transportowych od osób fizycznych
podatek od posiadania psów
sprzedaŜ mienia komunalnego
wieczyste uŜytkowanie
opłaty lokalne (targowa)
dzierŜawa i najem
przekształcenie prawa uŜytkowania wieczystego w prawo własności
opłata prolongacyjna od wpłat za zezwolenia na sprzedaŜ napojów alkoholowych
Kwota zł
15.904,02
9.711,18
1,50
67,17
664,20
5.681,47
255,21
929,20
1.897,53
1.638,30
751,34
2.970,22
21,54
10. Wpłaty od zakładów budŜetowych gminy - 19.796,44zł tj. 100,0% planu zmalały w stosunku
do wykonania ubiegłego roku o kwotę 16.098,07 zł. tj. 44,9%
Są to dochody, które zgodnie z klasyfikacją zostały ujęte do § 2370 - Wpływy do budŜetu
nadwyŜki środków obrotowych zakładu budŜetowego, i dotyczą:
Działu 801
- Oświata i wychowanie
Rozdziału:
80104 - Przedszkola
17.760,47 zł
80146 - Dokształcanie i doskonalenie nauczycieli
2.035,97 zł
Z danych wykazanych w sprawozdaniu Rb – 30 na 31.12.2005 roku „Zakładów budŜetowych Przedszkoli Samorządowych” wynikało, iŜ powstał obowiązek wpłaty nadwyŜki środków obrotowych,
który został zrealizowany w 2006 roku. Dotyczy to niŜej wymienionych jednostek organizacyjnych :
Źródło
Przedszkole Samorządowe Nr 1
Razem
Rozdział 80104
Rozdział 80146
kwota
Kwota
5.751,99
0,17
7.706,01
1.366,00
4.302,47
669,80
17.760,47
2.035,97
Razem
zł
5.752,16
9.072,01
4.972,27
19.796,44
Na 31.12.2006 roku wystąpiła naleŜność w kwocie 23.170,37 zł, tytułem nadwyŜki środków
obrotowych zakładów budŜetowych za 2006 roku, która zostanie rozliczona w I-szym półroczu 2007
roku wg poniŜszego zestawienia:
Źródło
Razem
Rozdział 80104
Rozdział 80146
kwota
kwota
11.472,32
11,59
7.452,43
2.563,80
1.643,11
27,12
20.567,86
2.602,51
Razem
zł
11.483,91
10.016,23
1.670,23
23.170,37
21
11.
Wpłaty jednostek budŜetowych części zysku
- 577,39 zł tj.100,0%
W 2005 roku brak było wpływów w tym źródle dochodu.
Źródło
Gospodarstwo Pomocnicze przy Szkole Podstawowej Nr 3
od
gospodarstw
pomocniczych
Kwota zł
577,39
Zgodnie z przepisami istnieje obowiązek wpłaty 50% części zysku gospodarstwa pomocniczego do
budŜetu miasta. Tylko Gospodarstwo Pomocnicze przy Szkole Podstawowej Nr 3 za rok 2005
osiągnęło zysk i powstała naleŜność, która by była przedmiotem rozliczenia w 2006 roku. RównieŜ na
31.12.2006 roku Gospodarstwo Pomocnicze przy Szkole Podstawowej Nr 3 osiągnęło zysk, a tym
samym powstała naleŜność, w wysokości 798,32 zł, która zostanie uregulowana w 2007 roku.
Źródło
Gospodarstwo Pomocnicze przy Szkole Podstawowej Nr 3
Kwota zł
798,32
Wpływy do budŜetu części zysku od gospodarstwa pomocniczego to dochody sklasyfikowane w §
2380 i dotyczą: Działu 801 – Oświata i wychowanie.
Rozdziału 80197 – Gospodarstwa pomocnicze.
12. Dochody z kar pienięŜnych i grzywien - 19.864,77 zł tj. 165,5% planu
Źródło dochodu realizowane przez StraŜ Miejską poprzez nałoŜenie mandatów
za wykroczenia w granicach administracyjnych miasta.
Pomimo, Ŝe w 2005 roku miały miejsce wpływy za kary tytułem nieterminowego wykonania prac
określonych umowach dotyczących planu zagospodarowania przestrzennego i wykonania zamiennego
projektu budowlanego budowy kanału deszczowego przy ul. Piskora, to wpłaty w 2006 roku tylko za
kary nałoŜone przez StraŜników StraŜy Miejskiej są większe o 2.864,06 zł. Na ten stan ma fakt
ściągnięcia dochodów z tego tytułu przez Urząd Skarbowy na podstawie wcześniej złoŜonych tytułów
wykonawczych.
13. Inne dochody- 11.087,90 zł tj. 99,0% planu i są większe niŜ w roku ubiegłym o kwotę
2.880,17 zł
Źródło
- bieŜące utrzymanie cmentarza Ŝydowskiego przy ul. Starozamojskiej.
- Prace z tym związane wykonywał Miejski Zarząd Dróg.
Gmina śydowska podpisała umowę i uiściła naleŜność zgodnie z umową.
- najem autobusu i samochodu śUK – Umowa z OSP Tomaszów Lub.
- prowizja od sprzedaŜy znaków skarbowych
- za miejsce na gablotę „SPORT-PREMIUM”
- wynajem instrumentów muzycznych z USC
Kwota zł
2.569,67
1.475,23
4.200,00
2.745,00
98,00
14. Dochody związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań
zleconych ustawami – 7.725,95 zł tj. 159,3% planu i wzrosły w stosunku do wykonania ubiegłego
roku o kwotę 3.316,32 zł co stanowi 75,2%.
Kwota ta stanowi generalnie 5% dochodów pozyskanych przez Gminę Miejską i w wyniku realizacji
zadań zleconych. Dochody te realizował Urząd Miasta i Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej i
podlegały przekazaniu do budŜetu państwa. NaleŜy zaznaczyć, iŜ wielkość planu określa Wojewoda
Lubelski.
22
Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej wykonał dochody na kwotę 11.128,14 zł tj. 85,6%, naleŜne
budŜetowi państwa, zaś Urząd Miasta wykonał dochody na kwotę 92.317,20 zł tj. 84,7% planu.
Trzeba wyjaśnić, iŜ nie od wszystkich dochodów wykonanych i przekazanych do budŜetu państwa
Gmina nalicza 5 % dochodów, które zasilają budŜet miasta. Przepis dopuszcza takŜe naliczenie 50%
od wykonanych dochodów (np. od zaliczki alimentacyjnej wpłaconej przez Komorników Sądowych).
Podatki i opłaty stanowiące dochody własne gminy ustalane są i pobierane na podstawie ustaw
podatkowych.
Zakres odstępstw reguluje ustawa z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu
terytorialnego (Dz. U. Nr 203 poz. 1966 ze zmianami). Zgodnie z jej dyspozycjami zawartymi w
art.18, do udzielania ulg, umarzania, rozkładania na raty i odraczania terminów płatności naleŜności z
tytułu podatków i opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego, a takŜe zwalniania
z obowiązku pobrania, bądź ograniczenia poboru tych naleŜności mają zastosowanie przepisy ustawy z
dnia 29 sierpnia 1997 r. – Ordynacja podatkowa (Dz. U. z 2005r. Nr 8 poz. 60 ze zmianami), z
których wynika, iŜ dokonuje tego Burmistrz Miasta. Natomiast w przypadku pobieranych przez Urząd
Skarbowy podatków i opłat stanowiących w całości dochody gminy, Naczelnik Urzędu Skarbowego
ma takie uprawnienie, ale wyłącznie na wniosek lub za zgodą Burmistrza Miasta.
Większość podatków i opłat stanowiących dochód budŜetu miasta posiada wyznaczoną stawkę
maksymalną, natomiast Rada Miasta moŜe ją obniŜyć (podatek od nieruchomości, od środków
transportowych, opłaty lokalne) lub wyznaczyć cenę zboŜa niŜszą od ceny maksymalnej, wg której
nalicza się podatek rolny.
Skutki tych obniŜeń, umorzeń, zwolnień, przesunięcia terminu płatności, rozłoŜenia zaległości
na raty za rok 2006 w/g sprawozdania z wykonania budŜetu, przedstawiają się następująco:
Skutki obniŜenia
maksymalnych
stawek
podatkowych
przez Radę
Miasta
- podatek od nieruchomości
- podatek od środków transportowych
- podatek leśny
- podatek rolny
- podatek od czynności cywilnoprawnych
RAZEM :
657.601,43
286.444,50
944.045,93
Umorzenie
zaległości
podatkowych
8.350,20
10.483,70
4,00
150,00
91,55
19.079,45
RozłoŜenie na
raty, odroczenie
terminu płatności
378.911,81
137.761,80
5,00
516.678,61
Łącznie jest to kwota 1.479.803,99 zł co stanowi 4,0% wykonania dochodów budŜetu ogółem za 2006
rok.
Jak wcześniej wspomniano, zgodnie z prawem Gmina moŜe obniŜać obciąŜenia podatkowe
swoich mieszkańców oraz osób prawnych i jednostek nie posiadających osobowości prawnych,
działających na jej terenie, musi jednak ponosić konsekwencje swoich decyzji w postaci obniŜenia
swoich dochodów budŜetowych. Artykuł 32 ust.3 ustawy o której mowa wyŜej, uniemoŜliwia
wyrównywanie powstającego w ten sposób uszczerbku dochodów poprzez zwiększenie części
podstawowej subwencji ogólnej, wypłacanej gminie z budŜetu państwa.
W roku 2005 tytułem umorzenia podatków oraz pozostałych dochodów, dochód budŜetu miasta został
uszczuplony o kwotę 41.326,00 zł.
23
Dane z umorzeń z dwóch lat przedstawia poniŜsze zestawienie
w zł
Lp.
1
1.
2.
Wyszczególnienie
2
Dział 700 rozdział 70005 § 0470
Wpływy z opłat za zarząd, uŜytkowanie
i uŜytkowanie wieczyste nieruchomości
- naleŜność główna
- odsetki
Dochody z najmu i dzierŜawy składników
majątkowych Skarbu Państwa, jednostek
samorządu terytorialnego lub innych jednostek
zaliczanych do sektora finansów publicznych
oraz innych umów o podobnym charakterze
3.
4.
5.
6.
- odsetki
Wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności
oraz prawa uŜytkowania wieczystego nieruchomości
- odsetki
Wpływy z usług
- odsetki
Podatek od nieruchomości – osoby prawne
- odsetki
Podatek od środków transportowych – osoby prawne
- odsetki
Podatek od nieruchomości – osoby fizyczne, w tym :
1. podatek od nieruchomości
- odsetki
2. łączne zobowiązanie pienięŜne
- odsetki
2005
2006
Liczba
osób
Wartość
3
4
Liczba
osób
5
%
6:4
Wartość
6
7
3
499
353
146
2
154
150
4
2
627
627
2
843 134,4
767
76 12,1
1
61
61
-
-
-
-
-
1
357
357
-
-
4
5.559
3.626
1.933
1
960
960
17,3
49,7
-
-
2
4.083
1.811
2.272
-
24.762
24.322
18.636
5.686
440
435
5
45
42
10.876
10.575
8.049
2.526
301
301
-
43,9
43,5
43,2
44,4
68,4
69,2
-
59
52
7
3
30,9
42,5
2,7
24
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
Podatek rolny – osoby fizyczne
- odsetki
Podatek leśny – osoby fizyczne
- odsetki
Podatek od środków transportowych – osoby fizyczne
- odsetki
- odsetki
Podatek od posiadania psów
- odsetki
- odsetki
Podatek od czynności cywilnoprawnych
- odsetki
Razem
11
877
801
76
4
150
150
-
17,1
18,7
-
1
16
15
1
1
4
4
-
25,0
26,7
-
8
6.883
5.800
1.083
7
2
498
497
1
7
3
347
307
40
-
1
95
11.462 166,5
8.673 149,5
2.789 257,5
8.837
8.759
78
1.774,5
1.762,4
4
196
182
14
56,5
59,3
35,0
-
2
3.301
360
2.941
-
625
525
100
40.754
1
79
7.800,0
103 16,5
92 17,5
11 11,0
41.326 101,4
Osobom prawnym zostały umorzone odsetki w kwocie 960,00 zł . na podstawie indywidualnego
wniosku i dotyczy P.U.H. Motozbyt Sp. z o.o.
Osobom fizycznym umorzono zaległość wraz z odsetkami w kwocie 40.366,00 zł. Wykazu
imiennego osób, którym dokonano umorzeń nie zamieszczono w sprawozdaniu. Znajduje się on do
wglądu u Skarbnika Miasta.
Umorzenia obejmowały podatników, którzy złoŜyli indywidualne wnioski o takŜe umorzono
zaległości z urzędu (3.683zł) ze względu na wyczerpanie środków egzekucyjnych dotyczących
naleŜności. KaŜda sprawa była rozpatrzona indywidualnie i spełniała wymogi określone w art. 67 § 1 i
4 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 roku - Ordynacja podatkowa (Dz. U. z 2005r Nr 8 poz. 60 ze
zmianami).
Analizując dochody uzyskane w 2006 roku naleŜy stwierdzić, iŜ kwota naleŜności wraz z
naliczonymi odsetkami na dzień 31.12.2006 roku wg sprawozdania finansowego z tytułu podatków i
opłat zarówno od osób fizycznych jak i prawnych wynosi 2.440.826 zł (w tym zaległości 1.993.729 zł
i naleŜności, które nie stanowią zaległości to kwota 447.097 zł) co stanowi 6,1% ogółem wykonanych
dochodów budŜetu, (Dla porównania w roku 2004 - 5.342.671 zł, zaległości - 4.658.475 – co
stanowi 16,8% ogółu wykonanych dochodów). NaleŜności, które nie stanowią zaległości to kwota
447.097 zł.
Nadpłaty na 31.12.2006 rok wynosiły kwotę 4.008 zł.
25
Struktura zaległości przedstawia się następująco:
stan
zaległości
na
01.01.2006 r.
Nazwa
1
700
70005
§ 0470
§ 0750
§ 0830
750
75023
0750
754
75416
0570
756
75601
§ 0350
75615
§ 0310
2
Gospodarka mieszkaniowa
Gospodarka gruntami
i nieruchomościami
Wpływy z opłat za zarząd, uŜytkowanie
i uŜytkowanie wieczyste nieruchomości
Dochody z najmu i dzierŜawy
składników majątkowych Skarbu
Państwa, jednostek samorządu
terytorialnego lub innych jednostek
zaliczanych do sektora finansów
publicznych oraz innych umów
o podobnym charakterze
Wpływy z usług
Administracja publiczna
Urzędy gmin
(miast i miast na prawach powiatu)
Dochody z najmu i dzierŜawy
składników majątkowych Skarbu
Państwa, jednostek samorządu
terytorialnego lub innych jednostek
zaliczanych do sektora finansów
publicznych oraz innych umów
o podobnym charakterze
Bezpieczeństwo publiczne i ochrona
przeciwpoŜarowa
StraŜ Miejska
Grzywny, mandaty i inne kary pienięŜne
od ludności
Dochody od osób prawnych,
od osób fizycznych i od innych
jednostek nie posiadających
osobowości prawnej oraz wydatki
związane z ich poborem
Wpływy z podatku dochodowego
od osób fizycznych
Podatek od działalności gospodarczej
osób fizycznych, opłacany w formie
karty podatkowej
Wpływy z podatku rolnego, podatku
leśnego, podatku od czynności
cywilnoprawnych oraz podatków
i opłat lokalnych od osób prawnych
i innych jednostek organizacyjnych
3
stan
zaległości
na
31.12.2006 r.
odsetki
4
Odsetki
%
5:3
%
6:4
5
6
7
8
96.965
31.905
71.626
37.924
73,9 118,9
96.965
31.905
71.626
37.924
73,9 118,9
8.933
8.216
8.842
8.650
99,0 105,3
62.920
23.468
61.822
29.273
98,3 124,7
25.112
2.745
2.745
221
-
962
-
1
-
3,8
-
0,5
-
2.745
-
-
-
-
-
-
-
12.700
-
-
-
-
-
12.700
12.700
-
-
-
1.276.766
571.257
1.278.086
90.040
-
96.384
- 107,0
-
90.040
-
96.384
- 107,0
-
361.036
140.118
286.539
157.196
79,4 112,2
165.282
53.314
117.403
65.266
71,0 122,4
626.456 100,1 109,7
26
§ 0340
§ 0560
75616
§ 0310
§ 0320
§ 0330
§ 0340
§ 0360
§ 0430
§ 0500
§ 0560
758
75814
§ 0970
852
85212
2360
926
92605
§ 0830
Wpływy z podatku rolnego, podatku
leśnego, podatku od spadków i
darowizn, podatku od czynności
cywilnoprawnych oraz podatków i
opłat lokalnych od osób fizycznych
Podatek rolny
Podatek leśny
Podatek od czynności cywilnoprawnych
RóŜne rozliczenia
RóŜne rozliczenia finansowe
Wpływy z róŜnych dochodów
Pomoc społeczna
Świadczenia rodzinne, zaliczka
alimentacyjna oraz składki na
ubezpieczenia emerytalne i rentowe
z ubezpieczenia społecznego
Dochody jednostek samorządu
terytorialnego związane z realizacją
zadań z zakresu administracji rządowej
oraz innych zadań zleconych ustawami
Kultura fizyczne i sport
Zadania w zakresie kultury fizycznej
i sportu
Wpływy z usług
Razem :
-
-
158.677
37.077
825.690
83.052
3.752
431.139
101.220
67.916
895.163
86.192 63,8 103,8
5.738 183,2 152,9
469.260 108,4 108,8
217.556
3.263
177
247.727
238
7.207
2.334
347.188
100
100
100
175.705
398
54
112.514
4.356
138.112
-
-
-
161.801
3.249
154
264.994
1.288
5.403
300
457.974
266.262
266.262
196.827 74,4 112,0
1.114 99,6 279,9
53 87,0 98,1
111.005 107,0 98,7
- 541,2
1.634 75,0 37,5
- 12,9
158.627 131,9 114,9
-
-
-
266.262
6.317
6.317
7.674
7.674
6.317
1.382.893
-
-
-
8.757
8.757
7.497 138,6
7.497 138,6
97,7
97,7
7.674
8.757
7.497 138,6
97,7
610.836
1.637.431
671.877 118,4 110,0
NaleŜności, które nie stanowią zaległości na 31.12.2005 r. to kwota 447.097zł, które dotyczą:
podatku od nieruchomości od osób prawnych
372.098 zł
- odsetki
40.623 zł
podatku od nieruchomości od osób fizycznych
1.622 zł
podatku od sprzedaŜy i darowizn
4.309 zł
nadwyŜki środków obrotowych
od zakładów budŜetowych
19.796 zł
50% części zysku od gospodarstw pomocowych
577 zł
naleŜność OSiR „Tomasovia”
8.072 zł
W odniesieniu do roku 2005 stan zaległości zmalały zarówno w liczbach bezwzględnych, jak
równieŜ w odniesieniu procentowym.
27
Główną przyczyną takiego stanu jest fakt, iŜ Urząd Skarbowy w wyniku toczącego się postępowania
odwoławczego wydał decyzje uchylające z korzyścią dla podatników w przedmiocie podatku od
czynności cywilnoprawnych i z opłaty skarbowej. Były to naleŜności uznane przez nas jako wątpliwe
i na 01.01.2005 wynosiły kwotę 2.968.341 zł.
Pomimo spadku zaległości dalej utrzymuje się duŜa kwota zaległości podatkowych i naleŜności
do których nie stosuje się przepisów ustawy Ordynacja podatkowa. Jest ona konsekwencją nie
wywiązywania się osób fizycznych i prawnych na których ciąŜy obowiązek z tytułu podatków, opłat i
innych naleŜności wobec Gminy Miejskiej.
Wszczęto postępowania windykacyjne i egzekwowanie tych naleŜności drogą egzekucji, którzy nie
dotrzymali warunków wynikających z postanowień restrukturyzacji. Ściągalność naleŜności wydłuŜa
się i obecnie trwa dłuŜej, nawet kilka lat.
W budŜecie miasta na 2006 rok zaplanowane PRZYCHODY wykonano w
- kwocie 8.271.050,70zł i stanowiły 93,6% planu, z tego:
Źródło
Kwota zł
wolne środki jako nadwyŜka środków pienięŜnych na rachunku
bieŜącym budŜetu miasta, wynikająca z rozliczeń kredytów i poŜyczek
z lat ubiegłych
poŜyczki preferencyjne o niskiej stopie procentowej z tego:
poŜyczka zaciągnięta w NFOŚ i GW w Warszawie
- modernizacja i rozbudowa oczyszczalni ścieków
poŜyczka zaciągnięta w WFOŚ i GW w Lublinie
- modernizacja kotłowni w Miejskiej Bibliotece Publicznej
kredyt komercyjny z tego:
kredyt zaciągnięty w Banku Gospodarki śywnościowej SA o
Tomaszów Lub.
- Finansowanie planowanego deficytu budŜetu miasta i spłatę w 2006
roku, wcześniej zaciągniętych poŜyczek i kredytów.
2.609.470,70
3.161.580,00
2.927.580,00
2.927.580,00
234.000,00
234.000,00
2.500.000,00
%
planu
97,5
100,0
100,0
100,0
83,3
2.500.000,00
W związku z faktem ciągłego obniŜania dotacji na dofinansowanie zadań własnych gminy,
chcąc realizować ustawowe zadania ciąŜące na gminie a jednocześnie nie rezygnować z realizacji
inwestycji niezbędnych miastu, za zgodą Rady Miasta zaciągnięto poŜyczki w 2006 roku w kwocie
3.161.580,00 zł.
Kwota 2.500.000,00 zł tytułem zaciągniętego kredytu komercyjnego na wydatki bieŜące była
wynikiem potrzeb finansowych.
Spowodowane były one niedoszacowaniem przez stronę rządową wydatków w placówkach
oświatowych a takŜe decentralizacja zadań do jednostek samorządu terytorialnego w tym dla naszej
Gminy Miejskiej bez jednoczesnego zabezpieczenia na ich realizację środków finansowych.
28
WYDATKI
Plan i wykonanie wydatków według działów, rozdziałów i paragrafów przedstawia Załącznik
Nr 2 pn. „Wykonanie wydatków budŜetu miasta za 2006 rok”. Wykonanie wydatków za 2006 rok
było zgodne z uchwałami Rady Miasta i Zarządzeniami Burmistrza Miasta, określającymi zadania
rzeczowe i finansowe i przedstawia się następująco:
I. Rolnictwo i łowiectwo
Plan wydatków na zadania bieŜące załoŜono w kwocie 750,00 zł, w trakcie roku nie
dokonywano zmian planu, wykonano 717,00 zł tj. 95,6 % planu. Wydatki dotyczą wpłaty Gminy
Miejskiej na rzecz Izby Rolniczej w Lublinie w wysokości 2 % uzyskanych wpływów z podatku
rolnego. Obowiązek taki wynika ze stosownych aktów prawnych. Pozycja śladowa budŜetu.
II. Transport i łączność
1. Drogi publiczne gminne
Plan według Uchwały Rady Miasta 1.969.637,00 zł (wydatki na zadania własne). Plan po zmianach
dokonanych w ciągu roku 3.364.467,00 zł. Wykonano 2.646.378,45 zł tj. 78,7 % planu. W ramach
powyŜszych środków sfinansowano:
1) Wydatki Miejskiego Zarządu Dróg – kwotę 2.513.808,22 zł tj. 91,5 %
Środki wykorzystano na :
I. Wydatki osobowe
- plan
1.300.897,00 zł
- wykonanie
1.298.122,28 zł tj. 99,8 %
II. Wydatki rzeczowe
- plan
742.070,00 zł
- wykonanie
700.335,57 zł tj. 94,4 %
III. Wydatki
inwestycyjne
- plan
705.500,00 zł
- wykonanie
515.350,37 zł tj.94,9 %
Jednostka budŜetowa realizowała wydatki zgodnie z zatwierdzonym planem finansowym. Prowadziła
swoją działalność wyłącznie w oparciu o przyznane środki z budŜetu miasta, które przekazywane były
w miarę moŜliwości budŜetu i potrzeb jednostki. Plan jednostki i jego realizację szerzej przedstawia
załącznik Nr 1 do niniejszego sprawozdania.
Trzeba zaznaczyć, iŜ ta jednostka z dniem 1.04.2004 r. została zreorganizowana, która w znacznej
mierze przyjęła obowiązki w zakresie wydatków bieŜących i inwestycyjnych – drogowych, które
dotychczas były realizowane i finansowane przez Urząd Miasta.
Trzeba zaznaczyć, iŜ to kolejny rok w którym jednostka doposaŜa się w sprzęt, by efektywnie
wykorzystać zasoby kadrowe do realizacji nałoŜonych zadań. Informuje się, Ŝe zaplanowane środki w
2005 roku w kwocie 50.459,00 zł na zakup zamiatarki, odśnieŜarki i aparatu wspomagającego, z
przyczyn niezaleŜnych od Miejskiego Zarządu Dróg nie zostały wykorzystane. Przeprowadzony
przetarg zakończył się fiaskiem, gdyŜ firma, która go wygrała nie zdąŜyła w końcówce roku 2005
sprowadzić z zagranicy przedmiotowych składników majątkowych. Niewykorzystane środki
zmniejszyły deficyt budŜetowy.
Dlatego teŜ Rada Miasta mając powyŜsze na uwadze uznała, by w 2006 roku na zakupy inwestycyjne
Miejski Zarząd Dróg wydatkował kwotę 141.428,50 zł tj. 99,9 %. W ramach tej kwoty sfinansowano
zakup ciągnika, pługu, zamiatarki, zagęszczarki i zestawu komputerowego dla Sekcji Drogowej.
Jest faktem, iŜ od kilku lat zainteresowaniem mieszkańców miasta i podmiotów prowadzących
działalność na terenie, cieszy się modernizacja chodników przy ich posesjach, wykonywana przez
29
Miejski Zarząd Dróg, gdyŜ dokonują dobrowolnych wpłat na ich realizację. W roku 2006 tytułem
wpłat na zakup materiałów drogowych wpłynęła kwota 42.155,00 zł
W Miejskim Zarządzie Dróg w ramach zaplanowanych środków na inwestycje drogowe 564.000,00 zł
sfinansowano koszty budowy ulic na kwotę 373.921,87 zł tj. 66,3 % planu, z tego:
1) ul. boczna Poniatowskiego
56.750,63 zł
40.760,26 zł
2) ul. boczna Leśnej
3) ul. boczna Kopernika
88.655,23 zł
4) ul. Wyszyńskiego
57.630,27 zł
5) ul. Piotra Skargi
116.755,51 zł
6) ul. Gałczyńskiego
13.369,97 zł
- 8,2 % planu
Zaplanowana budowa ulicy Gałczyńskiego o wartości kosztorysowej 162.416,00 zł nie została
zrealizowana. Poniesione wydatki obejmują częściowy zakup materiałów, jednak realizacja zadania
została przesunięta na 2007 rok, z uwagi na nałoŜony przez Wydział Ochrony Środowiska Starostwa
Powiatowego obowiązek uzyskania pozwolenia wodno- prawnego na etapie uzyskania decyzji
pozwolenia na budowę. I ta okoliczność spowodowała, iŜ zaplanowane środki na inwestycje nie w
pełni zostały wykorzystane.
2) Wydatki Urzędu Miasta – kwotę 132.570,23 zł tj. 21,5 %
Ustalono, Ŝe oprócz Miejskiego Zarządu Dróg w przedmiocie realizacji inwestycji w zakresie budowy
dróg będzie równieŜ Urząd Miasta, który zleca wykonanie tych zadań przedmiotom zewnętrznym. W
2006 roku zaplanowano na inwestycje drogowe kwotę 616.00,00 zł, które miały być sfinansowane
przez Urząd Miasta. Wykonano 132.570,23 zł tj. 21,5% z tego:
Budowa bocznej ul. Leśnej, wykonanie 4.900,00 zł tj. 81,7 % planu.
Na wykonanie planu wydatków składa się opracowanie dokumentacji projektowej budowy ww.
ulicy. W oparciu o opracowaną dokumentację Miejski Zarząd Dróg w Tomasowie Lubelskim wykonał
w 2006 roku zaprojektowaną ulicę. Prace projektowe wykonała Pracownia Projektów Drogowych z
Tomaszowa Lubelskiego.
Budowa bocznej ul. Kopernika, wykonanie 11.500,00 zł tj. 95,8 % planu.
Kwota wydatkowania dotyczy kosztów opracowania dokumentacji projektowej budowy ww. ulicy.
W oparciu o opracowaną dokumentację Miejski Zarząd Dróg w Tomasowie Lubelskim wykonał w
2006 roku zaprojektowaną ulicę. Prace projektowe wykonała Pracownia Projektów Drogowych z
Tomaszowa Lubelskiego.
Budowa ul. Literackiej, wykonanie 13.400,00 zł tj. 95,7 % planu.
Wydatki obejmują koszty opracowania dokumentacji projektowej budowy ww. ulicy. Przewiduje
się, Ŝe w oparciu o opracowaną dokumentację Miejski Zarząd Dróg w Tomaszowie Lubelskim w
latach 2007-2008 wykona zaprojektowaną ulicę. Prace projektowe wykonała Pracownia Projektów
Drogowych z Tomaszowa Lubelskiego.
Budowa ul. Iwaszkiewicza, wykonanie 32.000,00 zł tj. 100,0 % planu.
Tytułem poniesienia wydatków opracowano dokumentację projektową budowy ww. ulicy.
Przewiduje się, Ŝe w oparciu o opracowaną dokumentację w latach 2007-2008 zostanie wykonana
zaprojektowana ulica, po przeprowadzeniu procedury przetargowej. Prace projektowe wykonała
Pracownia Projektów Drogowych z Tomaszowa Lubelskiego.
Budowa ul. Konopnickiej, wykonanie 13.500,00 zł tj. 6,3% planu.
Częściowe wykonanie planu wydatków obejmuje opracowanie dokumentacji projektowej budowy
ww. ulicy. Prace projektowe wykonała Pracownia Projektów Drogowych z Tomaszowa Lubelskiego.
W grudniu 2006 roku została zawarta umowa na budowę ul. M. Konopnickiej. Zadanie zostanie
zakończone do 30 sierpnia 2007 roku i będzie wykonane przez Przedsiębiorstwo Robót DrogowoMostowych w Tomaszowie Lubelskim. Wartość robót objęta umową wynosi 325.896,81 zł.
30
Z uwagi na odstąpienie od finansowania ww. zadania w 2007 roku na zasadzie wydatków
niewygasających, środki finansowe przeznaczone na realizację ww. zadania wykazane w budŜecie
miasta na 2006 rok a nie wykonane zmniejszą deficyt budŜetu miasta. Zostały one uwzględnione w
budŜecie miasta na 2007 rok.
Budowa ul. Szkoci Dół, wykonanie 15.500,00 zł tj. 9,4 % planu.
Na wykonanie planu wydatków składa się opracowanie dokumentacji projektowej budowy ww.
ulicy. Prace projektowe wykonała Pracownia Projektów Drogowych z Tomaszowa Lubelskiego.
W grudniu 2006 roku została zawarta umowa na budowę ul Szkoci Dół. Zadanie zostanie
zakończone do 30 sierpnia 2007 roku i będzie wykonane przez Przedsiębiorstwo Robót DrogowoMostowych w Tomaszowie Lubelskim. Wartość robót objęta umową wynosi 520.860,21 zł.
miasta na 2006 rok a nie wykonane zmniejszą deficyt budŜetu miasta. Zostało one uwzględnione w
Budowa ul. Wyszyńskiego, wykonanie 14.100,00 zł tj. 94,0 % planu.
Tytułem wykonania planu wydatków dokonano opracowania dokumentacji projektowej budowy
ww. ulicy. W oparciu o opracowaną dokumentację Miejski Zarząd Dróg w Tomasowie Lubelskim w
2006 roku rozpoczął budowę zaprojektowanej ulicy. Prace projektowe wykonała Pracownia Projektów
Drogowych z Tomaszowa Lubelskiego.
Budowa ul. Skargi, wykonanie 11.000,00 zł tj. 91,7 % planu.
Określony plan wydatków wykonano ponosząc koszty na opracowanie dokumentacji projektowej
budowy ww. ulicy. W oparciu o opracowaną dokumentację Miejski Zarząd Dróg w Tomasowie
Lubelskim w 2006 roku rozpoczął budowę zaprojektowanej ulicy. Prace projektowe wykonała
Pracownia Projektów Drogowych z Tomaszowa Lubelskiego.
Budowa ul. Gałczyńskiego, wykonanie 16.269,80 zł tj. 81,3 % planu.
Wykonanie planu wydatków obejmuje opracowanie dokumentacji projektowej budowy ww. ulicy.
Przewiduje się, Ŝe w oparciu o opracowaną dokumentację Miejski Zarząd Dróg w Tomaszowie
Lubelski w latach 2007-2008 wykona zaprojektowaną ulicę. Prace projektowe wykonała Pracownia
Projektów Drogowych z Tomaszowa Lubelskiego.
Budowa zachodniej obwodnicy Starówki, wykonanie 400,43 zł tj. 0,3 % planu.
Brak wykonania planu na tym zadaniu wynika z faktu, iŜ nie było zainteresowania opracowaniem
dokumentacji projektowej. Przeprowadzona procedura przetargowa nie dała rezultatu. Ograniczenie
zakresu prac do opracowania koncepcji programowej z programem funkcjonalno-uŜytkowym i
wstępnym studium wykonalności pozwoliło w grudniu 2006 roku zawrzeć umowę z firmą PROWEKS
Sp. z o.o. w Tomaszowie Lubelskim. Zadanie zostanie wykonane w terminie do 30.05.2007 roku za
kwotę 55.000,00 zł.
miasta na 2006 roku a nie wykonane zmniejszają deficyt budŜetu miasta. Zostały one uwzględnione w
III. Gospodarka mieszkaniowa
Plan według Uchwały budŜetowej Rady Miasta wynosił kwotę 440.232,00 zł. Plan po zmianach
dokonanych w ciągu roku stanowił kwotę 735.890,00 zł, wykonano kwotę 590.479,83 zł tj.
80,2 %.W ramach powyŜszych środków sfinansowano:
1. RóŜne jednostki obsługi gospodarki mieszkaniowej
Plan po korekcie zakładał kwotę 54.445,00 zł, wykonano kwotę 54.438,96 zł tj. 100,0 %.W ramach
powyŜszych środków sfinansowano:
- w § 4300 - Zakup usług pozostałych, środki finansowe w kwocie 50.294,12zł przeznaczono na:
31
a) wypłatę tytułem refundacji dla PGKiM za nieściągalne czynsze–38.354,23 zł
b) refundację wydatków za administrowanie mieszkaniowym zasobem Gminy Miejskiej, zgodnie z
zawartą umową - 11.939,89 zł
Środki finansowe w powyŜszej kwocie zostały przekazane na pokrycie niedoboru środków jaki
wystąpił w PGKiM tytułem kosztów w zakresie gospodarki mieszkaniowej z powodów niezaleŜnych
od administratora.
Zgodnie z umową Gmina Miejska zobowiązana jest do zrefundowania nadwyŜki wydatków.
Natomiast na kwotę wykonania – 950,00 zł składają się opłaty wnoszone do sądu za prowadzone
czynności procesowe ze Wspólnotami Mieszkaniowymi i najemcami lokali mieszkalnych.
Koszty w kwocie 3.120,00 zł związane były z wypłatą wynagrodzenia członków Komisji
Mieszkaniowej w 2006 roku tytułem odbytych posiedzeń w celu oceny warunków mieszkaniowych
osób ubiegających się o zakwalifikowanie na listę osób oczekujących na przydział lokalu z zasobów
mieszkaniowych Gminy.
NaleŜne składki na ubezpieczania społeczne i Fundusz Pracy od wynagrodzenia dla członków Komisji
Mieszkaniowej stanowiły kwotę łącznie 74,84 zł (65,04 zł+ 9,80 zł).
2. Gospodarka gruntami i nieruchomościami
Plan po zmianach 417.445,00 zł, wykonano 390.807,32 zł tj. 93,6 %. Środki wydatkowano:
§ 4210 - Zakup materiałów i wyposaŜenia - 50.386,75 zł
PowyŜsza pozycja obejmuje koszty zakupionych materiałów do utrzymania bieŜącego budynków
Gminy Miejskiej przy ul. Łaszczowieckiej i Przychodni Zdrowia 5.662,70 zł. Największą pozycją
kosztów jest zakup węgla (44.724,05 zł) do kotłowni Przychodni Zdrowia przy ul. Petera 1.
§ 4260 - Zakup energii - 25.941,48 zł
Kwota wydatkowana pozwoliła sfinansować koszty zuŜycia energii i wody dotyczące obiektów:
„Madrat” (6.787,15 zł) i Przychodni Zdrowia (15.308,07 zł).
Ponadto w kwocie łącznej znajdują się wydatki w wysokości 3.846,26 zł tytułem wyfakturowanych w
końcówce roku a nie zapłaconych do końca roku budŜetowego kosztów za energię przez firmy
dzierŜawiące budynek „Madrat” (2.956,06 zł) i „Przychodnię Zdrowia” (890,20 zł).
Środki te wypłacone w 2007 roku stanowić będą dochody budŜetu miasta.
§ 4270 - Zakup usług remontowych - 11.893,09 zł
Wykonanie obejmuje koszty bieŜące konserwacji urządzeń energetycznych i obiektów mienia
komunalnego, o których mowa wyŜej, z tego:
na budynku „Madrat” – 8.529,20 zł
remonty elektryczne 3.140,00 zł
malowanie pomieszczeń 2.431,03zł
remont kominów i dachów 1.999,08 zł
przegląd gaśnic i naprawa instalacji wodnokanalizacyjnej 959,09 zł
na budynku „Przychodni Zdrowia” – 3.363,89 zł
dozór i konserwacja windy 1.912,00 zł
naprawa dachu i wymiana rynien 854,00 zł
remonty elektryczne 597,89 zł
§ 4300 - Zakup usług pozostałych - 64.404,32 zł
Koszty wywozu nieczystości stałych i płynnych w obiektach dzierŜawionych, to kwota 15.580,47 zł,
tytułem opłat telefonicznych „Madrat” - uiszczono kwotą 569,37 zł, natomiast koszty sfinansowania
obsługi kotłowni w „Przychodni Zdrowia” zamknęły się na kwotę 31.470,34 zł.
W trakcie 2005 roku przeprowadzono przetarg na obsługę ogrzewania budynku „Przychodni Zdrowia”
przy ul. Petera 3.
Obsługę palenia wygrała firma i zastąpiła Miejski Zarząd Dróg w Tomaszowie Lub., który zatrudniał
palaczy na umowę o pracę w celu wykonywania tych czynności. W roku 2006 w toku kolejnego
przetargu wyłoniono firmę z Lublina, która realizuje postanowienia umowy.
32
Ponadto w kwocie wydatków mieści się kwota 68,50 zł tytułem wyfakturowanych kosztów
obciąŜających najemców a nie wpłacona do końca roku.
W ramach tego paragrafu wydatkowano równieŜ kwotę w wysokości 16.715,64 zł z przeznaczeniem
sfinansowania kosztów z tytułu:
− opłat za wycenę lokali mieszkalnych przeznaczonych do sprzedaŜy oraz wyceny gruntów będących
w uŜytkowaniu wieczystym celem aktualizacji opłaty rocznej 3.525,60 zł,
− ogłoszeń przetargu sprzedaŜy nieruchomości 1.509,14 zł,
− opinii kotła podlegającego do sprzedaŜy 976,00 zł,
− wykonanie projektu rozbiórki składu opału ul. Piłsudskiego 9.997,90 zł,
− rozgraniczenie działki 610,00 zł,
− innych (akt notarialny, pełnomocnictwo, opłata skarbowa) 97,00 zł.
§ 4430 – RóŜne opłaty i składki –11.777,00 zł
W takiej wielkości dokonano wydatków tytułem ubezpieczenia majątku naleŜącego do Miasta za 2006
rok. W pierwszym kwartale 2005 roku został przeprowadzony przetarg nieograniczony obejmujący
ubezpieczenie od ognia i innych zdarzeń losowych, od kradzieŜy z włamaniem i rabunku,
ubezpieczenie sprzętu elektronicznego od szkód materialnych oraz ubezpieczenie odpowiedzialności
cywilnej na okres od 26 kwietnia 2005 roku do 25 kwietnia 2008 roku.
Mienie Gminy Miejskiej ubezpiecza Towarzystwo Ubezpieczeń Filar S.A o/Lublin.
§ 4520 - Opłaty na rzecz budŜetów jednostek samorządu terytorialnego – 153,23 zł
Wydatek dotyczy opłaty rocznej na rzecz Skarbu Państwa z tytułu uŜytkowania wieczystego działki
przy ul. Robotniczej.
§ 4610 - Koszty postępowania sądowego i prokuratorskiego – 1.979,00 zł
Kwota obejmuje środki finansowe, które pokryły opłaty wnoszone do sądów oraz koszty postępowań
sądowych.
§ 6050 – Wydatki na zakupy instytucyjne jednostek budŜetowych 224.272,45 zł
W ramach tego paragrafu wydatkowano środki na zakup (odszkodowanie) gruntu pod budowę drogi
(6.600,00 zł). Zakupiono takŜe część działki przy:
− ul. Piłsudskiego 44.500,00 zł
− ul. Piotra Skargi 14.073,00 zł
− ul. bocznej Ogrodowej -3 działki- 7.830,00 zł
− ul. Piskora 145.100,00 zł
− opłaty sądowe i koszty aktów notarialnych związanych z zakupem w/w gruntów 6.169,45 zł
3. W ramach rozdziału Pozostała działalność w § 6050 - Wydatki inwestycyjne jednostek
budŜetowych w wysokości 145.233,55 zł sfinansowano koszty budowy na niŜej wykonanych
zadaniach inwestycyjnych:
Adaptacja budynku przy ul. Lwowska 64 – 94.342,63 zł tj. 47,2 % planu.
Na wykonanie planu wydatków składa się pokrycie części kosztów adaptacji budynku. Niepełne
wykonanie wynika z rozliczenia w 2006 roku fragmentów robót wykonanych i zakończonych.
Roboty będące w toku zostaną rozliczone w 2007 roku. Prace prowadzi Z-d Stolarski Janusz
Kurzępa z Tomaszowa Lubelskiego. Wartość umowna zadania 363.494,75 zł. Liczy się, Ŝe
zostanie zakończone do 30.08.2007 roku.
Budowa parkingu przy ul. świrki i Wigury
Zgodnie z pierwotnymi załoŜeniami zadanie o planie określonym na 10.000,00 zł miało być
realizowane w porozumieniu z Rejonowym Zakładem Energetycznym w Tomaszowie Lubelskim,
który zobowiązał się do opracowania dokumentacji projektowej. Z uwagi na odstąpienie przez ten
podmiot od realizacji zobowiązania a posiadane niewielkie własne środki finansowe uniemoŜliwiło
podjęcie działań budowlanych.
Adaptacja budynku przy ul. Rolniczej – 2.385,92 zł tj. 59,6 % planu.
33
Kwota wydatkowana obejmuje pokrycie kosztów przebudowy przyłącza wodociągowego do
budynku. Ograniczone środki finansowe uniemoŜliwiły rozpoczęcie docelowych robót
adaptacyjnych.
Budowa budynku socjalnego przy ul. Aleja Sportowa – 48.505,00 zł tj. 97,0 % planu.
W ramach kwoty wydatkowanej sfinansowano koszty opracowania dokumentacji projektowej
budowy budynku socjalnego. Prace projektowe wykonało Biuro InŜynierskie Matej z Tomaszowa
Lubelskiego. W budynku zaprojektowano 20 mieszkań socjalnych dla najbardziej potrzebujących
mieszkańców miasta. Przewiduje się, Ŝe w oparciu o niniejszą dokumentację w latach 2007 – 2009
zostaną wykonane roboty budowlane.
IV. Działalność usługowa
W ramach tylko zadań własnych plan zakładał kwotę 63.000,00 zł, po korekcie w roku budŜetowym
zamknął się kwotą 158.400,00 zł, wykonano 34.824,62 zł tj. 22,2 % planu.
W ramach rozdziału – Plany zagospodarowania przestrzennego wydatkowano kwotę 27.027,29 zł tj.
21,6 % planu z przeznaczeniem na:
- wykonanie prac przygotowawczych do opracowania miejscowych planów zagospodarowania
przestrzennego terenów miasta oraz opracowania Programu rewitalizacji miasta w kwocie
19.157,29 zł.
Niepełne wykonanie planu wynika z faktu niezakończenia opracowania planu zagospodarowania
przestrzennego terenów Śródmieścia. Wyrokiem Wojewódzkiego Sądu Administracyjnego z dnia
28.02.2003 roku Uchwała Rady Miasta została uchylona w części dotyczącej odrzucenia zarzutu
do planu Teresy i S-wa Tyrko. Aktualnie prowadzone jest postępowanie uzupełniające
umoŜliwiające podjęcie ostatecznej uchwały z nowym miejscowym planem zagospodarowania
przestrzennego i rewitalizacji Śródmieścia Tomaszowa Lubelskiego. Mając na uwadze
zaspokajanie potrzeb mieszkańców miasta, trwają jednocześnie poszukiwania dające moŜliwość
rozwiązania występującego problemu polubownie dla stron,
- wypłatę wynagrodzeń członkom Komisji Urbanistycznej w kwocie 7.720,00 zł uzgadniającej nowe
plany miejscowe zagospodarowania przestrzennego terenów miasta Tomaszów Lubelski oraz
architektowi opracowującemu projekty decyzji o warunkach zabudowy. Nie wykonano w pełni
zaplanowanych środków na ów cel, gdyŜ dostarczono końcową fakturę rozliczeniową na kwotę
4.758,00 zł w miesiącu styczniu 2007 roku,
- zwrot kosztów postępowania sądowego na rzecz Państwa Tyrko, o którym mowa powyŜej w
kwocie 150,00 zł.
Na opracowania geodezyjne i kartograficzne wydatkowano kwotę 5.956,00 zł tj. 20,5 % planu, z
przeznaczeniem sporządzenia dokumentacji geodezyjnej, podziałowej oraz drobne roboty geodezyjne
związane ze sprzedaŜą działek. ZałoŜony plan nie został zrealizowany ze względu na odwołanie się
dwóch właścicieli działek od postanowienia opiniującego wstępny projekt podziału mającego na celu
wydzielenie dróg dojazdowych do terenów zabudowy jednorodzinnej.
W zakresie rozdziału – Cmentarze w ramach zadań własnych wydatkowano kwotę 1.841,33
zł tj. 46,0 % planu. W ramach tej kwoty zakupiono farbę na kwotę 59,48 zł by ją wykorzystać do prac
remontowych na cmentarzu wojennym. Czynności porządkowe i remontowe cmentarza wojennego
prowadzi MZD. Określony plan w wysokości 2.000,00 zł na zakupy i remonty dotyczące cmentarza
wojennego nie został wykonany poza kwotą na zakup farby, dlatego Ŝe Wojewoda przyznał dotację
celową w takiej kwocie, którą naleŜało w pełni wykorzystać.
Natomiast środki finansowe w kwocie 1.781,85 zł przekazano dla Zakładu Usług Komunalnych na
pokrycie kosztów wynikających z administrowania cmentarzem komunalnym zgodnie z zawartą
umową w tym zakresie.
34
W rozdziale - Cmentarze w ramach zadań realizowanych na podstawie porozumień z organami
administracji rządowej plan w kwocie 2.000,00 zł został w 100,0 % wykonany (1.999,97 zł).
Zadanie było realizowane i finansowane ze środków z budŜetu państwa na podstawie porozumienia.
Kwota wydatkowana dotyczy kosztów zakupu materiałów (farby) w celu odnowienia ogrodzenia
cmentarza wojennego (449,97 zł) i remontu nagrobków znajdujących się na cmentarzu wojennym
(1.550,00 zł).
V. Administracja publiczna
Wydatki na Administrację publiczną dotyczą :
1) W zakresie zadań własnych:
- Rady Miasta,
- Urzędu Miasta,
- Pozostałej działalności
Dopłata do zadań zleconych
2) W zakresie wydatków na zadania z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych
ustawami dotyczą rozdziału:
- Urzędy wojewódzkie,
Pierwotnie planowana kwota budŜetu na Administrację publiczną ogółem wynosiła
2.627.969,00 zł, po zmianach w trakcie roku budŜetowego zamknęła się kwotą 2.729.328,00 zł,
wykonano 2.684.874,20 zł tj. 98,4 %.
Na zadania własne wydatkowano kwotę 2.500.413,20 zł tj. 98,3 % planu z tego:
1. Rada Miasta - plan pierwotny zakładał kwotę139.785,00 zł, po korekcie określony był w kwocie
116.086,00 zł wykonano 116.083,81 zł tj. 100,0 % planu.
Wydatki obejmują wypłatę:
- diet dla Radnych za udział w sesjach (12 posiedzeń)
- 36.946,00 zł
- diet dla członków komisji stałych, z tego:
- 52.587,00 zł
- 7.909,00 zł
- Komisja Rewizyjna (11 posiedzeń)
- Komisja BudŜetu i Finansów (10 posiedzeń)
- 11.906,00 zł
- Komisja Rozwoju i Promocji Miasta (10 posiedzeń)
- 11.120,00 zł
- Komisja Samorządu, Porządku
Publicznego i Pomocy Społecznej (10 posiedzeń)
- 10.727,00 zł
- Komisja Oświaty, Kultury, Sportu i Zdrowia
(9 posiedzeń)
- 10.925,00 zł
- diet Przewodniczącego Rady Miasta
- 18.577,54 zł
Wysokość diet w 2006 roku kształtowała się następująco:
- 131 zł dla radnych za udział w posiedzeniach sesji i komisji,
- 195 zł dla wiceprzewodniczących Rady Miasta za udział w sesjach i Przewodniczących komisji za
udział w posiedzeniach komisji,
- 1.714 zł dla Przewodniczącego Rady Miasta (dieta miesięczna).
Łączna wypłata diet stanowiła kwotę 108.110,54 zł.
W ramach wydatków na Radę Miasta pokryto takŜe koszty tytułem:
zorganizowania sesji (kawa, ciastka, herbata, woda mineralna) (4.664,42 zł),
zakup kaset, baterii i dyktafonów (1.054,00 zł),
spotkania opłatkowego Radnych i zaproszonych gości (222,61 zł),
zakup wieńca na pogrzeb ks. Prof. Janusza Nagórnego (100,00 zł),
oprawy protokołów z obrad sesji Rady Miasta (1.470,00 zł),
sfinansowania usług fotograficznych (112,24 zł),
wydatkowania środków na zorganizowanie spotkania dla radnych kończących IV kadencję i
zaproszonych gości (350,00 zł).
35
W fazie planu ujęte środki na szkolenia, koszty podróŜy krajowych i zagranicznych z uwagi na fakt
braku potrzeb w tym zakresie ze strony Radnych nie zostały one wykorzystane. Z tych względów w
trakcie roku dokonano zmiany planu wydatków i zaangaŜowano tam gdzie były wręcz niezbędne.
2. Urząd Miasta - plan 2.230.578,00 zł, wykonano 2.189.369,80 zł, tj. 98,2 %, z tego:
a) wydatki osobowe -1.774.276,15 zł tj. 98,4 % planu, w tym :
- Wynagrodzenia osobowe pracowników
- 1.338.906,67 zł
- Dodatkowe wynagrodzenie roczne
- 112.192,06 zł
(w tym wyrównanie za 2004 rok dla Burmistrza,
Z-cy Burmistrza, Skarbnik i Sekretarza)
-
Składki na ubezpieczenia społeczne
- 227.079,79 zł
Składki na Fundusz Pracy
33.734,58 zł
Składki na Państwowy Fundusz Rehabilitacji Osób
Niepełnosprawnych
17.349,20 zł
W 2006 roku Urząd Miasta miał obowiązek wpłat na w/w Fundusz z uwagi, iŜ nie osiągnięto
właściwego wskaźnika zatrudnienia osób niepełnosprawnych do ogółu zatrudnionych w Urzędzie
Miasta.
- Wynagrodzenia bezosobowe
5.018,00 zł
W ramach tego paragrafu na podstawie umów zlecenia
sfinansowano:
- koszty obsługi kasy zapomogowo – poŜyczkowej
2.417,00 zł
- koszty oprawy dokumentów
2.481,00 zł
120,00 zł
- usuwanie pnia drzewa przy budynku Urzędu Miasta
- Odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych
39.995,85 zł
W kwocie wynagrodzeń, ujęto naleŜne pracownikom nagrody jubileuszowe (43.045,40 zł - 4 osoby),
odprawy emerytalne (8.784,00 zł - 1 osoba), (ekwiwalent za urlop 26.106,86 zł – 5 osób),
wynagrodzenie z oszczędności funduszu płac na koniec roku (brutto 36.200 zł - 48 osób), godziny
nadliczbowe – 3.772,83 zł (pracownicy obsługi), odprawa (Burmistrza) – 15.200,00 zł
Średnia płaca według angaŜy:
administracja i obsługa
- na dzień 01.01.2006 roku wynosi 2.089,90 zł - przy zatrudnieniu 48 pracowników,
- na dzień 31.12.2006 roku wynosi 2.128,12 zł - przy zatrudnieniu 50 pracowników.
b) wydatki rzeczowe - 400.453,65 zł tj. 97,2 % planu, w tym :
1. Nagrody i wydatki osobowe niezaliczone do wynagrodzeń
10.785,93 zł
- koszty posiłków regeneracyjnych dla gońca
594,30 zł
- środki bhp (w tym ręczniki, herbata i mydło)
- 7.346,47 zł
- odzieŜ ochronna
- 2.845,16 zł
w tym okulary 1.125,00 zł
2. Zakup materiałów i wyposaŜenia
127.204,13 zł
- materiały biurowe, druki
- 11.522,70 zł
- materiały chemiczne, gospodarcze,
- 18.748,90 zł
(w tym na remonty), elektryczne
- prenumerata prasy, zakup ksiąŜek, dzienników
- 15.276,68 zł
- leki do apteczek p. pomocy
- 1.445,56 zł
- wyposaŜenie – pozostałe środki trwałe
- 9.992,95 zł
- zakupy reprezentacyjne, woda, kawa, ciastka, kwiaty, wieńce - 4.853,61 zł
- akcesoria do komputerów i ksera
- 5.675,51 zł
- tusz do drukarek i tonery
- 20.161,55 zł
- programy komputerowe
- 2.844,94 zł
- sprzęt komputerowy
- 25.825,00 zł
- paliwo do samochodów
- 9.041,41 zł
- 1.499,10 zł
- części do samochodów
36
- inne (m. in. pieczątek)
3. Zakup energii
- gaz
- energia elektryczna
- woda
4. Zakup usług remontowych
- wymiana urządzeń w kotłowni
- remont samochodu
- naprawa wyposaŜenia
- naprawa sprzętu komputerowego
5. Zakup usług zdrowotnych
- badania okresowe i profilaktyczne
6. Zakup usług pozostałych
- koszty dofinansowania do studiów
- koszty szkoleń
- koszt obsługi prawnej
- prowizje bankowe
- usługi elektryczne
- usługi telekomunikacyjne
- badania techniczne i inne dotyczące samochodu
- abonament antywirusowy
- abonament Lex
- usługi pocztowe
- przegląd p. poŜarowy – dozór kotłowni
- usługi informatyczne
- wywóz nieczystości i ścieki
- koszty posiłków
- przegląd okresowy budynków
- szkolenie bhp
- czynsz za ekspres (woda)
- usługi pozostałe
7. Zakup usług dostępu do sieci Internet
8. PodróŜe słuŜbowe krajowe
9. PodróŜe słuŜbowe zagraniczne
10. RóŜne opłaty i składki
- ubezpieczenia pojazdów, budynków, sprzętu komputerowego
i wartości pienięŜnych
- składki członkowskie do:
1) Stowarzyszenia Gmin Euroregionu „Bug”
2) Stowarzyszenie Samorządów Powiatu
Tomaszowskiego
3) Stowarzyszenie „Dom Europy”
- opłata sądowa (bez obsługi) do zapytania o niekaralności
pracowników
-
316,22 zł
55.781,09 zł
- 34.529,10 zł
- 18.839,18 zł
- 2.412,81 zł
8.104,56 zł
- 1.452,81 zł
- 2.853,01 zł
- 1.823,70 zł
- 1.975,04 zł
1.982,00 zł
- 1.982,00 zł
174.896,80 zł
- 4.175,00 zł
- 9.777,90 zł
- 39.198,75 zł
- 2.338,76 zł
- 2.019,72 zł
- 56.922,91 zł
361,00 zł
- 1.342,00 zł
- 5.709,60 zł
- 26.954,66 zł
- 3.960,47 zł
- 9.038,14 zł
- 5.475,76 zł
305,50 zł
- 1.464,00 zł
- 2.695,00 zł
53,68 zł
- 3.103,95 zł
1.145,54 zł
5.660,77 zł
2.231,54 zł
12.661,29 zł
-
5.283,00 zł
-
1.272,44 zł
-
2.120,70 zł
1.060,35 zł
-
2.924,80 zł
W rozdziale, gdzie funkcjonuje Urząd Miasta w roku minionym ponoszone były wydatki na
modernizację budynku, jego wyposaŜenie, wdraŜanie sprzętu komputerowego. Środki finansowe
zostały wydatkowane w sposób oszczędny i zgodny z planem finansowym. Pozwoliły one na
prawidłowe zabezpieczenie mienia Urzędu Miasta, zarówno budynków administracyjnych jak i
prawidłowej organizacji pracy pracowników Urzędu Miasta. Uzupełniono takŜe w minimalnym
37
zakresie wyposaŜenie Urzędu Miasta w meble biurowe, sprzęt biurowy, sprzęt komputerowy.
Natomiast tytułem wydatków inwestycyjnych jednostek budŜetowych wydatkowano kwotę
14.640,00 zł tj. 100,0 % plan z przeznaczeniem modernizacji budynku Urzędu Miasta przy ul.
Lwowskiej 54 – montaŜ zakupionej w 2005 roku stolarki okiennej.
3. Pozostała działalność
- Dopłata do zadań zleconych - 194.959,59 zł
W roku 2006 Gmina Miejska dopłaciła kwotę 152.595,03 zł do wynagrodzeń i pochodnych. RóŜnica
ta wynika z tego, Ŝe Urząd Wojewódzki przekazał dotację na zadania zlecone o tyle niŜszą niŜ
obejmowały wydatki osobowe w ramach realizacji tych zadań.
W tym rozdziale plan obejmował równieŜ dopłatę do zadań zleconych w zakresie wydatków
rzeczowych Urzędu Stanu Cywilnego i Wydziału Spraw Obywatelskich. W ramach wydatkowanej
kwoty 42.364,56 zł poniesiono koszty związane zakupem materiałów biurowych, druków,
wyposaŜenia, oprawą ksiąg, koszty delegacji, szkoleń, przesyłki korespondencji. a takŜe inne zakupy i
usługi niezbędne do właściwego ich funkcjonowania z tego:
- wydatki rzeczowe - (USC - 27.999,01 zł, Wydział Spraw Obywatelskich – 14.365,55 zł),
Łącznie w 2006 roku do zadań zleconych dopłacono z budŜetu miasta kwotę 194.959,59 zł.
W ramach działu Administracja publiczna Urząd Miasta realizuje takŜe zadania z zakresu
administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami:
1) Urzędy wojewódzkie - w ramach tego rozdziału na podstawie decyzji Wojewody Lubelskiego
otrzymywane są dotacje celowe na finansowanie tych zadań.
W ramach tych zadań dofinansowanych jest 9 etatów. Wydatki osobowe na rok 2006 wynoszą
154.461,00 zł tj. 100,0 % planu.
Średnia płaca według angaŜy:
- na dzień 01.01.2006 roku wynosi 2.016,64 zł przy zatrudnieniu 9 pracowników.
- na dzień 31.12.2006 roku wynosi 2.076,78 zł przy zatrudnieniu 9 pracowników.
W kwocie wynagrodzeń ujęto nagrodę jubileuszową w kwocie 3.892,80zł i ekwiwalent za
niewykorzystany urlop 95,60 zł a takŜe wynagrodzenie z oszczędności funduszu płac na koniec roku
(brutto 6.900,00 zł – 10 osób).
Ponadto w rozdziale Urzędy wojewódzkie na podstawie jednorazowej decyzji Wojewody w
2006 roku miasto Tomaszów Lub. otrzymało środki z rezerwy w kwocie 30.000,00 zł z
przeznaczeniem częściowej wymiany okien w budynku „Sejmik”. Środki wykorzystano zgodnie z
przeznaczeniem określonym przez dysponenta środków.
VI. Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa
W ramach tego działu na wydatki na zadania z zakresu administracji rządowej i innych zadań
zleconych ustawami plan zakładał kwotę 3.432,00 zł, w trakcie roku dysponenci przyznawali
dodatkowe środki i dokonywali korekt. Ostatecznie kwota planu zamknęła się kwotą 63.762,00 zł,
wykonano 62.545,51 zł tj. 98,1 % planu. Środki finansowe spływały na konto Gminy Miejskiej na
podstawie stosownych decyzji określających cel i dotyczyły:
- Krajowego Biura Wyborczego Delegatura Wojewódzka w Zamościu - kwota 3.432,00 zł przyznanej
dotacji celowej na pokrycie kosztów związanych z aktualizacją rejestrów wyborców w Gminie
Miejskiej została wykonana w wysokości 3.431,01 zł. Zwrotu nie wykorzystanej dotacji (0,99 zł) nie
dokonano ze względu, iŜ koszty bankowe jej zwrotu byłyby wyŜsze niŜ wartość dotacji naleŜnej
dysponentowi.
38
- tytułem wydatków na zadania z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami
takŜe poniesiono koszty związane z niszczeniem dokumentów z przeprowadzenia wyborów
Prezydenta Rzeczpospolitej Polskiej, koszty przeprowadzenia wyborów posłów do Sejmu i Senatu.
W obu przypadkach wydatkowano kwotę 397,75 zł tj. 100,0 % planu, który był określony przez
dysponenta, o którym mowa wyŜej.
- przygotowania i przeprowadzenia wyborów samorządowych w dwu turach 12.11 i 26.11.2006 roku.
Środki finansowe wykorzystano w kwocie 58.319,00 zł. Natomiast część kwoty przeznaczonej na
zryczałtowane diety dla członków Komisji w wielkości 1.215,00 zł zwrócono do dysponenta środków.
Powodem zwrotu środków tytułem diety, które nie mogły być wykorzystane na inne cele, było:
− nie uczestniczenie w pracach Komisji,
− rezygnacja z pracy w Komisji,
− z uwagi na pokrewieństwo łączące członka Komisji z kandydatem na radnego do Sejmiku.
VII. Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpoŜarowa
Plan według Uchwały Rady Miasta na zadania własne wynosił kwotę 147.251,00 zł. Plan po zmianach
dokonanych w ciągu roku był określony w wysokości 297.368,00 zł. Wykonano 160.450,47 zł, tj. 54,0
%.
W ramach tego działu i wydatków bieŜących w ramach zadań własnych sfinansowano:
- działalność Ochotniczej StraŜy PoŜarnej w Tomaszowie Lubelskim, która jest zadaniem własnym
Gminy Miejskiej.
Plan w kwocie 1.000,00 zł został wykonany i tę kwotę przekazano w półroczu 2006 roku i z
otrzymanego rozliczenia wynika, iŜ środki przeznaczono na zakup koszul (312,44 zł), organizacje
imprez kulturalnych (101,41 zł), i inne usługi bieŜące (586,15 zł).
Dział ten dotyczy równieŜ wydatków StraŜy Miejskiej. Ogółem plan po korekcie wynosi kwotę
156.368,00 zł, wykonano 155.180,47 zł tj. 99,2 % planu, w tym:
a) wydatki osobowe – 134.714,97 zł tj. 99,7 % planu, z tego:
- Wynagrodzenia osobowe pracowników
101.765,71 zł
- Dodatkowe wynagrodzenie roczne
7.892,85 zł
- Składki na ubezpieczenia społeczne
19.276,12 zł
- Składki na Fundusz Pracy
2.723,29 zł
- Odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych
3.057,00 zł
Zatrudnienie wynosi 4 osoby. Średnia płaca wg angaŜy pracowników StraŜy Miejskiej wynosi na:
-dzień - 01.01.2006 r. 1.950,55 zł
-dzień - 31.12.2006 r. 2.047,20 zł
Na koniec roku wypłacono wynagrodzenie brutto z oszczędności funduszu płac w kwocie 3.150,00 zł
dla 4 pracowników StraŜy.
b) wydatki rzeczowe – 20.465,50 zł tj. 96,5 % planu. Obejmują one: zakup i czyszczenie
umundurowania (3.432,93 zł), utrzymanie samochodu (4.902,80 zł), posiłki profilaktyczne
(2.256,16 zł), opłaty za korzystanie z urządzeń radiokomunikacyjnych i częstotliwości radiowej
(300,00 zł), delegacje funkcjonariusza StraŜy Miejskiej (11,00 zł) oraz inne usługi (547,30 zł)
związane z realizacją zadań nałoŜonych na tę jednostkę organizacyjną.
W ramach wydatków rzeczowych sfinansowano w kwocie 9.015,31 zł takŜe wyposaŜenie StraŜy
Miejskiej w aparat fotograficzny, komputer z osprzętem, niszczarkę.
W rozdziale – Pozostała działalność wprowadzono w trakcie roku plan wydatków na zadanie
inwestycyjne pn. „Monitoring miasta” w kwocie 140.000,00 zł, wykonano 4.270,00 zł tj. 3,1 % planu.
Poniesiono koszty opracowania technicznego monitoringu terenów miejskich. Prace projektowe
wykonał WTL S-ka J. Podolak, Czerkawski z Tomaszowa Lubelskiego.
39
Opracowany projekt przewiduje prowadzenie monitoringu w 6 miejscach. PoniewaŜ zaplanowane
środki nie zabezpieczają pełnych potrzeb inwestycyjnych tj. kwoty 374.830,00 zł nie przystąpiono do
realizacji tego przedsięwzięcia.
W ramach tego działu na zadania z zakresu administracji rządowej i innych zadań
zleconych ustawami, zaplanowano kwotę 200,00 zł i wykonano w 100,0 %. Kwota wykonana
obejmuje środki finansowe otrzymane od Wojewody Lubelskiego, które wydatkowano z
przeznaczeniem zakupu materiałów w przedmiocie realizacji zadań obrony cywilnej w wielkości
199,99 zł. Zwrotu nie wykorzystanej dotacji w kwocie 0,01 zł nie dokonano ze względu, iŜ koszty
bankowe jej zwrotu byłyby wyŜsze niŜ wartość dotacji naleŜnej dysponentowi.
VIII. Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych
nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem
jednostek
Pozycją, która finansowana jest z tego działu to rozdział – Pobór podatków, opłat i niepodatkowych
naleŜności budŜetowych.
Plan według Uchwały Rady Miasta wynosił 286.647,00 zł, w trakcie roku uległ zmianom polegającym
na przesunięciach pomiędzy paragrafami, został wykonany w kwocie 272.946,94 zł tj. 95,2 % z
przeznaczeniem:
- 244.112,48 zł - na wynagrodzenia osób prawnych, fizycznych pobierających opłaty lokalne targowe i miejscowe (229.326,61 zł) a takŜe wypłaty prowizji pobranej przez
PKO BP za sprzedaŜ znaków opłaty skarbowej (14.785,81 zł).
4.532,13 zł - na zakup druków bloczków opłaty targowej i kwitariuszy przychodowych a takŜe
materiałów biurowych dla pracowników bezpośrednio związanych z poborem
powyŜszych podatków i opłat.
- 10.797,36 zł - na wypłatę wynagrodzeń na podstawie umów zleceń łącznie ze składkami ZUS za
doręczenie decyzji wymiarowych podatków
5.827,09 zł - tytułem pokrycia kosztów prowizji bankowych od dochodów i opłat podatkowych
7.677,88 zł - sfinansowania opłaty komorniczej za zrealizowane tytuły wykonawcze przez
Urzędy Skarbowe
IX. Obsługa długu publicznego
Plan według Uchwały Rady Miasta wynosił kwotę 334.203,00 zł. W trakcie roku dokonywano jego
zmian i ostatecznie określony został w wysokości 245.992,00 zł, wykonano 195.850,18 zł, tj. 79,6 %
planu z tego:
kwota 20.000,00 zł - przeznaczona na prowizję od planowanego do zaciągnięcia kredytu na
sfinansowanie planowanego deficytu budŜetu miasta i spłatę w 2006 roku wcześniej zaciągniętych
poŜyczek i kredytów. Uchwałę stosowną w tej sprawie podjęła Rada Miasta, w której określiła
wielkość tego kredytu na kwotę 3.000.000,00 zł. W wyniku postępowania przetargowego w
zakresie wyboru banku do udzielenia kredytu – wybrano Bank Gospodarki śywnościowej SA
oddział w Tomaszowie Lubelskim, który w swojej ofercie przedstawił wysokość naleŜnej prowizji
– 0,1 % wartości kredytu tj. 3.000,00 zł tj. 15,0 % planu określonego na ów cel. Stąd zaplanowana
kwota została niewykorzystana i w ten sposób zmniejszyła planowany deficyt budŜetu miasta,
spłacone odsetki od zaciągniętych kredytów i poŜyczek przez Gminę Miejską zamknęły się w 2006
roku kwotą 192.850,18 zł i dotyczyły:
1) Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska
i Gospodarki Wodnej w Lublinie
11.712,87 zł
miasta
5.336,99
zł
- kanalizacja sanitarna osiedla północnej części
- modernizacja kotłowni w Przedszkolu Nr
1.121,09 zł
40
- modernizacja kotłowni w TDK
4.654,24 zł
600,55 zł
2) Narodowy Fundusz Ochrony Środowiska
i Gospodarki Wodnej w Warszawie
19.609,81 zł
- modernizacja kotłowni w Szkole Podstawowej Nr 2
55,74 zł
7.809,30 zł
- kanalizacja sanitarna osiedla północnej części miasta
- modernizacja oczyszczalni ścieków
11.744,77 zł
3) Bank Gospodarki śywnościowej S.A. O/Tomaszów Lubelski
28.636,66 zł
- sfinansowanie wydatków nie znajdujących pokrycia w
planowanych dochodach 2004 roku
28.636,66 zł
4) Nordea Bank Polska S.A.
130.183,91 zł
- sfinansowanie wydatków nie znajdujących pokrycia
w planowanych dochodach 2005 roku
- 130.183,91 zł
5) Bank Spółdzielczy w Tomaszowie Lubelskim
2.706,93 zł
- budowa ul. Armii Krajowej
2.706,93 zł
Nie wykonanie planu w tym dziale wynika z faktu, iŜ największą pozycję stanowią odsetki od
zaciągniętych kredytów, które są zmienne w zaleŜności od ustalonych stóp procentowych i miały w
roku 2006 tendencję malejącą.
Ponadto planowana kwota odsetek (20.000,00 zł) od kredytu zaciągniętego w 2006 roku nie została
wydatkowana, gdyŜ ten kredyt został uruchomiony po koniec roku a planowano tych czynności
dokonać na początku drugiego półrocza.
X. RóŜne rozliczenia
W ramach rozdziału „RóŜne rozliczenia finansowe” wydatkowano kwotę 97,60 zł by sfinansować
koszty za poświadczenia własnoręczności podpisów przez Kancelarię Notarialną na dokumentach w
sprawie ubiegania się Gminy Miejskiej w NFOŚiGW w Warszawie o częściowe umorzenie poŜyczki
zaciągniętej na zadanie inwestycyjne pn. „Modernizacja i rozbudowa oczyszczalni ścieków”.
W tym dziale plan budŜetu miasta na 2006 rok obejmował takŜe – rozdział 75818– Rezerwy ogólne i
celowe, w którym zaplanowano rezerwę ogólną w kwocie 46.668,00 zł. Zgodnie z art. 173 ust. 4
ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku (Dz. U. nr 249 poz. 2104 ze zmianami) Burmistrz Miasta
skorzystał ze swoich uprawnień i dokonał częściowo jej rozwiązania w kwocie 37.668,00 zł
podejmując 7 Zarządzeń. Pozostałą kwotę rezerwy tj. 9.000,00 zł rozwiązała Rada Miasta podejmując
stosowną Uchwałę.
Kwotę 46.668,00 zł rozwiązano z przeznaczeniem na:
− w I - szym półroczu 2006 roku rozwiązano rezerwę w kwocie 5.000,00 zł z przeznaczeniem zakupu
środków i materiałów potrzebnych do działań ochronnych na wypadek wystąpienia choroby zwanej
ptasią grypą,
− w II – gim półroczu rozwiązano pozostałą kwotę 41.668,00 zł angaŜując te środki na:
sfinansowanie kosztów w wysokości 1.399,00 zł tytułem ogłoszenia w prasie konkursu wyboru
dyrektora w Szkole Podstawowej Nr 3,
pokrycie kosztów naleŜnych składek ZUS w kwocie 34,00 zł od umowy zlecenia członka
Komisji Egzaminacyjnej powołanej do pracy w celu oceny nauczycieli ubiegających się o
awans na stopień nauczyciela mianowanego,
zwiększenie planu wydatków o kwotę 25.000,00 zł na rozszerzony kalendarz imprez
okolicznościowych w zakresie kultury do realizacji względnie do współfinansowania przez
Urząd Miasta. Środki zaplanowane w budŜecie miasta okazały się za małe by w pełni
zrealizować zadania wynikające z kalendarza imprez po korekcie. Trzeba zaznaczyć, Ŝe w
trakcie roku pojawiają się nowe okoliczności mające wpływ na oŜywione Ŝycie kulturalne, a
41
tym samym pociągają za sobą środki finansowe, które są niezbędne przy realizacji takich
przedsięwzięć,
zwiększenie planu wydatków o kwotę 2.333,00 zł w wyniku korekty odpisu na Zakładowy
Fundusz Świadczeń Socjalnych dla pracowników Urzędu Miasta by sprostać zapisom ustawy.
Początkowo w planie ujęto kwoty odpisu umowne z uwagi na brak danych od ustawodawcy.
Dysponując stawkami odpisu na jednego zatrudnionego wynikającymi ze stosowanego aktu
prawnego dokonano końcowego rozliczenia,
pokrycie kosztów delegacji zagranicznej w kwocie 1.105,00 zł. Plan na tego typu wydatki
okazał się za mały w stosunku do potrzeb,
sfinansowanie kosztów 115,00 zł tytułem złoŜonego wniosku do sądu o wydanie odpisu od
wyroku w sprawie zwrotu dotacji celowej na aktywizację zawodową repatrianta (pozycja
nieplanowana w budŜecie miasta),
zabezpieczenie środków w wielkości 15,00 zł na wszczęcie postępowania w sprawie wypłaty
odszkodowania dla ucznia w wyniku wypadku jaki miał miejsce w szkole (pozycja nie
planowana w budŜecie miasta),
pokrycie nieplanowanych środków w budŜecie miasta w kwocie 98,00 zł tytułem
poświadczenia własnoręczności podpisów przez Kancelarię Notarialną na dokumentach w
sprawie ubiegania się Gminy Miejskiej w NFOŚiGW w W-wie o częściowe umorzenie
poŜyczki zaciągniętej na modernizację i rozbudowę oczyszczalni ścieków,
sfinansowanie brakującej kwoty 1.000,00 zł w budŜecie miasta na przyznanie nagród (2.000,00
zł) zawodnikom Tomaszowskiego Klubu Karate Tradycyjnego, którzy zdobyli mistrzostwo
Polski w karate tradycyjnym w 2006 roku,
udzielenie pomocy materialnej o charakterze socjalnym dla uczniów z terenu miasta. Kwota
otrzymanej dotacji nie pokryła w całości naleŜnej do wypłaty kwoty stypendium szkolnego,
Brakującą kwotę 393,00 zł zapotrzebowano z budŜetu miasta poprzez rozwiązanie rezerwy,
zrównowaŜenie zmiany planu wydatków w kwocie 458,00 zł na pokrycie wydatków za energię,
z uwagi na nieterminowy spływ środków za energię od dzierŜawców pomieszczeń na
„Madracie” i Przychodni Zdrowia,
zwiększenie środków w kwocie 718,00 zł na zapłatę grudniowych zobowiązań z tytułu zuŜytej
energii przez Urząd Miasta. Plan określony na 2006 rok okazał się za mały w stosunku do
potrzeb.
PowyŜsze rozwiązania rezerwy dokonał Burmistrz Miasta,
Natomiast Rada Miasta rozwiązała rezerwę przekazując środki na:
sfinansowanie kosztów dokonania podziału gruntów z urzędu w celu wyznaczenia drogi mającej
na celu połączenie drogi ul. Armii Krajowej i ul. Polnej w kwocie 9.000,00 zł
XI. Oświata i wychowanie
Plan wydatków na zadania własne według Uchwały Rady Miasta wynosił 13.872.467,00 zł, po
dokonanych zmianach łącznie wynosił kwotę 14.527.152,00 zł.
W budŜecie miasta w ramach zadań własnych w tym dziale środki sfinansowano na:
1. Szkoły podstawowe
Plan 5.834.427,00 zł, wykonano 5.808.389,61 zł tj. 99,6 % planu, z tego :
a) wydatki osobowe, wykonano 5.259.254,09 zł tj. 99,5 % planu, (90,5 % ogółu wydatków szkół),
w tym:
Szkoła Nr 2
- 2.047.960,38 zł
Szkoła Nr 3
- 3.211.293,71 zł
b) wydatki rzeczowe, wykonano 462.807,52 zł tj. 99,5 % planu (8,0 % ogółu wydatków szkół)
w tym:
Szkoła Nr 2
- 207.248,93 zł
42
Szkoła Nr 3
- 255.558,59 zł
c) wydatki inwestycyjne jednostek budŜetowych, wykonano 86.328,00 zł tj. 100,0 % tj. planu
(1,5 % ogółu wydatków szkół) i były realizowane przez Urząd Miasta.
Kwota wydatkowana na inwestycje obejmuje pokrycie kosztów likwidacji barier architektonicznych w
Szkole Podstawowej Nr 3. Roboty budowlane wykonał Zakład Stolarski Janusz Kurzypa w
Tomaszowie Lubelskim. Zakres robót obejmował przebudowę wejścia do budynku oraz przebudowę
sanitariatów. Na realizacją zadania Miasto uzyskało dotacją z PFRON w wysokości 37.942,00 zł.
W ramach tego rozdziału na wydatki na zadania własne, plan zakładał kwotę 5.076,00 zł, na
podstawie decyzji Wojewody Lubelskiego na wyprawki szkolne obejmujące podręczniki szkolne dla
uczniów klas pierwszych. Wydatkowano 5.076,00 zł, z tego: Szkoła Podstawowa Nr 2 – 1.598,00 zł,
Szkoła Podstawowa Nr 3 - 3.478,00 zł.
Szkoły ponoszą w ramach bieŜących wydatków rzeczowych tylko koszty niezbędne do prawidłowego
funkcjonowania tych placówek. Ciągły wzrost cen materiałów i usług zwiększa wydatki budŜetowe.
Wszystkie jednostki były zobowiązane do oszczędnej gospodarki swoich wydatków przy
jednoczesnym zapewnieniu prawidłowego funkcjonowania placówek oświatowych.
2.W ramach tego działu jest określony rozdział Przedszkola, w ramach którego finansowane są
Przedszkola Samorządowe, które funkcjonują jako zakłady budŜetowe i których gospodarka finansowa
oparta jest na odrębnych planach finansowych dla kaŜdego z nich.
Plan po zmianach w tym rozdziale został określony w kwocie 3.068.156,00 zł, wykonano 3.068.062,00
zł tj. 100,0 % z tego:
1) dotacje podmiotowe na wydatki bieŜące dla Przedszkoli przekazano w 100,0 % tj. kwotę
2.980.156,00 zł z przeznaczeniem dla:
- Przedszkola Samorządowego Nr 1 - 1.583.157,00 zł
- Przedszkola Samorządowego Nr 2 - 756.979,00 zł
- Przedszkola Samorządowego Nr 5 - 640.020,00 zł
2) dotacje celowe na wydatki inwestycyjne przekazano kwotę 18.000,00 zł w 100,0 % dla Przedszkola
Samorządowego Nr 5 z przeznaczeniem wymiany stolarki okiennej.
3) wydatki inwestycyjne wykonano w kwocie 69.906,00 zł tj. 99,9 % planu.
Zadanie pn. ”Modernizacja obiektów oświatowych Przedszkoli Samorządowych” realizował Urząd
Miasta ze środków własnych.
Wykonanie planu obejmuje pokrycie kosztów opracowania dokumentacji technicznej
termomodernizacji budynków Przedszkola Nr 1 przy ul. Chocimskiej. Roboty termomodernizacyjne
dwóch obiektów szacowane są na kwotę 1.300.000,00 zł.
W 2006 roku plany finansowe Przedszkoli obejmowały tylko drobne naprawy obiektów
przedszkolnych (poza Przedszkolem Nr 5, który otrzymał środki na wymianę okien).
3. Dział 801 - Oświata i wychowanie - uwzględnia rozdział 80110 - Gimnazja.
Plan po zmianach 5.379.748,00 zł, wykonano 5.339.682,91 zł tj. 99,3 % planu,
z tego :
a) wydatki osobowe wykonano 4.722.988,93 zł tj. 99,6 % planu (88,5 % ogółu wydatków
gimnazjów), w tym:
Gimnazjum Nr 1
- 3.014.026,31 zł
Gimnazjum Nr 2
- 1.708.962,62 zł
b) wydatki rzeczowe wykonano 395.692,93 zł tj. 99,9% planu (7,4% ogółu wydatków gimnazjów), w
tym :
Gimnazjum Nr 1
- 222.007,28 zł
Gimnazjum Nr 2
- 173.685,65 zł
c) wydatki inwestycyjne, plan po korektach ustalono w kwocie 243.210,00 zł, wykonano 221.001,05
zł tj. 90,9 % (4,1 % ogółu wydatków) z tego:
43
-
wydatki na zakupy inwestycyjne jednostek budŜetowych wyniosły kwotę 6.100,00 zł.
Gimnazjum Nr 1 zakupiło tablicę pamiątkową placówce szkolnej z okazji nadania imienia „Orląt
Lwowskich”,
- wydatki inwestycyjne jednostek budŜetowych wyniosły kwotę 214.901,05 zł w tym na:
zadanie pn. „Budowa hali sportowej przy Gimnazjum Nr 2”, które finansował Urząd Miasta.
Wydatkowano kwotę 62.227,81 zł tj. 74,4 % planu , na którą składa się pokrycie kosztów opracowania
dokumentacji projektowej budowy hali sportowej przy Gimnazjum Nr 2. Prace projektowe wykonało
Biuro Projektowe S-ka cywilna „ART. FAKTORY” z Dębicy.
Szacowana wartość robót budowlano- montaŜowych kształtuje się na poziomie 7 mln zł przy
uwzględnieniu modernizacji boisk szkolnych. NiŜsze wykonanie planu wynika z faktu, Ŝe wykonawca
prac nie dotrzymał terminu umownego a naliczona kara w kwocie 7.068,19 zł pomniejszyła wartość
wykonywanych wydatków,
zadanie pn. „Modernizacja budynku Gimnazjum Nr 1”, które podobnie jak zadanie powyŜsze
finansował Urząd Miasta.
Wydatkowano kwotę 152.673,24 zł tj. 99,5 % planu, a która obejmuje pokrycie kosztów modernizacji
pokrycia dachowego na części dydaktycznej budynku Gimnazjum Nr 1. Wraz z wymianą pokrycia
nastąpiło docieplenie stropodachu styropianem grubości 20 cm. Wykonawcą tych robót było Biuro
Projektowe S-ka cywilna „ART FAKTORY” z Dębicy.
Gimnazja funkcjonują podobnie jak szkoły jako jednostki budŜetowe. Gimnazja równieŜ były
zobligowane do oszczędnej gospodarki swoich wydatków.
4. W ramach rozdziału – DowoŜenie uczniów do szkół została wydatkowana kwota 879,75 zł tj. 88,0
% planu, która została przeznaczona na pokrycie kosztów przejazdu ucznia niepełnosprawnego i
opiekuna środkami komunikacji publicznej do ośrodka umoŜliwiającego realizację obowiązku
szkolnego (zawarto stosowne porozumienie).
5. W ramach rozdziału Dokształcanie i doskonalenie nauczycieli w dziale 801 –Oświata i
wychowanie, wydatkowano kwotę 79.654,55 zł tj. 96,4 % planu, z tego :
- wydatki osobowe
14.455,64 zł tj. 100,0 % planu
- wydatki rzeczowe
53.754,91 zł tj. 94,7 % planu
- dotacje
11.444,00 zł tj. 100,0 % planu
Z ogólnej kwoty wykonania 79.654,55 zł środki finansowe wykorzystane zostały przez:
- Szkołę Podstawową Nr 2
9.260,00 zł
- Szkołę Podstawową Nr 3
32.398,44 zł
- Gimnazjum Nr 1
18.571,11 zł
- Gimnazjum Nr 2
7.981,00 zł
- Przedszkole Samorządowe Nr 1
5.284,00 zł
3.490,00 zł
2.670,00 zł
W budŜecie miasta wyodrębniono w postaci rezerwy celowej, środki na dofinansowanie doskonalenia
zawodowego nauczycieli w wysokości 1 % planowanych rocznych środków przeznaczonych na
wynagrodzenia osobowe nauczycieli stosownie do przepisów ustawy z dnia 26
stycznia 1982 r. ustawy Karta Nauczyciela (Dz. U. z 2004 roku Nr 256 poz. 2572 ze zmianami). W
trakcie roku budŜetowego sukcesywnie powyŜsza rezerwa była rozwiązywana.
5.W rozdziale - Pozostała działalność wydatkowano kwotę 154.780,79 zł tj. 96,0 % planu, z tego:
- kwota 1.398,73 zł za ogłoszenie w prasie warunków konkursu wyboru na stanowisko dyrektora w
Szkole Podstawowej Nr 3,
- kwota 1.834,38 zł z przeznaczeniem na pokrycie kosztów pracy komisji kwalifikacyjnej i
egzaminacyjnej związanej z awansem zawodowym nauczycieli.
44
Na ów cel zaangaŜowano własne środki z budŜetu miasta. W końcówce roku budŜetowego środki
w kwocie 1.300,00 zł przyznał Wojewoda Lubelski w formie dotacji celowej na dofinansowanie
zadań własnych gminy i była jeszcze moŜliwość poprzez zmiany w planie budŜetu, by właściwie
wykorzystać środki własne, które wcześniej wydatkowano. Z końcowego rozliczenia wynika, Ŝe
dopłacono z budŜetu miasta z powyŜszego tytułu kwotę 534,38 zł.
- kwota 30.498,68 zł na dofinansowanie kosztów kształcenia czterem pracodawcom, którzy zawarli
umowę o pracę z 6- cioma młodocianymi pracownikami w celu przyuczenia ich do wykonywania
określonej pracy. Dotacja została przyznana w kwocie 36.108,00 zł w trzech transzach na
podstawie stosownych decyzji Wojewody Lubelskiego. W końcówce roku zwrócono
dysponentowi środki, w kwocie 5.609,32 zł z uwagi, iŜ brak było moŜliwości wykorzystania
dotacji, która miała ściśle określony cel.
Ta okoliczność spowodowała, Ŝe plan nie w pełni został wykonany.
- kwota 515,00 zł z przeznaczeniem wszczęcia postępowania w sprawie wypłaty odszkodowania dla
ucznia w wyniku wypadku jaki miał miejsce w placówce oświatowej,
- kwota 120.534,00 zł to wydatki na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych dla nauczycieli
emerytów Szkół i Gimnazjów i Przedszkoli (w formie dotacji) z tego:
Szkoła Nr 2
23.240,00 zł
Szkoła Nr 3
34.698,00 zł
Gimnazjum Nr 1
38.219,00 zł
Gimnazjum Nr 2
691,00 zł
12.701,00 zł
4.665,00 zł
6.320,00 zł
Od 01.01.2004 r. wydatki tytułem odpisu na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych dla nauczycieliemerytów placówek oświatowych mają swoje finansowanie w części oświatowej subwencji ogólnej
(dotychczas środki były przyznawane na ów cel w postaci dotacji z budŜetu państwa).
W ramach jednostek organizacyjnych funkcjonują gospodarstwa pomocnicze, które prowadzą swoją
gospodarkę finansową na własny rachunek, bez obciąŜania budŜetu miasta. Mają one za zadanie
zorganizowanie Ŝywienia dla uczniów szkół podstawowych i gimnazjów za odpłatnością .
MOPS opłaca obiady dla znacznej ilości dzieci, których sytuacja finansowa rodziny nie pozwala na
pokrycie kosztów posiłków dzieci korzystających z odpłatnego wyŜywienia.
Reasumując dane liczbowe dotyczące poniesionych wydatków szkół podstawowych,
gimnazjów i działających przy nich świetlic, o których mowa w dalszej części sprawozdania naleŜy
stwierdzić, iŜ wydatki bieŜące wynoszą:
- Szkoły podstawowe
5.722.061,61 zł
- Gimnazja.
5.118.681,86 zł
- Świetlice szkolne - z działu „854”
191.248,25 zł
- DowoŜenie uczniów do szkół
879,75 zł
- Dokształcanie i doskonalenie nauczycieli
68.210,55 zł
- Pozostała działalność - z działu „801” i „854”
135.145,79 zł
- Pomoc materialna dla uczniów - z działu „854”
142.998,80 zł
Razem:
11.379.226,61 zł
Natomiast otrzymano środki w wysokości:
- subwencja oświatowa
9.435.281,00 zł
- dotacje celowe otrzymane z budŜetu państwa na realizację
własnych zadań bieŜących gmin
184.552,43 zł
- dochody własne Szkół i Gimnazjów
17.431,94 zł
Razem:
9.637.265,37 zł
45
Z powyŜszego zestawienia wynika, iŜ wydatki bieŜące za 2006 rok placówek oświatowych Gminy
Miejskiej bez Przedszkoli wynoszą łącznie 11.379.226,61 zł.
Środki otrzymane w formie dotacji, subwencji i dochodów własnych placówek to kwota 9.637.265,37
zł, róŜnicę w kwocie 1.741.961,24 zł pokryto dochodami własnymi.
Łączna kwota wydatków na inwestycje i zakupy inwestycyjne wynosi 307.329,05 zł z tego:
- w szkołach
86.328,00 zł
- w gimnazjach
221.001,05 zł
Z rozliczenia wynika, Ŝe wydatki te zostały sfinansowane dotacją z PFRON-u – 37.942,00 zł oraz
dochodami własnymi – 269.387,05 zł.
Dopłata do subwencji i dotacji na funkcjonowanie szkół i gimnazjów wyniosła ostatecznie
2.011.348,29 zł. (wydatki bieŜące plus majątkowe).
Pełną informację w zakresie realizacji planów finansowych szkół, gimnazjów, świetlic i
gospodarstw pomocniczych przedstawiają załączniki :
załącznik Nr 2
załącznik Nr 3
Gimnazjum Nr 1
załącznik Nr 4
Gimnazjum Nr 2
załącznik Nr 5
Gospodarstwo Pomocnicze przy SP Nr 2
załącznik Nr 6
Gospodarstwo Pomocnicze przy SP Nr 3
załącznik Nr 7
XII. Szkolnictwo wyŜsze
W ramach tego działu w trakcie roku Rada Miasta określiła plan w kwocie 10.636,00 zł dla
Katolickiego Uniwersytetu Lubelskiego w Lublinie z przeznaczeniem dofinansowania wykonania
robót remontowych i adaptacyjnych budynku Wydziału Zamiejscowego Nauk Prawnych i
ekonomicznych KUL w Tomaszowie Lubelskim.
Trzeba podkreślić, Ŝe wprowadzono w 2006 roku przepisy umoŜliwiające udzielenie wsparcia
finansowego z budŜetu Gminy Miejskiej na cele uczelni i Wysoka Rada uznała, Ŝe takiej mocy naleŜy
udzielić czego dowodem było podjęcie Uchwały Nr XLI/396/2006 z dnia 25.10.2006 roku na cel
wyŜej wskazany.
Została spisana trójstronna umowa, która określiła szczegółowe warunki przyznania dotacji, jej
wykorzystania i rozliczenia. Umowa ta została podpisana przez zainteresowane strony. Środki z
budŜetu miasta tytułem dotacji dla podmiotu realizującego dofinansowanie zostały przekazane
terminowo w wysokości 100,0 % załoŜonego planu wydatków na ów cel w 2006 roku.
Zapisów tej umowy dotrzymano i złoŜono stosowne rozliczenie. W wyniku dokonanej weryfikacji
tego rozliczenia stwierdzono, Ŝe przekazana dotacja na cel wskazany w umowie została wykorzystana
w sposób prawidłowy.
XIII. Ochrona zdrowia
W powyŜszym dziale w ramach zadań własnych planowano po korekcie wydatkować łącznie
kwotę 194.695,00 zł, z tego całość na wydatki bieŜące.
W myśl przepisów art. 10 ustawy z dnia 29 lipca 2005 roku o przeciwdziałaniu narkomanii
(Dz. U. Nr 179 poz. 1485 ze zmianami)w ramach tego działu zaplanowano kwotę 5.000,00 zł
wykonano 3.307,50 zł tj. 66,2 %. Są to zadania własne Gminy Miejskiej, na której ciąŜył obowiązek
opracowania i uchwalenia Miejskiego Programu Przeciwdziałania Narkomanii, który stanowi część
opisanej strategii rozwiązywania problemów społecznych.
Znowelizowana ustawa o wychowaniu w trzeźwości i przeciwdziałaniu alkoholizmowi nakłada na
gminę zwiększone obowiązki w zakresie profilaktyki alkoholowej. RównieŜ nakłada obowiązek
46
wykorzystania dochodu z opłat za zezwolenia na sprzedaŜ alkoholu jedynie na cele profilaktyki i
przeciwdziałaniu alkoholizmowi.
Opracowując plan budŜetu miasta na 2006 rok dostosowano się do powyŜszych wymogów i
określono kwotę z opłat w wysokości 190.000,00 zł zaplanowano wydatkować w rozdziale 85514 Przeciwdziałanie alkoholizmowi
z tego:
na zadania własne:
- wydatki bieŜące - 187.000,00 zł
z tego do realizacji przez:
- Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej kwota 33.172,00 zł wykonano 29.698,42 zł tj. 89,5 % planu
- Pełnomocnik d/s Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych kwota 153.828,00 zł –
wykonano 144.530,84 zł tj. 94,0 % planu.
W ramach kwoty 174.229,26 zł poniesione zostały koszty na realizację zadań określonych w Miejskim
Programie Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych na 2006 rok.
Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej w ramach kwoty 29.698,42 zł sfinansował koszty obsługi
noclegowni dla pensjonariuszy – osób uzaleŜnionych od alkoholu.
Natomiast w ramach rozdziału - Przeciwdziałanie alkoholizmowi wydatkowano kwotę 144.530,84 zł
na wydatki bieŜące z tego:
- koszty badania przez biegłego w przedmiocie uzaleŜnienia
3.665,00 zł
od alkoholu
8.240,00 zł
- koszty diet za udział w pracach Miejskiej Komisji
Rozwiązywania Problemów Alkoholowych
- koszty delegacji
884,03 zł
- koszty energii i dostawy zimnej wody
2.246,49 zł
- koszty wyposaŜenia i utrzymania Punktu KonsultacyjnoInformacyjnego
250,47 zł
- usługi telekomunikacyjne
2.024,66 zł
- wynagrodzenia
osób
pracujących
w
świetlicy
29.607,54 zł
socjoterapeutycznej
- koszty wyposaŜenia i utrzymania świetlicy socjo10.346,25 zł
terapeutycznej
- nagrody, dyplomy, statuetki i inne materiały za udział w
3.450,86 zł
konkursach, rozgrywkach sportowych i akcji letniej
- dyŜury w Punkcie Interwencji Kryzysowej (policjanta,
3.814,80 zł
prawnika, psychologa, pracownika socjalnego).
- paczki świąteczne dla dzieci z rodzin dysfunkcyjnych i
patologicznych
1.008,33 zł
- szkolenie nauczycieli i pedagogów
2.800,00 zł
- koszty programów profilaktycznych, koncertów, festynów
14.724,95 zł
bezalkoholowych
- remont i adaptacja pomieszczeń przeznaczonych na
3.516,81 zł
świetlicę socjoterapeutyczną dla dzieci z rodzin
dysfunkcyjnych i patologicznych
- Dni Promocji Zdrowia
4.803,25 zł
- „Akcja letnia” (kolonie, półkolonie), obozy (w tym
17.997,82 zł
przewozy) dla dzieci z rodzin zagroŜonych problemami
alkoholowymi
- zakup literatury fachowej dotyczącej problemów
2.365,00 zł
uzaleŜnienia
47
-
potrzeby Miejskiej Komisji Rozwiązywania Problemów
Alkoholowych
organizacja i ubezpieczenie imprez sportowych, turniejów
dla dzieci z rodzin dysfunkcyjnych i patologicznych
potrzeby klubu Abstynenta „Promyk”
zestaw komputerowy dla Gimnazjum Nr 1 w ramach
nagrody za ścisłą współpracę w realizacji Programów
3.953,72 zł
-
1.540,80 zł
-
938,06 zł
3.352,00 zł
Dotację dla:
- Klubu Abstynenta „Promyk” w wysokości 16.000,00 zł. Dotacja została przeznaczona na
realizację zadań słuŜących rozwiązywaniu problemów alkoholowych a w szczególności
organizacji mitingów, wyjazdów pielgrzymkowych, zorganizowania obozów terapeutycznych.
- Oddziału Akcji Katolickiej przy parafii p.w. Zwiastowania NMP w wysokości 3.000,00 zł
- Katolickiego Stowarzyszenia MłodzieŜy przy parafii św. Józefa w wysokości 4.000,00 zł.
Dotacje zostały w obu przypadkach przeznaczone na obozy rekolekcyjno - wypoczynkowo szkoleniowe. Obejmowały one dzieci z rodzin ubogich dotkniętych problemami alkoholowymi. Ich
uczestnicy realizowali zadania wnikające z problemów i zagroŜeń społecznych (alkoholizm,
narkomania itp.). Obozy miały na celu pogłębienie wiary uczestników, wypoczynek, integrację
młodzieŜy oraz prezentację programów profilaktyki w zakresie problemów alkoholowych. Zadania te
były realizowane poprzez spotkania w grupie, konferencje, pogadanki. Wybór podmiotów do realizacji
zadań nastąpił wg zasad określonych w ustawie o działalności poŜytku publicznego i wolontariacie. Są
to zadania własne gminy, które określa art. 4 ust. 1 pkt. 5 ustawy z dnia 26 października 1989 roku o
wychowaniu w trzeźwości i przeciwdziałaniu alkoholizmowi.
Środki zostały przyznane na podstawie obustronnie podpisanych umów i wykorzystane w 100,0 %
planu oraz rozliczone stosownie do ich postanowień.
W trakcie roku budŜetowego wprowadzono do planu wydatków (po korekcie) kwotę 2.695,00
zł, wydatkowano 2.694,60 zł na zakup materiałów i środków potrzebnych do działań ochronnych
Gminy Miejskiej na wypadek wystąpienia choroby zwanej ptasią grypą.
Wydatek ten został sklasyfikowany w dziale 851- Ochrona zdrowia – rozdziale – Pozostała działalność
- § 4210 Zakup materiałów i wyposaŜenia.
W roku 2006 w ramach działu 851 - Ochrona zdrowia w rozdziale 85158 – Izby Wytrzeźwień,
przekazano środki w 100,0 % planu tj. w kwocie 3.000zł, w formie dotacji, dla Izby Wytrzeźwień w
Zamościu, tytułem partycypacji w kosztach utrzymania pobytu osób z miasta Tomaszowa
Lubelskiego.
PowyŜszy wydatek kolejny juŜ raz zrealizowano na podstawie porozumienia z inną jednostką
samorządu terytorialnego - Urzędem Miasta w Zamościu. Z informacji podanej przez Izbę
Wytrzeźwień wynika, Ŝe w 2006 roku przyjęto 73 osoby nietrzeźwe z miasta Tomaszowa Lubelskiego.
Planowane
środki
finansowe
na
realizację
zadań
bieŜących
określonych
w Miejskim Programie Rozwiązywania Problemów Alkoholowych w 2006 roku nie zostały w całości
wykorzystane. Kwota jako róŜnica nie wykonania wydatków do planu w wysokości 12.770,74 zł plus
ponadplanowe wpływy za zezwolenie na sprzedaŜ alkoholu 105.644,76 zł zmniejszyły niedobór
budŜetu miasta łącznie o 118.415,50 zł.
W trakcie roku budŜetowego w dziale 851 – Ochrona zdrowia w ramach wydatków na
zdania z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami sfinansowano koszty
w kwocie 169,12 zł wydania 3-ch decyzji w sprawach świadczeniobiorców innych niŜ ubezpieczeń
spełniających kryteria dochodowe, zgodnie z art. 7 ust. 4 ustawy o świadczeniach opieki zdrowotnej
finansowanych ze środków publicznych. Koszt wydania obejmował przeprowadzenie
wywiadu środowiskowego przez pracownika Miejskiego Ośrodka Pomocy Społecznej oraz ich
sporządzenie przez pracownika Urzędu Miasta.
48
Zapotrzebowanie w środki w tym zakresie określono na realizację zadania w ilości 5-ciu decyzji.
Przyznaną dotację w kwocie 284,00 zł wykorzystano w wielkości wskazanej powyŜej, pozostałą kwotę
114,88 zł niewykorzystanej dotacji celowej zwrócono do dysponenta środków z uwagi na brak
moŜliwości jej wydatkowania.
XIV. Pomoc społeczna
Pierwotnie łączna kwota w tym dziale do wydatkowania wynosiła 7.215.962,00 zł. Plan w
trakcie roku został zmieniony do kwoty 7.204.582,00 zł.
Z tego:
- Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej w Tomaszowie Lub., który realizuje wydatki typowe w
zakresie opieki społecznej w kwocie 6.470.478,00 zł
- Dodatki mieszkaniowe – plan 723.504,00 zł
- Urząd Miasta – plan 7.000,00 zł
- Miejski Zarząd Dróg – plan 3.600,00 zł
Zadania z zakresu Pomocy społecznej podzielone są na zadania własne i zadania z zakresu
administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami.
Ich podział wynika z ustawy o pomocy społecznej, która określiła dwa źródła finansowania słuŜące
realizacji zadań w zakresie pomocy społecznej.
W ramach zadań własnych i dofinansowanych z budŜetu państwa – głównie na pomoc społeczną
planowano po zmianach 2.499.562,00 zł, wykonano 2.496.693,31 zł tj. 99,9 % planu.
Rok 2006 to kolejny wzrost wydatków związany z duŜym bezrobociem na terenie naszego miasta.
DuŜa liczba osób bezrobotnych nie ma prawa do zasiłku, a tym samym kwalifikuje się do pomocy z
opieki społecznej.
Problemami dominującymi wśród biorców świadczeń z pomocy społecznej są równieŜ upośledzenie
umysłowe i fizyczne, niskie dochody, długotrwała choroba, rodziny niepełne i samotność.
Zdaniem MOPS kwota do zaspokojenia potrzeb jest o wiele większa, ale z wagi na ograniczone
moŜliwości strony dochodowej budŜetu, jednostka podobnie jak w kaŜdym roku musiała dokonywać
weryfikacji osób kwalifikujących się do objęcia w/w pomocą.
W zakresie zadań własnych MOPS zrealizował wydatki na kwotę 2.487.208,94 zł tj. 99,9 % planu, z
tego na:
1.Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe
plan
559.960,00 zł
wykonanie
559.431,98 zł tj. 99,9 %
W tym dofinansowanie z budŜetu państwa 207.000,00 zł.
2. Utrzymanie MOPS
plan
wykonanie
z tego :
- wydatki osobowe
- wydatki rzeczowe
W tym dofinansowanie z budŜetu państwa 293.000,00zł.
3. Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze:
plan
829.618,00 zł
828.469,41 zł tj. 99,9 %
746.208,43 zł
82.260,98 zł
248.880,00 zł
49
wykonanie
248.816,50
zł
tj.
100,0 %
Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej w Tomaszowie Lub. jest jednostką budŜetową, która
została powołana do realizacji zadań na szczeblu lokalnym. Jednostka prowadzi swoją działalność
wyłącznie przyznaną dotację, która przekazywana jest w miarę posiadania środków i potrzeb
jednostki.
Przy uchwalaniu budŜetu miasta na 2006 roku plan wydatków nie zawierał środków z budŜetu państwa
na doŜywianie dzieci (dofinansowanie zadań w własnych gminy).
Dysponent środków – Urząd Wojewódzki ich nie potwierdził. Środki wpłynęły w trakcie roku
budŜetowego 2006 i zostały sklasyfikowane podobnie w rozdziale - Pozostała działalność. Plan został
określony w kwocie 127.000,00 zł i w takiej wysokości wydatkowane na cel wskazany przez ich
dysponenta.
W ramach zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami: finansowana jest część działu – Pomoc społeczna.
Środki otrzymywane były na podstawie decyzji Wojewody Lubelskiego.
Pierwotnie zaplanowano kwotę 4.747.000,00 zł. W trakcie roku dokonywano korekty planu i
ostatecznie zamknął się kwotą 4.705.020,00 zł, wykonano 4.246.092,79 zł tj. 90,2 %
W ramach tej kwoty sfinansowano wydatki bieŜące na:
1. Świadczenia rodzinne, zaliczka alimentacyjna oraz składki na ubezpieczenie emerytalne i
rentowe z ubezpieczenia społecznego - 3.897.000,00 zł tj. 89,5 %
2. Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z
pomocy społecznej oraz niektóre świadczenia rodzinne – 17.716 79 zł tj. 84,4 %
3. Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe – 156.000,00 zł
tj. 100,0 %
4. Utrzymanie MOPS
Otrzymywana dotychczas dotacja w ramach realizacji zadań zleconych, podobnie jak w 2005 roku
została przez dysponenta środków zmieniona i przybrała formę dotacji na realizację zadań własnych.
5. Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze – 169.876,00 zł tj. 99,6 %
6. Usuwanie skutków klęsk Ŝywiołowych – 5.500,00 zł tj. 100,0 %
W ramach działu - Pomoc społeczna zaplanowano takŜe środki na zadania własne z przeznaczeniem
na:
- dodatki mieszkaniowe
plan pierwotny
815.000,00 zł
plan po zmianach
723.504,00 zł
wykonanie
723.491,05 zł tj. 100,0 %
Koszty obejmują wypłatę dodatków mieszkaniowych dla osób zamieszkujących w lokalach
komunalnych, spółdzielczych, zakładowych i domach prywatnych przysługującym im obligatoryjnie
na podstawie ustawy o najmie i dodatkach mieszkaniowych.
50
Jest to źródło wydatków, które powaŜnie obciąŜa budŜet Gminy Miejskiej Tomaszów Lubelski. Od
01.04.2005 wypłatę dodatków mieszkaniowych prowadzi Miejski Ośrodek Pomocy Społecznej. Przed
tą datą wypłaty dokonywał Urząd Miasta.
W roku 2004 z tego tytułu zmieniło się finansowanie ze strony budŜetu państwa i od tego czasu
Wojewoda Lubelski nie uczestniczy w przekazie dotacji tytułem częściowego finansowania dodatków
mieszkaniowych.
Zgodnie ze znowelizowaną ustawą o dochodach jednostek samorządu terytorialnego dotychczasowa
dotacja została zastąpiona w części równowaŜącej subwencji ogólnej. Na 2006 rok Minister Finansów
wyliczył, iŜ będzie to kwota w wysokości 68.544,00 zł.
Sprawozdanie z działalności MOPS z wyodrębnieniem szczegółowych wydatków zadań własnych i
zleconych w roku 2006 przedstawia załącznik Nr 8 do niniejszego sprawozdania z wykonania budŜetu
miasta za 2006 rok.
Z powyŜszych danych wynika, iŜ z budŜetu miasta dołoŜyliśmy do wypłaty dodatków
mieszkaniowych kolejne środki finansowe w wysokości 654.947,05 zł (723.491,05 zł – 68.544,00 zł)
nienaleŜnie pobranych zasiłków rodzinnych, pielęgnacyjnych i wychowawczych oraz świadczeń
rodzinnych wypłacanych uprzednio ze środków budŜetu państwa.
W dziale 852 –Pomoc społeczna ma sklasyfikowane wydatki Miejski Zarząd Dróg. W rozdziale –
Pozostała działalność określony plan w kwocie 3.600,00 zł został wykonany w wysokości 2.666,40 zł
tj. 74,1 % planu. Środki zostały wypłacone w formie wynagrodzenia osobom zatrudnionym w okresie
kwiecień – październik 2006 roku w ramach prac społecznie uŜytecznych. 5 osób było skierowanych z
Urzędu Pracy na podstawie stosownego porozumienia.
Ponadto w tym dziale – w ramach zadań własnych w rozdziale 85212 Urząd Miasta – jako jednostka
budŜetowa zrealizowała wydatki w kwocie 6.817,97 zł tj. 97,4 % planu. Zgodnie z wytycznymi plan
dochodów na ów cel został utworzony do realizacji dla MOPS – jednostki, która realizuje te dochody i
przekazuje je na r-k budŜetu miasta. Urząd Miasta jako jednostka obsługująca Gminę Miejską ma
obowiązek odprowadzić te dochody (jako wydatek, o którym mowa wyŜej) na r-k dochodów budŜetu
Wojewody Lubelskiego.
XV. Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej
Określony w trakcie roku budŜetowego w tym dziale rozdział –Pomoc dla repatriantów obejmował
plan w kwocie 42.382,00 zł i został wykonany w 100,0 %.
Wydatki były poniesione tytułem zwrotu dotacji celowej do budŜetu państwa – 37.368,00 zł wraz z
naleŜnymi odsetkami 3.777,00 zł. Gmina Miejska zrealizowała postanowienia decyzji Wojewody i
przekazała środki finansowe na konto Urzędu Wojewódzkiego. W czasie kontroli stwierdzono, iŜ
zatrudnienie repatriantki nastąpiło po upływie jednego roku od dnia nabycia obywatelstwa polskiego
co stanowiło naruszenie przepisów art. 298 ustawy o repatriacji. Tym samym pobrana dotacja przez
Miasto Tomaszów Lubelski zdaniem kontrolującego była nienaleŜna. Trzeba podkreślić, iŜ wszystkie
dokumenty informujące o zatrudnieniu repatriantki i kiedy nabyła obywatelstwo w dniu przyznania
dotacji były do wglądu od dysponenta środków. Gmina Miejska wniosła sprawę do sądu. Odbyły się
dwie rozprawy, które skończyły się wyrokiem niekorzystnym dla miasta.
Poniesione koszty sądowe w sprawie zwrotu dotacji celowej na aktywizację zawodową repatrianta
wyniosły kwotę 1.237,00 zł.
XVI. Edukacyjna opieka wychowawcza
W ramach tego działu z wydatków bieŜących finansowana jest działalność Świetlic szkolnych, które
funkcjonują przy Szkole Podstawowej Nr 2 i Nr 3 oraz Gimnazjum Nr 1. Plan zakładał kwotę
51
194.947,00 zł, w trakcie roku zmieniono go do kwoty 191.251,00 zł, wykonano 191.248,25 zł tj.
100,0 %.
Kwotę wykonaną stanowią wydatki osobowe dla Świetlic przy:
Szkole Podstawowej Nr 2
50.876,69 zł
Szkole Podstawowej Nr 3
105.559,26 zł
Gimnazjum Nr 1
34.812,30 zł
Szczegółowe informacje z realizacji planu finansowego Świetlic zawarte są w załącznikach:
Nr 2 dla Świetlicy przy Szkole Podstawowej Nr 2
Nr 3 dla Świetlicy przy Szkole Podstawowej Nr 3
Nr 4 dla Świetlicy przy Gimnazjum Nr 1
W ramach rozdziału - Pomoc materialna dla uczniów kwotę 142.998,80 zł wydatkowano w
100,0 % na pokrycie kosztów udzielania edukacyjnej pomocy materialnej dla uczniów o charakterze
socjalnym, obejmującej stypendia i zasiłki szkolne dla uczniów najuboŜszych, udzielana w formie
przedmiotowej: pokrycie kosztów zajęć wyrównawczych lub edukacyjnych oraz pomoc rzeczową.
Dysponentem tych środków był Wojewoda Lubelski, który w trzech transzach przyznał dotację
celową, która określona była w narodowym Funduszu Stypendialnym.
Wkład finansowy ze strony miasta wyniósł 392,80 zł w ogólnej kwocie wydatkowej 142.998,80 zł. To
zadanie realizował Urząd Miasta z rozliczenia końcowego wynika, iŜ pomoc była udzielona w dwóch
formach:
- stypendiów szkolnych
- zasiłków szkolnych.
W ramach pierwszej pomocy ubiegających 418 dzieci. Skorzystało ze stypendium szkolnego 385
dzieci, zaś 33 dzieci nie zostało zakwalifikowanych z uwagi na wysokość dochodów na członka
rodziny. Łącznie na tę formę pomocy przyznano 138.798,80 zł.
Natomiast w ramach pomocy „Zasiłki szkolne” korzystało 14 dzieci (8 rodzin). KaŜde dziecko
otrzymało maksymalną kwotę zasiłku szkolnego po 300,00 zł. Łącznie wydatkowano na ów cel
4.200,00 zł.
W ramach rozdziału 85495 - Pozostała działalność wydatkowano środki w łącznej kwocie 4.051,00 zł
tj. 100,0 % dla Świetlicy przy:
Szkole Nr 2
1.591,00 zł
Szkole Nr 3
1.364,00 zł
Gimnazjum Nr 1
1.096,00 zł
z przeznaczeniem na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych dla nauczycieli byłych emerytów
pracujących w Świetlicach.
Koszty tej działalności częściowo są pokryte w ramach subwencji oświatowej.
XVII. Gospodarka komunalna i ochrona środowiska
Plan wydatków na zadania własne bieŜące i inwestycyjne wynosił 6.950.056,00 zł, w trakcie roku
został zmieniony do kwoty 7.283.756,00 zł, wykonano 6.809.028,23 zł tj. 93,5 % planu. W ramach
zadań własnych tego działu sfinansowano następujące wydatki sklasyfikowane w rozdziałach:
Gospodarka ściekowa i ochrona wód - kwota 5.799.876,69 zł tj. 97,6 % planu
- załoŜony plan w kwocie 3.000,00 zł nie został w pełni zrealizowany – gdyŜ nie dokonywano
zakupów elementów na remonty kanałów deszczowych na terenie miasta (włazy, kraty,
pokrywy), gdyŜ nie było potrzeby w tym zakresie, a plan te okoliczności zakładał. Jedynie
52
zakupiono kraty w kwocie 610,00 zł na kanał burzowy przy ul. Słowackiego, która uległa
uszkodzeniu,
- kwota 5.596,40 zł pozwoliła sfinansować koszty remontu studni kanalizacji deszczowej ul.
Kopernika i Stawisko (795,70 zł). Przeprowadzono równieŜ czyszczenie kanału burzowego przy
ul. Słowackiego oraz wykonano remont przepustu w/w ulicy (4.800,70 zł),
- załoŜony plan w kwocie 500,00 zł nie został wykonany z powodu zmiany przepisów.
Dotychczasowe opłaty określone powyŜszym planem z tytułu uŜytkowania gruntów pokrytych
wodami (za przepust na rzece Sołokiji) w 2006 roku były nienaleŜne,
- kwota 5.793.670,29 zł tj. 97,8 % planu stanowi wydatki inwestycyjne w ramach których
zrealizowano:
• kontynuacja budowy kanalizacji północnej części miasta
- 14.884,00 zł
Zadanie realizowane od 2002 roku i ze względu na konieczność zmiany trasy kanału przy rzece
Sołokiji zostało zakończone dopiero w grudniu 2005 roku.
Natomiast na wykonanie planu wydatków w 2006 roku składa się pokrycie kosztów aktualizacji
kosztorysów i wykonanie specyfikacji technicznych wykonania i odbioru robót budowlano
montaŜowych budowy kanalizacji sanitarnej dla północnej części miasta. Prace wykonała firma Usługi
Projektowo – Budowlane INSTALATOR z Tomaszowa Lubelskiego.
• rozbudowa i modernizacja oczyszczalni ścieków
- 5.701.116,16 zł
Zadanie było realizowane przez konsorcjum firm: INśYNIERIA z Rzeszowa i EKOKLAR z Piły. Na
finansowanie zadania Miasto pozyskało w 2006 roku środki w formie dotacji z Fundacji EKOFUNDUSZ w Warszawie w wysokości 1.434.404,10 zł oraz w formie poŜyczki z NFOŚiGW w
Warszawie w wysokości 2.927.580,00 zł. Środki własne z budŜetu miasta stanowiły kwotę
1.339.132,06 zł.
Oczyszczalnia uzyskała zamierzony efekt ekologiczny.
• budowa kanalizacji deszczowej przy ul. śeromskiego
- 77.670,13 zł
W ramach kwoty wydatkowanej sfinansowano koszty budowy odcinka kanału deszczowego przy ul.
śeromskiego długości 96 m. Całkowita wartość robót budowlano- montaŜowych realizowanego
odcinka wynosi 129.906,88 zł. Wykonawca robót tj. WOD – GAZ Sp. z o.o. w Tomaszowie
Lubelskim zakończy prace zgodnie z umową w 2007 roku.
Gospodarka odpadami – brak wydatkowania środków finansowych w tym rozdziale.
Plan został określony w kwocie 100.000,00 zł na zadaniu inwestycyjnym pn. „Miejsko- gminne
wysypisko śmieci”. Brak realizacji tego zadania wynika z faktu, iŜ główny inwestor budowy Zakładu
Zagospodarowania Odpadów, którym jest Stowarzyszenie Gmin Powiatu Tomaszowskiego, w IV
kwartale 2006 roku zleciło opracowanie dokumentacji projektowej budowy Zagospodarowania
Odpadów. Ustalono, Ŝe termin zakończenia prac przewidywany jest na koniec kwietnia 2007 roku.
Oczyszczanie miast i wsi - łączna kwota wydatkowana wynosi 130.889,88 zł tj. 85,1 % planu.
Na wydatki tego rozdziału składa się między innymi :
1) Zakup nowych koszy ulicznych (10.243,12 zł), worków i rękawic na „sprzątanie świata”
(280,60 zł) oraz zakup tabliczek informacyjnych „zakaz wysypywania śmieci” (70,80 zł). Na te
przedsięwzięcia wydatkowano środki łącznie w kwocie 10.594,52 zł,
2) Kwota 5.631,29 zł pozwoliła sfinansować koszty opłat na pobór wody i energii elektrycznej oraz
opłat za odprowadzenie ścieków w szalecie miejskim. W roku 2006 nie był czynny szalet na rondzie.
Pomimo ogłoszeń brak było zainteresowania najmem tego obiektu. W okolicach ronda ustawiono
kabinę sanitarną typu TO i TO. Planowana kwota nie została wykorzystana w pełni, poniewaŜ szalet w
parku miejskim został zamknięty.
3) Tytułem Zakupu usług pozostałych wydatkowano kwotę 114.664,07 zł.
Koszty te obejmowały :
53
zbieranie i wywóz nieczystości stałych na terenie miasta z koszy, (unieszkodliwianie śmieci) –
5.602,52 zł,
wywóz nieczystości z terenów miejskich – 78.401,04 zł,
mechaniczne zamiatanie ulic – 14.222,44 zł,
wyłapywanie bezpańskich psów – 5.829,70 zł.
koszty wynajmu kabiny sanitarnej TO i TO – 8.500,82 zł,
usuwanie ścieków w szaletach – 64,82 zł,
wywóz i utylizacja odpadów – 924,48 zł,
usunięcie pojazdu (parkowanie – 1.118,25 zł.
Usługi utrzymania czystości na terenie miasta w ramach zawartych umów świadczył PGKiM S-ka
z o.o. Tomaszowie Lub. i Miejski Zarząd Dróg.
Utrzymanie zieleni w miastach i gminach to kwota 16.388,99 zł tj. 91,0 %
Środki w wysokości 2.400,00 zł pozwoliły sfinansować koszty umowy zlecenia tytułem wycinki
topól rosnących w parku miejskim, które zagraŜały bezpieczeństwu ludzi tam przebywających.
Kwota wydatkowana w tym rozdziale w wysokości 7.345,57 zł dotyczy zakupu sadzonek kwiatów
(6.563,16 zł), nawozów i środków ochrony roślin, materiałów umoŜliwiających wczesny wysiew i
utrzymanie zieleni miejskiej przez słuŜby MZD w naleŜytym stanie (782,41 zł). Wysiew nasion i
wysadzanie sadzonek oraz utrzymanie zieleńców miejskich wykonują pracownicy MZD.
Kwota 6.643,42 zł obejmuje koszty nawoŜenia ziemi torfowej do uzupełnienia na trawnikach przy
ulicach (829,90 zł) oraz koszty wycięcia drzew 5.813,82 zł (w tym ogłoszenie w prasie o przetargu
na wykonanie tej usługi.
Oświetlenie ulic, placów i dróg łącznie wydatkowano w ramach tylko zadań własnych kwotę
815.255,36 zł tj. 81,6 % planu w tym:
kwota 908,05 zł to wydatki z przeznaczeniem zakupu kloszy do świeczników na Rondzie oraz
oprawy na ul. Jachymka.
kwota 565.459,84 zł obejmuje koszty energii elektrycznej na oświetlenie ulic i placów na drogach
miejskich oraz koszty energii elektrycznej pobranej przez istniejące sygnalizacje świetlne.
Od 01.01.2004 roku wszystkie koszty oświetlenia ponosi Miasto.
-w ramach Zakupu usług remontowych wydatkowana kwota 198.511,20 zł dotyczy kosztów
remontów konserwacyjnych punktów świetlnych na drogach. Prace prowadzone są przez ZKE S.A.
Zamość, Rejonowy Zakład Energetyczny w Tomaszowie Lubelskim w ramach zawartej umowy.
Podobnie jak przy kosztach energii, konserwacje powyŜsze ponosi Miasto.
-wydatki na inwestycje w kwocie 50.376,27 zł tj. 51,0 % planu w zakresie rozdziału Oświetlenie ulic,
placów i dróg dotyczyły kosztów następujących zadań inwestycyjnych:
50.376,27 zł
• budowa oświetlenia przy ul. Sikorskiego
- pokryto część kosztów budowy odcinka linii oświetleniowej przy ul. Sikorskiego długości 442 m i
montaŜu 7 słupów oświetleniowych. Prace wykonało Przedsiębiorstwo WielobranŜowe „ELKO”
Stanisław Kolenda w Tomaszowie Lub.
• modernizacja oświetlenia Starówki
- plan przewidywał rozpoczęcie modernizacji linii oświetleniowej w starej części miasta. Z uwagi na
istniejącą infrastrukturę techniczną oświetlenia musi być realizowane równocześnie z modernizacją
linii energetycznych, których inwestorem jest Zamojska Korporacja Energetyczna S.A. Z uwagi na
odstąpienie prac modernizacyjnych przez ZKE modernizacja linii oświetleniowych była niemoŜliwa.
W ramach tego działu i rozdziału - Pozostała działalność wydatkowano kwotę 46.617,31 zł tj.
64,7 % planu, z tego w całości na wydatki bieŜące.
54
o Tytułem kosztów za remont studni przy ul. Chocimskiej na podstawie zawartej umowy zlecenia
wydatkowano kwotę 350,00 zł.
o Kwota 6.732,86 zł przeznaczona na zakup materiałów i urządzeń do bieŜącego utrzymania
obiektów komunalnych, ogrodzenia i ławek w parku, fontanny, zdroji ulicznych, studni ręcznych.
Zakupiono równieŜ 8 kompletów światełek oraz węŜe świetlne do dekoracji miasta z okazji Świąt
BoŜego Narodzenia.
o Na zakup energii poniesiono koszty w wysokości 12.695,12 zł, które dotyczyły poboru wody w
zdrojach ulicznych przez mieszkańców miasta oraz fontanny miejskiej.
o Kwota 10.901,32 zł dotyczy wydatków związanych z:
− wykonanie instalacji elektrycznej w budynku przy ul. Szopena – 1.750,00 zł,
− prace wyburzeniowe przy basenie ul. Króla Zygmunta – 4.880,00 zł,
− prace przy wykonywaniu parkingu ul. Armii Krajowej – 1.952,00 zł,
− skuwanie schodów przy ul. Kościelnej – 1.037,00 zł,
− prace konserwacyjne elektryczne na rondzie – 970,00 zł,
− inne 312,32 zł.
o W ramach paragrafu - Zakup usług pozostałych - wydatkowano kwotę 15.938,01 zł na
sfinansowanie kosztów bieŜącego utrzymania mienia komunalnego obejmującego m. in.:
− opłaty za badanie wody prowadzone przez TSSE – 1.158,00 zł,
− szczepienia, leczenie i usypianie psów z terenu miasta oraz wykonywanie znaczków dla psów –
8.074,49 zł,
− koszty opinii sanitarnych – 240,00 zł,
− niwelacja terenu i wykonanie wiaty przystankowej przy ul. Armii Krajowej – 6.000,00 zł,
− demontaŜ oświetlenia choinek na rondzie – 80,00 zł,
− wykonanie tablic z nazewnictwem ulic – 385,52 zł.
XVIII. Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego
Plan według Uchwały Rady Miasta ustalono na zadanie własne i na zadania realizowane na podstawie
porozumienia z innymi jednostkami samorządu terytorialnego w kwocie 1.613.328,00 zł, po zmianach
2.110.068,00 zł, wykonano 2.077.136,72 zł tj. 98,4 %.
W ramach tych środków na zadania bieŜące własne przekazano dotację w 100% dla:
samorządowych instytucji kultury
476.753,00 zł
- Miejskiej Biblioteki Publicznej kwotę
- Tomaszowskiego Domu Kultury kwotę
935.275,00 zł
-
Stowarzyszenia Artystycznego „Chór Tomaszowiacy” z siedzibą w Tomaszowie Lub. kwotę
4.000,00 zł z przeznaczeniem dofinansowania warsztatów szkoleniowych Zespołu Artystycznego
„Tomaszowiacy”.
- Stowarzyszenia „Czajna” kwotę 5.700,00 zł z przeznaczeniem dofinansowania organizacji cyklu
warsztatów dla młodzieŜy z zakresu fotografii, dziennikarstwa prasowego i radiowego „Portret
Miasta, czyli Codzienny - Niecodzienny Tomaszów”, zorganizowanie „VII Dni Kultury
Chrześcijańskiej”. a takŜe dofinansowanie organizacji Alternatywnych Spotkań z Kulturą
- Stowarzyszenia Akcja Wyborcza na Rzecz Miasta i Regionu Forum Samorządowe kwotę
5.000,00 zł z przeznaczeniem dofinansowania w zakresie prowadzenia Uniwersytetu Trzeciego
Wieku.
- Ochotniczej StraŜy PoŜarnej kwotę 25.000,00 zł z przeznaczeniem upowszechniania kultury i
prowadzenia Orkiestry Dętej działającej w strukturach Ochotniczej StraŜy PoŜarnej.
Dla powyŜszych stowarzyszeń przekazano dotację w łącznej kwocie 39.700,00 zł tj. 100,0 %
jako dla organizacji pozarządowych realizujących zadania własne gminy na podstawie art. 7 ust.1 pkt
55
9 ustawy z dnia 8 marca 1990 r o samorządzie gminnym i art. 9 ust.2 ustawy z dnia 25 października
1991r o organizowaniu i prowadzeniu działalności kulturalnej.
RównieŜ i te dotacje przyznane na podstawie obustronnie podpisanych umów i wykorzystane oraz
rozliczone stosownie do ich postanowień.
W rozdziale „Pozostałe zadania w zakresie kultury - Urząd Miasta” zabezpieczono w budŜecie
środki na organizowanie imprez okolicznościowych przez Urząd Miasta.
Plan 81.900,00 zł, wykonano w kwocie 80.963,36 zł tj. na poziomie 98,9 %.
W ramach tych środków sfinansowano wydatki budŜetowe bieŜące, w tym:
- koncert podczas festynu z ok. Uchwalenia Konstytucji 3 Maja
1.125,00 zł
- nagrody na imprezy kulturalne i konkursy:
- Otwarte Zawody Wędkarskie z ok. Dnia Dziecka
449,56 zł
- Festiwal Piosenki Harcerskiej
499,00 zł
- zakup wieńców, kwiatów i zniczy na uroczystości miejskie i państwowe
4.597,20 zł
- zakup kartek świątecznych
159,20 zł
- zakup słodyczy i napojów dla uczestników imprez kulturalno-sportowych
837,11 zł
- zakup nagród, upominków na uroczystości jubileuszowe
624,78 zł
- zakup tuszu i papieru na dyplomy i zaproszenia
1.074,83 zł
- zakup karabinków dla Związku Strzeleckiego „Strzelec”
2.297,99 zł
- zakup obrazów P. Krenz na potrzeby promocji miasta
2.000,00 zł
- zakup nagród dla Miss Nastolatek Tomaszowa Lubelskiego ‘2006
780,00 zł
- zakup kalendarzy z grafiką P. Muchy
330,00 zł
- zakup obrazu dla dziekana KUL w Tomaszowie Lub. z ok. 70 urodzin
350,00 zł
- zakup programu graficznego Corel Draw
659,00 zł
813,20 zł
- zakup aparatów ciśnieniowych dla Polskiego Związku Niewidomych
- zakup nagród na konkurs „Rodzinny Ogród Działkowy”
637,71 zł
- nagrody na konkurs „Rzuć palenie razem z nami”
248,51 zł
- zakup upominków dla Honorowych Dawców Krwi
399,00 zł
400,00 zł
- zakup ksiąŜek „Bezpieczeństwo ekonomiczne państw” – promocja miasta
- zakup materiałów biurowych na wykonanie kalendarza imprez
93,98 zł
- wydruk informatora turystycznego „Parki Krajobrazowe Zamojszczyzny”
400,00 zł
- zakup etui ozdobnych
137,20 zł
- wydruk plakatów na Dni Kultury Studenckiej
489,22 zł
- oprawa muzyczna uroczystości miejskich i państwowych
2.800,00 zł
- wykonanie statuetek z herbem miasta
8.510,89 zł
- wydruk folderów Tomaszowa Lubelskiego – promocja miasta
2.230,00 zł
- przewóz uczestników imprez kulturalnych, uroczystości miejskich
6.260,87 zł
- usługi kurierskie
73,20 zł
- poczęstunek dla delegacji z miast partnerskich, uczestników imprez
kulturalnych, spotkań i konferencji
3.353,78 zł
- przeprowadzenie Festynu z Radiem Lublin
3.500,00 zł
- zamieszczenie artykułu promocyjnego w Kurierze Lubelskim
1.830,00 zł
- zakup reklamówek z nadrukiem Tomaszowa Lubelskiego
2.108,16 zł
- wydruk ulotek na Akcję Charytatywną „Podaruj Uśmiech”
600,00 zł
- audycje promujące miasto na antenie Katolickiego Radia Zamość
1.500,00 zł
- noclegi młodzieŜy z Ukrainy w ramach wymiany miast partnerskich
2.210,00 zł
- noclegi delegacji z miast partnerskich
496,00 zł
- reklama miasta podczas 50 Międzynarodowego Wyścigu Kolarskiego
1.000,00 zł
830,00 zł
- zakup gabloty stojącej
- posiłki dla kombatantów i pocztów sztandarowych – Uroczystości 3 Maja
1.500,00 zł
56
-
wykonanie tablicy dla Gimnazjum Nr 1 z ok. nadania im. „Orląt Lwowskich” 1.366,40 zł
przewóz uczestników Parafiady
1.465,90 zł
przewóz harcerzy na obóz harcerski do Płocka
2.500,00 zł
koszty przewozu wolontariuszy na kurs do Presova (Słowacja)
600,00 zł
koszty przewozu uczestników turnusu rehabilitacyjnego dla osób niewidomych 450,00 zł
koszty noclegów uczestników VI Międzynarodowego Festiwalu Folkloru
10.614,80 zł
koszty noclegów ekipy techn. VI Międzynarodowego Festiwalu Folkloru
1.423,75 zł
koszty noclegu chóru prawosławnego koncertującego w Cerkwi Prawosławnej 1.256,00 zł
wykonanie katalogu do wystawy Bogdana Kosaka
1.998,36 zł
tłumaczenie uchwały dotyczącej współpracy z Krzemieńcem
70,76 zł
koszty ubezpieczenia delegacji władz miasta podczas pobytu w Grzegorzewie 262,00 zł
opłata składki członkowskiej – przynaleŜność Miasta do Stowarzyszenia
Organizacji Turystycznej „Zamość i Roztocze”
750,00 zł
W ramach rozdziału „Ochrona i konserwacja zabytków” - wydatkowano kwotę 20.000,00 zł tj.
100,0% planu w formie dotacji i dotyczy to niŜej wymienionych podmiotów:
- Parafia Rzymsko-Katolicka pw. ZNMP - kwota
15.000,00 zł
na dofinansowanie restauracji zabytku klasy „O” – zabytkowego kościoła
- Parafia Prawosławna pw. Św. Mikołaja Cudotwórcy - kwota
5.000,00 zł
na dofinansowanie restauracji zabytku cerkwi prawosławnej
Dotacje zostały przyznane na podstawie obustronnie podpisanych umów i wykorzystane oraz
rozliczone stosownie do ich postanowień.
Łącznie na wydatki własne bieŜące w tym dziale wydatkowano kwotę 1.552.691,36 zł.
W ramach planu w kwocie 436.640,00 zł na wydatki majątkowe wydatkowano kwotę 404.445,36 zł tj.
92,6 % z przeznaczeniem na:
- modernizację kotłowni Miejskiej Biblioteki Publicznej
– 339.800,00 zł
Tytułem wydatków w tej kwocie pokryto koszty modernizacji kotłowni w budynku MBP z kotłowni
węglowej na kotłownię gazową o mocy 395 kW. Roboty wykonał Zakład Instalacji Sanitarnych i
Gazowych Koperwas z Tomaszowa Lubelskiego. Na pokrycie wydatków Miasto uzyskało poŜyczkę z
Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Lublinie w wysokości
234.000,00 zł, natomiast z budŜetu miasta wyasygnowano środki w kwocie 105.800,00 zł
- termomodernizację budynku MBP
– 33.169,36 zł
Na wykonanie planu wydatków składa się pokrycie kosztów opracowania dokumentacji projektowej
termomodernizacji budynku Miejskiej Biblioteki Publicznej.
- termomodernizację budynku Tomaszowskiego Domu Kultury
- 31.476,00 zł
W ramach kwoty wydatkowanej pokryto koszty opracowania dokumentacji projektowej
termomodernizacji budynku TDK.
W ramach tego działu prace projektowe na tych dwóch zadaniach wykonało Biuro InŜynierskie Matej
z Tomaszowa Lubelskiego przy współpracy z Energetyczną Pracownią inŜynierską ERG z Lublina.
Przewiduje się, Ŝe opracowane dokumentacje umoŜliwią wykonanie zadań przy wykorzystaniu
środków unijnych.
Ponadto Miejska Biblioteka Publiczna i Tomaszowski Dom Kultury otrzymali dotację w
kwocie 120.000,00 zł. Środki zostały przekazane przez Starostwo Powiatowe w Tomaszowie Lub. na
podstawie porozumień z innymi jednostkami samorządu terytorialnego z przeznaczeniem na realizację
zadań powiatowych.
Zgodnie z zawartym porozumieniem z dnia 1 grudnia 1999 roku na ów cel w 2006 roku otrzymali:
Miejska Biblioteka Publiczna i Tomaszowski Dom Kultury po 60.000,00 zł.
XIX. Kultura fizyczna i sport
57
W ramach wydatków na kulturę fizyczną i sport zaplanowano kwotę w wysokości 1.810.562,00 zł, w
trakcie roku dokonano zmian i ostatecznie plan zamknął się kwotą 1.842.412,00 zł, wykonano
1.533.201,95 zł, tj. 83,2 % planu.
W ramach tych środków sfinansowano:
1) w sklasyfikowanym rozdziale 92601 – Obiekty sportowe w trakcie roku wprowadzono plan na
wydatki inwestycyjne w kwocie 400.000,00 zł po kilkakrotnej korekcie określono go w wysokości
275.000,00 zł z przeznaczeniem sfinansowania opracowania projektu budowlanego krytej pływalni dla
miasta Tomaszów Lubelski i regionu. Przeprowadzono dwa postępowania przetargowe w wyniku
których opracowanie dokumentacji nastąpi do końca kwietnia 2007 roku. Prace projektowe wykona
Arc Faktory z Dębicy na kwotę 63.055,46 zł.
2) W rozdziale Zadania w zakresie kultury fizycznej i sportu - Urząd Miasta (wydatki bieŜące)
plan
24.000,00 zł
wykonano
22.877,10 zł tj. 95,3 % planu
Kwota wydatkowana 22.877,10 zł dotyczy niŜej wymienionych kosztów w zakresie kultury fizycznej i
sportu sfinansowanych przez Urzęd Miasta, w tym:
- nagrody dla zawodników Tomaszowskiego Klubu Karate
Tradycyjnego za osiągnięcia sportowe
2.000,00 zł
- oprawa muzyczna Plebiscytu „Rewizji Tomaszowskich”
200,00 zł
- zakup tuszu i papieru na potrzeby wydruku dyplomów i plakatów
1.691,90 zł
- zakup toreb sportowych dla druŜyny juniorów TKS „Tomasovia”
4.178,88 zł
- zakup pucharów i piłek na I Międzynarodowy Turniej Mini Piłki
NoŜnej Halowej
482,82 zł
- zakup statuetek na „Puchar Roztocza” w narciarstwie biegowym
1.662,81 zł
- zakup nagród dla najlepszego sportowca i trenera
Plebiscytu „Rewizji Tomaszowskich”
1.210,00 zł
- zakup nagród na Turniej Bezpieczeństwa Ruchu Drogowego
445,68 zł
- zakup pucharów na turnieje tenisowe
418,61 zł
- zakup „Kroniki Sportu Polskiego”
66,00 zł
- zakup pucharów na podsumowanie Grand Prix w narciarstwie biegowym
1.088,36 zł
- zakup dyplomów na zawody sportowe
400,16 zł
- zakup benzyny na wyjazdy klubów sportowych na zawody sportowe
630,04 zł
- zakup piłek tenisowych dla TTT „TOMSET” na zawody tenisowe
300,00 zł
- zakup pucharów na zawody w kolarstwie górskim DOWNHILL
230,92 zł
- zakup numerów startowych na zawody sportowe
1.000,00 zł
- przewóz zawodników na zawody i turnieje sportowe
668,71 zł
- ogłoszenie w „Kurierze Lubelskim” o konkursie ofert
273,40 zł
- zorganizowanie Festynu Sportowo-Rekreacyjnego
3.000,00 zł
- usługi kurierskie
55,81 zł
- zakup strojów sportowych dla UKS „Gim Dwójka”
2.013,00 zł
- opłaty ubezpieczeniowe, wykup licencji dla zawodników
860,00 zł
W ramach działu - Kultura fizyczna i sport, w rozdziale - Zadania w zakresie kultury fizycznej i
sportu - Urząd Miasta sfinansowano równieŜ wydatki inwestycyjne.
Plan po korektach na zadaniu inwestycyjnym pn. „Budowa toru wrotkarskiego” w ciągu roku zamknął
się kwotą 64.000,00 zł wykonano 62.900,00 zł tj. 98,3 % planu.
Zaplanowane środki umoŜliwiły wykonanie zadania w zakresie opracowania dokumentacji
projektowej budowy toru wrotkarskiego wraz z zapleczem socjalnym na terenie OSiR w Tomaszowie
Lubelskim.
58
Prace wykonało Biuro InŜynierskie Matej z Tomaszowa Lubelskiego. Szacowana wartość robót
budowlanych wyniesie 1,4 mln zł. Projektowany tor wrotkarski będzie pierwszym tego typu obiektem
w Europie Wschodniej.
Ponadto w trakcie roku wprowadzono plan wydatków w kwocie 16.000,00 zł na zadanie pn. ”Budowa
zadaszenia zachodnich trybun stadionu”. W wyniku przeprowadzonego postępowania przetargowego
do wykonania zadania przystąpił tylko jeden oferent, który zaoferował cenę znacznie przekraczającą
posiadane środki. Z tego tytułu postępowanie zostało uniewaŜnione. Trwają czynności zmierzające do
wyboru wykonawców na moŜliwym do przyjęcia poziomie finansowania.
3) W rozdziale Zadania w zakresie kultury fizycznej i sportu finansowany jest Ośrodek Sportu i
Rekreacji „Tomasovia”. Ośrodek Sportu i Rekreacji „Tomasovia” jest jednostką budŜetową.
Realizuje zadania w zakresie kultury fizycznej i sportu. Plan według Uchwały Rady Miasta na 2006
rok wynosił 1.247.362,00 zł, w trakcie roku zmieniany takŜe w ramach działu pomiędzy paragrafami i
ostatecznie zamknął się kwotą 1.306.912,00 zł. Wykonanie 1.290.924,85 zł tj. 98,8 % planu.
Środki wykorzystano na :
I Wydatki osobowe
plan
712.492,00 zł
wykonano
706.651,08 zł, tj. 99,2 % planu
II Wydatki rzeczowe
plan
551.820,00 zł
wykonano
541.684,76 zł, tj. 98,2 % planu
III Wydatki na zakupy inwestycyjne
plan
42.600,00 zł
wykonano
42.589,01 zł, tj. 99,9 % planu
Plan jednostki i jego realizację przedstawia Załącznik Nr 9 do niniejszego sprawozdania z wykonania
budŜetu miasta na 2006 rok.
W roku budŜetowym 2006 w ramach tego działu przekazano środki sklasyfikowane w § 2820
– Dotacja celowa z budŜetu na finansowanie lub dofinansowanie zadań zleconych do realizacji
stowarzyszeniom. Są to zadnia własne gminy wynikające z art. 7 ust.1 pkt. 10 ustawy z dnia 8 marca
1990 roku o samorządzie gminnym oraz art. 4 ustawy z dnia 18 stycznia 1996 r. o kulturze fizycznej.
Podobnie jak w latach ubiegłych te organizacje pozarządowe dostały dofinansowanie, które w szeroko
rozumianym tego słowa znaczeniu uprawiają działalność sportową i uzyskują efekty na arenie
krajowej i poza jego granicami.
Łączny plan w kwocie 156.500,00 zł, wykonano w 100,0 % ,
z przeznaczeniem na dotację dla:
- Stowarzyszenia Osób Niepełnosprawnych Narządu Ruchu „Promyk”
kwotę 4.000,00 zł na dofinansowanie VI Ogólnopolskich Zawodów Sportowych Osób
Niepełnosprawnych oraz rajdu po Roztoczu Wschodnim
- Towarzystwa Gimnastycznego „Sokół” im dr Stefana Cybulskiego
kwotę 3.000,00 zł na dofinansowanie szkolenia w zakresie gimnastyki sportowej z elementami
akrobacji oraz aerobiku
- Tomaszowskiego Klubu Karate Tradycyjnego
kwotę 4.000,00 zł na dofinansowanie szkolenia w kategorii młodzików, juniorów młodszych i seniorów
w sekcji karate oraz organizacji zawodów karate „Mistrzostwa Województwa Lubelskiego Juniorów”
- Tomaszowskiego Klubu Kyokushin Karate
kwotę 3.000,00 zł na dofinansowanie szkolenia i współzawodnictwa w karate kyokushin
- Tomaszowskiego Klubu Sportowego „Tomasovia”
kwotę 105.000,00 zł na dofinansowanie udziału tomaszowskich klubów sportowych w sporcie
kwalifikowanym w roku 2006 – piłka noŜna i piłka siatkowa kobiet
- Lubelskiego Okręgowego Związku Narciarskiego z siedzibą w Tomaszowie Lubelskim
kwotę 5.000,00 zł na dofinansowania szkolenia i współzawodnictwa sportowego dzieci i młodzieŜy w
narciarstwie biegowym
- Uczniowskiego Klubu Sportowego „Gim Dwójka” przy Gimnazjum Nr 2
59
kwotę 5.500,00 zł na dofinansowanie szkolenia i udziału w imprezach szachowych zawodników klubu,
dofinansowanie szkoleń i udział w lekkoatletycznych zawodach sportowych uczniów Gimnazjum Nr 2,
a takŜe organizacja obozu sportowo – wypoczynkowego w okresie wakacyjnym
-Ludowego Uczniowskiego Klubu Sportowego „Tomasovia” przy Gimnazjum Nr1
kwotę 3.000,00 zł na dofinansowanie szkolenia i udziału w zawodach sportowych uczniów Gimnazjum
Nr 1, zorganizowania obozów sportowo – rekreacyjnych w okresie letnim. Dofinansowanie udziału
młodzieŜy w Wojewódzkich Zawodach szachowych z cyklu Grand Prix Województwa Lubelskiego na
2006 rok oraz Mistrzostwach Województwa Lubelskiego Juniorów
-Tomaszowskiego Uczniowskiego Klubu Sportowego „Roztocze” przy Gimnazjum Nr 1
kwotę 6.000,00 zł na dofinansowanie szkoleń i współzawodnictwa sportowego dzieci i młodzieŜy w
sportach wrotkarskich – jeździe szybkiej na wrotkach
- Uczniowskiego Klubu Sportowego „Sokół 3” Szkoła Podstawowa Nr 3
kwotę 5.000,00 zł na dofinansowanie szkolenia i współzawodnictwa sportowego dzieci i młodzieŜy w
piłce siatkowej, piłce noŜnej, lekkiej atletyce i narciarstwie biegowym
- Tomaszowskiego Uczniowskiego Klubu Sportowego „Sokół Mechanik” Zespół Szkół Nr 4
kwotę 4.000,00 zł na dofinansowanie organizacji I Wojewódzkiego Turnieju Klasyfikacyjnego
Seniorów, Młodzików i Kadetów w tenisie stołowym a takŜe dofinansowanie organizacji wyjazdów
dzieci i młodzieŜy na turnieje i zawody tenisa stołowego
- Międzyszkolnego Uczniowskiego Ludowego Klubu Sportowego „Tomaszów Lubelski” przy
Gimnazjum Nr 2
kwotę 6.000,00 zł na dofinansowanie szkolenia i współzawodnictwa sportowego dzieci o młodzieŜy w
narciarstwie biegowym
- Uczniowskiego Klubu Sportowego „Start” przy Szkole Podstawowej Nr 2
kwotę 3.000,00 zł na dofinansowanie szkolenia sportowego w zakresie piłki siatkowej dziewcząt,
lekkiej atletyki i narciarstwa biegowego a takŜe udziału w zawodach i obozach sportowych.
Dofinansowanie organizacji imprezy sportowej „Otwarte mistrzostwa Miasta Czwórboju LA”.
Wybór tych podmiotów był zgodny z przepisami wynikającymi z ustawy działalności poŜytku
publicznego i wolontariacie.
Środki finansowane tym podmiotom były przekazywane w ratach zgodnie z harmonogramem
określonym w podpisanej umowie na realizację tych zadań.
Dotacje zostały wykorzystane na cel wskazany przez dysponenta i rozliczone zgodnie z
postanowieniem określonym w umowie.
W dziale 926 - Kultura fizyczna i sport wydatki wykonano w kwocie 1.533.201,95 zł tj. 83,2
% planu zostały przeznaczone na:
- wydatki bieŜące 1.427.712,94 zł, w tym dotacje 156.500,00 zł
- wydatki majątkowe (inwestycyjne) 105.489,01 zł.
Wykonanie wydatków budŜetu miasta na 2006 rok z podziałem na jednostki organizacyjne Gminy
Miejskiej realizujące te dochody przedstawia się następująco:
Lp Jednostka
organizacyjna
1. Urząd Miasta
2. Miejski Zarząd
Dróg
3. Miejski Ośrodek
Pomocy Społecznej
Plan
Wykonanie
18.901.944,00 17.062.083,01
2.752.067,00 2.516.474,62
7.227.154,00
6.763.000,15
%
Zobowiązania na
31.12.2006
90,3
91,4
320.877,74
119.400,17
93,6
66.027,92
W tym
wymagalne
60
4. Ośrodek Sportu
i Rekreacji
„Tomasovia”
5. Szkoła Podstawowa
Nr 2
6. Szkoła Podstawowa
Nr 3
7. Gimnazjum Nr 1
8. Gimnazjum Nr 2
1.306.912,00
1.290.924,85
98,8
82.767,17
2.369.212,00
2.340.177,00
98,8
221.836,15
3.640.872,00
3.640.872,00
100,0
335.065,49
3.334.832,00
1.909.177,00
3.334.832,00
1.891.320,27
100,0
99,1
324.115,52
186.709,38
41.442.170,00 38.839.683,90
93,7 1.656.799,54
907,00
907,00
Razem
W budŜecie miasta na 2006 r. zaplanowano pozycję ROZCHODY - obejmowały one spłatę
zaciągniętych wcześniej poŜyczek, kredytów krótkoterminowych i długoterminowych.
ZałoŜona w planie kwota według uchwały Rady Miasta - 3.456.169,00 zł, ulegała zmianom w trakcie
roku i ostatecznie została określona w wysokości 3.394.916,00 zł i w takiej wielkości planu została
wydatkowana tj.100,0 % tytułem :
Narodowy Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej Warszawa –
1.151.000,00
poŜyczki
- kanalizacja północnej części miasta
1.120.000,00
31.000,00
- modernizacja kotłowni w Szkole Podstawowej nr 2
Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Lublinie –
364.750,00
poŜyczki
- kanalizacja północnej części miasta – etap I
170.000,00
80.000,00
35.750,00
- modernizacja kotłowni w Przedszkolu Nr 5
79.000,00
- modernizacja kotłowni w Tomaszowskim Domu Kultury
Bank Gospodarki śywnościowej SA O /Tomaszów Lubelski – kredyty
1.012.500,00
- sfinansowanie wydatków nie znajdujących pokrycia w planowanych
dochodach 2004 roku
1.012.500,00
Nordea Bank Polska S.A. w Gdyni
766.666,00
766.666,00
dochodach 2005 roku
Bank Spółdzielczy w Tomaszowie Lubelskim – kredyt
100.000,00
- budowa ul. Armii Krajowej
100.000,00
Razem
3.394.916,00
Korekta planu rozchodów była głównie konsekwencją otrzymania decyzji od Wojewódzkiego
Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Lublinie, na podstawie których umorzono
miastu Tomaszów Lubelski częściowo wcześniej zaciągnięte poŜyczki na inwestycje (po spełnieniu
określonych wymogów) w łącznej kwocie 61.250,00 zł z tego na:
modernizację kotłowni w Przedszkolu Nr 5 – 19.250,00 zł
modernizację kotłowni w Tomaszowskim Domu Kultury – 42.000,00 zł
Łączna kwota dokonanych spłat w 2006 roku wynosi kwotę 3.597.298,22 zł tytułem:
− rat kredytów i poŜyczek – 3.394.916,00 zł
− naleŜnych odsetek od kredytów i poŜyczek stanowiących wydatki bieŜące – 192.850,18 zł
61
− naleŜnych odsetek obciąŜających koszty inwestycji (rozbudowa i modernizacja oczyszczalni
ścieków) stanowiących wydatki majątkowe – 9.532,04 zł
i stanowi 9,80 % wykonanych dochodów budŜetu miasta za 2006 rok, a tym samym spełniony został
wymóg wynikający z art. 169 ust. 1 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych (Dz.
U. Nr 249 poz. 2104 ze zmianami), który określa, iŜ kwota ta nie moŜe przekroczyć 15,0 %.
Stwierdza się, Ŝe w budŜecie miasta w roku budŜetowym 2006 nie wystąpiły spłaty zobowiązań
wynikających z udzielonych poręczeń przez Gminę Miejską.
W roku 2006 za zgodą Rady Miasta na podstawie stosownych Uchwał udzielono trzy poręczenia
tytułem dociepleń budynków na ogólną kwotę 79.972,00 zł, dla:
- Wspólnoty Mieszkaniowej przy ul. Piłsudskiego 3
- 23.947,00 zł
- Wspólnoty Mieszkaniowej przy ul.Piłsudskiego 7
- 43.415,00 zł
- Wspólnoty Mieszkaniowej przy ul. Andersa 10
- 12.610,00 zł
Wartość nominalna niewymagalnych zobowiązań z tytułu udzielonych poręczeń na dzień 31.12.2006
roku wynosi 554.866,47 zł.
ZadłuŜenie Gminy Miejskiej w Tomaszowie Lub. tytułem zaciągniętych kredytów i poŜyczek
na dzień 31.12.2006 roku wynosi: 11.937.234,00 zł, z tego:
Narodowy Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej Warszawa –
poŜyczki
- kanalizacja północnej części miasta - etap I
Wojewódzki Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Lublinie
– poŜyczki
- kanalizacja północnej części miasta – etap I
- modernizacja kotłowni w Miejskiej Bibliotece Publicznej
Bank Gospodarki śywnościowej S.A. O/Tomaszów Lubelski – kredyt
- sfinansowanie planowanego deficytu budŜetu miasta i spłatę w 2006 roku
wcześniej zaciągniętych kredytów i poŜyczek
Nordea Bank Polska SA w Gdyni – kredyt
dochodach w 2005 roku
Razem
6.899.900,00
1.120.000,00
5.779.900,00
304.000,00
50.000,00
20.000,00
234.000,00
2.500.000,00
2.500.000,00
2.233.334,00
2.233.334,00
11.937.234,00
Łączna kwota długu Gminy Miejskiej na koniec 2006 roku wynosi 12.492.100,47 zł co stanowi 34,04
% wykonanych ogółem dochodów budŜetowych i nie przekracza limitu określonego w art. 170 ust. 1
ustawy o finansach publicznych, który wynosi 60 %.
Oprócz zobowiązań tytułem kredytów i poŜyczek w budŜecie miasta występują zobowiązania
jednostek budŜetowych (głównie z tytułu dodatkowego wynagrodzenia rocznego tzw. „13” i
pochodnych od wynagrodzeń), których termin płatności mija w I-szym kwartale 2007 roku.
Kwota tych zobowiązań na 31.12.2006 roku wynosi 1.656.799,54 zł w tym wymagalne 907,00 zł.
Część zadań Samorząd realizuje takŜe poprzez zakłady budŜetowe i instytucje kultury.
Sprawozdania z realizacji planów finansowych w/w jednostek przedstawiają załączniki:
Nr 10 - Przedszkole Samorządowe Nr 1
62
Nr 13 - Zakład budŜetowy „Laureat”
Nr 14 - Tomaszowski Dom Kultury
Nr 15 - Miejska Biblioteka Publiczna
Sprawozdania te zawierają równieŜ informacje w zakresie stanu środków obrotowych, naleŜności i
zobowiązaniu wg stanu na 31.12.2006 roku.
Łączna dotacja z budŜetu w 2006 r. dla powyŜszych jednostek organizacyjnych (bez Zakładu
budŜetowego „Laureat”) to kwota 4.565.314,00 zł.
Stwierdza się, Ŝe w Gminie Miejskiej nie występują jednostki, które by utworzyły rachunki dochodów
własnych a tym samym nie wystąpiły wydatki nimi sfinansowane.
W powyŜszym sprawozdaniu z wykonania budŜetu miasta za 2006 rok plan dochodów i
wydatków jest zgodny z podjętymi uchwałami Rady Miasta zarządzeniami poprzedniego Burmistrza, a
takŜe i moimi. Do sprawozdania z wykonania budŜetu miasta za 2006 rok dołącza się 10 załączników
określających plan i wykonanie za 2006 rok, które były integralną częścią uchwały w sprawie
uchwalenia budŜetu miast na 2006 rok i jego zmian w trakcie roku.
Informuję, Ŝe Gmina Miejska Tomaszów Lub. dysponuje „Gminnym Funduszem Ochrony
Środowiska”. Dane Funduszu przedstawiają się następująco:
1. Stan środków finansowych na 1.01.2006 roku
84,59 zł
2. Przychody
104.614,16 zł
w tym:
§ 0690 Wpływy z róŜnych opłat
104.614,16 zł
Razem
104.698,75 zł
3. Wydatki
27.358,43 zł
w tym:
§ 4300 Zakup usług pozostałych
0,02 zł
korekta naliczonych odsetek przez BGś S.A.
§ 6260 Dotacje z funduszy celowych na finansowanie lub
dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów
inwestycyjnych jednostek sektora finansów publicznych
27.358,41 zł
- dofinansowanie modernizacji kotłowni w
Miejskiej Bibliotece Publicznej
77.340,32 zł
4. Stan środków finansowych na 31.12.2006 roku
Reasumując naleŜy stwierdzić, iŜ budŜet uchwalony przez Radę Miasta był wielokrotnie
zmieniany w trakcie roku. Konieczność wprowadzanych zmian wynikała z otrzymanych od
dysponentów środków finansowych w ciągu roku jak równieŜ z potrzeb wprowadzania dodatkowych
zadań do realizacji. Przy jego realizacji kierowano się zasadami wynikającymi z przepisów ustawy o
finansach publicznych, jak teŜ innych ustaw.
Brano pod uwagę:
- otwartość budŜetu, zapewnienie dochodów w stopniu umoŜliwiającym sprawną realizację zadań
rzeczowych i finansowych nałoŜonych przez Radę Miasta,
- uwzględnianie trudnej sytuacji finansowej podatników,
- korzystanie ze środków pozabudŜetowych,
- korzystanie z kredytów i poŜyczek preferencyjnych,
- racjonalne wykorzystanie wszelkich dostępnych środków.
Trudna sytuacja budŜetowa Skarbu Państwa miała swoje przełoŜenie na budŜety jednostek
samorządu terytorialnego w tym na budŜet naszego miasta. Konsekwencją ponoszenia wydatków, na
które Skarb Państwa nie zabezpiecza środków finansowych była konieczność zaciągnięcia kredytu na
bieŜącą działalność Gminy Miejskiej.
Ponadto zaangaŜowano własne dochody na zadania zlecone gminie przez stronę rządową. Skutkowało
to ograniczeniem wydatków w jednostkach organizacyjnych miasta. Pomimo tych trudności duŜy
63
udział w budŜecie miasta stanowią wydatki majątkowe 20,1 % ogółu wydatków. Wykonanie nakładów
na inwestycje z budŜetu miasta w 2006 roku nie objętych programami wieloletnimi przedstawia
załącznik Nr 4 do uchwały Rady Miasta w sprawie uchwalenia budŜetu miasta na 2006 rok.
Wyodrębnia on wg działu i rozdziału, paragrafu - nazwę zadania inwestycyjnego, termin realizacji i
jego wielkość nakładów finansowych.
Zaplanowana kwota na inwestycje i zakupy inwestycyjne była stosunkowo wysoka i wynosiła
9.327.578,00 zł. MoŜliwe to było dzięki staraniom o pozyskanie środków z zewnątrz.
Otrzymano w 2006 roku na sfinansowanie zadań inwestycyjnych preferencyjne poŜyczki z
Narodowego Funduszu Ochrony Środowiska w Warszawie – 2.927.580,00 zł, Wojewódzkiego
Funduszu Ochrony Środowiska w Lublinie – 264.000,00 zł i dotację z EKO-FUNDUSZU w
Warszawie – 1.434.404,10 zł oraz dotację z Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób
Niepełnosprawnych – 37.942,00 zł.
Łączna kwota, która zasiliła konto Gminy Miejskiej w 2006 roku z zewnątrz wynosi 4.663.926,10 zł i
stanowi 60,0 % ogółu poniesionych wydatków na inwestycje. Natomiast środki własne z budŜetu
miasta wynosiły kwotę 3.103.626,48 zł i stanowiły 40,0 % ogółu poniesionych wydatków na
inwestycje.
Stale wzrastający zakres obowiązków samorządowych (m.in. niedoszacowanie przez stronę rządową
wydatków placówek oświatowych, zadań zleconych, udziału w dodatkach mieszkaniowych powoduje
z roku na rok wzrost wydatków bieŜących kosztem inwestycji. W budŜecie miasta z powyŜszego
tytułu zaangaŜowano środki własne w okresie ostatnich czterech lat w następujących wysokościach:
- 2003 rok
1.928.399 zł
- 2004 rok
2.255.492 zł
- 2005 rok
2.720.726 zł
- 2006 rok
2.591.870 zł
Te „dopłaty mają tendencję wzrostową. Jest to dowód na to, Ŝe razem z obowiązkami nakładanymi
przez rząd nie idą w ślad za tym środki finansowe.
64

Sprawozdanie - Urząd Miasta Tomaszów Lubelski

Transkrypt

Podobne dokumenty

Podział zysku Zysk netto za 2008 r. w kwocie 2.675 tys. zł został

dochody (2)

Środki finansowe w 2007 r. otrzymały następujące

OMÓWIENIE SPRAWOZDANIA ZA 2013 ROK NA KOMISJACH

1. Powiatowe Centrum umorzono zaległy podatek Zdrowia, Spółka z

dzielnica praga południe - Urząd Dzielnicy Praga Południe

Wstęp - BIP Koszalin

Część opisowa - Gmina Wyszków

I. Wykonanie dochodów w poszczególnych działach za I półrocze

„Plan Gospodarki Niskoemisyjnej dla Gminy Czerwonka