33. Zarządzanie ryzykiem finansowym 6 - KGHM
Transkrypt
33. Zarządzanie ryzykiem finansowym 6 - KGHM
Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Polityka rachunkowości i inne informacje objaśniające do skonsolidowanego sprawozdania finansowego 33. Zarządzanie ryzykiem finansowym (6/7) 33.2.4. R y zy k o k r edy t owe związane z udzielony mi poży czk ami Na dzień 31 grudnia 2011 r. wartość bilansowa udzielonych pożyczek wynosiła 184 tys. zł. Na saldo złożyły się pożyczki udzielone w wartości brutto 1 687 tys. zł i odpisy aktualizujące wartość bilansową w kwocie 1 595 tys. zł dokonane w latach poprzednich. 33.2.5. R y zy k o k r edy t owe związane z inwes t y cj ami w dł użne papier y war t oś ciowe i j ednos t k i uczes t nict wa fundus zy inwes t y cy j ny ch Ryzyko kredytowe związane z inwestycjami w jednostki uczestnictwa funduszy inwestycyjnych o wartości 2 126 tys. zł i dłużnymi papierami wartościowymi o wartości 8 263 tys. zł na dzień 31 grudnia 2011 r. jest niematerialne. Instytucje zarządzające funduszami posiadają rating na poziomie średniowysokim, natomiast dłużne papiery to bezpieczne obligacje Skarbu Państwa o stałej stopie procentowej (Nota 33.1.8). 33.2.6. P ozos t ał e infor macj e w zak r es ie r y zy k a k r edy t owego Poza należnościami z tytułu dostaw i usług oraz pozostałymi należnościami finansowymi nie zidentyfikowano klas instrumentów finansowych zaległych na dzień sprawozdawczy nieobjętych odpisem aktualizującym. Poniższe tabele prezentują zmianę stanu odpisów aktualizujących aktywa finansowe w podziale na klasy instrumentów: a) należnoś ci z t y t uł u dos t aw i us ł ug (k at egor ia: poży czk i i należnoś ci finans owe) Za okres od 01.01.11 do 31.12.11 od 01.01.10 do 31.12.10 przekształcony 86 317 83 422 1 814 5 078 12 631 4 226 Zmniejszenie z tytułu utraty kontroli nad jednostką zależną (20 633) - Pozostałe zmniejszenia (20 024) (13 836) Działaność zaniechana - 7 427 60 105 86 317 Od p i s a k tu a li zu ją cy n a p o czą tek o k res u Zwiększenia z tytułu objęcia kontrolą jednostki zależnej Zmiany odniesione w zysk lub stratę Od p i s a k tu a li zu ją cy n a k o n i ec o k res u b) pozos t ał e ak t y wa finans owe (k at egor ia: poży czk i i należnoś ci finans owe) Za okres od 01.01.11 do 31.12.11 od 01.01.10 do 31.12.10 przekształcony 12 666 14 029 Zwiększenia z tytułu objęcia kontrolą jednostki zależnej 1 209 1 327 Zmiany odniesione w zysk lub stratę 4 836 (381) Zmniejszenie z tytułu utraty kontroli nad jednostką zależną (2 338) - Pozostałe zmniejszenia (3 975) (2 330) Działaność zaniechana - 21 12 398 12 666 Od p i s a k tu a li zu ją cy n a p o czą tek o k res u Od p i s a k tu a li zu ją cy n a k o n i ec o k res u c) dł użne papier y war t oś ciowe (k at egor ia: ak t y wa finans owe dos t ępne do s pr zedaży ) Za okres Od p i s a k tu a li zu ją cy n a p o czą tek o k res u Zwiększenia z tytułu objęcia kontrolą jednostki zależnej Odpis utworzony w ciężar zysku lub straty Od p i s a k tu a li zu ją cy n a k o n i ec o k res u od 01.01.11 do 31.12.11 od 01.01.10 do 31.12.10 przekształcony 512 - - 512 4 845 - 5 357 512