Statut Lasy Polskie FIZAN - Meridian Fund Management SA

Transkrypt

STATUT
LASY POLSKIE FUNDUSZU INWESTYCYJNEGO ZAMKNIĘTEGO AKTYWÓW NIEPUBLICZNYCH
Sporządzony dnia 05 grudnia 2016 r.
uwzględniający zmiany wprowadzone aktem notarialnym z dnia 05.12.2016 r. Rep. A Nr 13749/2016
i ogłoszone dnia 05.12.2016 r.
Rozdział I
Wstęp
1.
2.
3.
4.
Artykuł 1
Postanowienia ogólne
Fundusz (zwany dalej „Funduszem”) jest osobą prawną i działa pod nazwą „Lasy Polskie Fundusz Inwestycyjny Zamknięty
Aktywów Niepublicznych”. Fundusz może zamiast oznaczenia „Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych”
używać w nazwie skrótu „FIZ AN”.
Fundusz jest funduszem inwestycyjnym zamkniętym aktywów niepublicznych, utworzonym i działającym na zasadach
określonych w przepisach ustawy z dnia 27 maja 2004 roku o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. Nr 146, poz. 1546 z późn.
zm.) (zwanej dalej „Ustawą”) oraz w niniejszym statucie (zwanym dalej „Statutem”).
Siedzibą i adresem Funduszu jest siedziba i adres Towarzystwa, określone w art. 2.
Czas trwania Funduszu jest nieograniczony.
Artykuł 2
Definicje
Użyte w Statucie definicje i skróty mają następujące znaczenie:
1)
Aktywa Funduszu lub Aktywa – mienie Funduszu obejmujące środki z tytułu wpłat Uczestników, środki pieniężne, prawa
nabyte przez Fundusz oraz pożytki z tych praw;
2)
Aktywa Płynne – wchodzące w skład Aktywów Funduszu środki pieniężne oraz depozyty w bankach krajowych, bankach
zagranicznych lub instytucjach kredytowych płatne na żądanie;
3)
Certyfikaty – emitowane przez Fundusz papiery wartościowe, niepodzielne, imienne i nieposiadające formy dokumentu,
reprezentujące w ramach danej serii jednakowe prawa majątkowe;
4)
Depozytariusz – bank, o którym mowa w art. 6 Statutu, prowadzący rejestr Aktywów Funduszu, pełniący obowiązki
depozytariusza zgodnie z Ustawą;
5)
Dłużne Papiery Wartościowe – Papiery Wartościowe opiewające na wierzytelności pieniężne, w tym w szczególności
obligacje, bony skarbowe, listy zastawne i certyfikaty depozytowe, a także inne zbywalne Papiery Wartościowe
inkorporujące prawa majątkowe odpowiadające prawom z zaciągnięcia długu, wyemitowane na podstawie prawa
polskiego lub obcego;
6)
Dzień Roboczy – każdy dzień od poniedziałku do piątku, z wyłączeniem dni ustawowo wolnych od pracy;
7)
Dzień Wyceny – dzień, na który dokonuje się wyceny Aktywów Funduszu, ustalenia Wartości Aktywów Netto i Wartości
Aktywów Netto Funduszu na Certyfikat Inwestycyjny przypadający na:
a)
dzień otwarcia ksiąg rachunkowych Funduszu przypadający nie później niż na 2 Dni Robocze od daty powzięcia
informacji przez Towarzystwo o dokonaniu wpisu Funduszu do Rejestru Funduszy Inwestycyjnych,
b)
ostatni dzień każdego miesiąca,
c)
7 dni przed rozpoczęciem przyjmowania zapisów na Certyfikaty kolejnej emisji,
d)
dzień poprzedzający dzień otwarcia likwidacji Funduszu,
e)
dzień ustalenia wartości środków do wypłaty Uczestnikom z tytułu posiadanych Certyfikatów, w przypadku likwidacji
Funduszu.
8)
Dzień Wykupu – dzień, w którym Fundusz dokonuje wykupu Certyfikatów na żądanie Uczestników, przypadający na ostatni
dzień każdego kwartału kalendarzowego począwszy od 31 marca 2017;
9)
Ewidencja Uczestników – ewidencja zawierająca informacje o Uczestnikach, umożliwiającą ich identyfikację oraz dane
o przysługujących Uczestnikom Certyfikatach, prowadzona zgodnie z art. 123 ust. 3 Ustawy oraz art. 15 Statutu;
10) Instrumenty Rynku Pieniężnego – instrumenty rynku pieniężnego w rozumieniu Ustawy;
11) Komisja – Komisja Nadzoru Finansowego;
12) Nieruchomości leśne – grunty, których docelowym przeznaczeniem jest „las” w rozumieniu art. 3 Ustawy o lasach z dnia
28 września 1991 roku (Dz.U. z 1991 r. Nr. 101 poz. 444 ze zm.) ;
13) Opłata Dystrybucyjna – opłata, o której mowa w art. 21 Statutu, która może być pobierana przez Towarzystwo przy
zapisach na Certyfikaty;
14) Opłata Za Wykup – opłata, o której mowa w art. 22 Statutu, pobierana przez Towarzystwo przy wykupie Certyfikatów przez
Fundusz;
15) Papiery Wartościowe – papiery wartościowe w rozumieniu Ustawy;
16) Rejestr Funduszy Inwestycyjnych – rejestr funduszy inwestycyjnych prowadzony przez Sąd Rejestrowy, zgodnie z art. 16 ust.
1 Ustawy oraz przepisami rozporządzenia Ministra Sprawiedliwości z dnia 6 października 2004 roku w sprawie sposobu
prowadzenia rejestru funduszy inwestycyjnych, wzoru tego rejestru oraz szczegółowego trybu postępowania w sprawach
o wpis do rejestru funduszy (Dz. U. z 2004 roku, Nr 226, poz. 2294 z późn. zm.);
17) Sąd Rejestrowy – Sąd Okręgowy w Warszawie;
18) Spółka Celowa – podmiot działający w formie spółki akcyjnej, spółki komandytowo-akcyjnej lub spółki z ograniczoną
odpowiedzialnością, służący realizacji celu inwestycyjnego Funduszu;
19) Towarzystwo – FinCrea Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Spółka Akcyjna z siedzibą we Wrocławiu, pod adresem: ul.
Wiosenna 5, 53-017 Wrocław;
–1–
Lasy Polskie FIZAN | Statut
20) Uczestnik – osoba fizyczna, prawna lub jednostka organizacyjna nieposiadająca osobowości prawnej (jednakże
posiadająca zdolność do nabywania praw i zaciągania zobowiązań we własnym imieniu), na rzecz których zapisano w
Ewidencji Uczestników Funduszu co najmniej jeden Certyfikat;
21) Udziałowe Papiery Wartościowe – Papiery Wartościowe inkorporujące prawa majątkowe odpowiadające prawom
wynikającym z akcji, wyemitowane na podstawie prawa polskiego lub obcego, w szczególności akcje, prawa do akcji,
prawa poboru, warranty subskrypcyjne i kwity depozytowe, a także inne zbywalne Papiery Wartościowe inkorporujące
prawa majątkowe odpowiadające prawom wynikającym z akcji, wyemitowane na podstawie prawa polskiego lub
obcego;
22) Ustawa – ustawa z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz. U. z 2004 r., Nr 146, poz. 1546 z późn. zm.);
23) Waluta Obca – waluta państwa innego niż Rzeczpospolita Polska lub euro;
24) Wartość Aktywów Netto – różnica wartości Aktywów Funduszu i wartości zobowiązań Funduszu;
25) Wartość Aktywów Netto na Certyfikat – Wartość Aktywów Netto w Dniu Wyceny podzielona przez liczbę wszystkich
istniejących (wyemitowanych i nieumorzonych) Certyfikatów w tym Dniu Wyceny;
26) Warunki Emisji – dokument określający warunki emisji Certyfikatów;
27) Wymagana Wpłata – wpłata na Certyfikaty danej emisji wymagana do pełnego opłacenia zapisu na Certyfikaty danej
emisji, to jest wpłata o wartości stanowiącej iloczyn liczby Certyfikatów danej emisji objętych zapisem i ceny emisyjnej
Certyfikatu danej emisji powiększonego o Opłatę Dystrybucyjną, w przypadku gdy Opłata Dystrybucyjna jest pobierana;
28) Zgromadzenie Inwestorów – organ Funduszu działający zgodnie z postanowieniami Ustawy oraz niniejszego Statutu;
29) Gwarancja - oświadczenie woli złożone przez W Investments Spółkę Akcyjną z siedzibą w Warszawie, ul. Prosta 32, 00-838
Warszawa, wpisaną do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie, XII
Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000045531, na mocy którego W Investments
S.A. zagwarantowała posiadaczom Certyfikatów serii A11, A12, A13, A14, A15, A16 oraz A17 odpowiednio wypłatę kwoty
odpowiadającej różnicy pomiędzy ceną wykupu Certyfikatów serii A11, A12, A13 oraz A14 a wartością odpowiadającą
cenie emisyjnej Certyfikatów serii A11, A12, A13 oraz A14 lub kwoty odpowiadającej różnicy pomiędzy ceną wykupu
Certyfikatów serii A15, A16 oraz A17 a wartością odpowiadającą cenie emisyjnej Certyfikatów serii A15, A16 oraz A17
powiększonej o 10%, pod warunkiem, że od dnia przydziału Certyfikatów serii A11, A12, A13, A14, A15, A16 oraz A17 do
Dnia Wykupu upłynął okres co najmniej 24 miesięcy, z zastrzeżeniem, że kwota należna do wypłaty zostanie pomniejszona
o Opłatę za Wykup Certyfikatów, a w przypadku osób fizycznych pomniejszona również o podatek dochodowy.”
Rozdział II
Organy Funduszu
Organami Funduszu są:
1)
Towarzystwo;
2)
Zgromadzenie Inwestorów.
1.
2.
3.
4.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
Artykuł 3
Organy Funduszu
Artykuł 4
Towarzystwo
Towarzystwo tworzy Fundusz, zarządza Funduszem oraz reprezentuje Fundusz w stosunkach z osobami trzecimi.
Fundusz jest reprezentowany przez Towarzystwo w sposób określony w statucie Towarzystwa.
Towarzystwo działa w interesie Uczestników zgodnie z postanowieniami Ustawy oraz niniejszego Statutu.
Towarzystwo odpowiada wobec Uczestników za wszelkie szkody spowodowane niewykonaniem lub nienależytym
wykonaniem swoich obowiązków w zakresie reprezentacji i zarządzania Funduszem, chyba że niewykonanie lub
nienależyte wykonanie obowiązków w zakresie reprezentacji i zarządzania Funduszem spowodowane jest
okolicznościami, za które Towarzystwo nie ponosi odpowiedzialności.
Artykuł 5
Zgromadzenie Inwestorów
W Funduszu działa Zgromadzenie Inwestorów.
Zgromadzenie Inwestorów zwoływane jest przez Towarzystwo poprzez ogłoszenie zamieszczone na stronie internetowej
Towarzystwa www.fincrea.pl, nie później niż na 21 dni przed dniem Zgromadzenia Inwestorów. Ogłoszenie, o którym mowa
w zdaniu poprzednim, powinno zawierać dokładne oznaczenie miejsca, datę i godzinę Zgromadzenia Inwestorów oraz
porządek obrad.
Zgromadzenie Inwestorów może odbyć się i powziąć uchwały mimo braku formalnego zwołania Zgromadzenia
Inwestorów, jeżeli na Zgromadzeniu Inwestorów reprezentowane są wszystkie Certyfikaty i nikt z obecnych nie zgłosił
sprzeciwu co do odbycia Zgromadzenia Inwestorów lub wniesienia poszczególnych spraw do porządku obrad.
Uczestnicy posiadający co najmniej 10% ogólnej liczby Certyfikatów mogą domagać się zwołania Zgromadzenia
Inwestorów, składając takie żądanie na piśmie zarządowi Towarzystwa. Jeżeli zarząd Towarzystwa nie zwoła
Zgromadzenia Inwestorów w terminie 14 dni od dnia zgłoszenia, Sąd Rejestrowy może upoważnić Uczestników
występujących z żądaniem, o którym mowa w zdaniu poprzednim, do zwołania Zgromadzenia Inwestorów na koszt
Towarzystwa.
Uprawnionymi do udziału w Zgromadzeniu Inwestorów są Uczestnicy, którzy nie później niż na 7 dni przed dniem odbycia
Zgromadzenia Inwestorów, a w przypadku określonym w ust. 3 – nie później niż w dniu odbycia Zgromadzenia Inwestorów,
zgłoszą Towarzystwu zamiar udziału w Zgromadzeniu Inwestorów.
Uczestnik może brać udział w Zgromadzeniu Inwestorów osobiście lub przez pełnomocnika na zasadach szczegółowo
określonych w art. 19 Statutu.
Każdy Certyfikat daje prawo do jednego głosu na Zgromadzeniu Inwestorów.
Zgromadzenie Inwestorów odbywa się w Warszawie.
Zgody Zgromadzenia Inwestorów wymaga:
1)
zmiana depozytariusza przez Fundusz;
2)
emisja nowych Certyfikatów przez Fundusz, z zastrzeżeniem ust. 18;
3)
emisja obligacji przez Fundusz;
–2–
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
4)
przekształcenie Certyfikatów w Certyfikaty na okaziciela;
5)
zmiana Statutu, o której mowa w art. 117a ust. 1 Ustawy,
6)
wybór biegłego rewidenta,
7)
zmiana Statutu w zakresie polityki inwestycyjnej Funduszu.
Zgromadzenie Inwestorów rozpatruje i zatwierdza roczne sprawozdania finansowe Funduszu. Towarzystwo zobowiązane
jest zwołać Zgromadzenie Inwestorów, którego porządek obrad będzie obejmował podjęcie uchwały w sprawie
rozpatrzenia i zatwierdzenia rocznego sprawozdania finansowego Funduszu za dany rok obrotowy, na dzień przypadający
nie później niż w terminie 4 miesięcy od dnia zakończenia tego roku obrotowego.
Zgromadzenie Inwestorów może podjąć uchwałę o rozwiązaniu Funduszu. Uchwała o rozwiązaniu Funduszu jest podjęta,
jeżeli głosy za rozwiązaniem Funduszu oddali Uczestnicy reprezentujący łącznie co najmniej 2/3 ogólnej liczby
Certyfikatów.
Uchwały Zgromadzenia Inwestorów zapadają bezwzględną większością głosów oddanych, z zastrzeżeniem ust. 11 i 13
niniejszego artykułu.
Uchwała w sprawach, o których mowa w ust. 9 pkt 3)–5), jest podjęta, jeżeli głosy za emisją obligacji, przekształceniem
Certyfikatów lub dokonaniem zmiany Statutu oddali Uczestnicy reprezentujący łącznie co najmniej 2/3 ogólnej liczby
Certyfikatów.
W sprawach nieobjętych porządkiem obrad uchwały Zgromadzenia Inwestorów mogą być podjęte, jeżeli obecni są
Uczestnicy reprezentujący wszystkie istniejące Certyfikaty i żaden z nich nie zgłosił sprzeciwu co do podjęcia uchwały w
takiej sprawie. Wnioski o charakterze porządkowym mogą być uchwalone, mimo że nie były umieszczone w porządku
obrad.
Uchwały Zgromadzenia Inwestorów wymagają zaprotokołowania. Protokół ze Zgromadzenia Inwestorów sporządza
notariusz lub osoba wyznaczona przez Towarzystwo. W protokole należy wymienić porządek obrad, przebieg
Zgromadzenia Inwestorów, treść podjętych uchwał oraz podać liczbę głosów oddanych na poszczególne uchwały i
wynik głosowania, jak również umieścić zdania odrębne, jeżeli takie zostaną zgłoszone. Do protokołu należy dołączyć
listę obecności podpisaną przez wszystkich Uczestników obecnych na Zgromadzeniu Inwestorów, a w przypadku gdy
Uczestnik brał udział w Zgromadzeniu Inwestorów poprzez pełnomocnika – także dokument pełnomocnictwa.
Towarzystwo jest odpowiedzialne za prowadzenie i przechowywanie w siedzibie Funduszu księgi protokołów, w której
gromadzone są ułożone chronologicznie protokoły ze Zgromadzeń Inwestorów, wraz z odpisami podjętych na
Zgromadzeniu Inwestorów uchwał oraz dokumentami udzielonych pełnomocnictw.
Decyzje inwestycyjne nie wymagają zgody Zgromadzenia Inwestorów, także w przypadku, gdy dotyczą lokat, których
wartość przekracza 15% wartości Aktywów Funduszu.
Szczegółowy tryb działania Zgromadzenia Inwestorów określa Regulamin Zgromadzenia Inwestorów nadany przez
Towarzystwo najpóźniej przed odbyciem pierwszego Zgromadzenia Inwestorów.
Przeprowadzenie przez Fundusz emisji Certyfikatów, serii A2 i kolejnych, na zasadach określonych w art. 14a Statutu nie
wymaga dodatkowej zgody Zgromadzenia Inwestorów.
Rozdział III
Depozytariusz
Artykuł 6
Depozytariusz
Depozytariuszem jest Raiffeisen Bank Polska S.A. z siedzibą w Warszawie, przy ul. Grzybowskiej 78, 00-844 Warszawa, wpisany do
rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział
Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000014540.
Rozdział IV
Podmiot zarządzający portfelem inwestycyjnym Funduszu
Artykuł 7
Podmiot zarządzający portfelem inwestycyjnym Funduszu
Zarządzanie portfelem inwestycyjnym Funduszu na podstawie umowy o zarządzanie oraz udzielonych pełnomocnictw zostało
powierzone przez Towarzystwo Meridian Fund Management Spółce Akcyjnej z siedzibą w Warszawie przy ulicy Stanisława
Żaryna 2B, bud. D, 8 p., (02-593 Warszawa), wpisanej do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st.
Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000615268.
Rozdział V
Sposób zbierania wpłat do Funduszu
1.
2.
3.
4.
5.
Artykuł 8
Pierwsza emisja Certyfikatów oraz wysokość wpłat do Funduszu
Wpłaty do Funduszu przed jego zarejestrowaniem są zbierane w drodze zapisów na Certyfikaty pierwszej emisji
(„Certyfikaty serii A1”).
Przedmiotem zapisów w ramach pierwszej emisji Certyfikatów będzie łącznie nie mniej niż 100 i nie więcej niż 30.000
Certyfikatów serii A1.
Cena emisyjna Certyfikatów serii A1 wynosi 1.000 zł (słownie: jeden tysiąc złotych).
Uprawnionymi do składania zapisów na Certyfikaty serii A1 są osoby fizyczne, osoby prawne oraz jednostki organizacyjne
nieposiadające osobowości prawnej (jednakże posiadające zdolność do nabywania praw i zaciągania zobowiązań we
własnym imieniu), rezydenci i nierezydenci w rozumieniu ustawy z dnia 27 lipca 2002 roku Prawo dewizowe (Dz. U. z 2002
roku, Nr 141, poz. 1178 z późn. zm.), które otrzymają od Towarzystwa propozycję nabycia Certyfikatów serii A1.
Propozycje nabycia Certyfikatów serii A1 zostaną skierowane łącznie do nie więcej niż 149 osób uprawnionych do
zapisywania się na Certyfikaty serii A1.
–3–
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
1.
2.
3.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Propozycje nabycia Certyfikatów serii A1 będą obejmowały łącznie nie więcej niż 30.000 Certyfikatów.
Propozycje nabycia Certyfikatów serii A1 kierowane do osób fizycznych będą obejmowały co najmniej taką liczbę
Certyfikatów, aby ich łączna wartość była nie mniejsza niż równowartość w złotych 40.000 euro ustalona przy
zastosowaniu średniego kursu euro ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski w dniu wydania propozycji. Propozycje
nabycia Certyfikatów serii A1 kierowane do osób fizycznych będą doręczane adresatom w dniu ich wydania.
Zapis na Certyfikaty serii A1 może obejmować nie więcej niż liczbę Certyfikatów wskazaną w propozycji nabycia
Certyfikatów serii A1, w odpowiedzi na którą zapis ten jest składany. Zapis obejmujący większą liczbę Certyfikatów, niż
liczba Certyfikatów wskazana w propozycji nabycia Certyfikatów, w odpowiedzi na którą zapis ten jest składany, będzie
uznany za zapis obejmujący liczbę Certyfikatów wskazaną w tej propozycji.
Cena emisyjna Certyfikatu serii A1 wynosi 1.000 złotych i jest taka sama dla wszystkich Certyfikatów objętych zapisami.
Przy zapisach na Certyfikaty serii A1 Towarzystwo nie pobiera Opłaty Dystrybucyjnej.
Łączna wysokość wpłat do Funduszu z tytułu emisji Certyfikatów serii A1 wyniesie nie mniej niż 100.000 złotych i nie więcej
niż 30.000.000 złotych.
Do utworzenia Funduszu wymagane jest zebranie ważnych (prawidłowo złożonych i opłaconych) zapisów na nie mniej
niż 100 Certyfikatów.
Artykuł 9
Terminy przyjmowania zapisów na Certyfikaty serii A1
Zapisy na Certyfikaty serii A1 rozpoczną się nie później niż 31 marca 2015 r. i trwać będą nie dłużej niż 3 Dni Robocze.
Nie później niż ostatniego dnia przyjmowania zapisów na Certyfikaty serii A1 Towarzystwo może postanowić o
przedłużeniu okresu przyjmowania zapisów na Certyfikaty tej serii, przy czym okres ten może zostać przedłużony o
maksymalnie 7 dni. Informacja o przedłużeniu okresu przyjmowania zapisów na Certyfikaty serii A1 zostanie zamieszczona
na stronie internetowej Towarzystwa www.fincrea.pl w dniu podjęcia przez Towarzystwo decyzji o przedłużeniu okresu
przyjmowania zapisów na Certyfikaty.
W przypadku zebrania ważnych i opłaconych zapisów na 100 Certyfikatów serii A1, Towarzystwo może postanowić o
skróceniu okresu przyjmowania zapisów na Certyfikaty tej serii. Informacja o skróceniu okresu przyjmowania zapisów na
Certyfikaty serii A1 zostanie zamieszczona na stronie internetowej Towarzystwa www.fincrea.pl w dniu podjęcia przez
Towarzystwo decyzji o skróceniu okresu przyjmowania zapisów na Certyfikaty.
Artykuł 10
Zasady dokonywania zapisów na Certyfikaty serii A1
Zapisy na Certyfikaty serii A1 będą przyjmowane bezpośrednio przez Towarzystwo.
Osoba fizyczna, która otrzymała propozycję nabycia Certyfikatów serii A1, powinna złożyć zapis na Certyfikaty serii A1 w
dniu, w którym otrzymała propozycję nabycia Certyfikatów.
Osoba zapisująca się na Certyfikaty serii A1 powinna złożyć w miejscu dokonywania zapisu wypełniony formularz zapisu
na Certyfikaty serii A1.
Wszelkie konsekwencje wynikające z niewłaściwego lub niepełnego wypełnienia formularza zapisu na Certyfikaty serii A1
ponosi osoba zapisująca się.
Dla ważności zapisu na Certyfikaty serii A1 wymagane jest złożenie właściwie i w pełni wypełnionego formularza zapisu
na Certyfikaty serii A1 oraz dokonanie wpłaty na Certyfikaty tej serii, zgodnie z zasadami opisanymi w art. 11 Statutu.
Zapis na Certyfikaty serii A1 jest bezwarunkowy, nieodwołalny i nie może zawierać jakichkolwiek zastrzeżeń, w tym
zastrzeżenia terminu, oraz wiąże podmiot zapisujący się na Certyfikaty serii A1 od dnia złożenia zapisu do dnia przydziału
Certyfikatów przez Towarzystwo, przy czym podmiot zapisujący się przestaje być związany zapisem w przypadku:
1)
niedojścia emisji Certyfikatów serii A1 do skutku w wyniku niezłożenia w okresie przyjmowania zapisów na Certyfikaty
ważnych (to znaczy prawidłowo złożonych i w pełni opłaconych) zapisów na co najmniej 100 Certyfikatów serii A1;
2)
gdy postanowienie Sądu Rejestrowego o odmowie wpisania Funduszu do Rejestru Funduszy Inwestycyjnych stało się
prawomocne;
3)
gdy w okresie przyjmowania zapisów na Certyfikaty serii A1 zebrano ważne (to znaczy prawidłowo złożone i w pełni
opłacone) zapisy na co najmniej 100 Certyfikatów serii A1, ale w terminie 3 miesięcy od dnia zakończenia
przyjmowania zapisów na Certyfikaty Towarzystwo nie złożyło wniosku o wpisanie Funduszu do Rejestru Funduszy
Inwestycyjnych.
Artykuł 11
Zasady dokonywania wpłat na Certyfikaty serii A1
Wartość dokonanej wpłaty na Certyfikaty serii A1 powinna być równa wartości Wymaganej Wpłaty.
Wpłata na Certyfikaty serii A1 może zostać dokonana wyłącznie w środkach pieniężnych w walucie polskiej.
Wpłat na Certyfikaty serii A1 można dokonywać wyłącznie przelewem na wydzielony rachunek bankowy Towarzystwa
prowadzony przez Depozytariusza, przy czym tytuł przelewu powinien zawierać adnotację: „Wpłata na certyfikaty
inwestycyjne WI Lasy Polskie FIZ serii A1” oraz imię i nazwisko albo nazwę nabywcy.
Zapis na Certyfikaty serii A1 musi zostać opłacony nie później niż ostatniego dnia przyjmowania zapisów. Za termin
opłacenia zapisu przyjmuje się dzień wpływu pełnej kwoty środków pieniężnych o wartości równej wartości Wymaganej
Wpłaty na rachunek bankowy Towarzystwa prowadzony przez Depozytariusza.
Towarzystwo, po stwierdzeniu dokonania wpłaty na Certyfikaty serii A1 przez osobę, która uprzednio złożyła zapis na
Certyfikaty serii A1, wystawia pisemne potwierdzenie dokonania wpłaty i przekazuje je tej osobie na adres
korespondencyjny wskazany w formularzu zapisu na Certyfikaty.
Przed wpisaniem Funduszu do Rejestru Funduszy Inwestycyjnych Towarzystwo nie może rozporządzać wpłatami na
Certyfikaty serii A1 ani kwotami z tytułu oprocentowania tych wpłat lub pożytkami, jakie te wpłaty przynoszą.
–4–
1.
2.
3.
4.
5.
6.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Artykuł 12
Przydział i wydanie Certyfikatów serii A1
Przydział Certyfikatów serii A1 następuje nie później niż w terminie 14 dni od dnia zakończenia przyjmowania zapisów na
Certyfikaty serii A1, o ile w okresie przyjmowania zapisów na Certyfikaty zebrano ważne (to znaczy prawidłowo złożone i
w pełni opłacone) zapisy na co najmniej 100 Certyfikatów.
W przypadku dokonania przez osobę, która złożyła zapis na Certyfikaty serii A1, wpłaty o wartości niższej od wartości
Wymaganej Wpłaty, Towarzystwo zredukuje zapis złożony przez taką osobę do takiej liczby Certyfikatów serii A1, jaka
wynika z ilorazu kwoty dokonanej wpłaty i ceny emisyjnej Certyfikatu serii A1. W przypadku gdy w efekcie redukcji wykupu
uzyskana zostanie niecałkowita liczba Certyfikatów, liczba ta ulega zaokrągleniu w dół do najbliższej liczby całkowitej.
W przypadku, gdy na skutek redukcji dokonanej zgodnie z zasadami określonymi w ust. 2, zapis na Certyfikaty serii A1
złożony przez osobę fizyczną będzie obejmował taką liczbę Certyfikatów, że ich łączna wartość będzie mniejsza niż
równowartość w złotych 40.000 euro ustalona przy zastosowaniu średniego kursu euro ogłoszonego przez Narodowy Bank
Polski w dniu złożenia zapisu, Towarzystwo uzna ten zapis za nieważny.
O dojściu lub niedojściu emisji Certyfikatów serii A1 do skutku Towarzystwo ogłosi na stronie internetowej Towarzystwa
www.fincrea.pl.
Niezwłocznie po dokonaniu przydziału Certyfikatów serii A1, Towarzystwo złoży do Sądu Rejestrowego wniosek o wpisanie
Funduszu do Rejestru Funduszy Inwestycyjnych.
Niezwłocznie po wpisaniu Funduszu do Rejestru Funduszy Inwestycyjnych nastąpi wydanie Certyfikatów serii A1 przez
Fundusz. Wydanie Certyfikatów serii A1 nastąpi poprzez zapisanie ich w Ewidencji Uczestników.
Artykuł 13
Nieprzydzielenie Certyfikatów serii A1
Nieprzydzielenie Certyfikatów serii A1 może być spowodowane:
1)
nieważnością zapisu na Certyfikaty serii A1 w przypadku:
a)
niedokonania przez osobę, która złożyła zapis na odpowiednio Certyfikaty serii A1, wpłaty na Certyfikaty
objęte zapisem w terminie określonym w art. 11 ust. 4 Statutu,
b)
dokonania przez osobę, która złożyła zapis na Certyfikaty serii A1, inną niż osoba fizyczna wpłaty na Certyfikaty
objęte zapisem o wartości niższej od wartości Wymaganej Wpłaty w terminie określonym w art. 11 ust. 4 Statutu,
c)
gdy na skutek redukcji dokonanej zgodnie z zasadami określonymi w art. 12 ust. 2 Statutu, zapis na Certyfikaty
serii A1 złożony przez osobę fizyczną będzie obejmował taką liczbę Certyfikatów, że ich łączna wartość będzie
mniejsza niż równowartość w złotych 40.000 euro ustalona przy zastosowaniu średniego kursu euro ogłoszonego
przez Narodowy Bank Polski w dniu złożenia zapisu,
d)
niewłaściwego lub niepełnego wypełnienia formularza zapisu na Certyfikaty serii A1;
2)
niedojściem emisji Certyfikatów serii A1 do skutku w związku z niezebraniem w okresie przyjmowania zapisów na
Certyfikaty ważnych (to znaczy prawidłowo złożonych i w pełni opłaconych) zapisów na co najmniej 100
Certyfikatów.
Przydział Certyfikatów staje się bezskuteczny w przypadku, gdy:
1)
postanowienie sądu o odmowie wpisania Funduszu do Rejestru Funduszy Inwestycyjnych stało się prawomocne;
2)
w okresie przyjmowania zapisów na Certyfikaty serii A1 zebrano ważne (to znaczy prawidłowo złożone i w pełni
opłacone) zapisy na co najmniej 100 Certyfikatów, ale w terminie 3 miesięcy od dnia zakończenia przyjmowania
zapisów na Certyfikaty Towarzystwo nie złożyło wniosku o wpisanie Funduszu do Rejestru Funduszy Inwestycyjnych.
W przypadku określonym w ust. 1 pkt 1 lit. b), c) i d) Towarzystwo niezwłocznie, jednak nie później niż w ciągu 14 dni od
dnia zakończenia przyjmowania zapisów na Certyfikaty serii A1, dokona zwrotu wpłat z tytułu nieprzydzielenia
odpowiednio Certyfikatów serii A1 bez jakichkolwiek odsetek z tytułu oprocentowania tych wpłat i pożytków, jakie te
wpłaty przyniosły, oraz odszkodowań.
W przypadkach określonych w ust. 1 pkt 2 oraz ust. 2 Towarzystwo niezwłocznie, jednak nie później niż w ciągu 14 dni od
daty wystąpienia jednego ze zdarzeń opisanych w ust. 1 pkt 2 lub ust. 2, dokona zwrotu wpłat wraz z wartością
otrzymanych pożytków i odsetkami od wpłat naliczonymi przez Depozytariusza. Odsetki będą naliczone od dnia
dokonania wpłaty na Certyfikaty serii A1 do dnia wystąpienia któregokolwiek ze zdarzeń, o których mowa w ust. 1 pkt 2
lub ust. 2.
Zwrot nastąpi na wskazany w formularzu zapisu na odpowiednio Certyfikaty serii A1 rachunek bankowy podmiotu, który
dokonał zapisu na Certyfikaty serii A1.
Za dzień dokonania zwrotu uznaje się dzień obciążenia wydzielonego rachunku bankowego Towarzystwa prowadzonego
przez Depozytariusza kwotą zwracanej wpłaty.
Rozdział VI
Kolejne emisje Certyfikatów
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Artykuł 14
Zasady ogólne
Fundusz może dokonywać kolejnych emisji Certyfikatów.
Fundusz może prowadzić jednocześnie więcej niż jedną emisję Certyfikatów.
(uchylony).
Wpłaty na Certyfikaty Inwestycyjne kolejnych emisji, z wyłączeniem wpłat poprzez wnoszenie instrumentów finansowych,
dokonywane będą wyłącznie na wydzielony rachunek bankowy Funduszu prowadzony przez Depozytariusza.
Szczegółowe warunki i tryb przyjmowania zapisów i wpłat na Certyfikaty kolejnych emisji będą określały Warunki Emisji
obejmujące Certyfikaty tych emisji.
W przypadku złożenia zapisów na Certyfikaty w liczbie przewyższającej maksymalną liczbę Certyfikatów oferowanych w
ramach danej emisji, dokonana zostanie redukcja zapisów, na zasadach ustalanych każdorazowo przez podmiot
zarządzający portfelem inwestycyjnym Funduszu i określonych w Warunkach Emisji Certyfikatów Inwestycyjnych danej serii.
–5–
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
Art. 14a
Emisja kolejnych Certyfikatów Inwestycyjnych serii A
Kolejne emisje Certyfikatów serii A będą oznaczane liczbami arabskimi, począwszy od numeru A2, skończywszy na
numerze A26.
(uchylony).
Nie później niż ostatniego dnia przyjmowania zapisów na Certyfikaty serii A Towarzystwo może postanowić o przedłużeniu
okresu przyjmowania zapisów, przy czym okres ten może zostać przedłużony do nie więcej niż 2 miesięcy. Informacja o
przedłużeniu okresu przyjmowania zapisów na Certyfikaty danej serii zostanie zamieszczona na stronie internetowej
Towarzystwa www.fincrea.pl.
W przypadku zebrania ważnych i opłaconych zapisów na minimalną liczbę Certyfikatów serii A, Towarzystwo może
postanowić o skróceniu okresu przyjmowania zapisów na Certyfikaty tej serii. Informacja o skróceniu okresu przyjmowania
zapisów na Certyfikaty serii A zostanie zamieszczona na stronie internetowej Towarzystwa www.fincrea.pl w dniu podjęcia
przez Towarzystwo decyzji o skróceniu okresu przyjmowania zapisów na Certyfikaty.
Dla przeprowadzenia kolejnych emisji Certyfikatów serii A nie wymaga się zmiany Statutu. Szczegółowe warunki emisji
określą Warunki Emisji Certyfikatów Inwestycyjnych, przyjęte mocą uchwały zarządu Towarzystwa i określające co najmniej
termin rozpoczęcia i zakończenia przyjmowania zapisów, cenę emisyjną i minimalny oraz maksymalny próg emisji. Przepisy
Statutu dotyczące emisji serii A1 stosuje się odpowiednio do kolejnych emisji, chyba że uchwała zarządu Towarzystwa
przyjmująca Warunki Emisji lub Statut będą stanowiły inaczej. Nie stosuje się w stosunku do kolejnych emisji w szczególności
przepisów dotyczących rejestracji Funduszu w Rejestrze Funduszy Inwestycyjnych. Przepisy niniejszego Artykułu stosuje się
wprost do każdej kolejnej emisji certyfikatów serii A.
Przedmiotem zapisów na Certyfikaty serii A2 i kolejnych będzie każdorazowo łącznie nie mniej niż 1 Certyfikat danej serii i
nie więcej niż 50.000 Certyfikatów, z zastrzeżeniem, że w ramach emisji serii A19 i kolejnych wpłaty na Certyfikaty będą
wynosić nie mniej niż 800,00 zł.
Cena emisyjna Certyfikatu serii A będzie nie niższa niż Wartość Aktywów Netto na Certyfikat serii A2 i kolejnych, ustalona
w Dniu Wyceny przypadającym na 7 dni przed dniem rozpoczęcia przyjmowania zapisów na Certyfikaty serii A i nie wyższa
niż 110% Wartości Aktywów Netto na Certyfikat serii A ustalonej w tym Dniu Wyceny. Cena emisyjna Certyfikatu serii A2 i
kolejnych nie obejmuje Opłaty Dystrybucyjnej.
Łączna wysokość wpłat do Funduszu z tytułu emisji Certyfikatów serii A2 i kolejnych, będzie nie niższa niż wartość iloczynu
liczby 1 i ceny emisyjnej danego Certyfikatu nie wyższa niż wartość iloczynu liczby 50.000 i ceny emisyjnej Certyfikatu serii
A2 bądź odpowiednio kolejnych serii.
Wpłaty do Funduszu, obok wpłat pieniężnych w polskich złotych mogą być dokonywane, także poprzez wnoszenie:
1) akcji spółek akcyjnych oraz akcji spółek komandytowo - akcyjnych,
2) dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez spółki akcyjne, spółki komandytowo – akcyjne i spółki z
o.o.,
3) udziałów w spółkach z o.o., również w takich, które nie rozpoczęły jeszcze działalności lub będących
komplementariuszami spółek komandytowo - akcyjnych.
Ilekroć w dalszej części Statutu jest mowa o wpłatach rozumie się przez to odpowiednio także wnoszenie instrumentów
finansowych i praw majątkowych, o których mowa w ust. 8.
Towarzystwu przysługuje prawo do odmowy przyjęcia na poczet wpłat wnoszonych instrumentów finansowych, o których
mowa w ust. 1 w przypadkach:
1)
wszczęcia egzekucji w stosunku do spółki, której akcje lub udziały mają być wnoszone do Funduszu,
2)
w stosunku do spółki, której akcje lub udziały mają być wnoszone do Funduszu wszczęto postępowanie
naprawcze lub prowadzone jest postępowanie układowe,
3)
spółka, której akcje lub udziały mają być wnoszone do Funduszu złożyła wniosek o wszczęcie postępowania
upadłościowego lub postępowanie takie zostało wszczęte w stosunku do tej spółki,
4)
spółka, której akcje lub udziały mają być wnoszone do Funduszu postawiona została w stan likwidacji,
5)
spółka, której akcje lub udziały mają być wnoszone do Funduszu, nie spełnia w ocenie Towarzystwa kryteriów
doboru lokat.
Za termin dokonania wpłaty do Funduszu przyjmuje się dzień wpływu pełnej kwoty środków na rachunek bankowy albo
dzień przeniesienia własności instrumentów finansowych na Fundusz.
Niedokonanie wpłaty w oznaczonym terminie lub nie dokonanie pełnej wpłaty w wysokości ustalonej zgodnie z ust. 15, z
uwzględnieniem zapisów ust. 11, skutkuje nieważnością złożonego zapisu na Certyfikaty.
W przypadku wpłat do Funduszu, poprzez wnoszenie instrumentów finansowych, o których mowa w ust. 8, w terminie
przyjmowania zapisów, osoba zapisująca się na Certyfikaty Inwestycyjne przenosi, w drodze umowy, prawa z tych
instrumentów finansowych na Fundusz, a w przypadku:
1)
papierów wartościowych - także te papiery wartościowe (odcinki zbiorowe), a jeżeli papiery wartościowe nie
mają formy dokumentu, dokument potwierdzający ich posiadanie wydany na podstawie właściwych
przepisów,
2)
udziałów w spółce z o.o. – także odpis księgi udziałów lub inny dokument wydany na podstawie właściwych
przepisów potwierdzający ich posiadanie.
Wartość wnoszonych instrumentów finansowych, o których mowa w 8, ustalana będzie w drodze wyceny tych
instrumentów finansowych. Wnoszone instrumenty finansowe będą wyceniane zgodnie z postanowieniami Rozdziału X.
Wycena wnoszonych do Funduszu instrumentów finansowych nastąpi w dniu następującym po ostatnim dniu
przyjmowania zapisów na Certyfikaty. Do dnia przydziału certyfikatów inwestycyjnych, wpłaty, o których mowa w zdaniu
powyżej, nie powiększają wartości Aktywów. Podmiotem dokonującym wyceny będzie Towarzystwo lub podmiot
działający na zlecenie Towarzystwa.
W przypadku, gdy wartość iloczynu liczby Certyfikatów, na które dokonano zapisu, oraz ceny emisyjnej Certyfikatu, jest
wyższa niż łączna wartość wnoszonych instrumentów finansowych, o których mowa w 8, osoba zapisująca się na
Certyfikaty Inwestycyjne zobowiązana jest do dokonania wpłaty w wysokości kwoty powstałej różnicy w formie pieniężnej
w dniu składania zapisu. W przypadku nie dokonania wpłaty w wysokości powstałej różnicy, o której mowa w zdaniu
poprzednim, zapis na Certyfikaty obejmuje całkowitą ich liczbę wynikającą z podzielenia wartości wnoszonych
–6–
17.
instrumentów finansowych i ceny emisyjnej Certyfikatu.
W przypadku, gdy wartość iloczynu liczby Certyfikatów, na które dokonano zapisu, oraz ceny emisyjnej Certyfikatu jest
niższa niż łączna wartość wnoszonych instrumentów finansowych, zapis na Certyfikaty obejmuje całkowitą ich liczbę
wynikającą z podzielenia wartości wnoszonych instrumentów finansowych i ceny emisyjnej Certyfikatu.
Artykuł 14b
Emisja Certyfikatów Inwestycyjnych serii B
1. Emisje Certyfikatów serii B będą oznaczane liczbami arabskimi, począwszy od numeru B1, skończywszy na numerze B10.
2. Nie później niż ostatniego dnia przyjmowania zapisów na Certyfikaty serii B Towarzystwo może postanowić o przedłużeniu
okresu przyjmowania zapisów, przy czym okres ten może zostać przedłużony do nie więcej niż 2 miesięcy. Informacja o
przedłużeniu okresu przyjmowania zapisów na Certyfikaty danej serii zostanie zamieszczona na stronie internetowej
Towarzystwa www.fincrea.pl w dniu podjęcia przez Towarzystwo decyzji o przedłużeniu okresu przyjmowania zapisów na
Certyfikaty danej serii.
3. W przypadku zebrania ważnych i opłaconych zapisów na minimalną liczbę Certyfikatów serii B, Towarzystwo może
postanowić o skróceniu okresu przyjmowania zapisów na Certyfikaty tej serii. Informacja o skróceniu okresu przyjmowania
zapisów na Certyfikaty serii B zostanie zamieszczona na stronie internetowej Towarzystwa www.fincrea.pl w dniu podjęcia
przez Towarzystwo decyzji o skróceniu okresu przyjmowania zapisów na Certyfikaty.
4. Dla przeprowadzenia kolejnych emisji Certyfikatów serii B nie wymaga się zmiany Statutu. Szczegółowe warunki emisji
określą Warunki Emisji Certyfikatów Inwestycyjnych, przyjęte mocą uchwały zarządu Towarzystwa i określające co najmniej
termin rozpoczęcia i zakończenia przyjmowania zapisów, cenę emisyjną i minimalny oraz maksymalny próg emisji. Przepisy
Statutu dotyczące emisji serii A1 stosuje się odpowiednio do kolejnych emisji, chyba że uchwała zarządu Towarzystwa
przyjmująca Warunki Emisji lub Statut będą stanowiły inaczej. Nie stosuje się w stosunku do kolejnych emisji w szczególności
przepisów dotyczących rejestracji Funduszu w Rejestrze Funduszy Inwestycyjnych. Przepisy niniejszego Artykułu stosuje się
wprost do każdej emisji certyfikatów serii B.
5. Przedmiotem zapisów na Certyfikaty serii B1 i kolejnych będzie każdorazowo łącznie nie mniej niż 1 Certyfikat danej serii i
nie więcej niż 50.000 Certyfikatów.
6. Cena emisyjna Certyfikatu serii B będzie nie niższa niż Wartość Aktywów Netto na Certyfikat serii B1 i kolejnych, ustalona w
Dniu Wyceny przypadającym na 7 dni przed dniem rozpoczęcia przyjmowania zapisów na Certyfikaty serii B i nie wyższa
niż 110% Wartości Aktywów Netto na Certyfikat serii B ustalonej w tym Dniu Wyceny. Cena emisyjna Certyfikatu serii B1 i
kolejnych nie obejmuje Opłaty Dystrybucyjnej.
7. Łączna wysokość wpłat do Funduszu z tytułu emisji Certyfikatów serii B1 i kolejnych, będzie nie niższa niż wartość iloczynu
liczby 1 i ceny emisyjnej danego Certyfikatu nie wyższa niż wartość iloczynu liczby 50.000 i ceny emisyjnej Certyfikatu serii
B1 bądź odpowiednio kolejnych serii.
8. Wpłaty na certyfikaty każdej serii będą przyjmowane wyłącznie w środkach pieniężnych w walucie polskiej (złotych).
9. Za termin dokonania wpłaty do Funduszu przyjmuje się dzień wpływu pełnej kwoty środków na rachunek bankowy
Funduszu.
10. Niedokonanie wpłaty w oznaczonym terminie lub nie dokonanie pełnej wpłaty w wysokości skutkuje nieważnością
złożonego zapisu na Certyfikaty.
Artykuł 14c
Gwarancja ceny wykupu Certyfikatów Inwestycyjnych serii A11, A12, A13 oraz A14
1. Towarzystwo oraz W Investments Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie, ul. Prosta 32, 00-838 Warszawa, wpisana do rejestru
przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego
Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000045531, zawarły w dniu 3 grudnia 2015 r. umowę gwarancji, na mocy której W
Investments S.A. zobowiązała się do wypłaty posiadaczom Certyfikatów serii A11, A12, A13 oraz A14 kwoty odpowiadającej
różnicy pomiędzy ceną wykupu Certyfikatów serii A11, A12, A13 oraz A14 a wartością odpowiadającą cenie emisyjnej
Certyfikatów odpowiedniej serii, pod warunkiem, że od dnia przydziału Certyfikatów serii A11, A12, A13 oraz A14 do Dnia
Wykupu upłynął okres co najmniej 24 miesięcy, z zastrzeżeniem, że kwota należna do wypłaty zostanie pomniejszona o
Opłatę za Wykup Certyfikatów, a w przypadku osób fizycznych pomniejszona również o podatek dochodowy.
2. Kwota określona w ust. 1 powyżej zostanie wypłacona przez W Investments S.A. Uczestnikowi wpisanemu do Ewidencji
Uczestników Funduszu jako posiadacz certyfikatów serii A11, A12, A13 oraz A14 w terminie 10 dni kalendarzowych licząc od
Dnia Wykupu.
3. Gwarancja jest prawem związanym z osobą Uczestnika wpisanego do Ewidencji Uczestników jako posiadacz Certyfikatów
serii A11, A12, A13 lub A14.
4. Potwierdzeniem Gwarancji jest dokument przekazywany posiadaczowi Certyfikatów serii A11, A12, A13 lub A14 wraz z
potwierdzeniem przydziału Certyfikatów serii A11, A12, A13 lub A14 lub potwierdzeniem wpisu do Ewidencji Uczestników
jako posiadacz Certyfikatów serii A11, A12, A13 lub A14.
Artykuł 14d
Gwarancja ceny wykupu Certyfikatów Inwestycyjnych serii A15, A16 oraz A17
–7–
1. Towarzystwo oraz W Investments Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie, ul. Prosta 32, 00-838 Warszawa, wpisana do rejestru
przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego
Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000045531, zawarły w dniu 5 czerwca 2016 r. umowę gwarancji, na mocy której W
Investments S.A. zobowiązała się do wypłaty posiadaczom Certyfikatów serii A15, A16 oraz A17 kwoty odpowiadającej
różnicy pomiędzy ceną wykupu Certyfikatów serii A15, A16 oraz A17 a wartością odpowiadającą cenie emisyjnej
Certyfikatów odpowiedniej serii powiększoną o 10%, pod warunkiem, że od dnia przydziału Certyfikatów serii A15, A16 oraz
A17 do Dnia Wykupu upłynął okres co najmniej 24 miesięcy, z zastrzeżeniem, że kwota należna do wypłaty zostanie
pomniejszona o Opłatę za Wykup Certyfikatów, a w przypadku osób fizycznych pomniejszona również o podatek
dochodowy.
2. Kwota określona w ust. 1 powyżej zostanie wypłacona przez W Investments S.A. Uczestnikowi wpisanemu do Ewidencji
Uczestników Funduszu jako posiadacz certyfikatów serii A15, A16 oraz A17 w terminie 10 dni kalendarzowych licząc od Dnia
Wykupu.
3. Gwarancja jest prawem związanym z osobą Uczestnika wpisanego do Ewidencji Uczestników jako posiadacz Certyfikatów
serii A15, A16 oraz A17.
4. Potwierdzeniem Gwarancji jest dokument przekazywany posiadaczowi Certyfikatów serii A15, A16 lub A17 wraz z
potwierdzeniem przydziału Certyfikatów serii A15, A16 lub A17 lub potwierdzeniem wpisu do Ewidencji Uczestników jako
posiadacz Certyfikatów serii A15, A16 lub A17.
Rozdział VII
Certyfikaty i prawa Uczestników
1.
2.
3.
4.
5.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
Artykuł 15
Ewidencja Uczestników
Prawa z Certyfikatu powstają z chwilą dokonania wpisu w Ewidencji Uczestników i przysługują podmiotowi, na rzecz
którego wpis nastąpił.
Ewidencję Uczestników prowadzi Dom Maklerski W Investments Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie przy ulicy A.
Naruszewicza 27 (02-627 Warszawa) wpisana do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st.
Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000353978. Ewidencja
Uczestników może być prowadzona w formie elektronicznej.
Ewidencja Uczestników zawiera w szczególności:
1)
dane identyfikujące Uczestnika:
a.
imiona i nazwisko, adres oraz numer dokumentu tożsamości osoby fizycznej, a w przypadku obywateli polskich
także numer PESEL i numer NIP,
b.
nazwę (firmę), kraj siedziby, siedzibę osoby prawnej lub jednostki organizacyjnej nieposiadającej osobowości
prawnej oraz określenie sposobu reprezentacji wraz ze wskazaniem imion, nazwisk osób upoważnionych do
reprezentacji, a w przypadku rezydentów polskich także numer REGON i numer NIP oraz numer PESEL obywateli
polskich uprawnionych do reprezentacji;
2)
rodzaj, serię i liczbę Certyfikatów poszczególnych serii posiadanych przez Uczestnika;
3)
datę każdego nabycia, liczbę i cenę nabytych Certyfikatów poszczególnych serii;
4)
datę i wysokość każdej wpłaty części ceny emisyjnej Certyfikatów poszczególnych serii;
5)
datę każdego zbycia, liczbę i cenę zbytych Certyfikatów poszczególnych serii;
6)
datę każdego umorzenia Certyfikatów, liczbę i cenę umorzonych Certyfikatów poszczególnych serii posiadanych
przez Uczestnika wraz ze wskazaniem kwoty wypłaconej Uczestnikowi;
7)
wskazanie numeru rachunku bankowego, na jaki mają być przekazywane środki z tytułu umorzenia Certyfikatów
oraz z tytułu wypłaty przez Fundusz dochodów Funduszu;
8)
informacje o udzielonych pełnomocnictwach wraz ze wskazaniem danych pełnomocnika;
9)
informacje o dokonanej blokadzie Certyfikatów, terminie, podstawie i warunkach blokady;
10) informację o ustanowionym zastawie na Certyfikatach.
Na żądanie Uczestnika podmiot, o którym mowa w art. 15 ust. 2 , wydaje Uczestnikowi zaświadczenie o zapisaniu
Certyfikatów w Ewidencji Uczestników.
Uczestnik zobowiązany jest poinformować Fundusz o wszelkich zmianach jego danych zawartych w Ewidencji
Uczestników. Podpis pod oświadczeniem o zmianie, która nie wynika z dokumentów urzędowych, powinien być
poświadczony notarialnie lub przez upoważnionego pracownika Towarzystwa.
Artykuł 16
Certyfikaty
Fundusz emituje wyłącznie Certyfikaty, które nie będą oferowane w drodze oferty publicznej ani dopuszczone do
obrotu na rynku regulowanym, ani wprowadzone do alternatywnego systemu obrotu.
Certyfikaty są imiennymi certyfikatami inwestycyjnymi.
Certyfikaty reprezentują prawa majątkowe Uczestników.
Certyfikaty nie mają formy dokumentu.
Certyfikaty są niepodzielne.
Zbycie lub zastawienie Certyfikatów nie podlega żadnym ograniczeniom.
Certyfikaty podlegają wykupowi na zasadach określonych w art. 20 Statutu.
Certyfikaty umarza się wyłącznie w przypadkach przewidzianych w Ustawie.
–8–
1.
2.
3.
4.
1.
2.
3.
4.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Artykuł 17
Podział Certyfikatów
Fundusz może dokonać podziału Certyfikatów.
Certyfikaty dzielone są na równe części tak aby ich całkowita wartość odpowiadała wartości Certyfikatu przed
podziałem. Liczbę części, na którą jest dzielony Certyfikat, określa Towarzystwo, z tym że liczba ta jest jednakowa dla
wszystkich Certyfikatów wszystkich serii.
Wartość Aktywów Netto na Certyfikat po podziale ustalana jest poprzez podzielenie Wartości Aktywów Netto na
Certyfikat z Dnia Wyceny, o którym mowa w art. 2 pkt 7 lit. e) Statutu, przez liczbę części, na które dzielony jest Certyfikat.
O zamiarze podziału Certyfikatów Fundusz ogłasza na stronie internetowej Towarzystwa www.fincrea.pl. W ogłoszeniu, o
którym mowa w zdaniu poprzednim, Fundusz wskazuje liczbę Certyfikatów po podziale, która będzie odpowiadała
jednemu Certyfikatowi przed podziałem, oraz datę, w której nastąpi podział.
Artykuł 18
Prawa Uczestników
Prawa z Certyfikatu powstają z chwilą dokonania wpisu w Ewidencji Uczestników i przysługują podmiotowi, na rzecz
którego wpis nastąpił.
W związku z posiadaniem Certyfikatów, Uczestnikowi przysługują:
1)
prawo do udziału w Zgromadzeniu Inwestorów, zgodnie z postanowieniami art. 5 Statutu;
2)
prawo do żądania wykupu przez Fundusz Certyfikatów oraz otrzymania wypłaty środków pieniężnych z tego tytułu,
zgodnie z postanowieniami art. 20 Statutu;
3)
prawo do przeniesienia praw z Certyfikatów, na zasadach określonych w ust. 3;
4)
prawo do ustanowienia zastawu na Certyfikatach;
5)
prawo do otrzymania wypłat dokonywanych w postępowaniu likwidacyjnym;
6)
prawo do otrzymywania świadczeń dodatkowych w przypadku realizacji umowy, o której mowa w art. 18a ust. 2.
Przeniesienie praw z Certyfikatów następuje z chwilą dokonania w Ewidencji Uczestników wpisu wskazującego nabywcę
oraz rodzaj, serię i liczbę nabytych Certyfikatów. Wpis do Ewidencji Uczestników dokonywany jest na żądanie nabywcy
praw z Certyfikatów, w terminie 14 dni od dnia złożenia żądania. Do żądania wpisu do Ewidencji Uczestników należy
załączyć oryginały lub poświadczone notarialnie za zgodność z oryginałem kopie dokumentów stanowiących podstawę
do przeniesienia praw z Certyfikatów. W przypadku, gdy podstawę do przeniesienia praw z Certyfikatów stanowi umowa
zobowiązująca do przeniesienia praw z Certyfikatów, umowa taka powinna zostać zawarta w formie pisemnej, zaś
podpisy pod umową powinny zostać poświadczone notarialnie, przy czym wymóg ten nie ma zastosowania do umów
zawieranych za pośrednictwem firm inwestycyjnych i zagranicznych firm inwestycyjnych w rozumieniu ustawy z dnia 29
lipca 2005 roku o obrocie instrumentami finansowymi (Dz. U. Nr 183, poz. 1538 z późn. zm.), które na podstawie umów
zawartych z Funduszem pośredniczą w obrocie Certyfikatami.
Uczestnicy nie ponoszą odpowiedzialności za zobowiązania Funduszu.
Artykuł 18a
Świadczenia dodatkowe
Towarzystwo może zawrzeć z Inwestorem lub Uczestnikiem Funduszu odrębną umowę o realizację świadczeń
dodatkowych na rzecz Uczestnika. Towarzystwo zawierając Umowę o realizację świadczeń dodatkowych będzie w
szczególności kierowało się jednym lub kilkoma z poniżej wymienionych kryteriów:
1)
wpływem Umowy na koszty ponoszone przez Towarzystwo oraz wysokość przychodów Towarzystwa,
2)
możliwościami finansowymi Towarzystwa,
3)
oceną Towarzystwa co do perspektyw współpracy z danym Inwestorem lub Uczestnikiem,
4)
czasem objęcia lub nabycia Certyfikatów Inwestycyjnych,
5)
wpływem Umowy na płynność Certyfikatów Inwestycyjnych.
Umowa o realizację świadczeń dodatkowych na rzecz Uczestnika będzie określała szczegółowe zasady, terminy oraz
sposób wypłaty dodatkowego świadczenia na rzecz Uczestnika zwanego dalej Dodatkowym Świadczeniem.
Uprawnionym do otrzymania dodatkowego świadczenia będzie Inwestor lub Uczestnik, który:
1) zawarł Umowę wskazaną w ust. 2;
2)
nabył Certyfikaty Inwestycyjne wskutek ich przydziału przez Towarzystwo wynikającego ze złożenia ważnego zapisu
na Certyfikaty Inwestycyjne Funduszu oraz jego pełnego i terminowego opłacenia;
3)
jest wpisany do ewidencji uczestników Funduszu i nie zbył Certyfikatów Inwestycyjnych przed dniem naliczenia
dodatkowego świadczenia.
Okresem rozliczeniowym jest wskazany w Umowie okres, którym może być miesiąc, kwartał lub rok.
Dodatkowe świadczenie na rzecz Uczestnika wypłacane jest Uczestnikowi przez Towarzystwo ze środków otrzymanych
przez Towarzystwo z tytułu wynagrodzenia za zarządzanie Funduszem.
Dodatkowe świadczenie wypłacane jest zgodnie w postanowieniami Umowy o realizację świadczeń dodatkowych na
rzecz Uczestnika poprzez przekazanie kwoty dodatkowego świadczenia na rachunek bankowy albo rachunek pieniężny
Uczestnika wskazany w Umowie o realizację świadczeń dodatkowych.
Uczestnik ma prawo zmienić sposób wypłaty dodatkowego świadczenia. Dyspozycja dotycząca zmiany sposobu wypłaty
dodatkowego świadczenia jest skuteczna w danym miesiącu kalendarzowym, o ile została otrzymana przez Towarzystwo
–9–
8.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
najpóźniej do 25 (słownie: dwudziestego piątego) dnia miesiąca poprzedzającego wypłatę dodatkowego świadczenia
i wskazuje rachunek bankowy albo rachunek pieniężny prowadzony w ramach rachunku inwestycyjnego Uczestnika.
Szczegółowe zasady obliczania wysokości dodatkowego świadczenia oraz zasady jego wypłaty określa Umowa o
realizację świadczeń dodatkowych na rzecz Uczestnika.
Artykuł 19
Pełnomocnictwo
Złożenie zapisu na Certyfikaty oraz wszelkie inne czynności związane z dokonywaniem zapisów na Certyfikatów mogą być
dokonywane osobiście lub przez pełnomocnika.
Na zasadach określonych w niniejszym artykule oraz o ile nic innego nie wynika z powszechnie obowiązujących przepisów
prawa, Uczestnik ma prawo ustanowić pełnomocnika do dokonywania wszelkich czynności związanych z uczestnictwem
w Funduszu.
Uczestnik może ustanowić nie więcej niż dwóch pełnomocników.
Pełnomocnictwo może mieć formę pełnomocnictwa ogólnego – upoważniającego do wszystkich czynności związanych
z uczestnictwem w Funduszu, w takim samym zakresie jak Uczestnik, albo pełnomocnictwa rodzajowego –
upoważniającego do czynności określonego rodzaju albo też pełnomocnictwa szczególnego – upoważniającego do
czynności związanych z uczestnictwem w Funduszu określonych w treści pełnomocnictwa.
Pełnomocnikiem może być wyłącznie osoba fizyczna lub osoba prawna.
Dokument pełnomocnictwa powinien zawierać następujące dane dotyczące osoby pełnomocnika oraz Uczestnika:
1)
w przypadku osoby fizycznej – imię i nazwisko, adres zamieszkania, nr i seria dowodu osobistego, paszportu lub
innego urzędowego dokumentu potwierdzającego tożsamość albo nr PESEL;
2)
w przypadku osób prawnych oraz jednostek organizacyjnych nie posiadających osobowości prawnej – nazwę,
siedzibę, adres, REGON oraz nr wpisu w rejestrze przedsiębiorców KRS, nadto do pełnomocnictwa załącza się
oryginał lub kopię potwierdzonej za zgodność z oryginałem przez notariusza lub inny podmiot uprawniony do
potwierdzania za zgodność z oryginałem odpisu z właściwego rejestru lub innego dokumentu potwierdzającego
upoważnienie osoby fizycznej (osób fizycznych) do reprezentowania Uczestnika, a w przypadku spółki cywilnej –
umowę spółki i zaświadczenie o wpisie do ewidencji działalności gospodarczej.
Pełnomocnictwo powinno zostać udzielone w formie pisemnej z podpisem poświadczonym notarialnie albo złożonym w
obecności lub potwierdzonym przez upoważnionego pracownika Towarzystwa lub pracownika podmiotu, o którym
mowa w art. 15 ust. 2. Za uprzednią zgodą Towarzystwa, pełnomocnictwo może zostać także sporządzone w formie
pisemnej (bez konieczności notarialnego poświadczenia podpisu).
Pełnomocnictwo powinno zostać udzielone w języku polskim. W przypadku gdy treść pełnomocnictwa udzielonego w
języku obcym nie budzi wątpliwości Towarzystwa, Towarzystwo może zezwolić na dokonanie czynności przez
pełnomocnika bez konieczności dostarczenia przysięgłego tłumaczenia dokumentu pełnomocnictwa. Na każde
żądanie Towarzystwa jednak, pełnomocnictwo udzielone w języku obcym powinno zostać przetłumaczone przez
tłumacza przysięgłego na język polski.
Treść i forma dokumentu pełnomocnictwa, określone w ust. 6-8 powyżej, nie dotyczą pełnomocnictw udzielonych
podmiotom prowadzącym działalność polegającą na zarządzaniu portfelami, w skład których wchodzi jeden lub
większa liczba instrumentów finansowych. W takim przypadku pełnomocnik przy pierwszej dokonywanej czynności
powinien przedstawić umowę o zarządzanie cudzym pakietem papierów wartościowych oraz pełnomocnictwo do
zarządzania cudzym pakietem papierów wartościowych.
Oryginał pełnomocnictwa lub jego poświadczoną za zgodność z oryginałem kopię pełnomocnik winien przekazać
Towarzystwu przy dokonywaniu pierwszej czynności, do której w treści pełnomocnictwa został umocowany.
Pełnomocnictwo może zostać w każdym czasie odwołane lub ograniczone.
Odwołanie lub ograniczenie pełnomocnictwa jest skuteczne w stosunku do Funduszu oraz Towarzystwa z chwilą
otrzymania przez Towarzystwo informacji sporządzonej w formie pisemnej o odwołaniu lub ograniczeniu pełnomocnictwa.
Fundusz nie ponosi odpowiedzialności za czynności dokonane przez pełnomocnika, także w przypadku gdy mocodawca
pełnomocnictwo odwołał albo ograniczył, a Fundusz nie został o tym fakcie prawidłowo powiadomiony.
Pełnomocnictwo udzielone przez daną osobę wygasa z chwilą utraty przez tę osobę statusu Uczestnika.
Artykuł 20
Wykup Certyfikatów
Fundusz dokonuje wykupu Certyfikatów w każdym Dniu Wykupu, na żądanie Uczestnika, przy czym poczynając od serii
A12 wszystkie kolejne Certyfikaty wyemitowane przez Fundusz mogą być wykupywane przez Fundusz w Dniach Wykupu
przypadających po okresie nie krótszym niż 12 miesięcy od daty emisji danego Certyfikatu serii A12 i kolejnych. Z chwilą
wykupienia przez Fundusz Certyfikaty są umarzane z mocy prawa.
Żądanie wykupu Certyfikatów przez Fundusz powinno zostać dokonane w formie pisemnej na formularzu udostępnionym
przez Fundusz albo powinno co najmniej jednoznacznie określać Uczestnika składającego żądanie, jednoznacznie
określać Certyfikaty objęte żądaniem oraz jednoznacznie określać datę Dnia Wykupu, w którym Certyfikaty objęte
żądaniem mają zostać wykupione. Podpis pod żądaniem wykupu Certyfikatów powinien zostać poświadczony
notarialnie, przez upoważnionego pracownika Towarzystwa lub przez upoważnionego pracownika dystrybutora, o ile
zapis został złożony za jego pośrednictwem.
Żądanie wykupu Certyfikatów Uczestnik może złożyć nie później niż na 3 miesiące przed określonym przez Uczestnika
Dniem Wykupu, w którym Certyfikaty objęte żądaniem mają zostać wykupione.
Żądania wykupu Certyfikatów złożone po terminie określonym w ust. 3 będą traktowane jako żądania wykupu
Certyfikatów na pierwszy Dzień Wykupu przypadający po upływie 3 miesięcy od dnia złożenia żądania, z zastrzeżeniem
ust. 8a i 8b..
W związku ze złożeniem przez Uczestnika żądania wykupu Certyfikatów, Fundusz dokonuje blokady Certyfikatów w
Ewidencji Uczestników.
Żądanie wykupu Certyfikatów może być odwołane tylko za zgodą Funduszu.
W danym Dniu Wykupu jednorazowo wykupowi może ulec do 5% ogólnej liczby Certyfikatów, przy czym Fundusz może
postanowić o podniesieniu tego limitu do nie więcej niż 20% ogólnej liczby Certyfikatów. Informację o podniesieniu limitu
liczby Certyfikatów oraz ilości certyfikatów, która podlegać będzie wykupowi w danym Dniu Wykupu Fundusz ogłosi na
stronie internetowej Towarzystwa www.fincrea.pl nie później niż w dniu poprzedzającym ten Dzień Wykupu.
– 10 –
8.
W przypadku, gdy łączna liczba Certyfikatów objętych żądaniami wykupu, jakie mają być zrealizowane przez Fundusz w
danym Dniu Wykupu przekracza limit, o którym mowa w ust. 7, Fundusz dokona redukcji liczby Certyfikatów objętych
żądaniami wykupu zgodnie z następującymi zasadami:
1)
liczba Certyfikatów objętych żądaniami wykupu zostanie proporcjonalnie zredukowana w odniesieniu do każdego
żądania wykupu;
2)
ułamkowe części Certyfikatów powstałe w wyniku zastosowania redukcji zostaną zaokrąglone w dół do najbliższej
liczby całkowitej;
3)
jeżeli łączna liczba Certyfikatów objętych żądaniami wykupu ustalona zgodnie z zasadami określonymi w pkt 1 i 2
będzie niższa od maksymalnej liczby Certyfikatów, jakie mogą zostać wykupione przez Fundusz w tym Dniu Wykupu,
każde zredukowane żądanie wykupu podlega zwiększeniu o 1 Certyfikat, w kolejności od żądania wykupu
obejmującego najmniejszą liczbę Certyfikatów do żądania wykupu obejmującego największą liczbę Certyfikatów,
aż do wystąpienia sytuacji, w której liczba Certyfikatów objętych żądaniami wykupu będzie równa maksymalnej
liczbie Certyfikatów, jakie mogą zostać wykupione przez Fundusz, przy czym żadne z powiększonych w ten sposób
żądań wykupu nie będzie obejmowało większej liczby Certyfikatów, niż liczba, jaką dane żądanie obejmowało
pierwotnie;
4)
jeżeli nie jest możliwe przeprowadzenie zwiększenia zredukowanych żądań wykupu zgodnie z zasadami określonymi
w pkt 3, w szczególności gdy poszczególne żądania wykupu będą obejmować będą tę samą liczbę Certyfikatów,
wybór żądania wykupu podlegającego zwiększeniu następuje w sposób losowy.
8a
W razie redukcji liczby Certyfikatów podlegających wykupowi zgodnie z ust. 8, Uczestnikom, których żądania wykupu podlegały
redukcji, przysługuje prawo do ponownego złożenia żądania wykupu w zakresie objętym redukcją dokonaną zgodnie z ust. 8
(„Kontynuowane Żądanie Wykupu”). Kontynuowane Żądania Wykupu realizowane będą w pierwszym Dniu Wykupu
następującym po Dniu Wykupu, w którym nastąpiła redukcja. Kontynuowane Żądanie Wykupu podlega redukcji zgodnie z ust. 7
i ust. 8. Uczestnik ma prawo do składania Kontynuowanych Żądań Wykupu do czasu zrealizowania wykupu wszystkich
Certyfikatów objętych pierwotnym żądaniem wykupu.
Kontynuowane Żądania Wykupu składane mogą być w terminie 21 dni od każdego Dnia Wykupu w którym nastąpiła redukcja.
8b
9.
10.
11.
12.
Cena wykupu Certyfikatu w danym Dniu Wykupu jest równa Wartości Aktywów Netto na Certyfikat w tym Dniu Wykupu.
Kwotę środków pieniężnych z tytułu wykupu Certyfikatów przypadającą do wypłaty danej osobie, której Certyfikaty
Fundusz wykupił, ustala się jako iloczyn ceny wykupu Certyfikatu i liczby Certyfikatów wykupywanych od tej osoby. Kwotę
tę pomniejsza się o Opłatę Za Wykup, o ile opłata ta jest pobierana, oraz o podatek dochodowy, o ile przepisy prawa
będą nakładały na Fundusz obowiązek obliczenia i pobrania takiego podatku.
Wypłata kwoty przypadającej osobie, której Certyfikaty Fundusz wykupił, w wysokości ustalonej zgodnie z ust. 10,
następuje wyłącznie przelewem na rachunek bankowy tej osoby wskazany w Ewidencji Uczestników, nie później niż w
terminie 14 dni od Dnia Wykupu.
Informacje o wykupie Certyfikatów Fundusz będzie ogłaszał na stronie internetowej Towarzystwa www.fincrea.pl.
Rozdział VIII
Opłaty manipulacyjne
1.
2.
3.
4.
5.
1.
2.
3.
4.
Artykuł 21
Opłata Dystrybucyjna
Przy zapisach na Certyfikaty Towarzystwo może pobierać Opłatę Dystrybucyjną.
Wysokość Opłaty Dystrybucyjnej nie może być wyższa niż 5% ceny emisyjnej Certyfikatu za każdy Certyfikat.
Towarzystwo może obniżyć wysokość pobieranej Opłaty Dystrybucyjnej lub całkowicie zrezygnować z jej pobierania,
zarówno w stosunku do wszystkich, jak i oznaczonych osób składających zapis na Certyfikaty.
Szczegółowe stawki Opłaty Dystrybucyjnej pobieranej przy zapisach na Certyfikaty danej serii zostaną określone w
Warunkach Emisji obejmujących Certyfikaty tej serii.
Opłata Dystrybucyjna nie obejmuje podatku od towarów i usług. W przypadku zmiany obowiązującego stanu prawnego,
Opłata Dystrybucyjna zostanie podwyższona o wartość należnego podatku od towarów i usług, zgodnie z przepisami
obowiązującymi w momencie powstania obowiązku podatkowego.
Artykuł 22
Opłata Za Wykup
Przy wykupie Certyfikatów Towarzystwo pobiera Opłatę Za Wykup.
Wysokość Opłaty Za Wykup wynosi 2,5% ceny wykupu Certyfikatu za każdy Certyfikat.
Towarzystwu przysługuje prawo do obniżenia bądź odstąpienia od pobierania Opłaty Za Wykup w odniesieniu do
wszystkich bądź określonych osób.
Opłata Za Wykup nie obejmuje podatku od towarów i usług. W przypadku zmiany obowiązującego stanu prawnego,
Opłata Za Wykup zostanie podwyższona o wartość należnego podatku od towarów i usług, zgodnie z przepisami
obowiązującymi w momencie powstania obowiązku podatkowego.
Rozdział IX
Cel inwestycyjny i zasady polityki inwestycyjnej Funduszu
1.
2.
3.
Artykuł 23
Cel inwestycyjny Funduszu
Celem inwestycyjnym Funduszu jest wzrost wartości Aktywów Funduszu w wyniku wzrostu wartości lokat.
Fundusz będzie dążył do realizacji celu inwestycyjnego poprzez projekty inwestycyjne podejmowane przez Spółki Celowe,
w szczególności z branży leśnej i rolnej.
Fundusz nie gwarantuje osiągnięcia celu inwestycyjnego, o którym mowa w ust. 1.
– 11 –
1.
2.
3.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
Artykuł 24
Dopuszczalne kategorie lokat Funduszu
Na warunkach i zasadach określonych w Ustawie dla funduszy inwestycyjnych zamkniętych, z zastrzeżeniem ust. 2 i 3,
Fundusz może lokować swoje Aktywa wyłącznie w:
1)
Udziałowe Papiery Wartościowe emitowane przez Spółki Celowe, niebędące przedmiotem publicznej oferty i
niedopuszczone do obrotu na rynku regulowanym;
2)
udziały w Spółkach Celowych działających w formie spółek z ograniczoną odpowiedzialnością;
3)
Dłużne Papiery Wartościowe emitowane przez Spółki Celowe, niebędące przedmiotem publicznej oferty i
niedopuszczone do obrotu na rynku regulowanym;
4)
Instrumenty Rynku Pieniężnego emitowane przez Spółki Celowe, których akcje lub udziały wchodzą w skład portfela
inwestycyjnego Funduszu;
5)
wierzytelności, w szczególności pożyczki, wobec Spółek Celowych;
– pod warunkiem, że są zbywalne.
Fundusz, na warunkach i zasadach określonych w Ustawie dla funduszy inwestycyjnych zamkniętych, może lokować swoje
Aktywa w depozyty w bankach krajowych, bankach zagranicznych lub instytucjach kredytowych.
Fundusz może dokonywać lokat wyłącznie w niezdematerializowane Papiery Wartościowe, w rozumieniu art. 5 ust. 1
zdanie pierwsze a contrario ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi (t.j. Dz. U. 2010, nr 211, poz.
1384 z poźn. zm.).
Artykuł 25
Kryteria doboru lokat przez Fundusz
Fundusz będzie inwestował nie mniej niż 80% Aktywów w aktywa niepubliczne za pośrednictwem Spółek Celowych, w
tym przede wszystkim w projekty z branży leśnej oraz rolnej.
Inwestycje w depozyty w bankach krajowych, bankach zagranicznych lub instytucjach kredytowych będą dokonywane
w celu alokacji środków niezainwestowanych w kategorie lokat określone w art. 24 ust. 1 pkt 1)-5) Statutu. Dokonując
inwestycji w depozyty w bankach krajowych, bankach zagranicznych lub instytucjach kredytowych Fundusz będzie
kierował się przede wszystkim analizą zapotrzebowania na środki pieniężne, wynikającego z konieczności zaspokajania
bieżących zobowiązań Funduszu oraz planowanych inwestycji w kategorie lokat określone w art. 24 ust. 1 pkt 1)-5) Statutu.
Waluty Obce będą nabywane przez Fundusz wyłącznie w celu dokonania przez Fundusz zapłaty zobowiązań Funduszu
denominowanych w Walutach Obcych.
Podstawowymi kryteriami doboru lokat w odniesieniu do kategorii lokat określonych w art. 24 ust. 1 pkt 1)-5) Statutu są:
1)
możliwość maksymalizacji dochodu uzyskiwanego przez Spółkę Celową z tytułu zarządzania projektami;
2)
potencjalny wzrost wartości Spółki Celowej w wyniku wzrostu wartości jej lokat, w tym m.in. Nieruchomości leśnych
posiadanych bezpośrednio lub pośrednio przez Spółkę Celową, który może być następstwem zmian zachodzących
w otoczeniu nieruchomości, jak również działań inicjowanych przez Spółkę Celową wpływających na wartość
nieruchomości, w szczególności polegających na zmianie kultury leśnej nieruchomości.
Dokonując doboru lokat, o których mowa w art. 24 ust. 1 pkt 1) i 2) Statutu Fundusz będzie dodatkowo brał pod uwagę:
1)
sytuację prawną Spółki Celowej;
2)
proponowane warunki dokonania inwestycji, w tym przede wszystkim przysługujące instrumenty kontrolne, a w
szczególności zdolność sprawowania nadzoru właścicielskiego nad Spółką Celową;
3)
ryzyka związane z działalnością Spółki Celowej;
4)
możliwość zamknięcia inwestycji przed dniem rozpoczęcia likwidacji Funduszu.
Dokonując doboru lokat, o których mowa w art. 24 ust. 1 pkt 3) i 4) Statutu Fundusz będzie dodatkowo brał pod uwagę:
1) sytuację prawną Spółki Celowej;
2) ryzyka związane z działalnością Spółki Celowej;
3) możliwość zamknięcia inwestycji przed dniem rozpoczęcia likwidacji Funduszu.
Dokonując doboru lokat, o których mowa w art. 24 ust. 1 pkt 5) Statutu Fundusz będzie dodatkowo brał pod uwagę:
1)
rodzaj wierzytelności;
2)
tytuł prawny z jakiego wynika wierzytelność;
3)
wysokość wierzytelności;
4)
rodzaj istniejących lub możliwych do uzyskania zabezpieczeń wierzytelności, w tym w szczególności zabezpieczeń
rzeczowych,
5)
termin wymagalności wierzytelności;
6)
termin przedawnienia wierzytelności;
7)
ustawowe lub umowne ograniczenia w dochodzeniu wierzytelności w stosunku do dłużników;
8)
istniejące obciążenia wierzytelności prawami osób trzecich, a także ocenę tych okoliczności dokonaną przez
Fundusz.
Podstawowymi kryteriami doboru lokat w odniesieniu do depozytów w bankach krajowych lub instytucjach kredytowych
są w pierwszej kolejności oferowane oprocentowanie oraz w drugiej kolejności wiarygodności banku krajowego, banku
zagranicznego lub instytucji kredytowej, w której depozyt ten miałby zostać złożony.
Artykuł 26
Zasady dywersyfikacji lokat Funduszu
Przy lokowaniu swoich Aktywów, Fundusz stosuje zasady dywersyfikacji lokat i inne ograniczenia inwestycyjne określone w
Ustawie dla funduszy inwestycyjnych zamkniętych aktywów niepublicznych.
– 12 –
1.
2.
3.
1.
2.
3.
Artykuł 27
Udzielanie pożyczek pieniężnych i gwarancji
Fundusz może, przy uwzględnieniu celu inwestycyjnego, udzielać Spółkom Celowym pożyczek pieniężnych do wysokości
nie wyższej niż 50% wartości Aktywów Funduszu, z zastrzeżeniem, że wysokość pożyczki pieniężnej udzielonej jednemu
podmiotowi nie może przekroczyć 20% wartości Aktywów Funduszu.
Fundusz może, przy uwzględnieniu celu inwestycyjnego, udzielać Spółkom Celowym poręczeń lub gwarancji do
wysokości nie wyższej niż 50% wartości Aktywów Funduszu, z zastrzeżeniem, że wysokość poręczenia lub gwarancji
udzielonej jednemu podmiotowi nie może przekroczyć 20% wartości Aktywów Funduszu.
Fundusz będzie udzielał pożyczek, poręczeń lub gwarancji na zasadach określonych poniżej:
1) pożyczki, poręczenia lub gwarancje będą udzielane podmiotom posiadającym zdolność do obsługi i spłaty
pożyczek, ustaloną na podstawie przeprowadzonej przez Fundusz analizy ekonomiczno – finansowej;
2) pożyczki, poręczenia lub gwarancje będą udzielane na warunkach, które nie będą odbiegać w sposób istotny od
warunków rynkowych;
3) zabezpieczeniem pożyczek, poręczeń lub gwarancji udzielonych przez Fundusz mogą być w szczególności:
–
cesje wierzytelności, w tym wierzytelności przyszłych;
–
cesje należności z umów najmu i dzierżawy nieruchomości;
–
przewłaszczenie na zabezpieczenie praw majątkowych, które mogą być przedmiotem lokat Funduszu;
–
gwarancje i poręczenia podmiotów trzecich;
–
weksle własne in blanco wraz z deklaracją wekslową.
4) wartość minimalnego zabezpieczenia powinna odpowiadać wartości udzielonej pożyczki, gwarancji lub
poręczenia.
Artykuł 28
Zaciąganie zobowiązań
Fundusz może zaciągać, wyłącznie w bankach krajowych, instytucjach kredytowych lub bankach zagranicznych,
pożyczki i kredyty o łącznej wysokości nieprzekraczającej 30% Wartości Aktywów Netto w chwili zawarcia umowy pożyczki
lub kredytu, z zastrzeżeniem ust. 3.
Fundusz może dokonywać emisji obligacji w wysokości nieprzekraczającej 15% Wartości Aktywów Netto na dzień
poprzedzający dzień podjęcia przez Zgromadzenie Inwestorów uchwały o emisji obligacji.
W przypadku wyemitowania przez Fundusz obligacji, łączna wartość zaciągniętych pożyczek i kredytów oraz
wyemitowanych obligacji nie może przekraczać 30% Wartości Aktywów Netto.
Rozdział X
Zasady wyceny Aktywów Funduszu
1.
2.
3.
1.
2.
Artykuł 29
Zasady podstawowe
Fundusz dokonuje wyceny Aktywów Funduszu, ustala wartość zobowiązań Funduszu, Wartość Aktywów Netto oraz
Wartość Aktywów Netto na Certyfikat poszczególnych serii na każdy Dzień Wyceny oraz na dzień sporządzenia
sprawozdania finansowego.
Aktywa Funduszu wycenia się, a zobowiązania Funduszu ustala się w złotych według wiarygodnie oszacowanej wartości
godziwej, z zastrzeżeniem art. 31 ust. 1 pkt 1 i art. 31 ust. 2-5 Statutu.
Wiarygodnie oszacowana wartość godziwa lokat Funduszu określana jest poprzez:
1) oszacowanie wartości składnika lokat przez wyspecjalizowaną, niezależną jednostkę świadczącą tego rodzaju
usługi, o ile możliwe jest rzetelne oszacowanie przez tę jednostkę przepływów pieniężnych związanych z tym
składnikiem; lub
2) zastosowanie właściwego modelu wyceny składnika lokat, o ile wprowadzone do tego modelu dane wejściowe
pochodzą z aktywnego rynku; lub
3) oszacowanie wartości składnika lokat za pomocą powszechnie uznanych metod estymacji; lub
4) oszacowanie wartości składnika lokat, dla którego nie istnieje aktywny rynek, na podstawie publicznie ogłoszonej
na aktywnym rynku ceny nieróżniącego się istotnie składnika, w szczególności o podobnej konstrukcji prawnej i celu
ekonomicznym.
Artykuł 30
Wycena lokat notowanych na aktywnym rynku
Przez aktywny rynek rozumie się rynek spełniający łącznie następujące kryteria:
1)
instrumenty będące przedmiotem obrotu na rynku są jednorodne,
2)
zazwyczaj w każdym czasie występują zainteresowani nabywcy i sprzedawcy,
3)
ceny są podawane do publicznej wiadomości.
Wartość godziwą składników lokat notowanych na aktywnym rynku wyznacza się w następujący sposób:
1)
jeżeli Dzień Wyceny jest równocześnie zwykłym dniem dokonywania transakcji na aktywnym rynku – według
ostatniego dostępnego w momencie dokonywania wyceny kursu ustalonego na aktywnym rynku w Dniu Wyceny,
z zastrzeżeniem, że w przypadku gdy wycena składników lokat dokonywana jest po ustaleniu w Dniu Wyceny kursu
zamknięcia, a w przypadku braku kursu zamknięcia – innej, ustalonej przez rynek wartości stanowiącej jego
odpowiednik, za ostatni dostępny kurs przyjmuje się ten kurs albo wartość z Dnia Wyceny,
2)
jeżeli Dzień Wyceny jest równocześnie zwykłym dniem dokonywania transakcji na aktywnym rynku, przy czym
wolumen obrotów na danym składniku lokat jest znacząco niski albo na danym składniku lokat nie zawarto żadnej
transakcji – według ostatniego dostępnego w momencie dokonywania wyceny kursu ustalonego na aktywnym
rynku, skorygowanego w sposób umożliwiający uzyskanie wiarygodnie oszacowanej wartości godziwej, zgodnie z
zasadami określonymi w art. 29 ust. 3 Statutu, z zastrzeżeniem, że w przypadku gdy wycena składników lokat
dokonywana jest po ustaleniu w Dniu Wyceny kursu zamknięcia, a w przypadku braku kursu zamknięcia – innej,
– 13 –
3.
4.
5.
ustalonej przez rynek wartości stanowiącej jego odpowiednik, za ostatni dostępny kurs przyjmuje się ten kurs albo
wartość z uwzględnieniem istotnych zdarzeń mających wpływ na ten kurs albo wartość,
3)
jeżeli Dzień Wyceny nie jest zwykłym dniem dokonywania transakcji na aktywnym rynku – według ostatniego
dostępnego w momencie dokonywania wyceny kursu zamknięcia ustalonego na aktywnym rynku, a w przypadku
braku kursu zamknięcia – innej, ustalonej przez rynek wartości stanowiącej jego odpowiednik, skorygowanego w
sposób umożliwiający uzyskanie wiarygodnie oszacowanej wartości godziwej, zgodnie z art. 29 ust. 3 Statutu.
W przypadku gdy składnik lokat jest przedmiotem obrotu na więcej niż jednym aktywnym rynku, wartością godziwą jest
kurs ustalony na rynku głównym. Podstawą wyboru rynku głównego są następujące kryteria, brane pod uwagę w
następującej kolejności:
1)
wolumen obrotu na danym składniku lokat,
2)
liczba zawartych transakcji na danym składniku lokat,
3)
ilość danego składnika lokat wprowadzonego do obrotu na danym rynku,
4)
kolejność wprowadzenia do obrotu,
5)
możliwość dokonania przez Fundusz transakcji na danym rynku.
Badania aktywnych rynków i wyboru rynku głównego, uzasadnionego polityką inwestycyjną Funduszu, dokonuje się w
oparciu o kryteria, o których mowa w ust. 3. Wyboru tego dokonuje się na koniec każdego kolejnego miesiąca
kalendarzowego w pierwszym roboczym dniu kolejnego miesiąca. Wybrany rynek główny stanowi źródło kursów do
wyceny składników aktywów przez kolejny pełny miesiąc kalendarzowy.
Za ostatnie dostępne na aktywnym rynku kursy w danym Dniu Wyceny Fundusz przyjmuje kursy z godziny 23:30 czasu
polskiego w tym Dniu Wyceny.
Artykuł 31
Wycena lokat nienotowanych na aktywnym rynku
1.
Wartość składników lokat nienotowanych na aktywnym rynku wyznacza się, z zastrzeżeniem ust. 2 i 3, w następujący
sposób:
1) dłużnych Papierów Wartościowych – w skorygowanej cenie nabycia, oszacowanej przy zastosowaniu efektywnej
stopy procentowej, przy czym skutek wyceny tych składników lokat zalicza się odpowiednio do przychodów
odsetkowych albo kosztów odsetkowych Funduszu;
2) składników lokat innych niż określone w pkt 1) – według wartości godziwej spełniającej warunki wiarygodności
określone w art. 29 ust. 3 Statutu.
2.
Należności z tytułu udzielonej pożyczki Papierów Wartościowych wycenia się według zasad przyjętych dla tych Papierów
Wartościowych.
3.
Zobowiązana z tytułu otrzymanej pożyczki Papierów Wartościowych ustala się według zasad przyjętych dla tych Papierów
Wartościowych.
4.
Papiery Wartościowe nabyte przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu (Buy-Sell-Back) wycenia się, począwszy od
dnia zawarcia umowy kupna do dnia rozliczenia transakcji sprzedaży metodą skorygowanej ceny nabycia oszacowanej
przy zastosowaniu efektywnej stopy procentowej.
5.
Zobowiązanie z tytułu zbycia Papierów Wartościowych przy zobowiązaniu się Funduszu do odkupu (Sell-Buy-Back)
wycenia się, począwszy od dnia zawarcia umowy sprzedaży do dnia rozliczenia transakcji kupna metodą korekty różnicy
pomiędzy ceną odkupu a ceną sprzedaży przy zastosowaniu efektywnej stopy procentowej.
6.
Zawarte w tym samym dniu, z tym samym kontrahentem, na tą samą liczbę tych samych Papierów Wartościowych
transakcje kupna i sprzedaży lub sprzedaży i kupna będą traktowane jako transakcje Buy-Sell-Back lub Sell-Buy-Back, mimo
że potwierdzenia transakcji wskazywałyby na niezależne transakcje.
7.
Wartość udziałów w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością wyznacza się według wiarygodnie oszacowanej
wartości godziwej.
8.
Wartość wierzytelności wobec Spółek Celowych wyznacza się według wiarygodnie oszacowanej wartości godziwej przy
użyciu modelu zdyskontowanych przepływów pieniężnych.
9.
Wartość depozytów wyznacza się w wysokości wynikającej z sumy wartości nominalnej oraz naliczonych odsetek, przy
czym kwotę naliczonych odsetek ustala się przy zastosowaniu efektywnej stopy procentowej.
10. W przypadku przeszacowania składnika lokat Funduszu dotychczas wycenianego w wartości godziwej, do wysokości
skorygowanej ceny nabycia – wartość godziwa wynikająca z ksiąg rachunkowych Funduszu stanowi, na dzień
przeszacowania, nowo ustaloną skorygowaną cenę nabycia.
1.
2.
3.
4.
5.
Artykuł 32
Wycena Walut Obcych oraz Aktywów i zobowiązań denominowanych w Walutach Obcych
Aktywa oraz zobowiązania Funduszu denominowane w Walutach Obcych wycenia lub ustala się w Walucie Obcej, w
której są notowane na aktywnym rynku, a w przypadku gdy nie są notowane na aktywnym rynku – w Walucie Obcej, w
której są denominowane.
Waluty Obce, Aktywa oraz zobowiązania Funduszu denominowane w Walutach Obcych wykazuje się w złotych, po
przeliczeniu według ostatniego dostępnego średniego kursu wyliczonego dla danej Waluty Obcej przez Narodowy Bank
Polski.
Wartość Walut Obcych oraz Aktywów notowanych lub denominowanych w Walutach Obcych, dla których Narodowy
Bank Polski nie wylicza kursu, określa się w relacji do dolara amerykańskiego, a jeżeli nie jest to możliwe – w relacji do euro.
W przypadku Papierów Wartościowych notowanych równocześnie na aktywnych rynkach zagranicznych i polskich,
wycena wykonywana jest w złotych, to znaczy, że gdy rynkiem głównym jest rynek zagraniczny notowanie z tego rynku
przeliczane jest na złote po obowiązującym na Dzień Wyceny kursie wyliczonym dla danej Waluty Obcej przez Narodowy
Bank Polski.
Wszystkie zobowiązania i należności walutowe wynikające z transakcji wymiany Walut Obcych w okresie „SPOT” (to
znaczy okresie 2 dni roboczych na rynku międzybankowym do dnia rozliczenia transakcji) i krótszym wyceniane są od
dnia zawarcia transakcji do jej rozliczenia według średniego kursu wyliczonego dla danej Waluty Obcej przez Narodowy
Bank Polski.
– 14 –
Rozdział XI
Koszty Funduszu
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
1.
Artykuł 33
Wynagrodzenie Towarzystwa za zarządzanie Funduszem
Z tytułu zarządzania Funduszem Towarzystwo otrzymywać będzie:
1) wynagrodzenie stałe za zarządzanie Funduszem,
2) Usunięto.
3) wynagrodzenie z tytułu administrowania Funduszem.
Wynagrodzenie stałe Towarzystwa za zarządzanie Funduszem wynosi, niezależnie od wyniku inwestycyjnego Funduszu,
12.000,00 zł (dwanaście tysięcy złotych) w skali roku.
Wynagrodzenie stałe Towarzystwa za zarządzanie Funduszem pobierane jest miesięcznie z góry za każdy kolejny miesiąc
ze środków Funduszu niezwłocznie, nie później jednak niż do 20 dnia miesiąca za który jest należne.
Usunięto.
Usunięto.
Usunięto.
Towarzystwo pobiera z tytułu administrowania Funduszem wynagrodzenie za administrowanie, które naliczane jest na
każdy Dzień Wyceny przypadający na ostatni dzień miesiąca kalendarzowego i za każdy dzień roku liczonego jako 365
albo 366 dni w przypadku roku przestępnego od Wartości Aktywów Netto z poprzedniego Dnia Wyceny
w wysokości równej 3% Wartości Aktywów Netto w skali roku, jednak nie mniej niż 150.000 zł rocznie, według
następującego wzoru:
WS(T) =3%* WAN(T-1) *D/DR
gdzie: WS(T) - oznacza kwotę wynagrodzenia za administrowanie Funduszem naliczoną na dany Dzień Wyceny;
WAN(T-1) - oznacza Wartość Aktywów Netto z poprzedniego Dnia Wyceny;
D - oznacza liczbę dni, jaka upłynęła od poprzedniego Dnia Wyceny do danego Dnia Wyceny przypadającego na
ostatni dzień miesiąca kalendarzowego (włącznie);
DR - oznacza liczbę dni w roku kalendarzowym, w którym przypada Dzień Wyceny, będący ostatnim dniem miesiąca
kalendarzowego
* – oznacza iloczyn.
Wynagrodzenie za administrowanie Funduszem pobierane jest miesięcznie z góry za każdy kolejny miesiąc ze środków
Funduszu niezwłocznie, nie później jednak niż do 20 dnia miesiąca za który jest należne.
Towarzystwo może postanowić o nienaliczaniu lub niepobieraniu wynagrodzenia stałego za zarządzanie Funduszem i /
lub o naliczaniu lub pobieraniu jedynie jego części. Towarzystwo może również postanowić o nienaliczaniu lub
niepobieraniu wynagrodzenia za administrowanie Funduszem i / lub o naliczaniu lub pobieraniu jedynie jego części..
Wynagrodzenie Towarzystwa za zarządzanie i administrowanie Funduszem nie obejmuje podatku od towarów i usług. W
przypadku zmiany obowiązującego stanu prawnego, wynagrodzenie Towarzystwa za zarządzanie Funduszem zostanie
podwyższone o wartość należnego podatku od towarów i usług, zgodnie z przepisami obowiązującymi w momencie
powstania obowiązku podatkowego.
Artykuł 34
Pokrywanie kosztów Funduszu
Fundusz pokrywa ze swoich środków następujące koszty związane z funkcjonowaniem Funduszu:
1)
wynagrodzenie Towarzystwa za zarządzanie Funduszem zgodnie z art. 32,
2)
koszty prowizji maklerskich i bankowych, w tym prowizje i opłaty za przechowywanie papierów wartościowych oraz
prowadzenie rachunków bankowych oraz prowizje i opłaty maklerskie i bankowe, związane z transakcjami kupna i
sprzedaży papierów wartościowych i praw majątkowych,
3)
koszty odsetek od zaciągniętych kredytów i pożyczek Funduszu,
4) koszty związane z inwestycjami w kategorie lokat określone w art. 24 obejmujące wynagrodzenie doradców
zewnętrznych związane z wyborem przez Fundusz lokat, koszty doradztwa prawnego i podatkowego oraz
podejmowania czynności prawnych i faktycznych związanych z nabywaniem lub zbywaniem wskazanych wyżej
lokat,
5)
koszt likwidacji Funduszu, w tym koszt wynagrodzenia likwidatora,
6)
podatki oraz inne obciążenia nałożone przez właściwe organy państwowe i samorządowe, w tym opłaty za
zezwolenia oraz rejestracyjne,
7)
koszty prowadzenia ksiąg rachunkowych, w tym koszty licencji na oprogramowanie służące do wyceny Aktywów
Funduszu,
8)
koszty podmiotu dokonującego wyceny Aktywów Funduszu oraz ustalania Wartości Aktywów Netto i Wartości
Aktywów Netto na Certyfikat Inwestycyjny,
9)
koszty przeprowadzania badań i przeglądu sprawozdań finansowych Funduszu,
10) koszty publikacji obowiązkowych Funduszu, wynikających z obowiązujących przepisów prawa oraz Statutu,
11) koszty wynagrodzenia Depozytariusza za prowadzenie rejestru aktywów Funduszu, w tym koszty przechowywania
Aktywów, weryfikacji wyceny, inne koszty ponoszone przez Fundusz w związku z usługami Depozytariusza,
12) koszty zmian Statutu,
13) koszty Zespołu Rzeczoznawców i dokonywania wyceny nieruchomości,
14) koszty podmiotów zewnętrznych, innych niż Towarzystwo, świadczących, na rzecz Funduszu następujące usługi, w
zakresie innym niż wskazany w pkt 4: usługi obsługi prawnej, usługi doradztwa podatkowego oraz usługi doradztwa
związanego z działalnością inwestycyjna Funduszu,
15) koszty związane z obsługą i wykonywaniem obowiązków informacyjnych ciążących na Funduszu,
16) Pozostałe koszty niezbędne do funkcjonowania Funduszu.
– 15 –
2.
3.
4.
5.
Koszty, o których mowa w ust. 1 pkt 2, 3, 6 i 10 stanowią koszty nielimitowane Funduszu.
Pozostałe koszty wskazane w ust. 1 inne niż wymienione w ust. 2 stanowią koszty limitowane Funduszu i mogą być
pokrywane przez Fundusz:
1)
w przypadku kosztów, o których mowa w ust. 1 pkt 4 - do wysokości 300.000 zł w roku kalendarzowym,
2)
w przypadku kosztów, o których mowa w ust. 1 pkt 5 - do wysokości 75.000 zł za cały okres likwidacji,
3)
4)
5)
6)
w przypadku kosztów, o których mowa w ust. 1 pkt 11 - do wysokości 0,5% Wartości Aktywów Netto w roku
kalendarzowym,
7)
8)
9)
10) w przypadku kosztów, o których mowa w ust. 1 pkt 15 - do wysokości 20.000 zł w roku kalendarzowym,
11) w przypadku kosztów, o których mowa w ust. 1 pkt 16 - do wysokości 50.000 zł w roku kalendarzowym,
Sposób obliczania kosztów, o których mowa w ust. 1 pkt 2 - 15 oraz terminy ich ponoszenia (w tym terminy, w których
najwcześniej może nastąpić ich pokrycie) określają:
1)
Statut, w przypadku kosztów wskazanych w ust. 1 pkt 1;
2)
umowy, na podstawie których Fundusz zobowiązany jest do ponoszenia kosztów wskazanych w ust. 1 pkt 2 – 5, pkt
7 – 11 i pkt 13 – 16;
3)
przepisy prawa lub decyzje organów państwowych i samorządowych, na podstawie których Fundusz jest
zobowiązany do ponoszenia kosztów wskazanych w ust. 1 pkt 6 i 12.
Towarzystwo, na podstawie uchwały zarządu, może zdecydować o pokryciu, w danym okresie, części lub całości
kosztów, o których mowa w ust. 1 pkt 2 - 15 lub o nie pobieraniu przez określony czas wynagrodzenia Towarzystwa za
zarządzanie i administrowanie Funduszem.
Rozdział XII
Obowiązki informacyjne
Artykuł 35
Tryb udostępnienia Warunków Emisji
Warunki Emisji Certyfikatów danej serii i emisji dołączane są do propozycji nabycia Certyfikatów tej serii i emisji.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Artykuł 36
Inne informacje
Jeżeli Statut lub Ustawa nie stanowi inaczej, informacje o Funduszu wymagane Ustawą oraz Statutem są podawane do
wiadomości Uczestników poprzez ogłoszenie na stronie internetowej Towarzystwa www.fincrea.pl.
Sprawozdania finansowe Funduszu będą publikowane w trybie określonym w Ustawie oraz w przepisach określających
szczegółowe zasady prowadzenia rachunkowości funduszy inwestycyjnych.
Roczne i półroczne sprawozdania finansowe Funduszu są publikowane na stronie internetowej Towarzystwa
www.fincrea.pl.
Fundusz publikuje półroczne sprawozdania finansowe w terminie 2 miesięcy od zakończenia pierwszego półrocza roku
obrotowego, z zastrzeżeniem ust. 6.
Fundusz publikuje roczne sprawozdania finansowe w terminie 4 miesięcy od zakończenia roku obrotowego, z
zastrzeżeniem ust. 7.
Jeżeli rozpoczęcie działalności Funduszu przypadnie na drugi kwartał roku obrotowego – Fundusz dokona połączenia
półrocznego sprawozdania finansowego za ten rok z rocznym sprawozdaniem finansowym za ten rok.
Jeżeli rozpoczęcie działalności przypadnie na czwarty kwartał roku obrotowego – Fundusz dokona połączenia rocznego
sprawozdania finansowego za ten rok z rocznym sprawozdaniem finansowym za rok następny, przy czym nie wyłącza to
obowiązku sporządzenia półrocznego sprawozdania finansowego za rok następny.
Rozdział XIII
Rozwiązanie Funduszu
1.
2.
3.
4.
5.
1.
Artykuł 37
Rozwiązanie Funduszu
Fundusz ulega rozwiązaniu w przypadku wystąpienia jednej z przyczyn rozwiązania funduszu inwestycyjnego określonych
w Ustawie, a także w przypadku gdy Towarzystwo podejmie decyzję o rozwiązaniu Funduszu.
Towarzystwo może postanowić o rozwiązaniu Funduszu jeżeli Wartość Aktywów Netto spadnie poniżej 5.000.000 złotych.
Likwidatorem Funduszu jest Towarzystwo, chyba że Komisja wyznaczy innego likwidatora.
Likwidacja Funduszu polega na zbyciu jego Aktywów, ściągnięciu należności Funduszu, zaspokojeniu wierzycieli Funduszu
i umorzeniu Certyfikatów przez wypłatę uzyskanych środków pieniężnych Uczestnikom, proporcjonalnie do liczby
posiadanych przez nich Certyfikatów.
Środki pieniężne, których wypłacenie nie było możliwe, likwidator przekazuje do depozytu sądowego.
Artykuł 38
Wynagrodzenie Towarzystwa z tytułu pełnienia obowiązków likwidatora Funduszu
W przypadku, gdy likwidatorem Funduszu jest Towarzystwo, wynagrodzenie Towarzystwa z tytułu pełnienia obowiązków
likwidatora Funduszu wynosi 18.000 złotych kwartalnie. Jeżeli w dniu otwarcia likwidacji Funduszu w skład portfela
inwestycyjnego Funduszu nie będą wchodziły żadne lokaty inne niż środki pieniężne i depozyty w bankach krajowych,
bankach zagranicznych lub instytucjach kredytowych, łączne wynagrodzenie Towarzystwa z tytułu pełnienia
obowiązków likwidatora Funduszu wyniesie nie więcej niż 30.000 złotych. Wynagrodzenie Towarzystwa z tytułu pełnienia
– 16 –
2.
3.
obowiązków likwidatora Funduszu jest naliczane w każdym Dniu Wyceny, o którym mowa w art. 2 pkt 7 lit. b) Statutu.
Wynagrodzenie Towarzystwa z tytułu pełnienia obowiązków likwidatora Funduszu pobierane jest ze środków Funduszu nie
później niż w terminie 2 tygodni od Dnia Wyceny, w którym zostało naliczone.
Towarzystwo może postanowić o nienaliczaniu lub niepobieraniu wynagrodzenia Towarzystwa z tytułu pełnienia
obowiązków likwidatora Funduszu lub o naliczaniu lub pobieraniu jedynie jego części.
Wynagrodzenie Towarzystwa z tytułu pełnienia obowiązków likwidatora Funduszu nie obejmuje podatku od towarów i
usług. W przypadku zmiany obowiązującego stanu prawnego, wynagrodzenie Towarzystwa z tytułu pełnienia
obowiązków likwidatora Funduszu zostanie podwyższone o wartość należnego podatku od towarów i usług, zgodnie z
przepisami obowiązującymi w momencie powstania obowiązku podatkowego.
Rozdział XIV
Postanowienia końcowe
Artykuł 39
Zmiany Statutu
O zmianach Statutu Fundusz ogłasza na stronie internetowej Towarzystwa www.fincrea.pl.
1.
2.
3.
4.
Artykuł 40
Pozostałe postanowienia
Rokiem obrotowym Funduszu jest rok kalendarzowy, z zastrzeżeniem art. 35 ust. 6 i 7 Statutu.
Postanowienia Statutu obowiązują wszystkich Uczestników.
Wszelkie kwestie prawne nie ujęte w Statucie będą rozstrzygane zgodnie z przepisami prawa polskiego.
Sądem właściwym do rozstrzygania sporów wynikających z niniejszego Statutu oraz uczestnictwa w Funduszu jest sąd
właściwy dla siedziby Towarzystwa.
– 17 –

Statut Lasy Polskie FIZAN - Meridian Fund Management SA

Transkrypt

Podobne dokumenty

Wrocław, dnia 7 lipca 2016 r. Informacja o zmianie statutu

Formularz zapisu osoba prawna

ogłoszenie o zmianie statutu skarbiec

Opis rodziny: BMW 1. - AUTO-ERA

pko absolutnej stopy zwrotu europa wschód-zachód

GO FUND Property Fundusz Inwestycyjny Zamknięty