docBilans i rachunek wyników za rok 2008
download 
Reklamacja Transkrypt
Bilans i rachunek wyników za rok 2008
Skrócony komentarz do nieskonsolidowanych wyników finansowych GE Money Bank S.A. 2008 Spis treści 1. 2. 3. Wprowadzenie .......................................................................................................................................................................3 Rachunek zysków i strat proforma za 2008 rok oraz bilans proforma na dzień 31 grudnia 2008 .................................3 Dane porównawcze ...............................................................................................................................................................4 4. 5. 6. Ogólne podsumowanie wyników .........................................................................................................................................5 Produkty bankowe.................................................................................................................................................................6 Zasady przyjęte podczas przygotowywania informacji finansowej .................................................................................7 7. Rachunek zysków i strat proforma ......................................................................................................................................7 7.1 Wynik z tytułu odsetek....................................................................................................................................................................................... 7 7.2 Odpisy na utratę wartości ................................................................................................................................................................................ 7 7.3 Wynik z tytułu prowizji ....................................................................................................................................................................................... 8 7.4 Wynik z pozycji wymiany................................................................................................................................................................................... 8 7.5 Koszty działania i koszty ogólnego zarządu ................................................................................................................................................ 8 8. Bilans proforma. ....................................................................................................................................................................8 8.1 Aktywa.................................................................................................................................................................................................................... 8 8.2 Należności od klientów ...................................................................................................................................................................................... 8 8.3 Pasywa ................................................................................................................................................................................................................... 9 Skrócony komentarz do nieskonsolidowanych wyników finansowych GE Money Bank S.A. za rok 2008 2 1. Wprowadzenie Niniejszy dokument przygotowano celem przedstawienia informacji o wynikach finansowych GE Money Banku S.A. (dalej „Bank”). Aby umożliwić porównywalność danych rok do roku oraz przedstawić wyniki jednostkowe Banku, prezentowane dane finansowe sporządzone w oparciu o standardy MSSF nie zawierają wpływu nabycia w 2008 roku akcji Banku BPH. W szczególności bilans Banku został skorygowany w taki sposób, by nie zawierał danych bezpośrednio związanych z tą transakcją: długu podporządkowanego, wzrostu kapitału własnego oraz inwestycji w akcje Banku BPH. Podobnie, rachunek zysków i strat został skorygowany w ten sposób, że wyeliminowano wpływ kosztów z tytułu odsetek związanych z długiem podporządkowanym zaciągniętym w celu zakupu akcji Banku BPH. Prezentowane w niniejszym dokumencie dane finansowe są zatem danymi proforma i zostały przygotowane w celach poglądowych. 2. Rachunek zysków i strat proforma za 2008 rok oraz bilans proforma na dzień 31 grudnia 2008 (z wyłączeniem zakupu 65,9% udziałów w Banku BPH) Rachunek zysków i strat proforma Bilans proforma PLN’000 Przychody z tytułu odsetek Okres * Okres 01.01.2008 - 01.01.2007 - 31.12.2008 31.12.2007 31.12.2008 * 31.12.2007 Aktywa 1 679 954 1 307 657 Koszty z tytułu odsetek -786 791 -481 523 Wynik z tytułu odsetek 893 163 826 134 Odpisy na utratę wartości PLN’000 Saldo na dzień Saldo na dzień Operacje z Bankiem Centralnym 172 949 Należności od banków 5 202 2 825 Należności od klientów 20 911 946 14 028 320 -1 198 426 -1 045 743 1 544 29 448 0 0 w tym: odpisy na utratę wartości -256 624 -146 592 Wynik z tytułu odsetek uwzględniający odpisy na utratę wartości 636 539 679 542 Przychody z tytułu prowizji 412 408 347 393 Aktywa trwałe rzeczowe 120 751 107 538 Koszty z tytułu prowizji -78 632 -65 850 Wartości niematerialne 80 489 91 228 Wynik z tytułu prowizji 333 776 281 543 Pozostałe aktywa 279 674 157 664 w tym: aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 197 328 114 355 21 399 778 14 417 972 Dywidendy Wynik z inwestycji finansowych Wynik z pozycji wymiany Inwestycyjne aktywa finansowe 1 313 0 111 44 105 830 102 438 Udziały w jednostkach zależnych Aktywa razem PLN’000 Saldo na dzień Saldo na dzień Koszty działania zarządu i koszty ogólnego Wynik z tytułu pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych -774 696 -622 993 72 1 722 Wynik operacyjny 302 945 442 296 Zysk przed opodatkowaniem 302 945 442 296 30 278 -48 370 333 223 393 926 Podatek dochodowy Zysk za okres 31.12.2008 * 31.12.2007 1 058 717 516 379 Pasywa *Rachunek zysków i strat za rok 2008 nie zawiera kosztów z tytułu odsetek związanych z długiem podporządkowanym, który został zaciągnięty w roku 2008 w celu zakupu udziałów w Banku BPH. Zobowiązanie wobec banków Zobowiązanie wobec klientów 45 627 112 111 17 221 172 11 037 968 Rezerwy 147 312 115 587 w tym: rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 105 833 80 111 5 004 0 424 550 429 801 Zobowiązania wobec pozostałych instytucji Zobowiązania finansowe Pozostałe pasywa Zobowiązania podporządkowane Kapitał własny Pasywa razem 0 0 2 497 396 2 206 126 21 399 778 14 417 972 *Bilans na dzień 31.12.2008 nie zawiera bezpośrednio związanych z zakupem udziałów w Banku BPH danych dotyczących długu podporządkowanego, wzrostu kapitału własnego oraz zakupu udziałów w jednostkach zależnych. 3 Skrócony komentarz do nieskonsolidowanych wyników finansowych GE Money Bank S.A. za rok 2008 3. Dane porównawcze Bank dokonał następujących przekształceń w zakresie prezen- W sprawozdaniu finansowym Banku na dzień 31 grudnia należności od klientów zostało wykazane w kwocie 933 037 tys. zł, zamiast 1 045 743 tys. zł, a saldo należności od klientów brutto prezentowane w notach do sprawozdania finansowego zostało wykazane w kwocie 14 961 357 tys. zł, zamiast w kwocie 15 074 063 tys. zł. W związku z tym w niniejszym dokumencie dokonano zmiany prezentacji danych porównawczych na 31 Zmiana Saldo na prezenta- prezenta- dzień 31.12.2007 cyjna cyjna 31.12.2007 po prze- przekształ- do 31 grudnia 2007 roku oraz na dzień 31 grudnia 2007 roku: 2007 roku saldo bilansowe odpisów na utratę wartości Zmiana dzień przed tacji danych porównawczych za okres od 1 stycznia 2007 roku 1. Saldo na 1 kształceniu 2 ceniem 0 Aktywa Operacje z Bankiem Centralnym 949 949 2 825 2 825 0 0 14 028 320 14 028 320 Należności od banków w tym: odpisy na utratę wartości Należności od klientów w tym: odpisy na utratę wartości -933 037 Inwestycyjne aktywa finansowe -112 706 -1 045 743 29 448 29 448 0 0 Udziały w jednostkach zależnych grudnia 2007 roku, w wyniku której odpisy na utratę Aktywa trwałe rzeczowe 107 538 107 538 wartości należności od klientów jak również saldo Wartości niematerialne 91 228 91 228 157 664 157 664 114 355 114 355 14 417 972 14 417 972 należności od klientów brutto prezentowane w bilansie zostały wykazane w prawidłowej kwocie. Pozostałe aktywa w tym: aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Bank dokonał również zmiany prezentacji przychodów Aktywa razem z tytułu odsetek w korespondencji z pozycją odpisy na utratę wartości, które w rachunku zysków i strat za rok kończący się 31 grudnia 2007 roku były wykazane Saldo Zmiana Saldo odpowiednio w kwocie 1 261 498 tys. zł. zamiast dzień prezenta- prezenta- dzień 1 307 657 tys. zł. oraz 100 433 tys. zł, zamiast 146 592 tys. 31.12.2007 cyjna cyjna 31.12.2007 na Zmiana przed zł. na po przekształ- 1 2 prze- kształceniu ceniem 2. W roku 2008 Bank wyodrębnił z linii “Zobowiązania Pasywa wobec pozostałych instytucji” linię “Zobowiązania wobec Zobowiązania wobec banków 516 379 klientów” Zobowiązania wobec klientów 0 112 111 112 111 11 150 079 -112 111 11 037 968 Zobowiązania wobec pozostałych instytucji Rezerwy w tym: rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Zobowiązania finansowe Pozostałe pasywa Zobowiązania podporządkowane Kapitał własny Pasywa razem 516 379 115 587 115 587 80 111 80 111 0 0 429 801 429 801 0 0 2 206 126 2 206 126 14 417 972 14 417 972 01.01.2007 - Zmiana 01.01.2007 - 31.12.2007 prezenta- przed cyjna przekształ- 31.12.2007 po przekształceniu Skrócony komentarz do nieskonsolidowanych wyników finansowych GE Money Bank S.A. za rok 2008 4 ceniem Wyniki finansowe 1 W roku 2008 Bank osiągnął bardzo dobre wyniki (zysk netto wyniósł 333 223 tys. zł) pomimo wyzwań, jakie stawiało Przychody z tytułu odsetek 1 261 498 46 159 1 307 657 Koszty z tytułu odsetek -481 523 Wynik z tytułu odsetek 779 975 46 159 826 134 Odpisy na utratę wartości -100 433 -46 159 -146 592 679 542 0 679 542 Wynik z tytułu odsetek uwzględniający odpisy na utratę wartości -481 523 otoczenie rynkowe, t.j. rosnącego kosztu pozyskania środków oraz wyższej szkodowości portfela kredytowego. Przychody netto wzrosły w roku 2008 o 10,2%, do czego przyczyniło się w znacznej mierze zwiększenie portfela kredytowego o 49,1% (6,9 mld zł) zanotowane we wszystkich Przychody z tytułu prowizji 347 393 347 393 grupach produktowych. Szczególnie znacząco wzrosły kredyty Koszty z tytułu prowizji -65 850 -65 850 hipoteczne (o 4,6 mld zł), kredyty gotówkowe (o 0,8 mld zł), Wynik z tytułu prowizji 281 543 281 543 kredyty ratalne (o 0,7 mld zł) oraz karty kredytowe (o 0,6 mld 0 0 Dywidendy Wynik z inwestycji finansowych Wynik z pozycji wymiany Koszty działania i koszty ogólnego zarządu Wynik z tytułu pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych 44 44 102 438 102 438 -622 993 -622 993 1 722 1 722 Na znaczny wzrost portfela kredytowego złożyło się kilka czynników: • Zysk przed opodatkowaniem 442 296 Podatek dochodowy -48 370 Zysk za okres 393 926 4. zł). Wspomniany wzrost aktywów przyczynił się do wyższego poziomu wyniku z tytułu odsetek oraz wyniku z tytułu prowizji. 0 0 442 296 Rozwój dotychczasowych oraz wprowadzanie nowych kanałów dystrybucji – w tym 15 nowych -48 370 oddziałów własnych oraz 100 nowych oddziałów 393 926 franczyzowych; Ogólne podsumowanie wyników • Kampanie reklamowe – w szczególności dotyczące kredytów gotówkowych oraz kart kredytowych; Rachunek zysków i strat (PLN ‘000) 31.12.2008 31.12.2007 Zmiana Przychody z tytułu odsetek netto 893 163 826 134 8,1% Przychody z tytułu prowizji netto 333 776 281 543 18,6% 1 313 0 - 105 830 102 438 3,3% Dywidendy Wynik z pozycji wymiany 111 44 152,3% Suma przychodów netto* 1 334 193 1 210 159 10,2% Odpisy na utratę wartości -256 624 -146 592 75,1% Koszty operacyjne Wynik z inwestycji finansowych -774 696 -622 993 24,4% Zysk przed opodatkowaniem 302 945 442 296 -31,5% Zysk za okres 333 223 393 926 -14,4% Bilans (PLN ‘000) 31.12.2008 31.12.2007 Zmiana • Nowe produkty – nowa, dobrze przyjęta przez rynek oferta kart kredytowych (Karta Zakupowa oraz Autokarta); • Nawiązanie współpracy z dużymi partnerami w zakresie sprzedaży ratalnej; • Aprecjacja franka szwajcarskiego w stosunku do polskiego złotego – co zwiększyło wartość kredytów hipotecznych denominowanych we frankach szwajcarskich. Aktywa razem 21 399 778 14 417 972 Należności od klientów** 22 110 372 15 074 063 46,7% Wzrost przychodów netto został ograniczony przez rosnące 45 627 112 111 -59,3% koszty finansowania w drugiej połowie roku 2008 wynikające z 2 497 396 2 206 126 13,2% Zobowiązania wobec klientów Kapitał własny Wskaźniki (%) 31.12.2008 31.12.2007 48,4% niekorzystnych zmian w sytuacji makroekonomicznej. Zmiana Zysk netto uległ w 2008 roku zmniejszeniu o 14,4%, gdyż Wskaźnik zwrotu z kapitałów własnych przed opodatkowaniem (ROE brutto) 12.9% 22.0% -9,1pp Wskaźnik zwrotu z kapitałów własnych po opodatkowaniu (ROE netto) 14.2% 19.6% -5,4pp 5.0% 6.4% -1,4pp 3.6% 4.3% -0,7pp wyższych rezerw, zwłaszcza w przypadku kart kredytowych i 5.5% 7.1% -1,6pp kredytów gotówkowych, co wiązało się z niepewną sytuacją Marża odsetkowa na aktywach Wskaźnik aktywów kosztów działania banku Udział kredytów objętych utratą wartości *suma linii powyżej ** wyłączając odpisy na utratę wartości do wzrost przychodów netto był niższy niż wzrost odpisów na utratę wartości oraz kosztów działalności. Wzrost odpisów na utratę wartości o 0,1 mld zł (75,1%) był konsekwencją makroekonomiczną. Portfel kredytów hipotecznych utrzymywał nadal niski poziom szkodowości. Koszty działania i 5 Skrócony komentarz do nieskonsolidowanych wyników finansowych GE Money Bank S.A. za rok 2008 ogólnego zarządu wzrosły o 0,15 mld zł (24,4%) głównie ze względu na rozwój dotychczasowych i wprowadzanie nowych kanałów dystrybucji (w tym 15 nowych oddziałów własnych) oraz wyższe koszty obsługi wynikające ze znacznego poszerzenia się bazy klientów (GEMB zyskał 657 000 nowych klientów - 58% wzrost). Wskaźnik kosztów działania banku do sumy aktywów uległ znacznej poprawie (spadek z 4,3% w roku Kredyty gotówkowe Wartość kredytów gotówkowych (17,8% wartości portfela) wzrosła o 0,8 mld złotych (tj. 28,1%) w stosunku do stanu na 31 grudnia 2007 roku. Głównymi czynnikami wzrostu były rozwój sieci dystrybucji, poprawa efektywności, wprowadzenie nowych produktów oraz skuteczne kampanie marketingowe. 2007 do 3,6% na koniec roku 2008). Kredyty ratalne Wpływ podatku dochodowego na wynik finansowy był Wartość kredytów ratalnych, (9% wartości portfela) wzrosła o pozytywny, co wynikało głównie z uczestnictwa w podatkowej 0,7 mld złotych (tj. 54,4%) pomiędzy grudniem 2007 roku a grupie kapitałowej. 2008 roku. Wzrost zaangażowaniem Wskaźnik zwrotu z kapitałów własnych po opodatkowaniu (ROE netto) uległ zmniejszeniu z 19,6% do 14,2%. Wzrastające dochody związane ze znaczącym wzrostem ten we był spowodowany współpracę z znaczącym dużymi sieciami detalicznymi. Ponad 50% wzrostu nowej sprzedaży było wynikiem współpracy z takimi partnerami jak Media Markt, Saturn, Euro RTV AGD i Avans. portfela kredytowego nie skompensowały wyższego kosztu Ponadto Bankowi udało się zrestrukturyzować sprzedaż finansowania, zmian w strukturze produktowej (większy kredytów ratalnych poprzez wyjście z mniej dochodowych udział kredytów hipotecznych o niskiej marży w portfelu) segmentów. Wynikiem tych działań było z jednej strony oraz zwiększonych odpisów na utratę wartości. zmniejszenie ilości punktów sprzedaży o prawie 90%, z drugiej Wpółczynnik wypłacalności Banku na koniec roku 2008 strony zacieśnienie współpracy z grupą dużych partnerów. kształtuje się na poziomie 10,6 %. 5. Karty kredytowe Wartość portfela kart kredytowych (5,9% udział w wartości Produkty bankowe ogółem) znacząco wzrósł o 0,6 mld złotych (t.j. 102,8%) Portfel kredytowy w podziale na grupy produktowe 31.12.2008 w stosunku do stanu na koniec grudnia 2007 roku. Tak wysoka 31.12.2007 Zmiana dynamika wzrostu była spowodowana wprowadzeniem na (PLN MM) Total 20 912 14 028 49,1% Kredyty hipoteczne 12 386 7 799 58,8% rynek nowych ofert kart kredytowych, prowadzeniem efektywnych kampanii marketingowych, zwiększania limitów Kredyty gotówkowe 3 726 2 909 28,1% oraz kampanii mających na celu zwiększenie wykorzystania Kredyty ratalne 1 899 1 230 54,4% kart kredytowych. Kredyty samochodowe 1 385 1 284 7,9% Karty kredytowe 1 235 609 102,8% Nowa oferta produktowa, wprowadzona w drugim kwartale 280 198 41,9% 2008 roku, odniosła duży sukces dzięki atrakcyjnym dla Kredyty komercyjne klientów Kredyty hipoteczne Wartość kredytów hipotecznych, (59,2% wartości portfela) wzrosła o 4,6 mld złotych (t.j. 58,8%) w stosunku do stanu na koniec grudnia 2007 roku. Wzrost ten był spowodowany dwoma głównymi czynnikami: 1. 2. Dynamicznym cechom produktów. W skład nowej oferty produktowej wchodziły m.in. Autokarta, Karta Zakupowa, wzrostem Karta Złotówka. Sprzedaż bezpośrednia Zakończenie otwierania 15 nowych placówek własnych w 2008 roku zwiększyło ich ilość o 15,8% do łącznie 110 placówek. nowej sprzedaży w Zlokalizowane są one w głównych miastach Polski, blisko pierwszym półroczu 2008 roku centrum i w łatwo dostępnych lokalizacjach. 30% aprecjacją franka szwajcarskiego w stosunku Sprzedaż pośrednia do polskiego złotego w 2008 roku. Znacząca część (około 91%) portfela kredytów hipotecznych jest denominowana we franku szwajcarskim. Równolegle z otwieraniem własnych placówek Bank wdrożył strategię rozwoju sieci placówek franczyzowych. Placówki franczyzowe mają ten sam wygląd zewnętrzny oraz oferują Wyłączając efekt zmiany kursu franka szwajcarskiego, rok do ten sam zakres usług, jak placówki własne. W 2008 roku, przez roku, portfel kredytowy wzrósłby o 24,6%. partnerów zewnętrznych współpracujących z Bankiem zostało otwartych 100 nowych placówek franczyzowych. Skrócony komentarz do nieskonsolidowanych wyników finansowych GE Money Bank S.A. za rok 2008 6 6. Zasady przyjęte podczas przygotowywania 7. Rachunek zysków i strat proforma informacji finansowej 7.1 Wynik z tytułu odsetek Informacja o danych finansowych zawarta w tym dokumencie bazuje na sprawozdaniu finansowym GE Money Bank S.A. za Wynik z tytułu odsetek (PLN’000) 2008 2008 rok przygotowywanym według Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (MSR), z wyłączeniem tych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, które związane są z zakupem akcji Banku BPH. W związku z powyższym proforma rachunku zysków i strat za rok 2008 nie zawiera kosztów odsetek od pożyczki podporządkowanej poniesionych w 2008 roku (skorygowanej o Zmiana (1/2) 2007 PLN’000 3 % 4 1 2 1 679 954 1 307 657 372 297 28,5 Koszty z tytułu odsetek 786 791 481 523 305 268 63,4 Wynik z tytułu odsetek 893 163 826 134 67 029 8,1 Przychody z tytułu odsetek W 2008 roku przychody odsetkowe wzrosły o 28,5% głównie za sprawą znacznego wzrostu wartości portfela kredytowego (49.1%) podatek dochodowy), a proforma bilansu nie zawiera inwestycji w zakup akcji Banku BPH, zobowiązań z tytułu Dynamika wzrostu kosztu odsetkowego (63,4%) znacznie pożyczki podporządkowanej oraz związanego z tym zakupem przekroczyła skalę wzrotu przychodów odsetkowych w dużej podwyższenia kapitału. mierze z powodu wzrostu kosztu finansowania. Średnia wartość 3-miesięcznego WIBOR-u w 2008 roku wzrosła o 163 17 czerwca 2008 roku GE Money Bank S.A. nabył od UniCredit punkty bazowe (34%) w porównaniu do roku poprzedniego. 65,9% akcji Banku BPH za 1.9 mld. PLN. 7.2 Odpisy na utratę wartości W celu sfinansowania powyższego zakupu Nadzwyczajne Odpisy na utratę wartości (PLN’000) Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Banku 11 lutego 2008 Zmiana (1/2) roku podjęło uchwałę o podwyższeniu kapitału zakładowego do kwoty 0,8 mld zł, tj. o kwotę 0,3 mld zł, poprzez emisję 36 2008 2007 PLN’000 % 1 2 3 4 288 587 143 553 145 034 101,0% -24 508 - -24 508 - -11 360 -4 087 -7 273 178,0% 3 905 7 126 -3 221 -45,2% 256 624 146 592 110 032 75,1% 5,5% 7,1% 245 tys. akcji. Wyemitowane akcje zostały objęte za sumę 1,2 mld zł, a kwota przekraczająca wartość nominalną akcji Odpisy na rezerwy Przychody ze sprzedaży została przeniesiona na kapitał zapasowy Spółki. długu Kwoty Dodatkowo transakcja zakupu Banku BPH została sfinansowana poprzez pożyczkę podporządkowaną pomiędzy odzyskane odpisanych z wcześniej należności Odpisy na rezerwy GE Money Bankiem S.A. a podmiotem z grupy GE zawartą w dotyczące dniu 25 marca 2008 roku na kwotę 0,7 mld zł. pozabilansowych zobowiązań Suma odpisów na utratę Sprawozdanie finansowe Banku zostało sporządzone zgodnie z wymogami Sprawozdawczości Międzynarodowych Finansowej (MSSF), Standardów które zostały Udział kredytów objętych utratą wartości zatwierdzone przez Unię Europejską. Szczegółowy opis zasad W 2008 roku odpisy wartości portfela kredytowego wzrosły o rachunkowości znajduje się w opublikowanym wcześniej 75,1% głownie na skutek pogarszających się uwarunkowań sprawozdaniu finansowym GE Money Bank S.A. za 2007 rok makroekonomicznych. przygotowanym zgodnie z MSSF. W sprawozdaniu Finansowym za 2008 rok przestrzegano tych samych zasad polityki rachunkowości i metod obliczeniowych, Niemniej, udział kredytów objętych utratą wartości na dzień 31.12.2008 spadł o 1,6% w porównaniu z końcem roku 2007, wskazując na utrzymującą się wysoką jakość portfela. co w ostatnim Sprawozdaniu Finansowym GE Money Bank S.A. W 2008 roku Bank aktywnie zarządzał porfelem kredytów za 2007 rok, z wyłączeniem uwzględnienia zakupu Banku BPH. uprzednio odpisanych w straty kredytowe, co zaowocowało Na dzień przygotowywania niniejszej informacji finansowej Sprawozdanie finansowe GE Money Bank S.A. za 2008 było niezaudytowane. 7 wartości sprzedażą części tych kredytów oraz rozpoznaniem przychodu o wartości 24 508 tys. zł, co z kolei pozwoliło na częściowe zniwelowanie wrostu odpisów na kredyty. Skrócony komentarz do nieskonsolidowanych wyników finansowych GE Money Bank S.A. za rok 2008 7.3 Wynik z tytułu prowizji Pionie Operacji. Wynikało to z faktu otwierania nowych placówek Rozbicie wyniku z tytułu prowizji (PLN’000) 2008 Zmiana (1/2) 2007 PLN’000 3 65 015 % 4 18,7% Przychody z tytułu prowizji 1 412 408 2 347 393 Koszty z tytułu prowizji -78 632 -65 850 -12 782 -19,4% Wynik z tytułu prowizji 333 776 281 543 52 233 18,6% dzięki wyższym przychodom z tytułu opłat (opłaty związane z udzieleniem kredytu, prowizje od sprzedaży ubezpieczeń) w ślad za przyrostem wartości portfela kredytowego. 2008 oraz faktu, że koszty roku 2008 odzwierciedlają pełne koszty utrzymania odziałów otwieranych w ciągu ostatnich dwóch lat (16% wzrost ilości odziałów do 110 placówek). Ponadto w roku 2008 miało miejsce wydzierżawienie dodatkowej powierzchni biurowej na potrzeby centrali Banku. Bilans proforma. Wartość aktywów wzrosła o 7,0 mld zł (48,4%) do wartości 2008 2007 1 2 105 830 102 438 3 392 3,3% 105 830 102 438 3 392 3,3% PLN ‘000 % 3 4 21,4 mld zł, głównie z powodu wzrostu o 6,9 mld zł (49.1%) “Należności od klientów’”. Pozycja ta obejmuje kredyty hipoteczne (4,6 mld zł), kredyty gotówkowe (0,8 mld zł), kredyty ratalne (0,7 mld zł) i karty kredytowe (0,6 mld zł). kredytowe indeksowane do walut obcych głównie w obszarze Rozbicie zmian w aktywach (PLN‘000) Saldo na dzień Saldo na dzień produktów hipotecznych. Aktywa 7.5 Koszty działania i koszty ogólnego zarządu Operacje z Bankiem Centralnym Zmiany w kosztach działania i kosztach ogólnego zarządu (PLN’000) 2008 2007 Zmiana (1/2) PLN ‘000 1 2 3 % 4 Wynagrodzenia, ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 351 171 272 138 79 033 29,0% Koszty utrzymania powierzchni biurowej 42 080 33 393 8 687 26,0% 331 723 275 177 56 546 20,5% 49 722 42 285 7 437 17,6% 774 696 622 993 151 703 24,4% 3,6% 4,3% Wskaźnik kosztów działania banku do sumy aktywów Wskaźnik kosztów prowadzenia działalności do przychodów rachunków 8.1 Aktywa Zmiana (1/2) Nieznaczny przyrost spowodowany przez wyższe wolumeny Razem aktywnych dzierżawy za 2008 rok w porównaniu z rokiem poprzednim Wynik z pozycji wymiany (PLN’000) Amortyzacja ilości Wzrosty w kosztach utrzymania budynków oraz kosztach 8. 7.4 Wynik z pozycji wymiany Pozostałe koszty większej wynikają z większej ilości odziałów funkcjonujacych w roku W 2008 roku wynik z tytułu prowizji wzrósł o 18,5% głównie Przychody z transakcji w walutach obcych Wynik z pozycji wymiany netto oraz wymagających obsługi. Zmiana (1/2) 31.12.2008 31.12.2007 PLN ‘000 % 1 2 3 4 172 949 -777 -81,9% Należności od banków 5 202 2 825 2 377 84,1% Należności od klientów 20 911 946 14 028 320 6 883 626 49,1% -1 198 426 -1 045 743 -152 683 14,6% 1 544 29 448 -27 904 -94,8% 120 751 107 538 13 213 12,3% 80 489 91 228 -10 739 -11,8% 279 674 157 664 122 010 77,4% 14 417 972 6 981 806 48,4% w tym: odpisy na utratę wartości Inwestycyjne aktywa finansowe Aktywa trwałe rzeczowe Wartości niematerialne Pozostałe aktywa 58,1% Aktywa 51,5% razem 21 399 778 Przy wzroście portfela o 49,1% koszty działania i koszty ogólnego zarządu w 2008 roku wzrosły o 24,4% głównie z 8.2 Należności od klientów powodu wzrostu zatrudnienia oraz otwierania nowych W 2008 roku jakość portfela kredytowego poprawiła się w oddziałów, które miało na celu wspieranie długookresowego stosunku do końca roku 2007. Na 31 grudnia 2008 roku, udział rozwoju Banku. portfela zagrożonego utratą wartości do całkowitej wartości Wynagrodzenia oraz świadczenia pracownicze wzrosły o portfela spadł o 1,6% w skali roku. 29,0% w ślad za wzrostem zatrudnienia (z 3 844 etatów do 4449,7 na koniec 2008 roku) głównie w Pionie Sprzedaży oraz Skrócony komentarz do nieskonsolidowanych wyników finansowych GE Money Bank S.A. za rok 2008 8 Należności od klientów (PLN‘000) Saldo na dzień Saldo na dzień 31.12.2008 % 31.12.2007 % 1 212 649 5,5% 1 065 457 7,1% utratą wartości* 20 897 723 94,5% 14 008 607 92,9% Razem 22 110 372 100,0% 15 074 063 100,0% Kredyty objęte utratą wartości* Kredyty nie objęte *kwoty brutto 8.3 Pasywa „Zobowiązania wobec innych instytucji” stanowią około 80% wartości wszystkich zobowiązań. Pozycja ta wzrosła o 56% w skali roku (6,2 mld zł) w wyniku zwiększonego zapotrzebowania na dodatkowe finansowanie wzrostu aktywów o 48,4%. Pozycja „Zobowiązania wobec innych instytucji” obejmuje pożyczki wewnątrzgrupowe od innych spółek należących do grupy General Electric. Zmiany w źródłach finansowania (PLN’000) Saldo na dzień Saldo na dzień Pasywa Zmiana (1/2) 31.12.2008 31.12.2007 PLN ‘000 % 1 2 3 4 1 058 718 516 379 542 339 105,0% 45 627 112 111 -66 484 -59,3% 17 221 172 11 037 968 6 183 204 56,0% 147 312 115 587 31 725 27,4% 5 004 0 5 004 - Zobowiązanie wobec banków Zobowiązanie wobec klientów Zobowiązania wobec pozosta- łych instytucji Rezerwy Zobowiązania finansowe Pozostałe pasywa Kapitał własny 424 549 429 801 -5 252 -1,2% 2 497 396 2 206 126 291 270 13,2% 21 399 778 14 417 972 6 981 806 48,4% Pasywa razem 9 Skrócony komentarz do nieskonsolidowanych wyników finansowych GE Money Bank S.A. za rok 2008
