środki pieniężne + krótkoterminowe papiery wartościowe

Zapotrzebowanie na kapitał obrotowy netto = KON – Saldo netto środków pieniężnych + Zobowiązania przeterminowane
Saldo netto środków pieniężnych = Inwestycje krótkoterminowe
– krótkoterminowe kredyty, pożyczki i zaliczki od odbiorców
środki pieniężne + krótkoterminowe papiery wartościowe
– zobowiązania wekslowe
Wskaźnik płynnych zasobów netto (NLB) = --------------------------------------------------------------------------------------aktywa ogółem
Wskaźniki wydajności gotówkowej:
przepływy z działalności operacyjnej
Wskaźnik wydajności gotówkowej sprzedaży = ----------------------------------------------------------------- x 100%
przychody netto ze sprzedaży
przepływy z działalności operacyjnej
Wskaźnik wydajności gotówkowej zysku= ----------------------------------------------------------------- x 100%
zysk netto
przepływy z działalności operacyjnej
Wskaźnik wydajności gotówkowej majątku = ----------------------------------------------------------------- x 100%
Aktywa
Wskaźniki wystarczalności gotówkowej:
Wskaźnik wystarczalności gotówki operacyjnej na spłatę długów ogółem =
przepływy z działalności operacyjnej
= ----------------------------------------------------------------- x 100%
Zobowiązania ogółem
Wskaźnik wystarczalności gotówki operacyjnej na spłatę długów długoterminowych =
przepływy z działalności operacyjnej
= ----------------------------------------------------------------- x 100%
Zobowiązania długoterminowe
Wskaźnik ogólnej wystarczalności gotówki operacyjnej=
przepływy z działalności operacyjnej
= -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- x 100%
spłata kredytów i pożyczek + wypłata dywidend + zakup majątku trwałego i wartości niematerialnych i prawnych