Załącznik nr 2 do Zarządzenia

Załącznik nr 2
Do Zarządzenia Wójta Gminy Kaczory nr 56/2011
z dnia 10 listopada 2011 roku
Uzasadnienie do projektu budżetu Gminy Kaczory na 2012 rok
Projekt budżetu na 2012 rok opracowano zgodnie z Wytycznymi Ministerstwa
Finansów ST3/4820/17/2011 z dnia 7 października 2011 roku, uwzględniono również
wytyczne Uchwały Nr XXXII/183/2010 Rady Gminy Kaczory z dnia 27 sierpnia 2010 roku w
sprawie trybu prac na projektem uchwały budżetowej Gminy Kaczory.
Projekt budżetu opracowano na podstawie:
- cen obowiązujących
w roku poprzedzającym rok budżetowy uwzględniając
prognozowany średnioroczny wskaźnik cen towarów i usług konsumpcyjnych w
wysokości 102,8 %,
- ustaleń przyjętych w projekcie Wieloletniej Prognozie Finansowej,
- przewidywanego stanu zatrudnienia na koniec roku poprzedzającego rok budżetowy z
uwzględnieniem zmian wchodzących w życie w roku na który opracowywany jest
projekt budżetu,
- planowanych składek na fundusz pracy w wysokości 2,45% od planowanych
wynagrodzeń,
- wniosków i projektów planów rzeczowych oraz projektów planów finansowych
jednostek budżetowych oraz zakładu budżetowego.
Dochody
Dochody w budżecie na 2012 rok zaplanowano w wysokości 20 373 010 zł i w porównaniu z
dochodami przyjmowanymi do projektu na rok 2011 są wyższe o 1 337 994 zł.
Kwoty w planie dochodów zostały oszacowane na podstawie wytycznych otrzymanych z
Ministerstwa Finansów, planowanych kwotach dotacji od Wojewody Wielkopolskiego i z
Krajowego Biura Wyborczego. Dochody własne przyjęto na podstawie kalkulacji
poszczególnych źródeł uwzględniając przy dochodach podatkowych uchwalone na 2012
stawki podatkowe, w pozostałych dochodach brano pod uwagę głównie poziom wykonanych
dochodów na III kwartał 2011 roku oraz przeprowadzono analizę wykonania planu w latach
poprzednich.
Zaplanowano dochody bieżące w kwocie 20 172 010 zł oraz dochody majątkowe w kwocie
201 000 zł.
Wysokość dochodów majątkowych według poszczególnych źródeł kształtuje się w sposób
następujący:
1
-
rozdz. 01095 - Rolnictwo i łowiectwo / pozostała działalność
§ 0770
Wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa
użytkowania wieczystego nieruchomości – 50 000 zł
Plan został ustalony na podstawie wykazu działek rolnych przeznaczonych do
sprzedaży. W 2012 roku planowane są ponownie do sprzedaży działki rolne w
Brodnej, Rzadkowie i Krzeiwnie.
-
rozdz. 70005 – Gospodarka gruntami i nieruchomościami
§ 0760
Wpłaty z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego
przysługującego osobom fizycznym w prawo własności – 1 000 zł
.
W związku z zawartą umową o rozłożenie na raty wpłaty z tytułu przekształcenia
prawa użytkowania wieczystego na własność w 2012 roku przypadają wpływy w
wysokości 1 000 zł.
Z uwagi na niskie zainteresowanie użytkowników gruntów przekształceniem prawa
użytkowania wieczystego na własność nie są planowane wpływy z tego tytułu w 2012
roku.
§ 0770
Wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa
użytkowania wieczystego nieruchomości – 150 000 zł
W 2012 roku planowana jest sprzedaż działek pod budownictwo mieszkaniowe w
Jeziorkach o łącznej powierzchni 2 839 m² (nr 144/6, 145/1,145/2) oraz działki w
Dziembówku (7 działek po ok. 850 m² 8/42,8/43,8/44, 8/45, 8/46,8/47,8/48). W
związku z niską sprzedażą działek w 2011 roku na 2012 rok planowana kwota
wpływów również nie jest wysoka. W 2012 roku przeznaczone będą również działki,
które nie zostaną sprzedane w 2011 roku. W IV kwartale 2011 roku został
przeprowadzony przetarg na działki w Śmiłowie, w wyniku którego dokonano zbycia
2 działek budowlanych. W niniejszym paragrafie planowane są również wpływy z
tytułu kupna na raty nieruchomości w kwocie 9 050 zł .
Wysokość dochodów bieżących została oszacowana na kwotę 20 172 010 zł , w dochodach
własnych znaczną część stanowią subwencje i dotacje.
Plan dochodów z tytułu subwencji został przyjęty na podstawie pisma Ministra Finansów
nr ST3/4820/17/2011 z dnia 7 października 2011 roku i wynosi:
-
część wyrównawcza subwencji ogólnej dla gmin (75807 § 2920) stanowi 911 391 zł,
część oświatowa subwencji ogólnej dla jednostek samorządu terytorialnego (75801§
2920) stanowi 6 086 218 zł.
Plan dotacji na zadania z zakresu administracji rządowej i dotacji na realizację zadań
własnych został ustalony zgodnie z pismem Wojewody Wielkopolskiego nr FB.I-2.3110-9/11
z dnia 21 października 2011 roku oraz pismem z Krajowego Biura Wyborczego nr DPL 3101-
2
22/11 z dnia 19 października 2011 roku. Wysokość dotacji w poszczególnych rozdziałach
kształtuje się w sposób następujący:
a)dotacje celowe przekazane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu
administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminom (związkom gmin) ustawami § 2010 w kwocie 2 251 411 zł:
-
75011 - Urzędy wojewódzkie 61 500 zł,
85212 – Świadczenia rodzinne, świadczenie z funduszu alimentacyjnego oraz składki
na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego
– 2 187 991 zł,
85213 – Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre
świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za
osoby uczestniczące w centrum integracji społecznej – 642 zł,
75101 – Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa –
1 278 zł.
b) dotacje celowe przekazane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących
gmin (związków gmin) - § 2030 w kwocie 138 327 zł
-
85213 - Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre
świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za
osoby uczestniczące w centrum integracji społecznej – 3 756 zł,
85214 – Zasiłki i pomoc w naturze oraz składni na ubezpieczenia emerytalne i
rentowe – 37 455 zł,
85216 – Zasiłki stałe - 53 088 zł
85219 - Ośrodki pomocy społecznej – 44 028 zł
Nie planowano dotacji z funduszy celowych oraz innych źródeł, ponieważ dysponenci nie
przekazali informacji w tym zakresie.
Pozostałe dochody własne przyjęto na podstawie poniższych kalkulacji i założeń:
-
rozdz. 01095 – Rolnictwo i łowiectwo / pozostała działalność
§ 0750 - dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa,
jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do
sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze
-2 000 zł
Kwota została zaplanowana na podstawie wykonanych dochodów za III kwartały
2011 roku i dotyczy wpływów z tytułu czynszu za obwody łowieckie.
-
rozdz. 70005 – Gospodarka mieszkaniowa / gospodarka gruntami i
nieruchomościami
§ 0470 – wpływy z opłat za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste
nieruchomości – 5 500 zł
3
Kwota została zaplanowana na podstawie przypisu na 2012 rok z tytułu należnych
wpłat za użytkowanie wieczyste.
§ 0750 - dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa,
jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do
sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze –
200 000 zł
Kwota ta została oszacowana na podstawie przypisu wynikającego z zawartych umów
na najem i dzierżawę nieruchomości należących do Gminy Kaczory.
-
75023 – Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu)
§ 0970 – wpływy z różnych dochodów – 4 500 zł
Wysokość zaplanowanej kwoty została oszacowana na podstawie wykonania
dochodów za III kwartał 2011 roku, na 2012 rok zaplanowano niższe dochody.
-
75601 – Wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych
§ 0350 – podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacany w formie
karty podatkowej – 5 000 zł
Wysokość zaplanowanej kwoty została oszacowana na podstawie wykonania
dochodów za III kwartały 2011 roku
-
75615 – Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności
cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych
jednostek organizacyjnych
§ 0310 – podatek od nieruchomości – 3 200 000 zł
Dochody na 2012 rok zaplanowane zostały na podstawie Uchwały Rady Gminy
Kaczory Nr X/63/2011 z dnia 28 października 2011 roku w sprawie podatku od
nieruchomości. Przy dokonaniu kalkulacji uwzględniono podstawy opodatkowania wg
stanu na dzień 31.11.2011 r. oraz brano pod uwagę również Uchwałę Rady Gminy
Kaczory nr X/62/2011 z dnia 28 października 2011 roku uchylającą uchwałę w
sprawie zwolnienia od podatku od nieruchomości.
Podatek od nieruchomości stanowi znaczną kwotę w budżecie. Rada Gminy przy
ustalaniu stawek podatku od nieruchomości bierze pod uwagę stawki określone przez
Ministra Finansów zgodnie z zasadami waloryzacji stawek ustalonych w ustawie o
podatkach i opłatach lokalnych. Stawki podatku poszczególnych przedmiotów
opodatkowania są zróżnicowane, w niektórych przypadkach znacznie odbiegają od
górnych granic a w niektórych są równe.
Przy planowaniu podatku od nieruchomości uwzględniono również zaległości oraz
skutki udzielanych ulg i umorzeń,
4
§ 0320 – podatek rolny – 60 000 zł
Dochody z podatku rolnego zależą głównie od wysokości stawki na dany rok ustalanej
na podstawie średniej ceny skupu żyta, ogłaszanej w komunikacie Prezesa Głównego
Urzędu Statystycznego. Podatek rolny na 2012 rok obliczony na podstawie ceny żyta
z Komunikatu Prezesa GUS z dnia 19 października 2011 r. w sprawie średniej ceny
żyta za okres pierwszych trzech kwartałów 2011 roku wyniósłby 185,45 zł za 1 ha
przeliczeniowy. Zgodnie z art. 6 ust.3 ustawy o podatku rolnym Rada Gminy jest
uprawniona do obniżenia średniej ceny skupu żyta za pierwsze trzy kwartały roku
poprzedzającego rok podatkowy, będącej podstawą naliczenia stawki podatku rolnego.
Uchwałą Nr X/69/2011 z dnia 28 października 2011 roku Rada Gminy Kaczory
obniżyła średnią cenę skupu żyta przyjmowaną jako podstawę obliczenia podatku
rolnego na obszarze Gminy Kaczory z kwoty 74,18 zł za 1 q do kwoty 55,00 zł za 1 q.
Dochód podatku rolnego na 2012 rok został obliczony wg w/w/ stawki tj. 2,5q x 55,00
zł = 137,50 za 1 ha przeliczeniowy.
§ 0330 – podatek leśny – 81 000 zł
Dochody z podatku leśnego zależą głównie od wysokości stawki na dany rok ustalanej
na podstawie średniej ceny sprzedaży drewna, obliczonej według średniej ceny
drewna uzyskanej przez nadleśnictwa za pierwsze trzy kwartały roku poprzedzającego
rok podatkowy, ogłoszonej w komunikacie Prezesa Głównego Urzędu Statystycznego.
Plan dochodów z tytułu podatku leśnego ustalono na podstawie Komunikatu Prezesa
Głównego Urzędu Statystycznego z dnia 20 października 2011 r. ogłoszonego w
Monitorze Polskim
Nr 95 poz. 970 z dnia 20 października 2011 roku w sprawie
średniej ceny sprzedaży drewna, obliczonej według średniej ceny sprzedaży drewna
uzyskanej przez Nadleśnictwa za pierwsze trzy kwartały 2011 roku, która wyniosła
186,68 zł za 1 m3. Podatek leśny zaplanowano zgodnie z wyliczeniem.
§ 0340 – podatek od środków transportowych – 390 000 zł
Rada Gminy określa, w drodze uchwały ustala wysokość stawek podatku od środków
transportowych, z tym ,że roczna stawka podatku od jednego środka transportowego
nie może przekroczyć górnych granic stawek kwotowych na dany rok, ogłaszanych
przez Ministra Finansów. W związku z tym, że ustalone w 2009 roku stawki mieszczą
się w granicach stawek ogłaszanych przez Ministra Finansów dochód na 2012 rok
zaplanowano na podstawie stawek podatku od środków transportowych Uchwały Nr
XXVI/149/2009 Rady Gminy z dnia 13 listopada 2009 r.
§ 0910 – odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat – 1 000 zł
Wysokość kwoty ustalono na podstawie wpływów na koniec III kwartału 2011 roku
Mając na uwadze wysokość istniejące zaległości można zaplanować dochody w w/w
paragrafie.
-
75616 – Wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i
darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat
lokalnych od osób fizycznych
§ 0310 – podatek od nieruchomości – 950 000 zł
5
§ 0320 – podatek rolny – 230 000 zł
§ 0330 – podatek leśny – 10 000 zł
§ 0340 – podatek od środków transportowych – 45 000 zł
§ 0500 – podatek od czynności cywilnoprawnych – 150 000 zł
§ 0910 – odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat - 1 000 zł
Przy planowaniu dochodów w w/w paragrafach przyjęto takie same założenia jak w
analogicznych paragrafach w rozdziale 75615.
§ 0500 – podatek od czynności cywilnoprawnych - 150 000 zł
Przyjęto na podstawie wykonania na koniec III kwartału 2011 roku.
§ 0360 – podatek od spadków i darowizn – 5 000 zł
Wysokość zaplanowanej kwoty została oszacowana na podstawie wykonania
dochodów za III kwartał 2011 roku, oraz wykonanie za 2010 rok.
-
75618 – Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu
terytorialnego na podstawie ustaw
§ 0410 – wpływy z opłaty skarbowej – 20 000 zł
Wysokość zaplanowanej kwoty została oszacowana na podstawie wykonania
dochodów za III kwartał 2011 roku.
§ 0460 – wpływy z opłaty eksploatacyjnej – 5 500 zł
Wysokość zaplanowanej kwoty została oszacowana na podstawie wykonania
dochodów za III kwartał 2011 roku.
§ 0480 – wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu – 110 000 zł
Przyjęto na podstawie wydanych zezwoleń z uwzględnieniem koncesji wydawanych
jednorazowo.
§ 0490 –wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostkę samorządu
terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw – 50 000 zł
Wysokość zaplanowanej kwoty została oszacowana na podstawie wykonania
dochodów za III kwartał 2011 roku, na 2012 rok zaplanowano niższe wpływy.
-
75621 – Udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa
§ 0010 – podatek dochodowy od osób fizycznych – 4 595 583 zł
6
Plan dochodów z tytułu udziału gmin w podatku dochodowym od osób fizycznych
został przyjęty na podstawie pisma Ministra Finansów nr ST3/4820/17/2011 z dnia
7 października 2011 roku.
§ 0020 – podatek dochodowy od osób prawnych – 150 000 zł
Kwota została oszacowana na podstawie analizy wpływów w latach poprzednich,
widoczna jest tendencja wzrostowa. Na koniec III kwartału 2011 roku uzyskano
wpływy w wysokości 129 300,17 zł.
-
75814 – Różne rozliczenia finansowe
§ 0920 – pozostałe odsetki – 2000 zł
Wysokość zaplanowanej kwoty została oszacowana na podstawie wykonania
dochodów za III kwartał 2011 roku.
-
80101 – Szkoły podstawowe
§ 0830 – wpływy z usług – 12 000 zł
Zaplanowano wpływy głównie z tytułu wynajmu sal gimnastycznych na poziomie
roku 2011.
-
80104 – Przedszkola
§ 0830 – wpływy z usług – 84 120 zł
Zaplanowano dochody z tytułu wpływów z opłaty za pobyt dzieci w przedszkolach.
Kwota została skalkulowana według obowiązujących opłat do liczby uczęszczających
dzieci .
-
80148 – Stołówki szkolne i przedszkolne
§ 0830 – wpływy z usług – 289 980 zł
Zaplanowano wpływy z opłat za żywienie dzieci w stołówkach szkolnych i
przedszkolnych, na podstawie obowiązujących stawek i uczęszczających dzieci w
roku szkolnym 2011/2012.
-
85212 Świadczenia rodzinne, świadczenia z funduszu alimentacyjnego oraz
składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego
-
§ 2360 – dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacją zadań z
zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami – 4 980 zł
Wojewoda Wielkopolski w decyzji nr FB.I-2.3110-9/11 z dnia 21 października 2011
roku ustalił kwotę prognozowanych na 2012 rok dochodów związanych z realizacją
zadań z zakresu administracji rządowej w wysokości 24 900 zł dla rozdziału 85212 §
7
2350. Zaplanowano dochody w wysokości 20 % z planowanych dochodów
związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej.
§ 0920 – pozostałe odsetki -5 000 zł
§ 2910 – wpływy ze zwrotów dotacji oraz płatności, w tym wykorzystanych
niezgodnie przeznaczeniem lub wykorzystanych z naruszeniem procedur, o których
mowa w art. 184 ustawy, pobranych nienależnie lub w nadmiernej wysokości –
15 000 zł
W związku z otrzymywanymi z Regionalnego Ośrodka Polityki Społecznej zwrotami
nienależnie pobranych świadczeń rodzinnych za lata poprzednie wraz z odsetkami,
środki te podlegają przekazaniu do Wielkopolskiego Urzędu Wojewódzkiego,
zaplanowano dochody w rozdziale 85212 w wysokości 20 000 zł.
-
90019 – Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat i kar za
korzystanie ze środowiska
§ 0690 Wpływy z różnych opłat – 100 000 zł
Zaplanowano w wysokości takiej samej jak na 2011 rok, po przeanalizowaniu
wpływów za III kwartały 2011 roku.
-
90020 – Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat
produktowych
§ 0400 – wpływy z opłaty produktowej – 500 zł
Zaplanowano w takiej samej wysokości jak w 2011 roku.
Wydatki
W budżecie Gminy Kaczory na 2012 rok zaplanowano wydatki w kwocie 23 068 120 zł i są
wyższe od dochodów o 2 695 110 zł.
Zaplanowano wydatki majątkowe w kwocie 5 141 777 zł, pełen wykaz zadań zawiera
załącznik nr 7 projektu budżetu.
Na wydatki bieżące została przeznaczona kwota 17 926 343 zł.
Przy planowaniu wydatków na 2012 rok uwzględniono założenia i wskaźniki zawarte w
piśmie Ministra Finansów nr ST3/4820/17/2011 z dnia 7 października 2011 roku .
W poszczególnych działach wydatki zostały przeznaczone na następujące zadania:
Dział 010 – Rolnictwo i łowiectwo – na zadania inwestycyjne przeznacza się kwotę
207 000 zł i są to wydatki związane z dokończeniem budowy kanalizacji sanitarnej i
doprowadzeniem wody na terenie Gminy Kaczory – 100 000 zł, zaplanowano również
100 000 zł na opracowanie dokumentacji dotyczącej rozbudowy oczyszczalni ścieków w
Kaczorach oraz 7 000 zł na dotacje celowe z przeznaczeniem na dofinansowanie
8
przydomowych oczyszczalni ścieków. W rozdziale 01030 przeznaczono 6 000 zł na wpłaty
na rzecz izb rolniczych w wysokości 2% od uzyskanych wpływów z podatku rolnego oraz od
otrzymanych odsetek. W rozdziale 01095 zaplanowano 40 000 zła na zadania inwestycyjne
związane z rozwojem wsi Morzewo i Zelgniewo.
Dział 600 – Transport i łączność - na realizację zadań w rozdziale 60016 (drogi publiczne
gminne) przeznacza się kwotę 1 299 000 zł, na zadania inwestycyjne przeznaczono kwotę
800 000 zł i są to głównie wydatki związane z budową i wymianą dróg i chodników na
terenie Gminy Kaczory, szczegółowy wykaz zadań przedstawia załącznik nr 7 do projektu
uchwały budżetowej na 2012 rok. 499 000 zł przeznacza się na bieżące utrzymanie dróg
gminnych, naprawę nawierzchni dróg poprzez łatanie dziur, nawożenie szlaki, zwalczanie
gołoledzi w czasie zimy, zakup znaków drogowych itp.
Dział 700 – Gospodarka mieszkaniowa – w rozdziale 70005 (gospodarka gruntami i
nieruchomościami) przeznaczono kwotę 573 200 zł są to głównie wydatki na remonty
budynków, zakup opału, opłata za gaz i energię elektryczną, opracowywanie mapek i wycenę
budynków przeznaczonych do sprzedaży .
Dział 750 – Administracja publiczna – zaplanowano wydatki w łącznej kwocie
2 352 944 zł, z tego na zadania zlecone związane z realizacją zadań z zakresu administracji
rządowej – rozdział 75011 (urzędy wojewódzkie) przeznaczono kwotę pochodzącą z dotacji
w wysokości 61 500 zł. 109 500 zł przeznaczono nad działalność Rady Gmin (rozdział
75022), są to głównie diety radnych w wysokości 107 000 zł. Pozostałe wydatki związane są
z bieżącą działalnością Rady Gminy.
Na zadania w rozdziale 75023 czyli na utrzymanie Urzędu Gminy zaplanowano kwotę
1 967 544 zł, największą część - 1 642 144 zł stanowią wydatki na wynagrodzenia wraz z
pochodnymi, na wynagrodzenia dla pracowników zatrudnianych przy robotach
interwencyjnych i publicznych w kwocie 40.000 zł, pozostałą kwotę stanowią wydatki za
zakupy materiałów biurowych, opłaty za telefon, wydatki na zakup znaczków pocztowych,
opłaty za szkolenia pracowników, delegacje, wydatki na badania okresowe pracowników itp.
Na promocję ( rozdział 75075) przeznaczono 50 000 zł i są to głównie wydatki na zakup
materiałów promocyjnych, folderów reklamowych. W rozdziale 75095 zaplanowano wydatki
w wysokości 164 400 zł z tego 50 400 zł na wypłatę diet dla sołtysów w formie ryczałtu
miesięcznego oraz 27 000 zł zaplanowano na wypłatę wynagrodzenia agencyjno –
prowizyjnego dla sołtysów za pobór podatków.
Dział 751 – Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa
oraz sądownictwa – rozdział 75101 - kwotę 1 278 zł przeznaczono na aktualizację spisów
wyborców, są to zadania zlecone.
Dział 754 – Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa – 100 000 zł
przeznaczono na utrzymanie Ochotniczych Straży Pożarnych (rozdział 75412), na
wymienioną kwotę składa się zakup sprzętu, ubrań, paliwa, przeglądy samochodów,
ubezpieczenie samochodów oraz strażaków, wypłata ekwiwalentu za udział w gaszeniu
pożarów, wynagrodzenie dla komendanta i kierowców. W rozdziale 75421 zaplanowano 500
zł z tytułu opłat związanych z utrzymaniem telefonu komórkowego dla potrzeb zarządzania
kryzysowego.
Dział 757 – Obsługa długu publicznego – 340 000 zł stanowią odsetki od kredytów
zaciągniętych w latach poprzednich.
9
Dział 758 – Różne rozliczenia – w rozdziale 75814 na pozostałe rozliczenia z bankami,
głównie prowizje bankowe przeznaczono 2 000 zł.
W rozdziale 75818 utworzono rezerwy w wysokości 70 000 zł, w tym rezerwę ogólną w
wysokości 25 000 zł oraz rezerwę celową w kwocie 45 000 zł na realizację zadań własnych z
zakresu zarządzania kryzysowego.
Dział 801 Oświata i wychowanie - zaplanowano łączne wydatki w kwocie 9 593 252 zł, z
tego wydatki na szkoły podstawowe (rozdział 80101) przeznacza się 4 222 647 zł, największą
część stanowią wydatki na wynagrodzenia i pochodne - 3 336 215 zł są, na pozostałe wydatki
bieżące składają się: dodatki mieszkaniowe dla nauczycieli, dodatki wiejskie , wypłaty
przeznaczone na pomoc zdrowotną dla nauczycieli, zakup artykułów biurowych, środków
czystości, wyposażenia, opału, zakup pomocy naukowych, dydaktycznych , książek, opłaty za
energię elektryczną i gaz, wydatki na usługi konserwacyjne i remontowe.
1 715 245 zł stanowią wydatki związane z funkcjonowaniem przedszkoli ( rozdział 80104),
są to głównie wydatki na wynagrodzenia i pochodne nauczycieli i pracowników administracji
i obsługi przedszkoli( 1 330 439 zł), dodatki mieszkaniowe, wiejskie i zapomogi zdrowotne
dla nauczycieli zakup opału, środków czystości , zakup środków żywności, opłata energii
elektrycznej i gazu, zakup pomocy naukowych, dydaktycznych, zapłata za usługi pocztowe,
telefoniczne, kominiarskie, wywóz nieczystości, delegacje pracowników. Zaplanowano
również 6 000 zł dotacji celowej z przeznaczeniem dla Gmina Piła w związku z
uczęszczaniem do przedszkoli niepublicznych w Pile dzieci będących mieszkańcami Gminy
Kaczory.
Na działalność gimnazjum ( rozdział 80110) zaplanowano 2 068 419 zł, z tego wydatki na
wynagrodzenia i pochodne zaplanowano 1 665 140 zł , pozostałą kwotę w wysokości
403 279 zł stanowią dodatki mieszkaniowe, wiejskie i zapomogi zdrowotne dla nauczycieli,
zakup artykułów biurowych, środki czystości, zakup pomocy naukowych, dydaktycznych
książek, opłaty za energię elektryczną, wodę i gaz, zapłata rachunków za usługi pocztowe,
telefoniczne kominiarskie, delegacje dla pracowników.
Wydatki związane z dowozem uczniów ( rozdział 80113) zaplanowano w wysokości 242 000
zł, z tego 230 000 zł stanowią bezpośrednie koszty dowozu, a 12 000 zł przekazywane jest w
formie dotacji dla Powiatu Pilskiego zgodnie z zawartym porozumieniem.
Na utrzymanie Gminnego Zespołu Ekonomiczno – Administracyjnego Szkół i Przedszkoli
(rozdział 80114) zaplanowano kwotę 402 170 zł. Na dokształcanie i doskonalenie nauczycieli
(rozdział 80146) zaplanowano wydatki w wysokości 42 117 zł.
Wydatki związane z utrzymaniem stołówek szkolnych i przedszkolnych (rozdział 80148)
zaplanowano w kwocie 898 654 zł.
W rozdziale 80195 zaplanowano 2 000 zł z przeznaczeniem na wydatki związane
przeprowadzaniem egzaminów kwalifikacyjnych na wyższy stopień awansu.
Dział 803 – Szkolnictwo wyższe - 30 000 zł przeznaczono na wypłatę stypendiów dla
studentów ( rozdział 80309), zgodnie z Uchwałą Rady Gminy z dnia 19 listopada 2001 roku.
10
Dział 851 – Ochrona zdrowia – (rozdział 85153 i 85154) wydatki w kwocie 110 000 zł będą
wydatkowane zgodnie z Gminnym Programem Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów
Alkoholowych na 2012 rok w tym 2 700 zł stanowią środki przeznaczone na zwalczanie
narkomanii. Wydatki zaplanowano do wysokości wpływów z opłat za zezwolenia na
sprzedaż alkoholu.
Dział 852 – Pomoc społeczna - łączne wydatki w tym dziale zaplanowano w kwocie
3 022 776 zł, Największą kwotę wydatków stanowią wydatki związane z obsługą świadczeń
rodzinnych (rozdział 85212) i wynoszą one 2 257 554 zł i są to głównie wydatki na wypłatę
świadczeń rodzinnych, zasiłków pielęgnacyjnych, zaliczki alimentacyjnej oraz wydatki
związane z obsługą, głównie wynagrodzenia wraz z pochodnymi, zakup materiałów
biurowych, usługi pocztowe, delegacje. W rozdziale tym zaplanowano również wydatki w
kwocie 20 000 zł (§ 2910 oraz § 4560) związane z otrzymywanymi z Regionalnego Ośrodka
Polityki Społecznej zwrotami nienależnie pobranych świadczeń rodzinnych za lata
poprzednie wraz z odsetkami, środki te podlegają przekazaniu do Wielkopolskiego Urzędu
Wojewódzkiego.
W rozdziale 85202 zaplanowano wydatki w wysokości 70 000 zł z przeznaczeniem na
pokrycie kosztów pobytu osób w domach pomocy społecznej.
Na wypłatę dodatków mieszkaniowych (85215) zaplanowano 30 000 zł. W rozdziale 85205
zostały ujęte wydatki w kwocie 2000 zł z przeznaczeniem na realizację zadań w zakresie
przeciwdziałania przemocy w rodzinie.
Kwotę w wysokości 261 424 zł zaplanowano na utrzymanie Gminnego Ośrodka Pomocy
Społecznej (85219) i są to głównie wydatki na wynagrodzenia wraz z pochodnymi
pracowników, zakup artykułów biurowych, prasy, usługi pocztowe, delegacje pracowników,
szkolenia. W rozdziale tym ujęto również wydatki związane z realizacją ustawy z dnia
9 czerwca 2011 roku o wspieraniu rodziny i systemie pieczy zastępczej, zaplanowano wydatki
na wynagrodzenie wraz z pochodnymi dla tzw. asystenta rodziny. Wydatki w rozdziale 85213
zaplanowano w kwocie 5 398 zł a w rozdziale 85216 w kwocie 66 400 zł.
Na zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe (85214)
zaplanowano 270 000 zł. W rozdziale 85295 przeznaczono kwotę 60 000 zł, z tego 50 000 zł
z przeznaczeniem na realizację programu wieloletniego pomoc państwa w zakresie
dożywiania 5 000 zł na wypłatę świadczeń społecznie użytecznych oraz 5000 zł na zadania
związane z realizacją ustawy z dnia 9 czerwca 2011 roku o wspieraniu rodziny i systemie
pieczy zastępczej. Przy planowaniu wysokości wydatków, które są dofinansowane z dotacji
na zadania własne od Wojewody Wielkopolskiego uwzględniano założenia art. 128 ustawy o
finansach publicznych.
Dział 900 – Gospodarka komunalna i ochrona środowiska - łączna kwota zaplanowanych
wydatków w tym dziale wynosi 295 100 zł z tego na wydatki związane z wywozem śmieci
(rozdz. 90003) przeznaczono 40 000 zł oraz na gospodarkę odpadami ( 90002) kwotę
2 100 zł. Na utrzymanie zieleni ( 90004) zaplanowano 41 000 zł na tą kwotę składają się
wydatki związane z sadzeniem kwiatów na klombach, obcinanie gałęzi i krzewów.
W rozdziale 90013 zaplanowano wydatki w kwocie 8 000 zł związane z opłatą za
przebywanie psów w schronisku.
Najwyższą kwotę w tym dziale stanowią wydatki związane z oświetleniem ulic, placów i dróg
(90015), wynoszą one 200 000 zł. W rozdziale 90095 zaplanowano kwotę 5000 zł z
przeznaczeniem na wydatki w zakresie ochrony środowiska i gospodarki wodnej oraz 2 000 zł
z przeznaczeniem na opiekę nad zwierzętami bezdomnymi oraz na zapobieganie bezdomności
zwierząt.
11
Dział 921 – Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego – plan 1 094 293 zł, z tego
największą część stanowią wydatki w rozdziale 92109, 380 000 zł stanowi dotacja
podmiotowa na Gminnego Ośrodka Kultury w Kaczorach, 252 993 zł są to wydatki
związane z utrzymaniem świetlic oraz remonty w Wiejskich Domów Kultury, 300 000
stanowią wydatki inwestycyjne przeznaczone na budowę WDK w Jeziorkach. Zaplanowano
dotację dla Gminnej Biblioteki Publicznej w Kaczorach (92116) w kwocie 150 000 zł oraz na
pozostałą działalność przeznaczono 11 300 zł
Dział 926 – Kultura fizyczna i sport – 3 794 777 zł zaplanowano w rozdziale 92601 w
związku z realizowanym zadaniem inwestycyjnym dotyczącym budowy krytej pływalni w
Kaczorach. Zaplanowano również dotację dla klubów sportowych w wysokości 130 000 zł.
PRZYCHODY I
ROZCHODY
W budżecie Gminy Kaczory na 2012 rok zostały zaplanowane przychody z tytułu
zaciągnięcia kredytu długoterminowego w kwocie 3 694 777 zł. Na spłatę kredytów
zaciągniętych w latach poprzednich przeznaczono 999 667 zł Spłatę rat kredytowych w
podziale na poszczególne kredyty przedstawia poniższa tabela:
Lp.
Bank
kwota
zaciągniętego
kredytu
1 PKO BP S.A. Piła
1 200 000,00
2 BS w Chodzieży
1 000 000,00
3 BS w Chodzieży
700 000,00
4 BS w Chodzieży
2 100 000,00
5 BS w Chodzieży
750 000,00
6 BS w Chodzieży
500 000,00
cel kredytu
rozbudowa Szkoły
Podstawowej w
Kaczorach - budowa
Gimnazjum
pokrycie planowanego
deficytu
rozbudowa Szkoły
Podstawowej o budynek
hali sportowej wraz z
łącznikiem w
miejscowości
Dziembowo
rozbudowa Szkoły
Podstawowej o budynek
hali sportowej wraz z
łącznikiem w
miejscowości
Dziembowo
pokrycie planowanego
deficytu
budowa dróg gminnych
kwota pozostała do
spłaty na dzień
01.01.2012 (przy
uwzględnieniu
planowanych spłat w
2011 r.)
kwota rat w
2012 roku
66 666,68
66 666,68
970 000,00
30 000,00
500 000,00
200 000,00
1 650 000,00
600 000,00
650 000,00
100 000,00
500 000,00
4 336 666,68
3 000,00
999 666,68
12