Załącznik nr 3

Załącznik nr 3 do Regulaminu konkursu
BIZNESPLAN
DLA WNIOSKODAWCÓW UBIEGAJĄCYCH
SIĘ O WSPARCIE W RAMACH
MAŁOPOLSKIEGO REGIONALNEGO
PROGRAMU OPERACYJNEGO
NA LATA 2007 – 2013
Oś Priorytetowa 6: Spójność wewnątrzregionalna
Działanie 6.4: Infrastruktura opieki nad dziećmi do lat 3
Tytuł projektu:
………………………………………………………………………………………………………
Czerwiec, 2013 r.
1
A Podstawowe informacje dotyczące projektu
A.1 Informacje dotyczące Wnioskodawcy
Należy podać informacje dotyczące Wnioskodawcy oraz ewentualnych udziałowców przedsiębiorstw.
1. Pełna nazwa Wnioskodawcy
2. Numer w:
2.1 Krajowym Rejestrze Sądowym
2.2 Ewidencji Działalności Gospodarczej
2.3 Rejestrze żłobków i klubów dziecięcych
(wraz z datą wpisu)
W przypadku braku wpisu należy podać
przewidywany termin jego uzyskania (kwartał, rok)1
3. Informacja na temat statusu podatnika, tj. czy
Wnioskodawca ma status czynnego podatnika
VAT (TAK/NIE)2
4. Data rozpoczęcia działalności (DD/MM/RRRR)
5. Forma prawna
6. Współwłaściciele, podmioty posiadające kapitał lub
prawo głosu w przedsiębiorstwie występującym
w roli Wnioskodawcy. W tym punkcie proszę określić
% udziały takich podmiotów.
A.2 Lokalizacja projektu
Należy podać dane adresowe gdzie projekt będzie realizowany poprzez wskazanie położenia nieruchomości.
W przypadku gdy nie da się jednoznacznie zdefiniować miejsca realizacji projektu w tym punkcie proszę podać
siedzibę przedsiębiorstwa.
1. Powiat
2. Gmina
3. Miejscowość
4. Kod pocztowy
5. Ulica
6. Numer domu /lokalu
7. Status prawny nieruchomości na której zlokalizowany
jest/będzie projekt. Proszę określić formę władania
nieruchomością,
a
jeśli
jest/będzie
ona
dzierżawiona/ wynajmowana proszę podać warunki
umowy, w tym m. in. okres trwania umowy.
B Opis dotychczasowej działalności Wnioskodawcy
B.1 Działalność Wnioskodawcy
Należy określić rodzaj prowadzonej (lub prowadzonych) działalności gospodarczej oraz podać numer EKD lub PKD.
Dodatkowo w przypadku przedsiębiorców posiadających w dokumencie rejestrowym kody PKD dotyczące sektora
transportu proszę przedstawić taką informację w niniejszym punkcie. W przypadku nowopowstałych
przedsiębiorstw proszę wpisać „NIE DOTYCZY”.
1
Warunkiem potwierdzenia prawidłowości realizacji projektu oraz wypłaty płatności końcowej jest uzyskanie przez Wnioskodawcę wpisu placówki do
rejestru żłobków i klubów dziecięcych (por. § 14 Regulaminu Konkursu dla działania 6.4 MRPO.)
2
Informacje zawarte w tym punkcie winny być spójne z zapisami wniosku aplikacyjnego oraz zapisami Ankiety dotyczącej kwalifikowalności podatku VAT.
2
Działalność
nr EKD lub PKD
Charakterystyka
Udział % w ostatnim roku
obrotowym w ogólnej
wartości przychodów
ze sprzedaży
towarów/wyrobów lub/i
usług
Udział %
pracujących
w ogólnej liczbie
pracujących
(należy podać stan
na koniec
ostatniego okresu
obrachunkowego)
B.2 Charakterystyka działalności przedsiębiorstwa
Należy opisać historię przedsiębiorstwa oraz główny przedmiot działalności.
Należy wymienić otrzymane certyfikaty i nagrody (np. ISO).
Certyfikaty/Nagrody
Czego dotyczyły (krótki opis)
Rok przyznania
Należy przedstawić doświadczenie Wnioskodawcy w prowadzeniu opieki nad dziećmi do lat 3 i/lub w wieku
przedszkolnym.
C Opis działalności związanej z projektem
C.1 Opis działalności w zakresie opieki nad dziećmi do lat 3
Forma działalności (żłobek lub klub dziecięcy)
Opis warunków lokalowych (rodzaj i powierzchnia pomieszczeń, w tym na 1 dziecko, wyposażenie, dostęp do
ogrodu/tarasu/placu zabaw, itp.)
Opis oferty (godziny otwarcia, wiek i liczba dzieci objętych opieką, sposób zapewnienia wyżywienia, program,
dodatkowe atrakcje i i in.)
Sposoby pozyskania odbiorców (promocja).
3
Proszę opisać jaki będzie wpływ realizacji projektu na dotychczasową działalność.
C.2 Konkurencja na rynku
Proszę wymienić i opisać przedsiębiorstwa/podmioty konkurencyjne dla prowadzonej działalności w zakresie opieki
nad dziećmi do lat 3 wraz z wskazaniem ich lokalizacji i zasięgu oddziaływania.
1.
2.
n
Opis oferty konkurencji wraz z określeniem podstawowych różnic w stosunku do oferty Wnioskodawcy
C.3 Potrzeby inwestycyjne oraz zasoby techniczne niezbędne do realizacji projektu
1. Jakie są potrzeby inwestycyjne Wnioskodawcy? Od kiedy one istnieją? Dlaczego dotychczas nie zostały
zaspokojone?
2. Jeżeli w ramach projektu planowane są zakupy inwestycyjne proszę określić podstawowe cechy i dane
techniczne planowanych do zakupu urządzeń3. Opis winien odzwierciedlać wszystkie środki trwałe, które
zostaną zakupione w wyniku realizacji projektu oraz uzasadnienie konieczność zakupu.
3. Jeżeli w ramach zgłaszanego projektu konieczny jest zakup nieruchomości niezabudowanej proszę opisać
planowany zakres zakupu, określić jej wielkość i cechy oraz uzasadnić konieczność jej zakupu w kontekście
realizacji projektu.
4. Jeżeli, w ramach projektu, konieczny jest zakup nieruchomości zabudowanej proszę opisać planowany zakres
zakupu - określić jej wielkość i cechy oraz uzasadnić konieczność jej zakupu w kontekście realizacji projektu.
5. Jeżeli w ramach projektu konieczne są prace budowlane, należy określić ich zakres oraz przedstawić
informację czy Wnioskodawca posiada wymagane prawem decyzje administracyjne (pozwolenie na budowę
lub dokumenty równoważne)? Jeżeli nie, proszę określić przewidywany termin ich otrzymania. W przypadku
projektów typu „zaprojektuj i wybuduj” należy przedstawić szczegółowy opis działań w projekcie oraz
dołączyć wymagane dokumenty. W przypadku projektów niewymagających pozwolenia na budowę należy
opisać stopień przygotowania projektu.
6. Opis wydatków finansowanych w ramach cross-financingu.
C.4 Zatrudnienie
Obecny personel Wnioskodawcy (stan na ostatni dzień ostatniego okresu obrachunkowego).
3
Należy określić minimalne wymagania techniczne niezbędne do realizacji projektu i odnieść się do konkretnych typów urządzeń. Wnioskodawca
określając cechy techniczne powinien udowodnić, że cele projektu są możliwe do osiągnięcia. W trakcie realizacji projektu może się okazać, iż planowany
sprzęt nie jest już oferowany w sprzedaży. W takim przypadku Wnioskodawca może zakupić inne urządzenie pamiętając, że musi ono wyróżniać się co
najmniej parametrami technicznymi opisanymi w biznesplanie.
4
1. Liczba osób zatrudnionych w pełnym wymiarze czasu pracy
2. Pozostałe osoby np. umowy zlecenia, umowy w niepełnym
wymiarze czasu.
3. Opis kwalifikacji
Należy
określić,
czy
realizowany
projekt
przyczyni
się
do
wzrostu
zatrudnienia
w przedsiębiorstwie w okresie 12 miesięcy po zakończeniu jego realizacji. Tworzone miejsca pracy muszą być
wynikiem zrealizowanej inwestycji i nie mogą dotyczyć przeniesienia stanowisk pracy z innych miejsc/oddziałów
prowadzonej działalności gospodarczej.
Rodzaj stanowiska pracy / wymiar czasu pracy (cały etat/pół
Liczba zatrudnionych
Opis stanowiska
etatu)
osób
oraz kwalifikacji
1.
2.
n
C.5 Kadra kierownicza
W poniższej tabeli należy przeanalizować doświadczenie i umiejętności, które posiada (lub będzie posiadała) kadra
kierownicza Wnioskodawcy.
Osoba
Osoba odpowiedzialna
Inne stanowisko
odpowiedzialna
za zarządzanie
kierownicze:…..
za finanse
Stanowisko
Wykształcenie
Doświadczenie
5
C.6 Zakres rzeczowy projektu, kosztorys oraz harmonogram realizacji (w PLN)
Należy określić harmonogram realizacji zakresu rzeczowego projektu (w tym kosztów niekwalifikowanych, bez których realizacja projektu nie będzie mogła nastąpić). Należy
pamiętać o konieczności uwzględnienia okresu niezbędnego na dokonanie procedury wyboru wykonawców/dostawców. W kolumnie „Kategoria wydatków” należy opisać
planowany sposób realizacji działań niezbędnych do realizacji projektu.
od MM/RRRR: ………..
Proszę podać planowany termin rozpoczęcia i zakończenia realizacji działań:
do MM/RRRR: …………
Czy działanie jest
Okres realizacji
Rodzaj/kategoria wydatków (zgodnie
Wartość
Wartość NETTO
kwalifikowane do
Lp.
od MM/RRRR
z wnioskiem o dofinansowanie)
BRUTTO
(bez VAT)
dofinansowania?
do MM/RRRR
(z VAT)
Tak/ Nie
1.
2.
n
RAZEM:
koszty kwalifikowane:
koszty niekwalifikowane:
C.7 Zakres rzeczowy projektu, kosztorys oraz harmonogram realizacji (dotyczy wydatków kwalifikowanych z pkt. C.6 finansowanych
w drodze leasingu) (w PLN)
Wydatki w ramach projektu mogą być realizowane na podstawie umowy leasingu, pod warunkiem, że po okresie leasingowania przedmiot leasingu stanie się
własnością Wnioskodawcy. W przypadku leasingu działaniem kwalifikowanym jest tylko suma rat kapitałowych netto planowanych do poniesienia w okresie realizacji
projektu i tylko ta kwota zostaje uwzględniona w kolumnie „Wartość kwalifikowana w PLN” oraz w pkt C.6.
Lp.
Okres realizacji
od MM/RRRR
do MM/RRRR
Przedmiot umowy leasingu
(tożsamy z zapisami kolumny
„Rodzaj/kategoria wydatków” w tabeli
C.12)
Wartość w cenie nabycia
Część kapitałowa (wartość
netto przedmiotu leasingu)
Wartość
BRUTTO
Inne wydatki
związane
z umową leasingu
(marża, inne
opłaty)
Wartość
kwalifikowana
1.
2.
n
C.8 Źródła finansowania projektu
Wartość planowanych do poniesienia kosztów kwalifikowanych musi mieć zagwarantowane źródła finansowania. Istotne jest, aby Wnioskodawca posiadał odpowiednie środki
finansowe (własne lub pochodzące z kredytu, funduszu inwestycyjnego lub leasingu) do realizacji projektu. Proszę pamiętać, aby podane poniżej wartości odpowiadały
6
wartościom podanym we wniosku o dofinansowanie.
Wyszczególnienie
PLN
% kosztów kwalifikowanych
Łączna wartość kosztów kwalifikowanych (patrz pkt. C.6)
100% (pozycje: 1+2)
1. Środki zapewniane przez Wnioskodawcę – wkład własny (bez
dofinansowania), w tym:
- zewnętrzne źródła finansowania: kredyt (zgodnie z promesą/
umową kredytową) lub leasing (zgodnie z promesą leasingu)
2. Wnioskowana wartość dofinansowania ze środków
MRPO
Należy pamiętać, że Wnioskodawca musi zapewnić wykonalność finansową całego projektu. Dlatego należy przedstawić źródła finansowania także wydatków
niekwalifikujących się do objęcia wsparciem, niezbędnych do realizacji projektu.
Źródło finansowania kosztów niekwalifikowanych
PLN
1.
2.
Wypłata wsparcia będzie dokonana w formie refundacji po zrealizowaniu projektu i zaakceptowaniu do wypłaty wydatków kwalifikowanych. Ponieważ wartość planowanych
do poniesienia kosztów kwalifikowanych musi mieć zagwarantowane źródła finansowania także przed wypłatą wsparcia proszę podać źródło finansowania tej części do czasu
wypłaty wsparcia (w przypadku posiłkowania się zewnętrznymi źródłami finansowania należy dołączyć odpowiednie dokumenty). W przypadku wyższej kwoty zabezpieczenia
wykazanej w odpowiednich dokumentach (np. promesa bankowa, umowa kredytowa) należy wpisać tylko kwotę zapewniającą pokrycie wkładu własnego.
C.9 Rodzaj wnioskowanej pomocy publicznej
Proszę określić rodzaj lub rodzaje pomocy publicznej, o jaką Wnioskodawca ubiega się na realizację projektu.
Rodzaj pomocy
1. Pomoc de minimis
Wartość dotacji w ramach danego rodzaju pomocy (w PLN)
W ramach pomocy de minimis w polu poniżej należy odpowiedzieć na poniższe pytania.
1. Czy w okresie bieżącego roku podatkowego
i dwóch poprzednich lat podatkowych
Wnioskodawca uzyskał pomoc de minimis
(TAK/NIE)?
2. W przypadku twierdzącej odpowiedzi w
pkt. 1 należy określić jaka była wartość,
w przeliczeniu na euro, otrzymanej przez
Wnioskodawcę pomocy de minimis
we wskazanym wyżej okresie?
7
D Kryteria oceny merytorycznej
D.1 Realizacja celów Działania
Kategoria celu
Poprawa dostępu do infrastruktury opieki nad dziećmi do lat 3
Rozwój przedsiębiorczości
Inna kategoria (jaka?)
Sposób realizacji celu
D.2 Komplementarność projektu z innymi działaniami
Należy przedstawić działania komplementarne w stosunku do realizowanej inwestycji. Przy czym
komplementarność należy przeanalizować w odniesieniu do projektów aktualnie realizowanych lub zrealizowanych
przez Wnioskodawcę oraz inne podmioty, projektów planowanych zarówno przez Wnioskodawcę, jak i inne
podmioty, których realizacja została przesądzona, a projekt jest uwzględniony w odpowiednim dokumencie oraz
przedsięwzięć planowanych nie mających żadnego poparcia w jakichkolwiek dokumentach.
D.3 Zasadność realizacji projektu
Opis istniejącego i prognozowanego popytu na usługi opieki nad dziećmi do lat 3 prezentowanego w świetle:
prognoz demograficznych, stopnia zurbanizowania, istniejącej bazy opieki nad dziećmi , odległości od najbliższych
obiektów (w uzupełnieniu do punktu C 2) i innych okoliczności.
Powyższe informacje należy przedstawić w skali gminy, na terenie której zlokalizowany jest/będzie obiekt oraz
w obszarze oddziaływania projektu (jeśli nie pokrywa się z terenem gminy). Informacje zawarte w tym punkcie
mogą się odnosić również do mniejszych obszarów jak np. dzielnica.
D.4 Wpływ na polityki horyzontalne
Proszę określić wpływ (neutralny, pozytywny) projektu na politykę równości szans kobiet i mężczyzn, równości
osób pełnosprawnych i niepełnosprawnych oraz równości obszarów miejskich i wiejskich. Wskazanie pozytywnego
wpływu wymaga przedstawienia szerszego uzasadnienia.
Proszę określić wpływ (neutralny, pozytywny) projektu na politykę zrównoważonego rozwoju
i ochrony środowiska (badanie obiektywnych elementów projektu, w szczególności w zakresie technologii
i rozwiązań technicznych sprzyjających ochronie środowiska). Wskazanie pozytywnego wpływu wymaga
przedstawienia szerszego uzasadnienia.
D.5 Trwałość projektu
Należy przedstawić trwałość organizacyjną podmiotu realizującego projekt, tj. posiadanie odpowiednich struktur i
zasobów ludzkich dla zapewnienia sprawnego funkcjonowania projektu w fazie eksploatacyjnej lub też precyzyjny
plan utworzenia takich struktur (opis w uzupełnieniu do punktów C4 i C5).
Należy przedstawić trwałość finansową i instytucjonalną podmiotu realizującego projekt, tj. posiadania środków
finansowych do pokrycia kosztów funkcjonowania działalności w fazie eksploatacyjnej.
8
E Prognoza sprzedaży
E.1 Prognoza popytu/sprzedaży (ilość)
Należy oszacować wielkość sprzedaży, również z uwzględnieniem usług dotyczących opieki nad dzieckiem. Miara ta pozwoli dokonać oceny spodziewanego sukcesu. Dane
dotyczące poszczególnych lat winny być zgodne z danymi w sekcji F. Proszę podać wielkość sprzedaży (w sztukach, jednostkach, itp.) towarów/wyrobów/usług w kolejnych
okresach. Należy uwzględnić wszystkie pozycje oferty wymienione w tabeli E.3.
Towar/wyrób/usługa
j.m.
Rok „n-2”
20..
Rok „n-1”
20..
Rok złożenia wniosku „n”
20..
zamknięte
kwartały
(od … do …)
Prognoza
(od …. do …)
Rok „n+1”
20..
Rok „n+2”
20..
Rok „n+…”
20..
A. Prognoza sprzedaży związana z projektem
1.
2.
….
B. Prognoza sprzedaży dla pozostałej działalności.
…
…
….
Proszę uzasadnić przyjęte założenia.
E.2 Cena
Proszę opisać zaplanowaną politykę cenową oferowanych usług, (w tym opłaty za pobyt, wyżywienie) biorąc pod uwagę, że wielkość obrotu będzie od niej uzależniona. Proszę
wyjaśnić aktualnie stosowane ceny jednostkowe oraz określić poziom planowany.
Towar/wyrób/usługa
9
j.m.
Rok „n-2”
Rok złożenia wniosku „n”
20..
Rok „n+1”
Rok „n+2”
20..
A. Prognoza cen związana z projektem
1.
2.
…
B. Prognoza cen dla pozostałej działalności
…
…
Proszę podać uzasadnienie cen odnoszące się do sytuacji
rynkowej, jakości, zmian w kosztach, itp.
Jakie są warunki płatności (podać w % przychodów)
Sprzedaż za gotówkę
Płatność w terminie 14 dni
Płatność w terminie 30 dni
Płatność w terminie powyżej 30 dni
10
Rok „n-1”
20..
zamknięte
kwartały
(od … do …)
20..
Prognoza
(od …. do …)
20..
Rok „n+…”
20..
E.3 Przychody
Należy określić przewidywane przychody ze sprzedaży wyrobów/towarów/usług. Obliczenia należy dokonać na podstawie danych z tabeli E.1 oraz E.3. Dane dotyczące
poszczególnych lat powinny być zgodne z danymi w tabeli F.2 Biznesplanu.
Towar/wyrób/usługa
j.m.
Rok „n-2”
20..
Rok „n-1”
20..
Rok złożenia wniosku „n”
20..
zamknięte
kwartały
(od … do …)
Prognoza
(od …. do …)
Rok „n+1”
20..
Rok „n+2”
20..
Rok „n+…”
20..
A. Przychody z działalności związanej z projektem
1.
2.
….
Razem A
B. Przychody z pozostałej działalności
1.
2.
….
Razem B
Ogółem (A+B)
E.4 Rachunek zysków i strat dla działalności związanej z projektem
Rok „n-2”
20..
A. P r z y c h o d y n e t t o z e s p
rzedaży
I. Przychody netto ze sprzedaży
wyrobów i usług
II. Przychody netto ze sprzedaży
towarów i materiałów
11
Rok „n-1”
20..
Rok złożenia wniosku „n”
20..
zamknięte
kwartały
(od … do …)
Prognoza
(od …. do …)
Rok „n+1”
20..
Rok „n+2”
20..
Rok „n+…”
20..
B. K o s z t y d z i a ł a l n o ś c i o
peracyjnej
I. Amortyzacja
II. Zużycie materiałów i energii
III. Usługi obce
IV. Podatki i opłaty:
V. Wynagrodzenia
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne
świadczenia
VII. Pozostałe koszty rodzajowe
VIII. Wartość sprzedanych towarów i
materiałów
C. Z y s k (s t r a t a) z e s p r z e
d a ż y (A-B)
D. P o z o s t a ł e p r z y c h o d y
operacyjne
I. Dotacje
II. Pozostałe przychody operacyjne
E. P o z o s t a ł e k o s z t y o p e
racyjne
F. Z y s k (s t r a t a) z d z i a ł a l
n o ś c i o p e r a c y j n e j (C +D
- E)
G. P r z y c h o d y f i n a n s o w e
H. K o s z t y f i n a n s o w e
I. Z y s k (s t r a t a) b r u t t o
(F+G-H)
J. P o d a t e k d o c h o d o w y
K. P o z o s t a ł e o b o w i ą z k o
we zmniejszenia zysku
(z w i ę k s z e n i a s t r a t y)
L. Z y s k (s t r a t a) n e t t o (IJ-K)
12
13
F Sprawozdania finansowe
F.1. Bilans
Aktywa
A. Aktywa trwałe (I+II+III)
I. Wartości niematerialne i prawne
II. Rzeczowe aktywa trwałe (1+2+3+4+5)
1. grunty (w tym prawo użytkowania
wieczystego gruntu)
2. budynki i budowle
3. urządzenia techniczne i maszyny
4. środki transportu
5. pozostałe środki trwałe
III. Pozostałe aktywa trwałe
B. Aktywa obrotowe (I+II+III+IV)
I. Zapasy
II. Należności krótkoterminowe
III. Inwestycje krótkoterminowe (w tym
środki pieniężne)
IV. Pozostałe aktywa obrotowe
Aktywa razem (A+B)
14
Rok „n-2”
20..
Rok „n-1”
20..
Rok złożenia wniosku „n”
20..
zamknięte
kwartały
(od … do …)
Prognoza
(od …. do …)
Rok „n+1”
20..
Rok „n+2”
20..
Rok „n+…”
20..
Rok „n-2”
20..
Pasywa
C. Kapitał (fundusz) własny
D. Zobowiązania i rezerwy
zobowiązania (I+II+III+IV)
I. Rezerwy na zobowiązania
na
II. Zobowiązania długoterminowe (1+2)
1. Kredyty i pożyczki
2. Pozostałe
III.
Zobowiązania
krótkoterminowe
(1+2+3)
1. Z tytułu dostaw i usług
2. Kredyty i pożyczki
3. Pozostałe
IV. Rozliczenia międzyokresowe
Pasywa razem (C+D)
15
Rok „n-1”
20..
Rok złożenia wniosku „n”
20..
zamknięte
kwartały
(od … do …)
Prognoza
(od …. do …)
Rok „n+1”
20..
Rok „n+2”
20..
Rok „n+…”
20..
F.2 Rachunek zysków i strat
Jeżeli Wnioskodawca prowadzi tylko działalność w zakresie opieki nad dziećmi do lat 3 (objętej projektem), wówczas wystarczające jest wypełnienie Rachunku zysków i strat w tabeli E4.
Rok „n-2”
20..
A. P r z y c h o d y n e t t o z e s p r z
edaży
I. Przychody netto ze sprzedaży wyrobów
i usług
II. Przychody netto ze sprzedaży towarów
i materiałów
B. K o s z t y d z i a ł a l n o ś c i o p e
racyjnej
I. Amortyzacja
II. Zużycie materiałów i energii
III. Usługi obce
IV. Podatki i opłaty:
V. Wynagrodzenia
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne
świadczenia
VII. Pozostałe koszty rodzajowe
VIII. Wartość sprzedanych towarów i
materiałów
C. Z y s k (s t r a t a) z e s p r z e d a
ż y (A-B)
D. P o z o s t a ł e p r z y c h o d y o p
eracyjne
I. Dotacje
II. Pozostałe przychody operacyjne
16
Rok „n-1”
20..
Rok złożenia wniosku „n”
20..
zamknięte kwartały
(od … do …)
Prognoza
(od …. do …)
Rok „n+1”
20..
Rok „n+2”
20..
Rok „n+…”
20..
E. P o z o s t a ł e k o s z t y o p e r a
cyjne
F. Z y s k (s t r a t a) z d z i a ł a l n o
ś c i o p e r a c y j n e j (C +D - E)
G. P r z y c h o d y f i n a n s o w e
H. K o s z t y f i n a n s o w e
I. Z y s k (s t r a t a) b r u t t o
(F+G-H)
J. P o d a t e k d o c h o d o w y
K. P o z o s t a ł e o b o w i ą z k o w
e z m n i e j s z e n i a z y s k u (z w i
ę k s z e n i a s t r a t y)
L. Z y s k (s t r a t a) n e t t o (I-J-K)
F.3 Rachunek przepływów pieniężnych
Rok „n-2”
20..
A. Przepływy środków pieniężnych z
działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto
II. Korekty razem
(1+2+3+4+5+6+7+8+9+10)
1. Amortyzacja
2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych
3. Odsetki i udziały w zyskach
(dywidendy)
4. Zysk (strata) z działalności
inwestycyjnej
5. Zmiana stanu rezerw
17
Rok „n-1”
20..
Rok złożenia wniosku „n”
20…
zamknięte kwartały
(od … do …)
Prognoza
(od …. do …)
Rok „n+1”
20..
Rok „n+2”
20..
Rok „n+…”
20..
6. Zmiana stanu zapasów
7. Zmiana stanu należności
8. Zmiana stanu zobowiązań
krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek
i kredytów
9. Zmiana stanu rozliczeń
międzyokresowych
10. Inne korekty
III. Przepływy pieniężne netto z
działalności operacyjnej (I+II)
B. Przepływy środków pieniężnych z
działalności inwestycyjnej
I. Wpływy
1. Zbycie wartości niematerialnych
i prawnych oraz rzeczowych aktywów
trwałych
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz
wartości niematerialne i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym:
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach
- zbycie aktywów finansowych,
- dywidendy i udziały w zyskach
- spłata udzielonych pożyczek
długoterminowych
- odsetki
- inne wpływy z aktywów finansowych
4. Inne wpływy inwestycyjne
18
II. Wydatki
1. Nabycie wartości niematerialnych
i prawnych oraz rzeczowych aktywów
trwałych
2. Inwestycje w nieruchomości oraz
wartości niematerialne i prawne
3. Na aktywa finansowe, w tym:
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach
- nabycie aktywów finansowych
- udzielone pożyczki długoterminowe
4. Inne wydatki inwestycyjne
III. Przepływy pieniężne netto
z działalności inwestycyjnej (I-II)
C. Przepływy środków pieniężnych
z działalności finansowej
I. Wpływy
1. Wpływy netto z wydania udziałów
(emisji akcji) i innych instrumentów
kapitałowych oraz dopłat do kapitału
2. Kredyty i pożyczki
3. Emisja dłużnych papierów
wartościowych
4. Dotacje
5. Inne wpływy finansowe
II. Wydatki
19
1. Nabycie udziałów (akcji) własnych
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz
właścicieli
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli,
wydatki z tytułu podziału zysku
4. Spłaty kredytów i pożyczek
5. Wykup dłużnych papierów
wartościowych
6. Z tytułu innych zobowiązań
finansowych
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów
leasingu finansowego
8. Odsetki
9. Inne wydatki finansowe
III. Przepływy pieniężne netto
z działalności finansowej (I-II)
D. Przepływy pieniężne netto razem
(A.III ± B.III ± C.III)
E. Bilansowa zmiana stanu środków
pieniężnych, w tym:
- zmiana stanu środków pieniężnych z
tytułu różnic kursowych
F. Środki pieniężne na początek
okresu
G. Środki pieniężne na koniec okresu
(F ± D), w tym:
- o ograniczonej możliwości dysponowania
20
G
Ważne wskazówki:
należy wypełnić załącznik nr 1 do biznesplanu z zachowaniem formuł obliczeniowych.
Załącznik ten jest obligatoryjny dla wszystkich Wnioskodawców sporządzających
biznesplan. Nie ma obowiązku przenoszenia wyników z załącznika do biznesplanu. Należy
jedynie dokonać wydruku tabel z załącznika excel i dołączyć je do biznesplanu zgodnie ze
schematem przedstawionym w części E i F,
wszystkie dane finansowe należy podać w zaokrągleniu do pełnych złotych,
zgodność pomiędzy poszczególnymi elementami biznesplanu weryfikowana jest na etapie
oceny wniosku, dlatego też należy zapewnić, że dane liczbowe przedstawione
w poszczególnych tabelach będą wzajemnie z siebie wynikały,
Tabele części E i F należy wypełnić dla roku „n-2”, „n-1” , dla roku złożenia wniosku „n”,
lat realizacji projektu oraz 3 pełnych lat jego eksploatacji,
dla Wnioskodawców działających krócej niż 12 miesięcy przed dniem złożenia wniosku
należy przyjąć dane na dzień złożenia wniosku (w wielu przypadkach tożsame z bilansem
otwarcia),
należy przyjąć, że rok obrachunkowy jest rokiem kalendarzowym. Jeżeli z zapisów
przyjętej polityki rachunkowości wynika, iż rok obrachunkowy nie jest rokiem
kalendarzowym należy dodać stosowną adnotację w polu uwagi,
prognozy muszą opierać się na realnych założeniach i być dostosowane do specyfiki
danego przedsiębiorstwa oraz branży, w której ono funkcjonuje,
dla podmiotów, których jedynym przedmiotem działalności będzie działalność związana
z realizacją niniejszego projektu nie ma obowiązku wypełnienia Rachunku zysków i strat
w części F.2
dane w tabelach winny być zgodne z danymi finansowymi przedstawionymi
w sprawozdaniach finansowych.
Czy Wnioskodawca prowadzi księgi rachunkowe w myśl zapisów ustawy
o rachunkowości?
21
TAK/NIE
Oświadczenie przedsiębiorcy (Wnioskodawcy):
Oświadczam, że wszelkie informacje przedstawione w niniejszym dokumencie są prawdziwe, przedstawione
w sposób rzetelny oraz przygotowane w oparciu o najpełniejszą wiedzę dotyczącą przedsiębiorstwa oraz
perspektyw i możliwości jego rozwoju. Wyrażam zgodę na opublikowanie informacji dot. złożonego wniosku,
m.in. tytuł projektu i nazwę beneficjenta, w celu wypełnienia przez Instytucję Zarządzającą wymogów
związanych z informowaniem opinii publicznej o projektach zgłaszanych i realizowanych w ramach
Małopolskiego Regionalnego Programu Operacyjnego na lata 2007-2013.
Podpis osoby (osób) uprawnionej do występowania w imieniu przedsiębiorcy (Wnioskodawcy):
Imię i Nazwisko
Pełniona funkcja
Data
Podpis
22