RAPORT ROCZNY ZA 2015 r

Transkrypt

PRODUKTYKLASZTORNES.A.
RAPORTROCZNYZA2015r.
ZAWIERAJĄCY
JEDNOSTKOWESPRAWOZDANIEFINANSOWE
ZAOKRES01.01.2015-31.12.2015r.
SporządzonyzgodniezPolskimiStandardami
Rachunkowości
ProduktyKlasztorneS.A.
MałaWieś204,
32-002WęgrzceWielkie
Produkty Klasztorne S.A.
Raport roczny za 2015 r.
PODSTAWAPRAWNA
NiniejszyraportrocznyspółkiProduktyKlasztorneS.A.(„Spółka”)zostałsporządzonyzgodniezwymogami§5
ust. 1 Załącznika nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu - „Informacje bieżące i okresowe
przekazywanewalternatywnymsystemieobrotunarynkuNewConnect”wzwiązkuzzapisami§5ust.3oraz
ust.6.1,6.2i6.3.
Dane finansowe przedstawione w niniejszym raporcie rocznym Spółki zawierają dane za okres od dnia
1stycznia2015do31grudnia2015rokuorazdaneporównawczezaanalogicznyokresrokupoprzedniego,tj.
oddnia1styczniado31grudnia2014roku.
Niniejsze sprawozdanie zostały sporządzone zgodnie z Polskimi Standardami Rachunkowości. Wszelkie dane
finansowe,oileniewskazanoinaczej,zostałyzaprezentowanewzłotychpolskich.
Strona 2
SPISTREŚCI
PISMOZARZĄDU............................................................................................................................................4
WYBRANEDANEFINANSOWEZAOKRESOD1STYCZNIADO31GRUDNIA2015ROKU...................................5
SPRAWOZDANIEFINANSOWESPÓŁKIPRODUKTYKLASZTORNES.A.ZAROKOBROTOWY2015OBEJMUJĄCE
OKRESODDNIA1STYCZNIADO31GRUDNIA2015ROKU..............................................................................6
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU SPÓŁKI PRODUKTY KLASZTORNE S.A. Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI W ROKU
OBROTOWYM2015OBEJMUJĄCEOKRESODDNIA1STYCZNIADO31GRUDNIA2015ROKU…………………….32
OŚWIADCZENIEOSTOSOWANIUDOBRYCHPRAKTYKSPÓŁEKNOTOWANYCHNANEWCONNECT................39
OPINIAORAZRAPORTZBADANIASPRAWOZDANIAFINANSOWEGOSPÓŁKIPRODUKTYKLASZTORNES.A...40
OŚWIADCZENIAZARZĄDUSPÓŁKIPRODUKTYKLASZTORNES.A...................................................................40
Strona 3
PISMOZARZĄDU
SzanowniAkcjonariusze,
Niewątpliwie rok 2015 był dla Spółki okresem dużych zmian w obszarze podstawowej działalności. Wśród
czynników warunkujących zmiany w Spółce w szczególności należy wymienić niedostateczny względem
zawartej umowy rozwój sprzedaży produktów spółki w sieci Freshmarket oraz brak dostatecznej sieci
sprzedaży,któryprzełożyłsięnaosiągnięcieniższegoniżzakładanowolumenusprzedażyorazniedostatecznych
przychodówiwkonsekwencjiwynikówfinansowych.
Biorąc pod uwagę powyższe najistotniejszym elementem dla przyszłego funkcjonowania Spółki było podjęcie
przez Zarząd działań zmierzających do przygotowania nowej strategii dla Spółki oraz opracowanie działań
zmierzającychdominimalizacjiponoszonychkosztówwstosunkudoprowadzonejdziałalności.
Przygotowanie nowej strategii oparło się na założeniu przeprowadzenia jak i zakończenia działań w dwóch
głównych obszarach funkcjonowania Spółki. Dotychczasowa działalność operacyjna, organizacyjna
ifunkcjonalnazgodniezzaproponowanąstrategiązostałapoddanagruntownejoptymalizacjikosztowejtakaby
zminimalizowaćkosztyfunkcjonowaniaiprzygotowaćspółkędodziałalnościwnowymschemacie.
W konsekwencji, w dniu 16 listopada 2015 roku spółka Produkty Klasztorne S.A. zawarła ze spółką Organic
FarmaZdrowiaS.A.zsiedzibąwWarszawieistotnąumowę,którejprzedmiotembyłasprzedażnarzeczpraw
ochronnych do znaków towarowych posiadanych przez Spółkę m.in “Produkt Klasztorny’ w różnych wersjach
graficznych,znaktowarowypiwa“Mnich’orazznaktowarowy“PolskaKrowaCzerwona”.
Jednocześnie wraz z minimalizacją kosztową oraz działaniami zmierzającymi do zmiany działalności spółka
rozpoczęłaprzygotowaniaorganizacyjneioperacyjneodnoszącesiędoprzewidywanychprzezZarządplanów
dotyczących funkcjonowania Spółki jako grupa kapitałowa o szerokim profilu działalności, również w nowych
obszarachpotencjalnieatrakcyjnychinwestycyjniedlaSpółki.
W ramach tych działań pod koniec 2015 r. dotychczasowa działalność Spółki została wyodrębniona i znaki
towaroweorazzapasyproduktówzostałykorzystniesprzedanenarzeczspółkiOrganicFarmaZdrowiaS.A.
Realizująctymsamymzamierzeniafunkcjonowaniawnowymatrakcyjnyminwestycyjnieformaciewmaju2016
r.SpółkapodpisałalistintencyjnyzespółkąBioaltsp.zo.o.dotyczącyprzejęciaspółkiBioaltsp.zo.o.wzamian
zaakcjespółkiProduktyKlasztorneS.A.ZdaniemZarząduprzedmiotowezamierzenieinwestycyjnepozwolina
stworzenie i rozwój podmiotu działającego w nowoczesnym obszarze produkcji biopreparatów dla rolnictwa
orazbioremediacjiwódigruntów.
Mając nadzieję na powodzenie zamierzenia inwestycyjnego dotyczącego nowego obszaru działalności
przekazujęnaręceAkcjonariuszyraportrocznyzarok2015.
Zpoważaniem,
Strona 4
WYBRANEDANEFINANSOWEZAOKRESOD1STYCZNIADO31GRUDNIA2015ROKU
Okres
zakończony
31/12/2015
Okres
zakończony
31/12/2014
Okres
zakończony
31/12/2015
Okres
zakończony
31/12/2014
PLN'000
PLN'000
EUR'000
EUR'000
140,18
71,13
69,05
0,00
67,96
1,10
791,82
2219,23
1155,93
1063,30
0,00
700,21
70,84
1261,20
32,89
16,70
16,20
0,00
15,95
0,25
185,81
520,66
271,20
249,47
0,00
164,28
16,62
295,90
30,64
761,18
-651,64
120,25
1126,38
958,03
7,19
178,62
152,91
28,21
264,27
224,77
1263,55
2528,83
1263,55
3909,75
296,45
604,29
296,45
917,29
-780,70
-634,92
-676,93
-651,64
-773,05
-805,79
-846,76
-846,76
-186,56
-151,72
-161,76
-155,72
-181,37
-189,05
-198,66
-198,66
Aktywarazem
Aktywatrwałe
Aktywaobrotowe
Należnościdługoterminowe
Należnościkrótkoterminowe
Środkipieniężneiinneaktywapieniężne
Zobowiązaniairezerwynazobowiązaniarazem
Zobowiązaniadługoterminowe
Zobowiązaniakrótkoterminowe
Kapitałwłasny
Kapitałzakładowy
Przychodynettozesprzedaży
Zysk(strata)zesprzedaży
Zysk(strata)nadziałalnościoperacyjnej[EBIT]
Zysk(strata)przedopodatkowaniem(brutto)
Zysk(strata)netto
Podstawowe pozycje bilansu, rachunku zysku i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych ze sprawozdania
finansowegoprzeliczononaEUROwedługkursówśrednichustalonychprzezNarodowyBankPolskizgodnieze
wskazaną,obowiązującązasadąprzeliczenia:
Poszczególnepozycjebilansuprzeliczasię̨ nawalutę̨ EURwgśredniegokursuNBPobowiązującegonadzień́
bilansowy
•
•
•nadzień́31.12.2015r.wgkursu4,2615PLN/EUR,tabelakursówśrednichNBPnr254/A/NBP/2015
•nadzień́31.12.2014r.wgkursu4,2623PLN/EUR,tabelakursówśrednichNBPnr252/A/NBP/2014
Poszczególnepozycjerachunkuzyskuistratprzeliczasię̨ nawalutę̨ EURwgkursustanowiącegośrednią
arytmetycznąśrednichkursówogłoszonychprzezNBPobowiązującychnaostatnidzień́każdegozakończonego
miesiącaokresusprawozdawczego
•
•
•zaokres01.01-31.12.2015rwgkursu4,1848PLN/EUR
•zaokres01.01-31.12.2014r.wgkursu4,1893PLN/EUR
Przeliczeniadokonanopoprzezpodzieleniewartościwyrażonychwtysiącachzłotychprzezkurswymiany.
Strona 5
Raportrocznyza2015r.
SPRAWOZDANIE
FINANSOWE
SPÓŁKI
PRODUKTY
KLASZTORNE
S.A.
ZAROKOBROTOWY2015OBEJMUJĄCEOKRESODDNIA1STYCZNIADO31GRUDNIA2015
ROKU
A.WPROWADZENIEDOSPRAWOZDANIAFINANSOWEGO
Informacjeogólne
PRODUKTYKLASZTORNESpółkaAkcyjnazsiedzibąwMałejWsi204,32-002WęgrzceWielkie,zostaławpisana
do Krajowego Rejestru Sądowego dnia 29 kwietnia 2013 roku pod numerem KRS 0000460219 przez Sąd
RejonowydlaKrakowa–ŚródmieściawKrakowie,XIIWydziałGospodarczyKrajowegoRejestruSądowego,na
podstawieaktunotarialnegozdnia18grudnia2012roku(Rep.Anr12521/2012)jakonastępcaprawnyspółki
ProduktyKlasztornesp.zo.o.(nrKRS0000150172).CzastrwaniaSpółkijestnieoznaczony.
ZgodniezeStatutemSpółkiprzedmiotemjejpodstawowejdziałalnościwokresieobrotowym2015były:
-sprzedażdetalicznaihurtowaartykułówspożywczychpodmarką„ProduktKlasztorny”.
Przedmiotowesprawozdaniefinansoweobejmujeokresoddnia1styczniadodnia31grudnia2015roku.
Wciągurokuobrotowegoniezmienionozasadwycenyaktywówipasywów.
ZAŁOŻENIEKONTYNUACJIDZIAŁALNOŚCIGOSPODARCZEJ
Sprawozdanie finansowe Spółki zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej
przezSpółkęwokresieconajmniej12miesięcypodniubilansowym,czylidodnia31grudnia2016roku.
ZarządpragniezwrócićuwagęnanastępująceaspektydziałalnościSpółki:
− w bieżącym okresie obrachunkowym Spółka poniosła stratę netto w wysokości 676.933,59 zł. Spółka
prezentujekapitaływłasneujemnewwysokości-651.639,33zł,
−
w okresie sprawozdawczym miało miejsce szereg negatywnych zdarzeń i procesów gospodarczych
mających znaczny wpływ na wyniki finansowe Spółki, z których najważniejsze to niedojście do skutku
zaplanowanychpoziomówsprzedażytowarów,
−
na dzień bilansowy 31 grudnia 2015 roku wszystkie wskaźniki płynnościowe i rentowności wykazują
znaczące pogorszenie. Istnieje ryzyko trwałej utraty płynności, niewypłacalności Spółki i wynikających
ztegofaktukonsekwencji.
W związku z powyższym Zarząd pragnie podkreślić, że dostrzega okoliczności wskazujące na zagrożenie
kontynuowaniadziałalności.GłównymiczynnikamiryzykawtymkontekściewocenieZarządusą:zaprzestanie
działalnościoperacyjnej,zbyciepodstawowychskładnikówmajątkowychwykorzystywanychwdotychczasowej
działalnościtakichjakznakitowarowe,środkitrwałe,rzeczoweskładnikimajątkuobrotowego,wypowiedzenie
umówhandlowych.
Założenie kontynuacji działalności opiera się na podjętych przez Zarząd działaniach zmierzających do
restrukturyzacji spółki. W dniu 11 maja 2016 roku Zarząd Spółki Produkty Klasztorne S.A. podpisał ze spółką
Bioalt sp. z o.o. list intencyjny dotyczący prowadzenia negocjacji, które mają skutkować nawiązaniem ścisłej
współpracyorazdocelowodoprzejęciaprzezspółkęProduktyKlasztorneS.A.do100%udziałówspółkiBioalt
Strona 6
sp.zo.o.(„Zamierzenieinwestycyjne”).Stronyokreśliły,żesązainteresowaneprzeprowadzeniemZamierzenia
Inwestycyjnegopolegającegona:
a)podwyższeniukapitałuzakładowegospółkiProduktyKlasztorneS.A.przezemisjęnowychakcjiskierowanych
doudziałowcówBioaltsp.zo.o.,wzamianzaaportwpostaci100%udziałówwspółceBioaltsp.zo.o.;
b)scaleniuakcjiwstosunku1:10wtakisposóbżebywartośćnominalnajednejakcjiwynosiła1(jeden)zł;
c)połączeniuobuspółekpoprzezinkorporacjęspółkiBioaltsp.zo.o.dospółkiProduktyKlasztorneS.A.;
d) zmianie nazwy firmy, pod jaką działa spółka Produkty Klasztorne S.A. oraz przedmiotu jej działalności na
działalnośćobecnieprowadzonąprzezBioaltsp.zo.o.;
e)
zmianiesiedzibyspółkiProduktyKlasztornenawskazanąprzezBioaltsp.zo.o.;
f)
doprowadzeniedozmianwskładzieorganówspółkiProduktyKlasztorneS.A.;
Ponadto, w konsekwencji podjęcia uchwały przez Radę Nadzorcza z dnia 17 maja 2016 r. i wyrażenia tym
samymzgodynapodwyższeniekapitałuzakładowegozkapitałudocelowego,Zarządwdniu20maja2016roku,
aktem notarialnym Repertorium A numer 4300/2016 podjął uchwałę o podwyższeniu kapitału zakładowego
o kwotę nie większa niż 750000,00 zł w ramach emisji akcji serii E, w cenie emisyjnej 0,12 groszy. Niniejsze
działaniepozwolinazgromadzeniekapitałufinansowegoirozliczeniezobowiązańSpółki.
POŁĄCZENIESPÓŁEKHANDLOWYCH
W okresie obrachunkowym, za który sporządzono sprawozdanie finansowe, Spółka nie połączyła się z żadną
innąjednostkągospodarczą.
PRZYJĘTEZASADY(POLITYKA)RACHUNKOWOŚCI
Formatorazpodstawasporządzeniasprawozdaniafinansowego
Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z przepisami ustawy z dnia 29września 1994 roku
orachunkowości(tekstjednolityDz.U.nr76z2002roku,zpóźniejszymizmianami–dalej„UoR”).
RachunekzyskówistratSpółkasporządziławwariancieporównawczym.
Rachunekprzepływówpieniężnychsporządzonometodąpośrednią.
Wartościniematerialneiprawne
Znakisłowno-graficznebędącewłasnościąfirmyzostałysprzedaneFirmieORGANICFARMAZDROWIAS.A.na
podstawieumowysprzedażyznakówtowarowychorazprzeniesieniaprawdodomenzdnia16listopada2015
roku.
Środkitrwałe
Środkitrwałesąwycenianewcenienabycialubkoszciewytworzeniapomniejszonejoodpisyamortyzacyjnelub
umorzeniowe,atakżeodpisyztytułutrwałejutratywartości.
Środki trwałe o niskiej jednostkowej wartości początkowej to znaczy poniżej 3500,00 zł odnoszone są
jednorazowowkoszty.
Strona 7
Na koniec roku 2015 większość środków trwałych została zlikwidowana. Pozostały tylko trzy środki trwałe
ołącznejwartościnetto:71130,65zł
-SamochódChevroletCruzewykupionyzfirmyleasingowejowartości15018,43zł
-SamochódChevroletSparkwykupionyzfirmyleasingowejowartości6360,50zł
-SamochódOpelVivarowleasingufinansowymowartościnetto49751,72zł
Środkitrwałewbudowie
Niewystąpiływ2015roku.
Inwestycjewnieruchomościorazwwartościniematerialneiprawne
Inwestycjewjednostkipodporządkowaneiinneinwestycjedługoterminowe
Inneinwestycjekrótkoterminowe(zwyłączeniemśrodkówpieniężnychiaktywówfinansowych)
Aktywafinansowe
Zapasy
Nakoniecroku2015wSpółceniebyłożadnychzapasów.
Należnościkrótko-idługoterminowe
Wartośćnależnościaktualizujesięuwzględniającstopieńprawdopodobieństwaichzapłatypoprzezdokonanie
odpisu aktualizującego. Odpisy aktualizujące wartość należności zalicza się odpowiednio do pozostałych
kosztów operacyjnych lub do kosztów finansowych - zależnie od rodzaju należności, której dotyczy odpis
aktualizujący.
Należnościumorzone,przedawnionelubnieściągalnezmniejszajądokonaneuprzednioodpisyaktualizująceich
wartość.
Strona 8
Należności umorzone, przedawnione lub nieściągalne, od których nie dokonano odpisów aktualizujących ich
wartość lub dokonano odpisów w niepełnej wysokości, zalicza się odpowiednio do pozostałych kosztów
operacyjnychlubkosztówfinansowych.
Transakcjewwalucieobcej
Współcetransakcjewalutowewroku2015niewystąpiły.
Środkipieniężneiekwiwalentyśrodkówpieniężnych
Środkipieniężnewbankuiwkasiewycenianesąwedługwartościnominalnej.
Wykazana w rachunku przepływów pieniężnych pozycja „środki pieniężne” składa się z gotówki w kasie oraz
środkównarachunkachbankowych,któreniezostałypotraktowanejakodziałalnośćlokacyjna.
Rozliczeniamiędzyokresowe
Spółka dokonuje czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów, jeżeli dotyczą one przyszłych okresów
sprawozdawczych.Biernerozliczeniamiędzyokresowekosztówdokonywanesąwwysokościprawdopodobnych
zobowiązańprzypadającychnabieżącyokressprawozdawczy.
Kapitałpodstawowy
Kapitałpodstawowyjestujmowanywwysokościokreślonejwumowieiwpisanejwrejestrzesądowym.Różnice
między wartością godziwą uzyskanej zapłaty a wartością nominalną udziałów są ujmowane w kapitale
zapasowym.
Rezerwy
Rezerwyujmowanesąwówczas,gdynaSpółceciążyistniejącyobowiązek(prawnylubzwyczajowy)wynikający
zezdarzeńprzeszłychigdyjestpewnelubwysoceprawdopodobne,żewypełnienietegoobowiązkuspowoduje
konieczność wypływu środków uosabiających korzyści ekonomiczne oraz gdy można dokonać wiarygodnego
oszacowaniakwotytegozobowiązania.
Kredytybankoweipożyczkiorazzobowiązaniafinansoweprzeznaczonedoobrotu
W momencie początkowego ujęcia, kredyty bankowe i pożyczki są ujmowane według kosztu, stanowiącego
wartość otrzymanych środków pieniężnych, obejmujących koszty uzyskania kredytu/pożyczki (koszty
transakcyjne).Nadzień31grudniaroku2015kredytzostałzaprezentowanywwartościkapitałupozostałegodo
spłaty.
W dniu 20 grudnia 2013 roku została podpisana z Bankiem Zachodnim WBK SA umowa nr S0276917/01/00
okredytobrotowywkwocie160000,00PLNzterminemspłatydokońca2016roku.
Strona 9
Uznawanieprzychodów
Przychody uznawane są w takiej wysokości, w jakiej jest prawdopodobne, że Spółka uzyska korzyści
ekonomiczne,któremożnawiarygodniewycenić.
Sprzedażtowarówiproduktów
Przychody są ujmowane w momencie, gdy znaczące ryzyko i korzyści wynikające z prawa własności towarów
bądź produktów zostały przekazane nabywcy. Przychody obejmują należne lub uzyskane kwoty ze sprzedaży,
pomniejszoneopodatekodtowarówiusług(VAT).
MałaWieś,30maja2016roku
Sporządził:
Zatwierdził:
Strona 10
AKTYWA
Aktywa
Lp.
A
I
1
2
3
4
II
1
a
Tytuł
AKTYWATRWAŁE
Kosztyzakończonychpracrozwojowych
Wartośćfirmy
Innewartościniematerialneiprawne
Zaliczkinawartościniematerialneiprawne
Rzeczoweaktywatrwałe
Środkitrwałe
grunty(wtymprawoużytkowaniawieczystegogruntu)
budynki,lokaleiobiektyinżynieriilądowejiwodnej
urządzeniatechniczneimaszyny
środkitransportu
inneśrodkitrwale
Środkitrwałewbudowie
Zaliczkinaśrodkitrwałewbudowie
Należnościdługoterminowe
Odjednostekpowiązanych
Odjednostekpozostałych
Inwestycjedługoterminowe
Nieruchomości
Długoterminoweaktywafinansowe
wjednostkachpowiązanych
-udziałylubakcje
-innepapierywartościowe
-udzielonepożyczki
-innedługoterminoweaktywafinansowe
wpozostałychjednostkach
-udziałylubakcje
-udzielonepożyczki
-innedługoterminoweaktywafinansowe
Inneinwestycjedługoterminowe
Długoterminowerozliczeniamiędzyokresowe
b
c
d
e
2
3
III
1
2
IV
1
2
3
a
b
4
V
1 Aktywaztytułuodroczonegopodatkudochodowego
2 Innerozliczeniamiędzyokresowe
B AKTYWAOBROTOWE
I Zapasy
31.12.2015r.
31.12.2014r.
71130,65
0,00
1155934,85
956900,00
956900,00
71130,65
71130,65
169034,85
169034,85
22930,21
71130,65
121087,72
25016,92
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
30000,00
0,00
30000,00
30000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
69047,67
0,00
1063299,92
287465,77
Strona 11
1
2
3
4
5
II
1
a
b
2
a
b
Materiały
Półproduktyiproduktywtoku
Produktygotowe
Towary
Zaliczkinadostawy
Należnościkrótkoterminowe
Należnościodjednostekpowiązanych
ztytułudostawiusług,ookresiespłaty:
-do12miesięcy
-powyżej12miesięcy
inne
Należnościodpozostałychjednostek
ztytułudostawiusług,ookresiespłaty:
-do12miesięcy
ztytułupodatków,dotacji,ceł,ubezpieczeńspołecznychi
zdrowotnychorazinnychświadczeń
inne
dochodzonenadrodzesądowej
Inwestycjekrótkoterminowe
Krótkoterminoweaktywafinansowe
-udziałylubakcje
-udzielonepożyczki
c
d
III
1
a
-innekrótkoterminoweaktywafinansowe
b wpozostałychjednostkach
-udziałylubakcje
31595,08
255870,69
67962,26
0,00
700213,65
0,00
67962,26
58850,38
58850,38
700213,65
646714,59
646714,59
9111,88
53499,06
1085,41
1085,41
0,00
70842,09
70842,09
0,00
0,00
0,00
-udzielonepożyczki
-innekrótkoterminoweaktywafinansowe
c środkipieniężneiinneaktywapieniężne
-środkipieniężnewkasieinarachunkach
-inneśrodkipieniężne
-inneaktywapieniężne
2 Inneinwestycjekrótkoterminowe
IV Krótkoterminowerozliczeniamiędzyokresowe
1085,41
70842,09
1085,41
AKTYWARAZEM
70842,09
0,00
4778,41
140178,32
2219234,77
Sporządził:
Zatwierdził:
Strona 12
PASYWA
Pasywa
Lp.
A
I
II
III
IV
V
VI
VII
VIII
IX
B
I
1
Tytuł
KAPITAŁ(FUNDUSZ)WŁASNY
Kapitał(fundusz)podstawowy
Należnewpłatynakapitałpodstawowy(wielkość
ujemna)
Udziały(akcje)własne(wielkośćujemna)
Kapitał(fundusz)zapasowy
Kapitał(fundusz)zaktualizacjiwyceny
Pozostałekapitały(fundusze)rezerwowe
Zysk(strata)zlatubiegłych
Zysk(strata)netto
Odpisyzzyskunettowciągurokuobrotowego
(wielkośćujemna)
ZOBOWIĄZANIAIREZERWYNAZOBOWIĄZANIA
Rezerwynazobowiązania
Rezerwaztytułuodroczonegopodatkudochodowego
2 Rezerwanaświadczeniaemerytalneipodobne
-długoterminowa
-krótkoterminowa
3 Pozostałerezerwy
-długoterminowe
-krótkoterminowe
II Zobowiązaniadługoterminowe
1 Wobecjednostekpowiązanych
2 Wobecpozostałychjednostek
a kredytyipożyczki
b ztytułuemisjidłużnychpapierówwartościowych
c innezobowiązaniafinansowe(leasingfinansowy)
d inne
III Zobowiązaniakrótkoterminowe
1 Wobecjednostekpowiązanych
a ztytułudostawiusług,ookresiewymagalności
-do12miesięcy
b inne
2 Wobecpozostałychjednostek
a kredytyipożyczki
b ztytułuemisjidłużnychpapierówwartościowych
c innezobowiązaniafinansowe
31.12.2015r.
31.12.2014r.
-651639,33
1263550,00
958034,26
1263550,00
0,00
0,00
149602,18
0,00
0,00
996360,01
932740,00
-1387857,92
-676933,59
-1387857,92
-846757,83
791817,65
0,00
1261200,51
14567,00
0,00
0,00
0,00
14567,00
14567,00
120251,92
0,00
120251,92
53440,00
30636,69
0,00
30636,69
30636,69
66811,92
761180,96
0,00
0,00
1126381,59
0,00
0,00
761180,96
378040,00
1126381,59
343280,00
16627,25
46648,38
Strona 13
d
e
f
g
h
i
3
IV
1
2
ztytułudostawiusług,ookresiewymagalności
-do12miesięcy
zaliczkiotrzymanenadostawy
zobowiązaniawekslowe
ztytułupodatków,ceł,ubezpieczeńiinnych
ztytułuwynagrodzeń
inne
Funduszespecjalne
Rozliczeniamiędzyokresowe
Ujemnawartośćfirmy
Innerozliczeniamiędzyokresowe
-długoterminowe
-krótkoterminowe
243780,85
243780,85
679543,55
679543,55
80800,54
24232,32
17700,00 0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
PASYWARAZEM
140178,32
41307,68
15601,98
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2219234,77
Sporządził:
Zatwierdził:
RACHUNEKZYSKÓWISTRAT(wariantporównawczy)
Rachunekzyskówistratza2015rok
A.Przychodyzesprzedażyizrównaneznimi,wtym:
-odjednostekpowiązanych
I.Przychodyzesprzedażyproduktów
II.Zmianastanuproduktów(zwiększenie-wart.dodatnia,zmniejsz.wartośćujemna)
III.Kosztwytworzeniaświadczeńnawłasnepotrzebyjednostki
IV.Przychódzesprzedażytowarówimateriałów
B.Kosztydziałalnościoperacyjnej
I.Amortyzacja
31.12.2015r.
31.12.2014r.
2528828,87
3909754,32
2528828,87
3309527,74
97904,20
3909754,32
4682799,89
57096,55
Strona 14
II.Zużyciemateriałówienergii
III.Usługiobce
IV.Podatkiiopłaty,wtym:
-podatekakcyzowy
V.Wynagrodzenia
VI.Ubezpieczeniaspołeczneiinneświadczenia
VIII.Pozostałerodzajowe
VIII.Wartośćsprzedanychtowarówimateriałów
C.Zysk(strata)nasprzedaży(A-B)
D.Pozostałeprzychodyoperacyjne
I.Zyskzezbycianiefinansowychaktywówtrwałych
II.Dotacje
III.Inneprzychodyoperacyjne
E.Pozostałekosztyoperacyjne
I.Wartośćsprzedanychskładnikówmajątkutrwałego
II.Aktualizacjawartościaktywówniefinansowych
III.Innekosztyoperacyjne
F.Zysk(strata)nadziałalnościoperacyjnej(C+D-E)
G.Przychodyfinansowe
I.Dywidendyiudziaływzyskach,wtym:
II.Odsetki,wtym:
III.Zyskzezbyciainwestycji
IV.Aktualizacjawartościinwestycji
IV.Inne
H.Kosztyfinansowe
I.Odsetki,wtym:
II.Stratazezbyciainwestycji
III.Aktualizacjawartościinwestycji
IV.Inne
I.Zysk(strata)bruttonadziałalnościgospodarczej(F+G-H)
J.Wynikzdarzeńnadzwyczajnych(J.I.-J.II.)
I.Zyskinadzwyczajne
II.Stratynadzwyczajne
R.Odpiswartościfirmyzkonsolidacji
K.Zysk(strata)brutto(I+/-J-K)
L.Podatekdochodowy
M.Pozostałeobowiązkowezmniejszeniazysku(zwiększeniastraty)
P.(Zysk)strataakcjonariuszy(udziałowców)mniejszościowych
N.Zysk(strata)netto(K-L-M)
192948,70
235538,68
646147,66
921186,32
5630,41
9213,22
- 351360,38
353314,41
48206,83
49197,60
16564,70
26087,09
1950764,86 3031166,02
-780698,87
-773045,57
167965,13
13745,24
139320,00
28645,13
13745,24
22186,73
46484,69
22186,73
46484,69
-634920,47
-805785,02
0,00
0,00
- 42013,12
40972,81
42013,12
40972,81
-676933,59
-846757,83
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-676933,59
-846757,83
-676933,59
-846757,83
Sporządził:
Zatwierdził:
Strona 15
ZESTAWIENIEZMIANWKAPITALEWŁASNYM
ZESTAWIENIEZMIANWKAPITALEWŁASNYMZAROKOBROTOWY2015r
Wyszczególnienie
I. Kapitał(fundusz)własny
- zmianyprzyjętychzasad(polityki)rachunkowości
- korektybłędów
Kapitał(fundusz)własnynapoczątekokresu(BO),po
Ia.
korektach
1. Kapitał(fundusz)podstawowynapoczątekokresu
31-12-2015
958034,26
1.1. Zmianykapitału(funduszu)podstawowego
a)
-
b)
-
zwiększenie(ztytułu)
wydaniaudziałów(emisjiakcji)
zmniejszenie(ztytułu)
umorzeniaudziałów(akcji)
Należnewpłatynakapitałpodstawowynapoczątek
okresu
Udziały(akcje)własnenapoczątekokresu
udziałyprzeznaczonedosprzedaży
udziałyprzeznaczonedoumorzenia
sprzedażudziałów
1304792,09
1263550,00
1138550,00
0,00
125000,00
0,00
125000,00
125000,00
1263550,00
0,00
2.2. Należnewpłatynakapitałpodstawowynakoniecokresu
3.
a)
-
-
b)
-
958034,26
1263550,00
2.1. Zmiananależnychwpłatnakapitałpodstawowy
a) zwiększenie(ztytułu)
b) zmniejszenie(ztytułu)
1304792,09
1.2. Kapitał(fundusz)podstawowynakoniecokresu
2.
31-12-2014
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.1. Udziały(akcje)własnenakoniecokresu
4. Kapitał(fundusz)zapasowynapoczątekokresu
4.1. Zmianykapitału(funduszu)zapasowego
- emisjiakcjipowyżejwartościnominalnej
- zpodziałuzysku(ustawowo)
zpodziałuzysku(ponadwymaganąustawowominimalną
-
wartość)
0,00
0,00
0,00
996360,01
1028404,94
-846757,83
-32044,93
0,00
375000,00
375000,00
Strona 16
- inne
- pokryciastraty
4.2. Stankapitału(funduszu)zapasowegonakoniecokresu
Kapitał(fundusz)zaktualizacjiwycenynapoczątek
5. okresu-zmianyprzyjętychzasad(polityki)
rachunkowości
5.1. Zmianykapitału(funduszu)zaktualizacjiwyceny
a)
-
b)
-
wycenaznakówtowarowych
zbyciaśrodkówtrwałych
407044,93
407044,93
149602,18
996360,01
932740,00
932740,00
-932740,00
0,00
-932740,00
-932740,00 5.2. Kapitał(fundusz)zaktualizacjiwycenynakoniecokresu
6.
846757,83
846757,83
Pozostałekapitały(fundusze)rezerwowenapoczątek
okresu
6.1. Zmianypozostałychkapitałów(funduszy)rezerwowych
0,00
932740,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Pozostałekapitały(fundusze)rezerwowenakoniec
6.2.
okresu
7. Zysk(strata)zlatubiegłychnapoczątekokresu
7.1. Zyskzlatubiegłychnapoczątekokresu
- korektybłędów
- podziałuzyskuzlatubiegłych
7.4. Stratazlatubiegłychnapoczątekokresu
- przeniesieniastratyzlatubiegłychdopokrycia
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-2234615,75
-1794902,95
7.5. Stratazlatubiegłychnapoczątekokresu,pokorektach
0,00
0,00
7.3. Zyskzlatubiegłychnakoniecokresu
- korektybłędów
0,00
7.2. Zyskzlatubiegłychnapoczątekokresu,pokorektach
0,00
-2234615,75
-1794902,95
0,00
0,00
846757,83
407044,93
7.6. Stratazlatubiegłychnakoniecokresu
-1387857,92
-1387858,02
7.7. Zysk(strata)zlatubiegłychnakoniecokresu
-1387857,92
-1387858,02
-676933,59
-846757,83
8. Wyniknetto
a) zysknetto
b) stratanetto
-676933,59
-846757,83
Strona 17
c) odpisyzzysku
II. Kapitał(fundusz)własnynakoniecokresu(BZ)
Kapitał(fundusz)własny,pouwzględnieniu
III.
proponowanegopodziałuzysku(pokryciastraty)
-651639,33
958034,16
-651639,33
958034,16
Sporządził:
Zatwierdził:
RACHUNEKPRZEPŁYWÓWPIENIĘŻNYCH(metodapośrednia)
RACHUNEKPRZEPŁYWÓWPIENIĘŻNYCH
(metodapośrednia)
Wyszczególnienie
Przepływyśrodkówpieniężnychzdziałalności
operacyjnej
I. Zysk(strata)netto
II. Korektyrazem
1. Amortyzacja
2. Zyski(straty)ztytułuróżnickursowych
3. Odsetkiiudziaływzyskach(dywidendy)
4. Zysk(strata)zdziałalnościinwestycyjnej
5. Zmianastanurezerw
6. Zmianastanuzapasów
7. Zmianastanunależności
Zmianastanuzobowiązańkrótkoterminowych,z
8.
wyjątkiempożyczekikredytów
9. Zmianastanurozliczeńmiędzyokresowych
10. Innekorekty
Przepływypieniężnenettozdziałalnościoperacyjnej
III.
(I+/–II)
Przepływyśrodkówpieniężnychzdziałalności
B.
inwestycyjnej
A.
31-12-2015
31-12-2014
(676933,59)
591566,65
97904,20
(846757,83)
166071,28
57096,55
38898,41
(71215,59) (14567,00)
287465,77
632251,39
(383948,94)
14038,76
(85366,94)
14567,00
(206516,23)
(106394,26)
368566,54
4778,41
24712,92
(680686,55)
Strona 18
I.
1.
2.
3.
a)
b)
–
–
–
–
–
4.
II.
1.
2.
3.
a)
b)
–
–
4.
III.
C.
I.
1.
2.
3.
4.
II.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
III.
D.
E.
–
F.
G.
Wpływy
Zbyciewartościniematerialnychiprawnychoraz
rzeczowychaktywówtrwałych
Zbycieinwestycjiwnieruchomościorazwartości
niematerialneiprawne
Zaktywówfinansowych,wtym:
zbycieaktywówfinansowych
dywidendyiudziaływzyskach
spłataudzielonychpożyczekdługoterminowych
odsetki
innewpływyzaktywówfinansowych
Innewpływyinwestycyjne
Wydatki
Nabyciewartościniematerialnychiprawnychoraz
rzeczowychaktywówtrwałych
Inwestycjewnieruchomościorazwartościniematerialnei
prawne
Naaktywafinansowe,wtym:
nabycieaktywówfinansowych
udzielonepożyczkidługoterminowe
Innewydatkiinwestycyjne
Przepływypieniężnenettozdziałalnościinwestycyjnej
(I–II)
Przepływyśrodkówpieniężnychzdziałalnościfinansowej
Wpływy
Wpływynettozwydaniaudziałów(emisjiakcji)iinnych
instrumentówkapitałowychorazdopłatdokapitału
Kredytyipożyczki
Emisjadłużnychpapierówwartościowych
Innewpływyfinansowe
Wydatki
Nabycieudziałów(akcji)własnych
Dywidendyiinnewypłatynarzeczwłaścicieli
Inneniżwypłatynarzeczwłaścicieliwydatkiztytułu
podziałuzysku
Spłatykredytówipożyczek
Wykupdłużnychpapierówwartościowych
Ztytułuinnychzobowiązańfinansowych
Płatnościzobowiązańztytułuumówleasingufinansowego
Odsetki
Innewydatkifinansowe
Przepływypieniężnenettozdziałalnościfinansowej(I–II)
Przepływypieniężnenetto,razem(A.III+/–B.III+/-C.III)
Bilansowazmianastanuśrodkówpieniężnych,wtym:
zmianastanuśrodkówpieniężnychztytułuróżnic
kursowych
Środkipieniężnenapoczątekokresu
Środkipieniężnenakoniecokresu(F+/–D),wtym:
164500,00
0,00
164500,00 0,00
0,00
0,00
0,00
21378,93
0,00
21378,93 0,00
0,00
0,00
0,00
143121,07
0,00
40000,00
790000,00
500000,00
40000,00
290000,00
167510,81
119007,18
83280,00
53280,00
69932,40
14298,41
41014,26
24712,92
(127510,81)
(69756,68)
(69756,68)
670992,82
(9693,73)
(9693,73)
70842,09
1085,41
80535,82
70842,09
Strona 19
–
oograniczonejmożliwościdysponowania
Sporządził:
Zatwierdził:
B.DODATKOWEINFORMACJEIOBJAŚNIENIA
1. INFORMACJE O ZNACZĄCYCH ZDARZENIACH DOTYCZĄCYCH LAT UBIEGŁYCH UJĘTYCH
WSPRAWOZDANIUFINANSOWYMROKUOBROTOWEGO
Po dniu bilansowym do dnia sporządzenia sprawozdania finansowego za okres obrachunkowy od dnia
1styczniadodnia31grudnia2015rokuniestwierdzonozdarzeńzlatubiegłych,któreniezostały,apowinny
byćujętewsprawozdaniufinansowymokresuobrachunkowego.
2.INFORMACJEOZNACZĄCYCHZDARZENIACH,JAKIENASTAPIŁYPODNIUBILANSOWYM,
ANIEUWZGLĘDNIONYCHWSPRAWOZDANIUFINANSOWYM
Po dniu bilansowym do dnia sporządzenia sprawozdania finansowego za okres obrachunkowy od dnia
1 stycznia do dnia 31 grudnia 2015 roku wystąpiły zdarzenia, które nie zostały, a powinny być ujęte w
sprawozdaniufinansowymokresuobrachunkowego.Spółkazakończyładziałalnośćoperacyjną.Dokońcaroku
dokonano likwidacji większości środków trwałych. Pozostałe na stanie samochody będące własnością spółki
sprzedanowroku2016.Trzecisamochód–wleasingufinansowym-scedowanoumowęleasingunainnąfirmę,
która tę umowę kontynuuje. W listopadzie spółka podpisała z Firmą Organic Farma Zdrowie S.A. umowę
o sprzedaży znaków towarowych i przekazaniu praw do naszych domen. Z pracownikami zostały rozwiązane
stosunki pracy i w obecnej chwili spółka zatrudnia tylko jedną pracownicę przebywającą obecnie na urlopie
wychowawczym.Wdniu11maja2016rokuZarządSpółkiProduktyKlasztorneS.A.podpisałzespółkąBioaltsp.
zo.o.listintencyjnydotyczącyprowadzenianegocjacji,któremająskutkowaćnawiązaniemścisłejwspółpracy
orazdocelowodoprzejęciaprzezspółkęProduktyKlasztorneS.A.
Strona 20
3. PORÓWNYWALNOŚĆ DANYCH FINANSOWYCH ZA ROK POPRZEDZAJĄCY Z DANYMI
SPRAWOZDANIAFINANSOWEGOZABIEŻĄCYokresobrachunkowy
Sprawozdaniafinansowezabieżącyokresobrachunkowyipoprzednirokobrotowysporządzonostosująctaką
samązasadę(politykę)rachunkowości,jakimetodyprezentacjidanychwsprawozdaniufinansowym.
4.ZMIANYZASAD(POLITYKI)RACHUNKOWOŚCIWROKUOBROTOWYM
W okresie sprawozdawczym, za który sporządzono sprawozdanie finansowe Zarząd Spółki nie wprowadził
żadnychzmianwpolityce(zasadach)rachunkowościSpółki.
5.KOREKTABŁĘDUPODSTAWOWEGO
W okresie sprawozdawczym, za który sporządzono sprawozdanie finansowe Zarząd Spółki nie zidentyfikował
błędówdotyczącychokresówubiegłych.
6.WARTOŚCINIEMATERIALNEIPRAWNE
Łącznawartośćznaków–wartościniematerialnychiprawnychwynosiobecnie0zł.
Rokzakończonydnia31grudnia2015roku
(w tysiącach
złotych)
Koszty zakończonych
prac rozwojowych
Wartość
firmy
Inne wartości
niematerialne i prawne
Zaliczki na wartości
Razem
Wartość początkowa
Saldo otwarcia
Zwiększenia, w tym:
Korekta danych w UP
Ujawnienie (znaki
słowno-graficzne)
Przecena znaków
słowno-graficznych
Zmniejszenia, w tym:
Likwidacja
Inne
-
-
956 900,00
-
-
956 900,00
-
-
-
0,00
-
0,00
-
-
956 900,00956 900,00
-
956 900,00
956 900,00
Saldo zamknięcia
Umorzenie
Saldo otwarcia
Zwiększenia, w tym:
Amortyzacja okresu
Inne
Transfery
Likwidacja
Inne
-
-
0,00
-
0,00
-
-
-
-
-
Saldo zamknięcia
Odpisy aktualizujące
Saldo otwarcia
Zwiększenia
Wykorzystanie
Korekta odpisu
Saldo zamknięcia
-
-
-
-
0,00
0,00
Wartość netto
0,00
956 900,00
0,00
956 900,00
Strona 21
(w tysiącach
złotych)
Koszty zakończonych
prac rozwojowych
Saldo otwarcia
Saldo zamknięcia
Wartość
firmy
-
Inne wartości
-
Zaliczki na wartości
956 900,00
0,00
-
Razem
956 900,00
0,00
7.RZECZOWEAKTYWATRWAŁE
Środkitrwałewroku2015
Rodzaj
środka
trwałego
Wartość
początkowa
zwiększenia
wartości
zmniejszenie
wartości
wartość
końcowa
brutto
wartośćnetto
budynki
ilokale
28662,61
0,00
28662,61
0,00
0,00
środki
transportu
186367,21
0,00
77191,28
109175,93
71130,65
inneśrodki
trwałe
82361,00
0,00
82361,00
0,00
0,00
0,00 188214,89
109175,93
71130,65
Suma
297390,82
8.INWESTYCJE
8.1.Inwestycjedługoterminowe
Spółka udzieliła w roku 2013 pożyczki długoterminowej w wysokości 30000,00 zł. Oprocentowanie pożyczki
wynosi 1% w skali roku. Została ona umorzona w sierpniu 2015 roku. Odprowadzono stosowny podatek
dochodowyodosóbfizycznych.
Inwestycje długoterminowe:
- Długoterminowe aktywa finansowe:
w tym:
- udzielone pożyczki
Razemdługoterminowe
31grudnia2015
roku
31grudnia2014
roku
-
-
0,00
30 000,00
-
30 000,00
-
30000,00
8.2.Inwestycjektótkoterminowe
InwestycjekrótkoterminowewystępująwSpółcewyłączniewformieśrodkówpieniężnych.
Strona 22
31grudnia2014roku
31grudnia2015roku
Krótkoterminoweaktywafinansowe
Wtym:
Środkipieniężneiinneaktywapieniężne
-wkasieinarachunkachbankowych
-
Stannadzień31grudnia
1085,41
70842,09
1085,41
70842,09
-
-
1085,41
70842,09
9.ROZLICZENIAMIĘDZYOKRESOWECZYNNE
Aktywaztytułu
odroczonegopodatku
dochodowego
Inne,wtym:
-pozostałe(sumapozycji
nieistotnych)
Razemdługoterminowe
31grudnia2015roku
31grudnia2014roku
-
-
-
-
-
-
-
-
Kosztyubezpieczeń
0,00
4778,41
Projektstronyinternetowej
0,00
0,00
Razemkrótkoterminowe
0,00
4778,41
10.KAPITAŁY
Na dzień 31 grudnia 2015 roku kapitał podstawowy Spółki to 1263 550,00 złotych i jest podzielony na
12635500 akcji zwykłych na okaziciela o wartości nominalnej 0,10 złotych każda. Akcje emitowane były
wczterechseriach:
SeriaA:4495000szt.
SeriaB:4500000szt.
SeriaC:2390500szt.
SeriaD:1250000szt.
Akcje serii A, B, C, D są zdeponowane w Krajowym Depozycie Papierów Wartościowych i są w obrocie na
parkieciealternatywnegosystemuobrotuNewConnectwWarszawie.
Strona 23
Nazwaakcjonariusza
Ilośćakcji
Ilośćgłosów
Udziałw
kapitale
zakładowym%
Udziałwliczbie
głosównaWZ%
WineredInvestments
Limited
1545000
1545000
12,23%
12,23%
GrzegorzAdamczak
1490039
1490039
11,79%
11,79%
PawełWieliczko
1237981
1237981
9,80%
9,80%
WojciechKwiatek
1070000
1070000
8,47%
8,47%
Pozostaliakcjonariusze
7292480
7292480
57,71%
57,71%
12635500
12635500
100,00%
100,00%
Razem:
11.OPROCENTOWANEKREDYTYBANKOWEIPOŻYCZKI
31 grudnia 2015 roku
Krótkoterminowe
Pożyczki od udziałowców
Kredyty w rachunku bieżącym
Inne kredyty:
- BZ WBK
Razem krótkoterminowe
300 000,00
290 000,00
53 440,00
106 720,00
353 400,00
396 720,00
POŻYCZKI - ROZLICZENIA Z WŁAŚCICIELAMI DO DNIA 31.12.2015 R.
imię i nazwisko
data zawarcia umowy
kwota
oprocentowanie
FRANCISZEK BURSKI
2014-09-01
200 000
6%
KRZYSZTOF JANUSZKIEWICZ
2014-06-16
200 000
6%
07.10.2014 zapłata 50 000
kwota odsetek na
dzień 31.12.2015
16 000,00
3 000,00
19.10.2014 zapłata 40 000
110 000,00
550,00
17.11.2014 zapłata 20 000
90 000,00
1 350,00
15.02.2015 zapłata 30 000
60 000,00
3 000,00
7 900,00
MAREK NOWICKI
2015-08-16
6%
dwie transze po 20 000
2015-08-17
20 000
100,00
2015-09-21
40 000
600,00
700,00
Strona 24
12.PODZIAŁZYSKU/POKRYCIESTRATY
Podziałzysku/pokryciestratyzarokpoprzedni
Zarząd Spółki zaproponuje Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy pokrycie straty za rok 2015 częściowo
zkapitałuzapasowegodojegoobecnejwysokościorazwypracowanymzyskiemzprzyszłychokresów.
13.REZERWY
Wokresachsprawozdawczychobjętychsprawozdaniemfinansowymniewystąpiłyrezerwynazobowiązania.
14.ODPISYAKTUALIZUJĄCEWARTOŚĆNALEŻNOŚCI
Wokresieobrachunkowymoddnia1styczniadodnia31grudnia2015rokudokonanoodpisówaktualizujących
wartośćnależnościnakwotę1119,42zł.Jednocześniewykorzystującodpisywkwocie66893,99zł.
Rokzakończonydnia31grudnia2015roku
Odpisyaktualizującenależności
długoterminowe
Odpisyaktualizującenależności
krótkoterminowe
Stannadzień31grudnia2014roku
-
65774,57
Zwiększenia
-
-
1119,42
Rozwiązanie
-
-
-wykorzystanie
-
66893,99
-
-
-
Stannadzień31grudnia2015roku
-
0,00
-należnościztytułudostawiusług
15.ZOBOWIĄZANIADŁUGOTERMINOWE
Zobowiązania długoterminowe w wysokości 30636,69 zł zaprezentowane w pasywach to zobowiązania
wynikającezumowyleasingowej.Wdniusporządzaniasprawozdaniaumowaleasingowazostałascedowanana
innąfirmę.
16.ROZLICZENIAMIĘDZYOKRESOWEBIERNE
Wokresieobrachunkowymoddnia1styczniadodnia31grudnia2015rozliczeniamiędzyokresowebiernenie
wystąpiły.
17.ZOBOWIĄZANIAZABEZPIECZONENAMAJĄTKUJEDNOSTKI
Spółkanieposiadałazobowiązańzabezpieczonychnajejmajątku.
Strona 25
18. ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE, W TYM RÓWNIEŻ UDZIELONE PRZEZ JEDNOSTKĘ
GWARANCJEIPORĘCZENIA,TAKŻEWEKSLOWE
Kredytobrotowy,udzielonySpółcew2013roku,jestzabezpieczonywdwojakisposób:
1.wpływaminarachunekbieżący
2.zabezpieczeniamiroszczeńBankuwpostaci:
§
wekslaInblancowrazzdeklaracjąwekslową
§
gwarancji udzielonej przez BGK w ramach umowy portfelowej linii gwarancyjnej de
minimiswwysokościstanowiącej60%kwotykredytu,tj.wkwocie96000,00zł
19.INNEumowynieuwzględnionewbilansie
Spółkanieposiadałażadnychumównieuwzględnionychwbilansie.
20.ODPISYAKTUALIZUJĄCEWARTOŚĆŚRODKÓWTRWAŁYCH
Spółkaniedokonywałaodpisówaktualizującychwartośćśrodkówtrwałych.
21.ZAPASYWCENIEZAKUPUNETTO
Tytuł
1.
2.
3.
Materiały
Półprodukty i produkty w toku
31 grudnia 2015
roku
31 grudnia 2014
roku
Produkty
0,00
-
31 595,08
-
4.
Towary
0,00
255 870,69
5.
Zaliczki na dostawy
-
-
0,00
80 949,54
razem
Spółka nie dokonywała odpisów aktualizujących wartość zapasów w bieżącym ani w poprzednim roku
obrotowym.
22. INFORMACJE O PRZYCHODACH, KOSZTACH I WYNIKACH DZIAŁALNOŚCI ZANIECHANEJ
WROKUOBROTOWYMLUBPRZEWIDZIANEJDOZANIECHANIAWROKUNASTĘPNYM
WrokuobrotowymSpółkazaniechaławpaździernikuroku2015swojejpodstawowejdziałalnościoperacyjnej
i w dniu 11 maja 2016 roku Zarząd Spółki Produkty Klasztorne S.A. podpisał ze spółką Bioalt sp. z o.o. list
intencyjny dotyczący prowadzenia negocjacji, które mają skutkować nawiązaniem ścisłej współpracy oraz
docelowodoprzejęciaprzezspółkęProduktyKlasztorneS.A.
Strona 26
23.PODATEKDOCHODOWY
Uzgodnieniazyskubruttodopodstawyopodatkowaniaprzedstawiasięnastępująco:
(w tysiącach złotych)
Zysk / (strata) brutto
(-) Przychody roku bieżącego nie zaliczane do dochodu do
opodatkowania
(+) Koszty roku bieżącego nie uznawane za koszty uzyskania
przychodu
(-) Koszty roku 2014 poniesione w 2015
Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym
Stawka podatkowa
Podatek dochodowy (bieżący)
Zmiana stanu rezerwy/ aktywa z tytułu odroczonego podatku
dochodowego
Podatek dochodowy – razem
Rok zakończony
dnia 31 grudnia 2015
roku
Rok zakończony
dnia 31 grudnia 2014
roku
-676 933,59
-846 757,83
169 204,32
77 671,15
-507 729,27
-
-769 086,68
-
-
-
-
-
24.KOSZTYWUKŁADZIERODZAJOWYM
Rok zakończony dnia
Amortyzacja
Zużycie materiałów i energii
Usługi obce
Podatki i opłaty
Wynagrodzenia
Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
Pozostałe koszty rodzajowe
Koszty według rodzaju, razem
97 904,20
192 948,70
646 147,66
5 630,41
351 350,381
48 206,83
16 564,70
57 096,55
235 538,68
921 186,32
9 213,22
353 314,41
49 197,60
26 087,09
1 358 762,88
1 651 633,87
25.POZOSTAŁEPRZYCHODYOPERACYJNE
Zysk ze zbycia środków trwałych oraz wartości niematerialnych
i prawnych
Dotacje
Inne przychody operacyjne, w tym:
- rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość należności
- rozwiązanie rezerwy z tytułu…
- zwrócone, umorzone podatki
- otrzymane zwroty kosztów postępowania spornego
- z tytułu różnic inwentarzowych
-…
- inne
139 320,00
-
28 645,13
13 745,24
Strona 27
Pozostałe przychody operacyjne, razem
167 96 5,13
13 745,24
Strona 28
26.POZOSTAŁEKOSZTYOPERACYJNE
Strata ze zbycia środków trwałych oraz wartości
niematerialnych i prawnych
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych, w tym:
- odpis aktualizujący wartość zapasów
- odpis aktualizujący wartość należności
- pozostałe
Inne koszty operacyjne, w tym:
- utworzone rezerwy z tyt. …
- darowizny
- odpisane należności
- koszty likwidacji środków trwałych
- koszty postępowania spornego
- koszty likwidacji zapasów
- inne
Pozostałe koszty operacyjne, razem
-
-
-
24 593,28
22 186,73
-
21 891,41
-
22 186,73
22 186,73
21 891,41
46 484,69
27.KOSZTYFINANSOWE
Odsetki, w tym:
- odsetki dla spółek powiązanych
- odsetki dla pozostałych kontrahentów
- odsetki budżetowe
- odsetki bankowe
- odsetki od pożyczek od udziałowców
Strata ze zbycia inwestycji, w tym:
Aktualizacja wartości inwestycji, w tym:
- udziały zakupionych spółek
- zakupione akcje własne
Inne, w tym:
- różnice kursowe
- utworzone rezerwy
- pozostałe koszty finansowe
-…
Koszty finansowe, razem
42 013,12
9 610,37
1 248,00
6 554,75
24 600,00
42 013,12
40 972,81
12 091,45
2 647,44
11 169,25
40 972,81
28.STRUKTURAŚRODKÓWPIENIĘŻNYCHDORachunkuPRZEPŁYWÓWPIENIĘŻNYCH
Środki pieniężne w banku
- rachunki bieżące
- depozyty krótkoterminowe
Środki pieniężne w kasie
Inne środki pieniężne
-…
Środki pieniężne, razem
1 085,41
1 085,41
0,00
1 085,41
55 005,97
55 005,97
15 836,12
70 842,09
Strona 29
29. PRZYCZYNY WYSTĘPOWANIA RÓŻNIC POMIĘDZY BILANSOWYMI ZMIANAMI
NIEKTÓRYCH POZYCJI ORAZ ZMIANAMI WYNIKAJĄCYMI Z RACHUNKU PRZEPŁYWÓW
PIENIĘŻYCH
Należności
Bilansowa zmiana stanu należności długoterminowych
i krótkoterminowych netto
- zmiana stanu należności wynikająca z zamknięcia rozliczeń
z tytułu przekształcenia spółki
-…
-…
-…
Zmiana stanu należności w rachunku przepływów
pieniężnych
632 251,39
-106 394,26
-
-
-
-
632 251,39
-106 394,26
-454 815,86
383 133,54
70 866,92
-
-
-
-383 948,94
383 133,54
4 778,41
-
14 038,76
-
4 778,41
14 038,76
Zobowiązania
Bilansowa zmiana stanu zobowiązań krótko i długoterminowych
(-) Zmiana stanu kredytów i pożyczek krótkoi długoterminowych
(-) Pozostałe
Zmiana stanu zobowiązań w rachunku przepływów
pieniężnych
Rozliczenia międzyokresowe
Bilansowa zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
-…
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych w rachunku
przepływów pieniężnych
Zapasy
Bilansowa zmiana stanu zapasów
-…
Zmiana stanu zapasów w
pieniężnych
rachunku
przepływów
287 465,77
-
-206 516,23
-
287 465,77
-206 516,23
30.INFORMACJEOPRZECIĘTNYMZATRUDNIENIU,ZPODZIAŁEMNAGRUPYZAWODOWE
Grupa zatrudnionych
Zarząd
Pracownicy umysłowi
Pracownicy fizyczni
Zatrudnienie, razem
2
4
0
6
2
4
3
9
Strona 30
31. INFORMACJE O WYNAGRODZENIU BIEGŁEGO REWIDENTA LUB PODMIOTU
UPRAWNIONEGODOBADANIASPRAWOZDAŃFINANSOWYCH
Poniższa tabela przedstawia wynagrodzenie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych
należnezarokzakończonydnia31grudnia2015rokuwpodzialenarodzajeusług:
Rodzaj usługi
Badanie rocznego sprawozdania finansowego
Inne usługi poświadczające
Usługi doradztwa podatkowego
Pozostałe usługi
Razem
31 grudnia 2015 roku*
31 grudnia 2014roku**
5 000,00
-
5 000,00
-
5 000,00
5 000,00
32. INFORMACJE O WYNAGRODZENIACH, ŁĄCZNIE Z WYNAGRODZENIEM Z ZYSKU,
WYPŁACANYCH LUB NALEZNYCH OSOBOM WCHODZĄCYM W SKŁAD ORGANÓW
ZARZĄDZAJĄCYCHINADZORUJĄCYCH
Wynagrodzenia (w złotych)
Zarząd Spółki
71 019,00
65 556,00
Wynagrodzenia, razem
71 019,00
65 556,00
33. INFORMACJE O WSPÓLNYCH PRZEDSIĘWZIĘCIACH, KTÓRE NIE PODLEGAJĄ
KONSOLIDACJI
Spółkaniepodejmowaławspólnychprzedsięwzięć,któreniepodlegająkonsolidacji.
34. INFORMACJE O GRUPIE KAPITAŁOWEJ I TRANSAKCJACH ZJEDNOSTKAMI
POWIĄZANYMI
Spółkanietworzygrupykapitałowej.
35.POŁĄCZENIESPÓŁEKHANDLOWYCH
WciągurokuobrotowegoSpółkaniepołączyłasięzżadnymijednostkami.
36. CHARAKTER I CEL GOSPODARCZY ZAWARTYCH PRZEZ JEDNOSTKĘ UMÓW
NIEUWZGLĘDNIONYCHWBILANSIEWZAKRESIENIEZBĘDNYMDOOCENYICHWPŁYWUNA
SYTUACJĘMAJĄTKOWĄ,FINANSOWĄIWYNIKFINANSOWYJEDNOSTKI
W dniu 11 maja 2016 roku Zarząd Spółki Produkty Klasztorne S.A. podpisał ze spółką Bioalt sp. z o.o. list
intencyjny dotyczący prowadzenia negocjacji, które mają skutkować nawiązaniem ścisłej współpracy oraz
docelowodoprzejęciaprzezspółkęProduktyKlasztorneS.A.
Strona 31
37.INSTRUMENTYFINANSOWE
1.1.Podziałinstrumentówfinansowych
Zmianastanuinstrumentówfinansowych.
Dane za 2014 rok
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
Pożyczki udzielone i należności własne
Aktywa finansowe utrzymywane do terminu
wymagalności
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
Zobowiązania finansowe przeznaczone
obrotu
Pozostałe zobowiązania finansowe
stan na
01.01.2014
zwiększenia
zmniejszenia
30 000,00
-
-
stan na
31.12.2014
30 000,00
-
-
-
-
-
-
-
-
do
Dane za 2015 rok
stan na
01.01.2015
Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu
Pożyczki udzielone i należności własne
Aktywa finansowe utrzymywane do terminu
wymagalności
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
Zobowiązania finansowe przeznaczone
obrotu
Pozostałe zobowiązania finansowe
zwiększenia
zmniejszenia
30 000,00
-
30 000,00
stan na
31.12.2015
0,00
-
-
-
-
-
-
-
-
do
Sporządził:
Zatwierdził:
Strona 32
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU SPÓŁKI PRODUKTY KLASZTORNE S.A.
ZDZIAŁALNOŚCISPÓŁKIWROKUOBROTOWYM2015OBEJMUJĄCEOKRESOD
DNIA1STYCZNIADODNIA31GRUDNIA2014
WPROWADZENIE
Produkty Klasztorne S.A. z siedzibą w Małej Wsi 204, 32-002 Węgrzce Wielkie („Spółka”), powstała
zprzekształceniafirmyProduktyKlasztorneSp.zo.o.izostaławpisanadoKrajowegoRejestruSądowegodnia
29 kwietnia 2013 roku pod numerem KRS 0000460219 przez Sąd Rejonowy dla Krakowa – Śródmieścia
wKrakowie,XIIWydziałGospodarczyKrajowegoRejestruSądowego.
Podstawowym przedmiotem działalności Spółki w roku 2015 byłą sprzedaż detaliczna i hurtowa artykułów
spożywczych w segmencie Premium wytwarzanych na bazie tradycyjnych receptur pod wspólną marką
„ProduktKlasztorny”.
Obecnie Spółka wdraża projekt restrukturyzacji firmy zmierzający do reorganizacji wiodącego kierunku
działalności w oparciu o nowe, atrakcyjne możliwości inwestycyjne, uwzględniające potrzebę priorytetowego
zrównoważeniaportfelafinansowegospółki.
I.
STRUKTURAORGANIZACYJNA;ZAKRESDZIAŁALNOŚCIWYDZIELONYCHDZIAŁÓW
OrganizacyjniewJednostcefunkcjonowałydo31grudnia2015rokunastępującedziały:
•
Zarząd–kierowaniepracamijednostki;
•
Dział Sprzedaży–sprzedażtowarów,pozyskiwanienowychodbiorców,opiekanadaktualnymi
kontrahentami,przygotowywanieraportówsprzedażowych;
•
Dział Księgowości – rozliczenia finansowe jednostki, bieżące monitorowanie zobowiązań
i należności wraz z ich windykacją. Przygotowywanie sprawozdań finansowych, współpraca
zjednostkamiUrzęduSkarbowegoorazZakładuUbezpieczeńSpołecznych;
•
DziałMagazynuiLogistyki–gospodarkamagazynowawrazzespedycjątowarów.
II.
ZDARZENIAPROCEDURALNO-PRAWNEwokresieI-XII2015r.
WokresieI-XII2015Spółkapodjęłanastępująceuchwały:
WalneZgromadzenieAkcjonariuszywdniu30czerwca2015roku
•
PodjęcieuchwaływsprawiezatwierdzeniasprawozdaniaZarząduzdziałalnościzarok
obrotowy2014
•
Podjęcie uchwały w sprawie zatwierdzenia sprawozdania finansowego Spółki
ProduktyKlasztorneS.A.zarokobrotowy2014
Strona 33
III.
•
Podjęcie uchwały w sprawie zatwierdzenia sprawozdania Rady Nadzorczej za rok
obrotowy2014
•
Podjęcieuchwaływsprawiepokryciastratyzarokobrotowy2014
•
Podjęcie uchwały w sprawie udzielenia absolutorium Prezesowi Zarządu Spółki
zwykonywaniaobowiązkówwroku2014(MarekNowicki)
•
Podjęcie uchwały w sprawie udzielenia absolutorium Wiceprezes Zarządu Spółki
zwykonywaniaobowiązkówwroku2014(KatarzynaŻarnik-Chojnacka)
•
Podjęcie uchwały w sprawie udzielenia absolutorium Przewodniczącemu Rady
NadzorczejSpółkizwykonywaniaobowiązkówwroku2014(MarcinOstrowski)
•
Podjęcie uchwały w sprawie udzielenia absolutorium Sekretarzowi Rady Nadzorczej
Spółki
zwykonywaniaobowiązkówwroku2014(MałgorzataRudowska-Bulka)
•
Podjęcie uchwały w sprawie udzielenia absolutorium Członkom Rady Nadzorczej
Spółki
zwykonywaniaobowiązkówwroku2014(PawełWieliczko,KrzysztofCzwartkiewicz,,
KrzysztofJanuszkiewicz,PiotrRaźniewski)
•
Podjęcie uchwały w sprawie zmiany Statutu Spółki i upoważnienia Zarządu do
podwyższenia kapitału zakładowego Spółki w ramach kapitału docelowego oraz
upoważnieniaRadyNadzorczejdoustaleniajednolitegotekstuStatutuSpółki.
•
PodjęcieUchwaływsprawiedalszegofunkcjonowaniaSpółki.
WIELKOŚĆIRODZAJEKAPITAŁÓWWŁASNYCHIAKCJI
III.1.
WIELKOŚĆKAPITAŁUPODSTAWOWEGOIJEGOSTRUKTURA
KapitałzakładowyJednostkinadzień31grudnia2014rokuwynosi1263550,00złotychidzielisięna:
-4495000akcjizwykłychnaokazicielaseriiA,owartościnominalnej0,1złkażdaakcja,
-4500000akcjizwykłychnaokazicielaseriiB,owartości0,1złkażdaakcja,
-2390500akcjizwykłychnaokazicielaseriiC,owartości0,1złkażdaakcja,
-1250000akcjizwykłychnaokazicielaseriiD,owartości0,1złkażdaakcja.
Strukturaakcjonariatunadzień31grudnia2015r.
Nazwaakcjonariusza
Winered
Limited
Investments
Ilośćakcji
Ilośćgłosów
Udziałw
kapitale
zakładowym%
Udziałwliczbie
głosównaWZ%
1545000
1545000
12,23%
12,23%
GrzegorzAdamczak
1490039
1490039
11,79%
11,79%
PawełWieliczko
1237981
1237981
9,80%
9,80%
WojciechKwiatek
1070000
1070000
8,47%
8,47%
Strona 34
Pozostaliakcjonariusze
Razem:
7292480
12635500
7292480
57,71%
57,71%
12635500
100,00%
100,00%
III.2. STANINNYCHKAPITAŁÓW(FUNDUSZÓW)TWORZONYCHPRZEZJEDNOSTKĘ
JednostkanakoniecXII2015rokudysponowałakapitałemzapasowymwkwocie:149602,18złotych.
III.3.
WARTOŚĆNOMINALNANABYTYCHWŁASNYCHUDZIAŁÓWLUBAKCJIPRZEZSPÓŁKĘ
Spółkawroku2014nieprzeprowadzałaskupuakcjiwłasnych.
IV.
SYTUACJAGOSPODARCZAIFINANSOWAJEDNOSTKI
PoniżejprezentujemypodstawowedanesyntetyczneianalityczneodziałalnościisytuacjiJednostki.
IV.1. PRZYCHODYPODSTAWOWE,WYKAZANEWRACHUNKUZYSKÓWISTRAT
(ZPODZIAŁEMNAGRUPYPRZYCHODÓW)
L.p.
Rodzaj(grupa)przychodów
1
Przychodyzesprzedaży
2
Pozostałeprzychodyoperacyjne
3
Przychodyfinansowe
I–XII2014roku
I–XII2015roku
3909754,32
2528828,87
13745,24
167965,13
0,00
0,00
IV.2. POZOSTAŁEPRZYCHODY
WokresieI-XII2015Spółkanieosiągnęłaprzychodówzinnychźródełpozagłównymzakresemdziałalności.
IV.3. GŁÓWNEPOZYCJEKOSZTÓW
L.p.
Wyszczególnienie
I–XII2014rokuzł
I–XII2015rokuzł
1
Wynagrodzeniapracownikówetatowych
353314,41
351360,38
2
Świadczenianarzeczpracowników
49197,60
48206,83
3
Usługiobcebezpośrednie
921186,32
646147,66
4
Zużyciemateriałówienergii
235538,68
192948,70
Strona 35
5
Pozostałekosztyrodzajowe
26087,09
16564,70
6
Amort.w.n.ip.+śr.trw.owiększ.wart.
57096,55
97904,20
IV.4.
UZYSKANAMARŻA
WokresieI-XII2015rokuSpółkaosiągnęłamarżęnapoziomie22,86%.
IV.5. SPECYFIKACJA GŁÓWNYCH POZYCJI ZAPASÓW (SUROWCE, MATERIAŁY
POMOCNICZE,PRODUKCJANIEZAKOŃCZONAIWYROBYGOTOWE,TOWARY)
Jednostkanakoniecokresuobrachunkowegonadzień31grudnia2016,nieposiadałazapasówmateriałówjak
itowarów.
IV.6. GŁÓWNEPOZYCJENALEŻNOŚCI
Głównepozycjenależnościnadzień31grudnia2015roku:
•
•
Eko-Wital
34569,84zł
ŻabkaPolska10452,40zł
IV.7. GŁÓWNEPOZYCJEZOBOWIĄZAŃ
Głównepozycjezobowiązańnadzień31grudnia2015r.
•
•
•
EquityMarket 64367,20zł
HKNCapitalFund
54500,00zł FermaTobowscy28080,45zł
IV.8. MOŻLIWOŚCIPŁATNICZEJEDNOSTKI
Całościowe zobowiązania spółki na dzień 31 grudnia 2015 wynosiły 767 217,65 zł. Do dnia sporządzenia
niniejszego sprawozdania spłacono 124 000 zł. Podjęta przez Zarząd za zgodą Rady Nadzorczej uchwała
o podwyższeniu kapitału zakładowego z kapitału docelowego (Uchwała z dnia 20 maja 2016 r. posiadająca
formę aktu notarialnego) pozwoli na zamianę 2/3 puli zobowiązań na akcje serii E. Tym samym wielkość
zobowiązańzmniejszysiędopoziomu185000,00zł.
IV.9. INSTRUMENTYFINANSOWEJEDNOSTKIIZWIĄZANEZNIMIRYZYKA
WokresieI-XII2015Spółkakorzystałaznastępującychinstrumentówfinansowych:
Strona 36
•
•
•
•
Leasing finansowy zaciągnięty w Masterlease Sp. z o.o., którego miesięczna rata
leasingowawynosiła737,00złotychnetto.Dokonanowykupuprzedmiotuleasinguw
dniu23grudnia2015rokuzakwotę4637,79złnetto.
Leasing finansowy zaciągnięty w Prime Car Management S.A., którego miesięczna
rata leasingowa wynosiła – 1854,00 złotych netto. Dokonano wykupu przedmiotu
leasinguwdniu23grudnia2015r.zakwotę13469,44złnetto.
Leasing finansowy zaciągnięty w Prime Car Management S.A., którego miesięczna
rata leasingowa wynosi – 1669,00 złotych netto. Obecnie Spółka jest w trakcie
realizacjicesjipowyższejumowyleasingu.
KredytobrotowywBZWBK–umowępodpisanowdniu20grudnia2013nakwotę
160000,-złzterminemspłatynakoniecroku2016.Pozostałodospłatynadzień31
grudnia2015r.53440,00zł
IV.10. WYNIK FINANSOWY
(PROPONOWANY)PODZIAŁ
BRUTTO
I
NETTO
ORAZ
JEGO
PRZEWIDYWANY
SpółkawokresieI-XII2015rokunieosiągnęłazysku,tymsamymniejestprzewidywanyjegopodział.Jednostka
wpowyższymokresieosiągnęławynikfinansowynettoibrutto,będącystratąwwysokości676933,59złotych.
W konsekwencji Zarząd wystąpi z propozycją do akcjonariuszy o podjęcie uchwały w zakresie pokrycia
powstałej straty za rok 2015 - w części z pozostałego kapitału zapasowego - w części z zysku przyszłych
okresów.
V. STAN I KIERUNKI ZMIAN W ZAKRESIE WYPOSAŻENIA JEDNOSTKI
WSKŁADNIKIMAJĄTKUTRWAŁEGO;PRZEWIDYWANEKIERUNKIROZWOJUJEDNOSTKI
V.1. ROZMIARYIEFEKTYPROWADZONYCHINWESTYCJI
WokresieI-XII2015Spółkanieprowadziładziałańinwestycyjnych.
V.1a. Stanwartościniematerialnychiprawnych
Na mocy umowy z dnia 16 listopada 2015 r. pomiędzy spółkami Produkty Klasztorne S.A. a Organic Farma
Zdrowia S.A. o sprzedaży znaków towarowych oraz przeniesienia praw autorskich do domen, firma sprzedała
znaki słowno-graficzne: „Ojców Cystersów ze Szczyrzyca”, „Polska Czerwona Krowa”, „Produkt Klasztorny”.
V.1b.
Stanśrodkówtrwałychowiększejwartości
L.P.
wart.początkowa
stawka
amortyzacji
umorzenie
wartośćnetto
1
ChevroletCruze
15018,43
40%
15018,43
2
ChevroletSpark
6360,50
40%
6360,50
Strona 37
3
OpelVivaro
V.2.
87797,00
20%
38045,28
49751,72
ZAMIERZONEKIERUNKIROZWOJU
Biorąc pod uwagę bieżącą sytuację Spółki, priorytetem w działaniach Zarządu jest restrukturyzacja struktury
zobowiązań, która pozwoli na połączenie ze Spółką Bio Alt na mocy listu intencyjnego podpisanego przez
podmioty w dniu 11 maja 2016 roku. Ten kierunek rozwoju pozwoli na wdrożenie nowej działalności
operacyjnejwSpółceizapewnijejstałemiesięczneprzychodyacozatymidziedziałalnośćoperacyjnaSpółki
będziekontynuowanaprzynoszącstałeźródłodochodów.
Zarząd rekomendował Radzie Nadzorczej Spółki Produkty Klasztorne S.A. przeprowadzenie emisji akcji serii
E z kapitału docelowego. Rada Nadzorcza w dniu 17 maja 2016 roku podjęła uchwałę wyrażającą zgodę na
przeprowadzenie nowej emisji akcji z wyłączeniem prawa poboru dotychczasowych akcjonariuszy. W dniu 20
maja 2016 roku Zarząd Spółki podjął uchwałę w formie aktu notarialnego na mocy której zostanie
przeprowadzonaemisjaakcjiseriiEdokwotyniewiększejniż750000,00złotych.EmisjatapozwoliSpółcena
spłatęzobowiązańiprzeprowadzenieskutecznegopołączeniazfirmąBioAlt.
Natymetapiepracnadpołączeniempodmiotów,ZarządowiSpółkitrudnojestsięwypowiadaćcododalszego
kierunkurozwojuponieważprzewidujemywybórnowychwładzSpółki,którebędąrealizowaćwłasnąstrategię
działalnościodpowiadającąstrategiibiznesowejwiększościowymakcjonariuszomSpółki.
VI.
SYTUACJAKADROWAJEDNOSTKI
VI.1. KIEROWNICTWOJEDNOSTKI
ZarządJednostkipowoływanyjestprzezRadęNadzorczą.
WokresieodI-XII2014r.Zarządpracowałwnastępującychskładachosobowych:
Oddnia1styczniadodnia31stycznia2014roku:
•
Prezes:MarekNowicki
•
Wiceprezes:KatarzynaŻarnik-Chojnacka
•
CzłonekZarządu:CzesławSzkurłat
Oddnia1lutegododnia31grudnia2014roku:
•
Prezes:MarekNowicki
•
Oddnia1stycznia2015rokuZarządpracujenadalwniezmienionym,następującymskładzie:
•
Prezes:MarekNowicki
•
Strona 38
VI.2. WIELKOŚĆZATRUDNIENIA
W Spółce zatrudniona jest 1 osoba przebywająca na urlopie wychowawczym. Zarząd nie pobiera
świadczeńfinansowychztytułupełnieniafunkcji.
VI.3. OPISSYTUACJIPŁACOWEJORAZSOCJALNEJ
Jednostkawrokuobrotowym2015nieprowadziłapolitykisocjalnejwobecswoichpracowników.
VII. OPIS PODSTAWOWYCH ZAGROŻEŃ I RYZYK ZWIĄZANYCH Z DZIAŁALNOŚCIĄ SPÓŁKI
PRODUKTYKLASZTORNES.A.
1.Ryzykozwiązaneznegatywnymiczynnikamizwiązanymizprowadzeniembieżącejdziałności
ZarządpragniezwrócićuwagęnanastępująceaspektydziałalnościSpółki:
− w bieżącym okresie obrachunkowym Spółka poniosła stratę netto w wysokości 676.933,59 zł. Spółka
prezentujekapitaływłasneujemnewwysokości-651.639,33zł,
− w okresie sprawozdawczym miało miejsce szereg negatywnych zdarzeń i procesów gospodarczych
mających znaczny wpływ na wyniki finansowe Spółki, z których najważniejsze to niedojście do skutku
zaplanowanychpoziomówsprzedażytowarów,
− na dzień bilansowy 31 grudnia 2015 roku wszystkie wskaźniki płynnościowe i rentowności wykazują
znaczące pogorszenie. Istnieje ryzyko trwałej utraty płynności, niewypłacalności Spółki i wynikających z
tegofaktukonsekwencji.
W związku z powyższym Zarząd pragnie podkreślić, że dostrzega okoliczności wskazujące na zagrożenie
kontynuowaniadziałalności.GłównymiczynnikamiryzykawtymkontekściewocenieZarządusą:zaprzestanie
działalnościoperacyjnej,zbyciepodstawowychskładnikówmajątkowychwykorzystywanychwdotychczasowej
działalnościtakichjakznakitowarowe,środkitrwałe,rzeczoweskładnikimajątkuobrotowego,wypowiedzenie
umówhandlowych.
2.RyzykozwiązanezsytuacjąmakroekonomicznąwPolsce.
Na sytuację finansową oraz szeroko pojętą działalność Spółki mają, między innymi, wpływ czynniki
makroekonomiczne, do których zaliczyć można: wzrost produktu krajowego brutto, wysokość stóp
procentowych, inflację, ogólną kondycję gospodarki, politykę w zakresie podatków, prywatyzacji i
restrukturyzacji sektorów gospodarki polskiej czy zmiany legislacyjne. Długotrwałe występowanie
niekorzystnychwarunkówmakroekonomicznychmożemiećujemnywpływnasytuacjęfinansowąSpółki.
3.Ryzykozwiązanezezmianamiregulacjiprawnych.
Zmiany wprowadzane w polskim systemie prawnym mogą rodzić dla Spółki pewne ryzyko w zakresie
prowadzonejprzezniądziałalnościgospodarczej.Dotyczytowszczególnościregulacjiwzakresie:prawapracy
iubezpieczeńspołecznych,prawaspółekhandlowych,prawaregulującegofunkcjonowaniespółekpublicznych,
jak i samą działalność gospodarczą. Zmiany te wynikają między innymi z konieczności dostosowywania
polskiego prawa do przepisów prawa Unii Europejskiej. Ryzyko dla działalności Spółki stwarza również
niejednolitawykładniaprzepisówprawa,dokonywanaprzezsądykrajowe,organyadministracjipublicznejoraz
przezTrybunałSprawiedliwościUniiEuropejskiej.
3.Ryzykopolitykipodatkowej.
Strona 39
Polski system podatkowy charakteryzuje się dużą zmiennością przepisów, które dodatkowo sformułowane są
w sposób nieprecyzyjny i którym brakuje jednoznacznej wykładni. Interpretacje przepisów podatkowych
ulegajączęstymzmianom,przyczymzarównoorganyskarbowe,jakiorzecznictwosądowewsferzepodatków
niemająwypracowanychjednolitychstanowisk.Wszystkotosprawia,zepolskiespółkinarażonesąnawiększe
ryzyko niż spółki działające w bardziej stabilnych systemach podatkowych, o ile zaistnieją okoliczności, w
którychorganypodatkoweprzyjmąinterpretacjęprzepisówpodatkowychodmiennąodprzyjętejprzezSpółkę,
a będącej podstawą wyliczenia zobowiązania podatkowego, mogą mieć one negatywny wpływ na działalność
Spółki,jegosytuacjęfinansową,wynikiorazperspektywyrozwoju.
4.Ryzykozwiązanezcelamistrategicznymispółki.
Ze względu na fakt, iż działalność Spółki jest narażona na wpływ wielu nieprzewidywalnych czynników
zewnętrznych (przepisy prawa, stosunek podaży i popytu), istnieje ryzyko nie zrealizowania wszystkich
założonychcelówstrategicznych.Wzwiązkuztym,przychodyizyskiosiąganewprzyszłościprzezSpółkęzależą
odjejzdolnościdoskutecznejrealizacjiopracowanejdługoterminowejstrategiiDziałaniaSpółki.Mogąsięone
okazać jednak nietrafne, w kontekście złej oceny otoczenia, bądź nieumiejętnego dostosowania się do
zmiennych warunków zewnętrznych i w efekcie mieć negatywny wpływ na działalność, sytuację finansowomajątkowąoraznawynikiSpółki.
5.RyzykozwiązanezbrakiemstrategiidlaSpółki,aprzypadkujejopracowaniaryzykoskutecznejrealizacji.
Ze względu na fakt, iż Spółka nie posiada opracowanej i przyjętej strategii dalszej działalności istnieje ryzyko
dalszegobrakuwykonywaniaprzezSpółkędziałalnościoperacyjnejiwkonsekwencjibrakuprzychodówwrazz
jednoczesnym generowaniem kosztów. W przypadku opracowania nowej strategii istnieje również ryzyko jej
skutecznejrealizacji.Założeniapotencjalnejnowejstrategiimogąsięokazaćnietrafne,wkontekściezłejoceny
ryzyka prawno-finansowego, nieaktualnych danych bądź nieumiejętnego dostosowania się do szybko
zmieniającychsięwarunkówzewnętrznych.Wefekciepowyższegoprzedmiotoweniekorzystnezdarzeniamogą
miećnegatywnywpływnadziałalność,sytuacjęfinansowąoraznawynikiSpółki.
6.Ryzykozwiązanezprzyjęciemniewłaściwejstrategii
Efektywność działania Spółki zależy od zdolności Spółki do określenia i realizowania strategii, która będzie
skuteczna i przynosiła wymierne korzyści finansowe w długim horyzoncie czasowym. Ewentualne podjęcie
nietrafionychdecyzjiwynikającychzdokonanianiewłaściwejocenysytuacjilubniezdolnośćprzystosowaniasię
Spółki do dynamicznie zmieniających się warunków rynkowych oznaczać może istotne negatywne skutki
finansowe.
W celu zminimalizowania ryzyka wystąpienia takiego zagrożenia prowadzona jest ciągła bieżąca analiza
wszystkich czynników decydujących o wyborze strategii tak, aby możliwe było maksymalnie precyzyjne
określeniekierunkuicharakteruzmianotoczeniarynkowego.
7.Ryzykozwiązanezutratąosóbzarządzających.
NadziałalnośćSpółkidużywpływwywierajakośćpracyosóbzarządzającychSpółką.Spółkaniemożezapewnić,
żeewentualnautrataniektórychczłonkóworganówkierowniczychniebędziemiałanegatywnegowpływuna
działalność, sytuację finansową oraz wyniki Spółki. Teoretycznie Spółka może zostać pozbawiona personelu
posiadającegowiedzęidoświadczeniewzakresiezarządzaniajakiwiedzyoperacyjnej.
MałaWieś,30czerwca2016r.
ZARZĄD:
Strona 40
OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU DOBRYCH PRAKTYK SPÓŁEK NOTOWANYCH NA
NEWCONNECT
OświadczeniespółkiProduktyKlasztorneS.A.zsiedzibąwMałejWsi(„Spółka”)wprzedmiocieprzestrzegania
zasad zawartych w Załączniku Nr 1 do Uchwały Nr 795/2008 Zarządu Giełdy z dnia 31 października 2008 r.
„Dobre Praktyki Spółek Notowanych na NewConnect”, zmienionych Uchwałą Nr 293/2010 Zarządu Giełdy
Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. z dnia 31 marca 2010 r. w sprawie zmiany dokumentu „Dobre
PraktykiSpółekNotowanychnaNewConnect”.
Lp.
1.
Zasada
Spółka powinna prowadzić przejrzystą i efektywną
politykę informacyjna, zarówno z wykorzystaniem
tradycyjnych metod, jak i z użyciem nowoczesnych
technologii oraz najnowszych narzędzi komunikacji
zapewniającychszybkość,bezpieczeństwoorazszerokii
interaktywny dostęp do informacji. Spółka, korzystając
w jak najszerszym stopniu z tych metod, powinna
zapewnić odpowiednią komunikację z inwestorami i
analitykami, wykorzystując w tym celu również
nowoczesne metody komunikacji internetowej,
umożliwiać
transmitowanie
obrad
walnego
zgromadzenia z wykorzystaniem sieci Internet,
rejestrowaćprzebiegobradiupubliczniaćgonastronie
internetowej.
Propozycja
TAK,
zwyłączeniem
transmisjiobrad
walnego
zgromadzeniaz
wykorzystaniem
sieciInternet,
rejestrowania
przebiegu
obradi
upubliczniania
gonastronie
internetowej
Komentarz:
Odstępstwowzakresieczęściowegostosowanianiniejszejzasadywynikazfaktu,żew
ocenieSpółkiistniejeryzykozakłócaniaprawidłowegoiterminowegoprzebieguobrad
Walnego Zgromadzenia spowodowane ewentualną możliwością wystąpienia
problemów natury technicznej i logistycznej, które mogą wynikać ze stosowania
powyższego punktu Dobrych Praktyk. Spółka nie wyklucza stosowania powyższej
zasady w przyszłości. Poza opisywanym wyjątkiem Spółka zapewnia swoim
akcjonariuszom oraz potencjalnym inwestorom przejrzystą i efektywną politykę
informacyjną,prowadzonąwsposóbrzetelnyiterminowy.
2.
Spółkapowinnazapewnićefektywnydostępdoinformacji
niezbędnych do oceny sytuacji i perspektyw spółki oraz
sposobujejfunkcjonowania.
TAK
3.
Spółka prowadzi korporacyjną stronę internetową i
zamieszczananiej:
TAK
3.1.
Podstawoweinformacjeospółceijejdziałalności(strona
startowa);
TAK
3.2.
Opis działalności emitenta ze wskazaniem rodzaju
działalności, z której emitent uzyskuje najwięcej
TAK
Strona 41
przychodów;
3.3.
Opisrynku,naktórymdziałaemitent,wrazzokreśleniem
pozycjiemitentanatymrynku;
TAK
3.4.
ŻyciorysyzawodoweczłonkóworganówSpółki;
TAK
3.5.
Powzięte przez zarząd, na podstawie oświadczenia
członka rady nadzorczej, informacje o powiązaniach
członka rady nadzorczej z akcjonariuszem dysponującym
akcjami reprezentującymi nie mniej niż 5% ogólnej liczby
głosównawalnymzgromadzeniuspółki;
TAK
3.6.
Dokumentykorporacyjnespółki;
TAK
3.7.
Zarysplanówstrategicznychspółki;
TAK
3.8.
Opublikowaneprognozywynikówfinansowychnabieżący
rok obrotowy, wraz z założeniami do tych prognoz oraz
korektami do tych prognoz (w przypadku, gdy emitent
publikujeprognozy);
TAK
3.9.
Strukturęakcjonariatuemitenta,zewskazaniemgłównych
akcjonariuszy oraz akcji znajdujących się w wolnym
obrocie;
TAK
3.10.
Daneorazkontaktdoosoby,którajestodpowiedzialnaw
spółcezarelacjeinwestorskieorazkontaktyzmediami;
TAK
3.11.
(skreślony);
3.12.
Opublikowaneraportybieżąceiokresowe;
TAK
3.13.
Kalendarz zaplanowanych dat publikacji finansowych
raportów okresowych, dat walnych zgromadzeń, a także
spotkań z inwestorami i analitykami oraz konferencji
prasowych;
TAK
3.14.
Informacje na temat zdarzeń korporacyjnych, takich jak
wypłata dywidendy, oraz innych zdarzeń skutkujących
nabyciem lub ograniczeniem praw po stronie
akcjonariusza, z uwzględnieniem terminów oraz zasad
przeprowadzaniatychoperacji.Informacjetepowinnybyć
zamieszczane w terminie umożliwiającym podjęcie przez
inwestorówdecyzjiinwestycyjnych;
TAK
3.15.
(skreślony);
3.16.
Pytania akcjonariuszy dotyczące spraw objętych
porządkiem obrad, zadawane przed i w trakcie walnego
zgromadzenia, wraz z odpowiedziami na zadawane
pytania;
TAK
3.17.
Informację na temat powodów odwołania walnego
zgromadzenia,zmianyterminulubporządkuobradwrazz
uzasadnieniem;
TAK
3.18.
Informacjęoprzerwiewobradachwalnegozgromadzenia
ipowodachzarządzeniaprzerwy;
TAK
-
-
Strona 42
3.19.
Informacjenatematpodmiotu,zktórymspółkapodpisała
umowę o świadczenie usług Autoryzowanego Doradcy ze
wskazaniemnazwy,adresustronyinternetowej,numerów
telefonicznychorazadresupocztyelektronicznejDoradcy.
TAK
3.20.
Informację na temat podmiotu, który pełni funkcję
animatoraakcjiemitenta;
TAK
3.21.
Dokument informacyjny (prospekt emisyjny) spółki,
opublikowanywciąguostatnich12miesięcy;
TAK
3.22.
(skreślony);
-
Informacje zawarte na stronie internetowej powinny być
zamieszczane w sposób umożliwiający łatwy dostęp do
tychinformacji.Emitentpowiniendokonywaćaktualizacji
informacji umieszczanych na stronie internetowej. W
przypadkupojawieniasięnowych,istotnychinformacjilub
wystąpienia istotnej zmiany informacji umieszczanych na
stronie internetowej, aktualizacja powinna zostać
przeprowadzonaniezwłocznie.
TAK
4.
Spółka prowadzi korporacyjną stronę internetową,
według wyboru emitenta, w języku polskim lub
angielskim. Raporty bieżące i okresowe powinny być
zamieszczane na stronie internetowej co najmniej w
jednymjęzyku,wktórymnastępujeichpublikacjazgodnie
zprzepisamiobowiązującymiemitenta.
TAK
5.
Spółka powinna prowadzić politykę informacyjną ze
szczególnym uwzględnieniem potrzeb inwestorów
indywidualnych. W tym celu Spółka, poza swoją stroną
korporacyjną powinna wykorzystywać indywidualną dla
danejspółkisekcjęrelacjiinwestorskichznajdującąsięna
stroniewww.gpwinfostrefa.pl.
TAK
6.
Emitent powinien utrzymywać bieżące kontakty z
przedstawicielami Autoryzowanego Doradcy, celem
umożliwienia mu prawidłowego wykonywania swoich
obowiązkówwobecemitenta.Spółkapowinnawyznaczyć
osobę odpowiedzialną za kontakt z Autoryzowanym
Doradcą.
TAK
7.
W przypadku, gdy w spółce nastąpi zdarzenie, które w
ocenie emitenta ma istotne znaczenie dla wykonywania
przez Autoryzowanego Doradcę swoich obowiązków,
emitent niezwłocznie powiadamia o tym fakcie
AutoryzowanegoDoradcę.
TAK
8.
Emitent powinien zapewnić Autoryzowanemu Doradcy
dostęp do wszelkich dokumentów i informacji
niezbędnych
do
wykonywania
obowiązków
AutoryzowanegoDoradcy.
TAK
9.1.
Emitent przekazuje w raporcie rocznym informację na
temat łącznej wysokości wynagrodzeń wszystkich
TAK
Strona 43
członkówzarząduiradynadzorczej.
9.2.
Emitent przekazuje w raporcie rocznym informację na
temat wynagrodzenia Autoryzowanego Doradcy
otrzymywanego od emitenta z tytułu świadczenia wobec
emitentausługwkażdymzakresie.
NIE
Komentarz:
ZewzględunakoniecznośćzachowaniapoufnościumowyzawartejzAutoryzowanym
Doradcą, Spółka nie planuje publikacji wynagrodzenia Autoryzowanego Doradcy w
ramach przygotowywanych raportów rocznych. W opinii Zarządu Spółki przekazanie
tych informacji nie ma istotnego wpływu na decyzje podejmowane przez
potencjalnych inwestorów. Spółka nie planuje stosowania niniejszej zasady Dobrych
Praktyk.
10.
Członkowie zarządu i rady nadzorczej powinni
uczestniczyć w obradach walnego zgromadzenia w
składzie umożliwiającym udzielenie merytorycznej
odpowiedzi na pytania zadawane w trakcie walnego
zgromadzenia.
TAK
11.
Przynajmniej 2 razy w roku emitent, przy współpracy
Autoryzowanego Doradcy, powinien organizować
publiczniedostępnespotkaniezinwestorami,analitykami
imediami.
TAK
12.
Uchwała walnego zgromadzenia w sprawie emisji akcji z
prawempoborupowinnaprecyzowaćcenęemisyjnąalbo
mechanizm jej ustalenia lub zobowiązać organ do tego
upoważniony do ustalenia jej przed dniem ustalenia
prawa poboru, w terminie umożliwiającym podjęcie
decyzjiinwestycyjnej.
TAK
13.
Uchwały walnego zgromadzenia powinny zapewniać
zachowanie niezbędnego odstępu czasowego pomiędzy
decyzjami
powodującymi
określone
zdarzenia
korporacyjne, a datami, w których ustalane są prawa
akcjonariuszywynikająceztychzdarzeńkorporacyjnych.
TAK
13a.
W przypadku otrzymania przez zarząd emitent od
akcjonariusza posiadającego co najmniej połowę kapitału
zakładowego lub co najmniej połowę ogółu głosów w
spółce,informacjiozwołaniuprzezniegonadzwyczajnego
walnegozgromadzeniawtrybieokreślonymwart.399§3
Kodeksu spółek handlowych, zarząd emitenta
niezwłocznie dokonuje czynności, do których jest
zobowiązanywzwiązkuzorganizacjąiprzeprowadzeniem
walnego zgromadzenia. Zasada ta ma zastosowanie
również w przypadku upoważnienia przez sąd rejestrowy
akcjonariuszy do zwołania nadzwyczajnego walnego
zgromadzenia na podstawie art. 400 § 3 Kodeksu spółek
handlowych.
TAK
Strona 44
14.
Dzień ustalenia praw do dywidendy oraz dzień wypłaty
dywidendy powinny być tak ustalone, aby czas
przypadający pomiędzy nimi był możliwie najkrótszy, a w
każdym przypadku nie dłuższy niż 15 dni roboczych.
Ustalenie dłuższego okresu pomiędzy tymi terminami
wymagaszczegółowegouzasadnienia.
TAK
15.
Uchwała walnego zgromadzenia w sprawie wypłaty
dywidendywarunkowejmożezawierćtylkotakiewarunki,
których ewentualne ziszczenie nastąpi przed dniem
ustaleniaprawadodywidendy.
TAK
16.
Emitent publikuje raporty miesięczne, w terminie 14 dni
od zakończenia miesiąca. Raport miesięczny powinien
zawieraćconajmniej:
NIE
•
•
•
•
informacjenatematwystąpieniatendencjiizdarzeńw
otoczeniurynkowymemitenta,którewocenieemitenta
mogąmiećwprzyszłościistotneskutkidlakondycji
finansowejorazwynikówfinansowychemitenta,
zestawieniewszystkichinformacjiopublikowanychprzez
emitentawtrybieraportubieżącegowokresieobjętym
raportem,
informacjenatematrealizacjicelówemisji,jeżelitaka
realizacja,choćbywczęści,miałamiejscewokresie
objętymraportem,
kalendarzinwestora,obejmującywydarzeniamającemieć
miejscewnadchodzącymmiesiącu,któredotyczą
emitentaisąistotnezpunktuwidzeniainteresów
inwestorów,wszczególnościdatypublikacjiraportów
okresowych,planowanychwalnychzgromadzeń,otwarcia
subskrypcji,spotkańzinwestoramilubanalitykami,oraz
oczekiwanyterminpublikacjiraportuanalitycznego.
Komentarz:
W opinii Zarządu Spółki, biorąc pod uwagę zbieżność informacji zawartych w
raportachmiesięcznychzinformacjamiprzekazywanymizapośrednictwemraportów
bieżących i okresowych sporządzanymi zgodnie z zapisami Regulaminu
AlternatywnegoSystemuObrotu,regularniepublikowaneraportybieżąceiokresowe
zapewniajązarównoznaczącymjakidrobnymakcjonariuszom,atakżepotencjalnym
inwestorom zapoznanie się ze wszystkimi najważniejszymi wydarzeniami i
informacjami dotyczącymi Spółki. Ponadto, zdaniem Zarządu Spółki informacje
przekazywane w ramach raportów miesięcznych nie mają istotnego wpływu na
decyzje podejmowane przez potencjalnych inwestorów. W przypadku otrzymania
odmiennych opinii od akcjonariuszy lub potencjalnych inwestorów, Zarząd Spółki
rozważystosowanieniniejszejzasadywprzyszłości.
16a.
W przypadku naruszenia przez emitenta obowiązku
informacyjnego określonego w Załączniku Nr 3 do
RegulaminuAlternatywnegoSystemuObrotu(„Informacje
bieżące i okresowe przekazywane w alternatywnym
systemie obrotu na rynku NewConnect”) emitent
powinien niezwłocznie opublikować, w trybie właściwym
dla przekazywania raportów bieżących na rynku
TAK
Strona 45
NewConnect,informacjęwyjaśniającązaistniałąsytuację.
17.
(skreślony);
-
Strona 46
STANOWISKO Z BADANIA ORAZ RAPORT Z BADANIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
SPÓŁKIPRODUKTYKLASZTORNES.A.
Stanowisko z badania oraz raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania
rocznegosprawozdaniafinansowegostanowiąZałączniknr1doniniejszegoraporturocznego.
Strona 47
OŚWIADCZENIAZARZĄDUSPÓŁKIPRODUKTYKLASZTORNES.A.
OŚWIADCZENIEZARZĄDUSPÓŁKIPRODUKTYKLASZTORNES.A.
ZarządspółkiProduktyKlasztorneS.A.oświadcza,żewedleswojejnajlepszejwiedzy,rocznesprawozdanie
finansoweidaneporównywalnesporządzonezostałyzgodniezprzepisamiobowiązującymiEmitentalub
standardamiuznawanymiwskalimiędzynarodowejoraz,żeodzwierciedlająwsposóbprawdziwy,rzetelnyi
jasnysytuacjemajątkowąifinansowąEmitentaorazjegowynikfinansowyoraz,żesprawozdaniezdziałalności
EmitentazawieraprawdziwyobrazsytuacjiEmitenta,wtymopispodstawowychzagrożeńiryzyk.
OŚWIADCZENIEZARZĄDUSPÓŁKIPRODUKTYKLASZTORNES.A.
Zarząd spółki Produkty Klasztorne S.A. oświadcza, że podmiot uprawniony do badania sprawozdań
finansowych, dokonujący badania rocznego sprawozdania finansowego, został wybrany zgodnie z przepisami
prawaoraz,żepodmiottenorazbieglirewidenci,dokonującybadaniategosprawozdania,spełnialiwarunkido
wyrażeniabezstronnejiniezależnejopiniiobadaniu,zgodniezwłaściwymiprzepisamiprawakrajowego.
Strona 48

RAPORT ROCZNY ZA 2015 r

Transkrypt

Podobne dokumenty

Monitoring mediów

rejestracja JPP akcji serii H Produkty Klasztorne.docx

Bonawentura

bułgaria złote piaski

Oświadczenie zarządu o wniesieniu wkładów na kapitał zakładowy

pobierz - EuroConsult

życzenia Światowy Dzień Chorego

Ustanowienie zastawu na rzecz Credit Agricole