Dochody gromadzone na wydzielonym rachunku i wydatki nimi

Sprawozdanie z wykonania bud etu miasta Lublin za 2015 rok
Sprawozdanie z wykonania bud etu miasta Lublin za 2015 rok
Dochody gromadzone na wydzielonym rachunku i wydatki nimi finansowane
Zgodnie z art. 223 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz.U. z 2013 r., poz. 885
z pó n. zm.) samorz dowe jednostki bud etowe prowadz ce działalno
okre lon w ustawie o systemie
o wiaty mog gromadzi na wydzielonym rachunku dochody, które zostały okre lone w uchwale
nr 1172/XLIV/2010 Rady Miasta Lublin z dnia 16 wrze nia 2010 r. w sprawie utworzenia wydzielonych
rachunków przez samorz dowe jednostki bud etowe (z pó n. zm.).
W 2015 roku wydzielony rachunek funkcjonował przy szkołach podstawowych, przedszkolach,
gimnazjach, liceach ogólnokształc cych, szkołach zawodowych, szkole artystycznej, centrach kształcenia
ustawicznego, specjalnych o rodkach szkolno-wychowawczych, poradniach psychologiczno-pedagogicznych,
placówkach wychowania pozaszkolnego, bursach szkolnych oraz Młodzie owym O rodku Socjoterapii.
Dochody zgromadzone na wydzielonych rachunkach funkcjonuj cych przy szkołach i placówkach
o wiatowych wyniosły 29.710.342,81 zł i pochodziły z:
- wpływów ze wiadczonych usług (m.in.: opłaty za wy ywienie, wiadczenia w przedszkolach w czasie
przekraczaj cym bezpłatne nauczanie, wychowanie i opiek zapewniane w wymiarze 5 godzin dziennie,
organizacji kursów szkoleniowych, nauki pływania, usług fryzjerskich, krawieckich, lusarskich, stolarskich,
spawalniczych, tokarskich, gastronomicznych, prowadzenie przegl dów i napraw samochodów) –
22.620.828,82 zł,
- wpływów z najmu (m.in.: basenów, pomieszcze , obiektów sportowych, instrumentów muzycznych, miejsc
parkingowych oraz pod tablice reklamowe) – 6.424.341,31 zł,
- wpływów ze sprzeda y, głównie wyrobów, złomu i makulatury – 197.937,83 zł,
- darowizn – 204.569,64 zł,
- wpływów z opłat za egzaminy, duplikaty wiadectw i legitymacji – 36.588,40 zł,
- odsetek – 20.705,99 zł,
- pozostałych dochodów (w tym: odszkodowa , prowizji z tytułu ubezpieczenia) – 205.370,82 zł.
Wydatki sfinansowane z dochodów zgromadzonych na wydzielonych rachunkach wyniosły
30.036.171,24 zł i przeznaczone zostały przede wszystkim na:
- zakup rodków ywno ci – 16.454.260,40 zł,
- zakup materiałów i wyposa enia (m.in.: rodków czysto ci, artykułów biurowych i gospodarczych, paliwa,
mebli, sprz tu komputerowego), nagród konkursowych oraz pomocy dydaktycznych i ksi ek –
6.381.770,90 zł,
- usługi (m.in.: remontowe, telekomunikacyjne, transportowe, serwisowe, wywóz nieczysto ci, opłaty
pocztowe, szkolenia) – 3.649.189,97 zł,
- opłaty za energi elektryczn i ciepln , gaz, wod – 1.109.684,73 zł,
- podatek od nieruchomo ci oraz od towarów i usług – 744.301,16 zł,
- wynagrodzenia bezosobowe wraz z pochodnymi – 256.542,80 zł,
- inwestycje i zakupy inwestycyjne (m.in.: router, klimatyzatory, odkurzacz basenowy, zmywarki, piece
konwekcyjno-parowe, patelnia, krajalnica, zamra arka, sprz t komputerowy i wielofunkcyjny, rozbudowa
sieci monitoringu, system telewizji dozorowej) – 690.476,10 zł.
Wy sze wykonanie wydatków w stosunku do osi gni tych w 2015 r. dochodów wynika z faktu, i
w wydatkach uj te s wpłaty rodków pieni nych pozostałych na koniec 2014 r. przekazanych do bud etu
miasta w styczniu 2015 roku (378.963,77 zł) oraz cz
rodków pieni nych pozostałych na wydzielonym
rachunku na koniec 2015 roku i przekazanych do bud etu miasta w grudniu 2015 roku (180.000,00 zł).
Nale no ci wymagalne na dzie 31 grudnia 2015 r. wyniosły 215.367,24 zł i dotyczyły głównie
wynajmu pomieszcze i obiektów sportowych, opłat za wy ywienie, zaj cia dydaktyczne i czynno ci
opieku czo-wychowawcze w przedszkolach w czasie przekraczaj cym bezpłatne nauczanie, wychowanie
i opiek zapewniane w wymiarze 5 godzin dziennie. W celu wyegzekwowania nale no ci wysyłano wezwania
do zapłaty i kierowano sprawy do egzekucji komorniczej.
Zobowi zania wymagalne nie wyst piły.
365