I. Optymalizacja podatkowa II. Kontrola podatkowa, skarbowa

I.
Optymalizacja podatkowa

Co to jest optymalizacja podatkowa(cele, obszary)?

Uchylanie się od opodatkowania-czego unikać aby bezpiecznie optymalizować swoje
zobowiązania podatkowe

Optymalizacja podatkowa dochodów ze stosunku pracy

Optymalizacja dochodów z działalności wykonywanej osobiście

Optymalizacja dochodów z praw majątkowych i innych źródeł

Optymalizacja dla właścicieli lokali i nieruchomości

Optymalizacja podatku od zysków kapitałowych

Optymalizacja w zakresie podatków od spadków i darowizn

Optymalizacja podatkowa w działalności gospodarczej(forma opodatkowania, formy
prowadzenia działalności, likwidacja działalności)

Działalność gospodarcza - optymalizacja podatkowa wierzytelności

Optymalizacja w zakresie podatków od czynności cywilnoprawnych i VAT

Działalność gospodarcza - optymalizacja obciążeń związanych z zatrudnieniem pracowników

Optymalizacja podatkowa w zakresie leasingu, amortyzacji środków trwałych oraz wartości
niematerialnych i prawnych.
II.
Kontrola podatkowa, skarbowa-jak zminimalizować ryzyko

Postępowanie podatkowe a kontrola podatkowa, kontrola skarbowa i czynności

sprawdzające, kontrola krzyżowa. Podobieństwa i różnice.

Prawa podatnika w trakcie czynności prowadzonych przez organy podatkowe

Rola dowodów w postępowaniach prowadzonych przez organy

Obszary szczególnej uwagi organów podatkowych

Kontrola wewnętrzna - rodzaje, sposoby, obszary

Sposób, tryb i zasady dokonywania korekt w zapisach księgowych, poprawiania błędów na
dokumentach, zapisów dotyczących poprawionych dokumentów i duplikatów dokumentów,
księgowanie korekt faktur w poprawnych okresach, korekty zeznań rocznych i obowiązki z
tym związane

Usuwanie zaległości księgowych

Korekty deklaracji

Złożenie deklaracji po raz pierwszy po terminie

Czynny żal jako sposób na uniknięcie konsekwencji karnych skarbowych

kontrola podatkowa-przebieg, prawa obowiązki stron, omówienie czynności kontrolnych.

kontrola skarbowa - przedmiotowy i podmiotowy zakres kontroli organów kontroli
skarbowej, organy kontroli skarbowej, przebieg postępowania

zakończenie kontroli- protokoły, decyzje

środki odwoławcze, zaskarżenia rozstrzygnięć, rozprawa administracyjna

omówienie sposobów zmniejszenia ryzyka osobistego (pracownicy, firmy zewnętrzne,
ubezpieczenie OC)
III.

Zmiany w Ordynacji Podatkowej
zmniejszenie uciążliwości kontroli podatkowych – kiedy przedsiębiorca nie będzie musiał
dostarczać dokumentacji do miejsca prowadzenia działalności gospodarczej

nowe reguły dotyczące metod ustalania właściwości organów podatkowych po wszczęciu
postępowania podatkowego lub kontroli podatkowej

zmiany w zakresie regulacji dotyczących zapłaty podatku i zaległości podatkowych – nowe
stawki odsetek (stawka obostrzona)