Zarządzenie nr 112 - Załącznik OBJAŚNIENIA

O B J A Ś N I E N I A
do projektu budżetu miasta i gminy Pieńsk na 2007 rok
Plan dochodów i wydatków do projektu budżetu na 2007 rok opracowany został w oparciu o:
•Uchwałę Rady Miejskiej w Pieńsku Nr XLVI/276/06 z dnia 26.10.2006 r. w sprawie
procedury uchwalania budżetu miasta i gminy oraz rodzaju i szczegółowości materiałów
informacyjnych towarzyszących projektowi budżetu
•Zarządzenie nr 92/06 Burmistrza Miasta i Gminy w Pieńsku w sprawie wskazówek
do opracowania materiałów planistycznych towarzyszących projektowi uchwalenia
budżetu na 2007 r.
•wybrane informacje i wskaźniki ekonomiczne z założeń przyjętych do projektu budżetu
państwa,
• informacji Ministerstwa Finansów i Wojewody Dolnośląskiego o projekcie wysokości
subwencji i dotacji na zadania własne, zlecone i z porozumień ,
•wskaźniki i wytyczne Rady Miejskiej,
•wycinkowe materiały planistyczne przedłożone przez kierowników referatów oraz jednostek i
zakładów budżetowych,
•wnioski złożone do projektu budżetu.
DOCHODY
Dochody z podatków i opłat realizowanych przez Urząd Miasta i Gminy w Pieńsku planuje się
zrealizować w wysokości średnio około 1,5 % wyższej niż w 2006 roku, natomiast
w podatkach od nieruchomości i od środków transportu wysokość planowanych dochodów
ustalona została na podstawie projektów uchwał Rady Miejskiej w sprawie ustalenia stawek
podatku od nieruchomości i od stawek podatku od środków transportowych. Natomiast
dochody z tytułu podatku rolnego i leśnego ustalone zostały na podstawie górnych stawek
ogłoszonych przez Ministra Finansów i Główny Urząd Statystyczny. Planowane dochody
na 2007 rok porównano do przewidywanego wykonania w roku bieżącym, ponieważ
wykonanie zaplanowanych dochodów uzależnione jest od sytuacji finansowej Zakładów
znajdujących się na naszym terenie, rozwoju gospodarczego naszej gminy oraz sytuacji
materialnej naszych mieszkańców.
Planuje się, że podatek od nieruchomości wzrośnie o 5,2 % w stosunku do przewidywanego
wykonania dochodów za rok 2006 i zaplanowano kwotę 2.770.184,-zł. Wysokość podatku
wyliczono na podstawie rejestru przypisów oraz projektu uchwały w sprawie stawek podatku
od nieruchomości na 2007 rok. Po uchwaleniu stawek przez Radę Miejską ewentualne różnice
zostaną ponownie wyliczone do budżetu Miasta i Gminy. Dla osób prawnych plan podatku
wyniesie 1.719.418,- zł, a dla osób fizycznych 1.050.766,- zł.
Podatek rolny zaplanowano zgodnie ze średnią ceną skupu żyta za okres pierwszych trzech
kwartałów 2006 r. ogłoszony przez Prezesa Głównego Urzędu Statystycznego w wysokości
35,52 za 1 dt. Planuje się zwiększenie planu na 2007 r. w stosunku do planu na 2006 r.
o
29,8 %, natomiast w stosunku do przewidywanego wykonania - zmniejszenie podatku rolnego
1
wyniesie 14,5 %. (skuteczniejsza egzekucja należności). Dochody tytułu podatku rolnego
planuje się wykonanie za 2007 rok w wysokości 331.056,- zł., w tym dla osób prawnych plan
wyniesie 49.967,- zł, a dla osób fizycznych 281.089,- zł
Podatek leśny zaplanowano zgodnie ze stawkami za 1 metr sześcienny drewna za trzy
kwartały roku poprzedzającego rok podatkowy ogłoszony przez Główny Urząd Statystyczny,
podatek wynosi równowartość pieniężną 0,220 ogłoszonej stawki pomnożonej ( 133,70 zł za 1
m³) przez ilość hektarów lasu zgodnie ze złożonymi deklaracjami przez osoby prawne, plan
podatku leśnego wynosi 59.194,- zł dla osób fizycznych podatek leśny jest liczony
wskaźnikiem udziału w ogólnej kwocie przypisu podatku od nieruchomości, jest to niewielka
kwota i wynosi 2.483,- zł. Ogółem plan podatku wynosi 61.677,- zł.
Podatek od środków transportowych planuje się w wysokości 69.837,- zł i jest wyższego
od przewidywanego wykonania o 25,8 %. Wysokość planowanego podatku od środków
transportowych została wyliczona na podstawie wykazu osób prawnych i fizycznych
posiadających zarejestrowane samochody podlegające podatkowi i zgodnie z projektem
uchwały w sprawie wysokości opłat od środków transportowych przyjętych na 2007 rok.
W razie zmian w przygotowywanym projekcie po uchwaleniu stawek, zostaną wprowadzone
odpowiednie korekty do budżetu. Wysokość zaplanowanego podatku dla osób prawnych
wynosi 10.170,- zł, a dla osób fizycznych 59.667,- zł.
Dochody z wpływów z karty podatkowej określono na kwotę 17.800,-zł, a przewidywane
wykonanie w stosunku do planowanej kwoty jest mniejsze o 279,- zł. Od kilku lat dochody
z tego tytułu ulegają zmniejszeniu ze względu na wysokie koszty prowadzenia działalności
gospodarczej.
Podatek od spadków i darowizn zaplanowano w wysokości 4.400,- zł. Dochody z tego
tytułu są realizowane przez Urząd Skarbowy.
Wpływy z opłaty skarbowej planuje się w wysokości 43.700,-zł, wykonanie tego roku
wyliczono na kwotę 43.084,- zł. Wysokość wpływów z opłaty skarbowej trudna jest do
przewidzenia.
Zaplanowano dochody z opłaty administracyjnej w wysokości 15.100,-zł przewidywane
wykonanie jest niższe od planowanej kwoty i wynosi 14.516,- zł. W chwili obecnej pobiera się
opłatę administracyjną tylko za wydanie informacji o przeznaczeniu działek w planie
zagospodarowania przestrzennego.
Podatek od czynności cywilnoprawnych zaplanowano w kwocie 68.000,-zł o 1,5 % wyżej
od przewidywanego wykonania w tym roku, podatek realizowany jest przez Urząd Skarbowy
i uzależniony od ilości umów cywilnoprawnych i aktów notarialnych dotyczących osób i firm z
naszego terenu.
Rekompensata utraconych dochodów w podatkach i opłatach lokalnych, opłacane za
zakłady pracy chronionej to kwota 194.767,- zł. przekazywana przez Państwowy Fundusz
Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych.
Dochody z majątku gminy zaplanowano w wysokości : 589.350,- zł, w tym:
-wpływy z opłat za zarząd i użytkowanie wieczyste nieruchomości - 35.000,- zł.
2
-wpływy z tytułu przekształcenia prawa wieczystego użytkowania przysługujące osobom
fizycznym w prawo własności – 30.000,- zł
-dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych jednostek samorządu
terytorialnego oraz innych umów o podobnym charakterze - 150.000,- zł
-wpływy ze sprzedaży wyrobów i składników majątkowych na kwotę 370.000 zł.
-zaplanowano 4.350,- zł z tytułu wcześniejszego zbycia nieruchomości.
W 2007 r planuje się sprzedaż działek budowlanych przeznaczonych pod zabudowę
domów jednorodzinnych i zabudowę mieszaną (mieszkalnictwo z dopuszczeniem usług),
przygotowano około 15 działek do sprzedaży. W dalszym ciągu trwa sprzedaż lokali
mieszkalnych na rzecz dotychczasowych najemców jak również sprzedaż lokali użytkowych.
Przedmiotem sprzedaży będą również nieruchomości gruntowe, których nie udało się sprzedać
w 2006 roku.
Podatek dochodowy od osób fizycznych zaplanowano zgodnie z informacją Ministra
Finansów ,tj. kwota w planie 2.284.880,-zł natomiast od osób prawnych w wysokości
100.000,-zł, przyjmując wzrost udziałów w CIT o 2,0 % w stosunku do przewidywanego
wykonania.
Na pozostałe wpływy własne w kwocie 210.322 zł. składają się następujące dochody:
- dochody z opłaty stałej za pobyt dzieci w przedszkolu - 61.802,- zł
- wpływy z usług opiekuńczych - 15.000,- zł
- odsetki od nieterminowych wpływów z podatków i opłat - 56.000,- zł.
- odsetki od środków na rachunku bankowym - 5.350,-zł.
- prowizja 5 % dochodów uzyskiwanych na rzecz budżetu państwa w związku z realizacją
zadań z zakresu administracji rządowej ( dochody za wydawanie dowodów osobistych) 1.250,- zł;
- wpływy z czynszów mieszkaniowych - 51.700,- zł
- wpływy za zajęcia pasa drogi – 5.000,-zł
- zwrot kosztów upomnienia z dochodów majątku gminy – 3.000,- zł
- odsetki za nieterminowe wpłaty z tytułu wieczystego użytkowania i czynszu
dzierżawnego – 4.100,- zł
- zwrot kosztów upomnień z podatków i opłat lokalnych – 2.600,- zł
- wpływy z różnych opłat – 3.520,- zł
- 50% dochodów z tytułu zwrot wyegzekwowanych zaliczek alimentacyjnych – 1.000,- zł
Dotacje związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań
zleconych ustawami zaplanowano zgodnie z informacją otrzymaną z Dolnośląskiego Urzędu
Wojewódzkiego na łączną kwotę 4.031.415 zł, w tym:
- dotacja na zadania z zakresu administracji rządowej – 75.693 zł
- dotacje na aktualizację spisów wyborów – 1.522 zł
- dotacja na wydatki obronę narodową – 500 zł
- dotacja na obronę cywilną – 700 zł
- dotacje na zasiłki z opieki społecznej i ubezpieczenia - 3.953.000,- zł
Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań własnych, to dotacje
z zakresu opieki społecznej w wysokości 502.000,- zł.
3
Dotacje otrzymanie na podstawie porozumień – utrzymanie kwater wojennych – 500,- zł
Dotacje z funduszy celowych i innych źródeł:
1. środki z dopłat otrzymane z MENIS na realizację inwestycję "Budowa hali sportowo –
widowiskowej przy Gimnazjum w Pieńsku – 800.000,- zł
2. środki finansowe przyjęte na podstawie umowów o dofinansowanie projektów w
ramach Interregu III A, w tym:
• na realizację inwestycji „Budowa hali sportowo – widowiskowej przy
Gimnazjum w Pieńsku – 3.797.564,- zł
• zwrot poniesionych wydatków za realizację kładki pieszo – rowerowej Pieńsk –
Deschka – 1.023.778,- zł
3. Gmina będzie w 2007 roku składała wnioski o dofinansowanie inwestycji do
Regionalnego Programu Operacyjnego dla Województwa Dolnośląskiego na lata 20072013, w tym:
• na realizację zadań inwestycji – rozbudowa składowiska odpadów w
Stojanowie – w kwocie 408.000,- zł
• zadanie inwestycyjne „Modernizacja stacji uzdatniania wody w Pieńsku” – w
kwocie 1.275.000,- zł
• Modernizacja budynku Domu Kultury w Pieńsku – w kwocie 102.000,- zł
• Budowa deptaka miejskiego I etap w kwocie 187.000 złotych.
Kwoty roczne subwencji ogólnych z budżetu państwa wpisano zgodnie z informacjami
przekazaną przez Ministerstwo Finansów i wynoszą:
1.część wyrównawcza subwencji ogólnej - 2.098.436,- zł
2.część oświatowa subwencji ogólnej - 3.703.955,- zł
3.część równoważąca subwencji ogólnej - 91.070,- zł
Wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu wyliczono na podstawie
wydanych zezwoleń na kwotę 125.000,- zł
4