POLITYKA INFORMACYJNA DOMU MAKLERSKIEGO ERSTE
Transkrypt
POLITYKA INFORMACYJNA DOMU MAKLERSKIEGO ERSTE
POLITYKA INFORMACYJNA DOMU MAKLERSKIEGO ERSTE SECURITIES POLSKA S.A. W ZAKRESIE ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ 1. Zgodnie z § 6 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 26 listopada 2009 r. w sprawie upowszechniania informacji, Dom Inwestycyjny Erste Securities Polska S.A. upowszechnia Politykę informacyjną, której celem jest określenie zakresu, trybu i formy oraz terminów upowszechniania przez Erste Securities Polska S.A. informacji związanych z adekwatnością kapitałową. 2. Ilekroć w niniejszej procedurze jest mowa o: a) Domu Inwestycyjnym – należy przez to rozumieć Dom Maklerski Erste Securities Polska S.A.; b) Polityce informacyjnej – należy przez to rozumieć „Politykę informacyjną domu maklerskiego Erste Securities Polska S.A.” c) Rozporządzeniu – należy przez to rozumieć Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 26 listopada 2009 r. w sprawie upowszechniania informacji związanych z adekwatnością kapitałową (Dz. U.2009 Nr 210, poz. 1615). 3. Zakres upowszechnianych informacji: Zgodnie z § 3 i § 4 Załącznika nr 1 do Rozporządzenia Dom Inwestycyjny ujawnia następujące informacje: • w zakresie kapitałów nadzorowanych: o informacje dotyczące głównych cech wszystkich pozycji i składników kapitałów nadzorowanych; o kwotę kapitałów podstawowych i uzupełniających II kategorii, obliczoną zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa, wraz z oddzielną informacją na temat poszczególnych składników oraz pomniejszeń tych kapitałów; o sumę składników kapitałów nadzorowanych określoną zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa; • dotyczące przestrzegania wymogów kapitałowych: o opis metod stosowanych przez Dom Inwestycyjny do ustalania kapitału wewnętrznego stanowiącego wsparcie bieżącej i przyszłej działalności Domu Inwestycyjnego; o kwoty stanowiące 8% zaangażowania ważonego ryzykiem z tytułu ryzyka kredytowego, oddzielnie dla każdej z klas ekspozycji; o kwoty łącznych wymogów kapitałowych z tytułu ryzyka rynkowego, ryzyka rozliczenia, dostawy i ryzyka kredytowego kontrahenta oraz przekroczenia limitu koncentracji zaangażowania i limitu dużych zaangażowań, łącznie i w rozbiciu na poszczególne rodzaje ryzyka; o kwoty łącznego wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka operacyjnego. Dom Inwestycyjny nie posiada ekspozycji z tytułu sekurytyzacji aktywów oraz nie stosuje zaawansowanych metod wyliczania wymogu kapitałowego w ramach I Filaru Nowej Umowy Kapitałowej, w konsekwencji informacje te nie będą wchodziły w zakres ujawnień. W szczególnych przypadkach Dom Inwestycyjny może odstąpić od upowszechnienia określonej informacji, jeśli informacja ta stanowi tajemnicę prawnie chronioną lub zawiera elementy, których ujawnienie może mieć niekorzystny wpływ na pozycję Domu Inwestycyjnego na rynku właściwym w rozumieniu przepisów o ochronie konkurencji i konsumentów. W takim wypadku Dom Inwestycyjny podaje do publicznej wiadomości powód nieujawnienia takiej informacji. Dom Inwestycyjny może nie upowszechniać również informacji podanych do publicznej wiadomości na podstawie innych przepisów prawnych, wskazując jedynie miejsce ich upowszechnienia. 4. Częstotliwość upowszechniania informacji Dom Inwestycyjny upowszechnia informacje raz w roku, według stanu na koniec danego roku obrotowego, nie później niż w terminie 30 dni od zatwierdzenia rocznego sprawozdania finansowego przez Walne Zgromadzenie Domu Inwestycyjnego. Dom Inwestycyjny częściej niż raz w roku upowszechnia informacje, które są istotne z uwagi na skalę i profil prowadzonej przez Dom Inwestycyjny działalności, zakres działań poza granicami Rzeczpospolitej Polskiej, zaangażowanie w różnych sektorach finansowych, udział w międzynarodowych rynkach finansowych oraz systemach płatniczych, rachunkowych i rozliczeniowych, w szczególności informacje mające istotny wpływ na profil ryzyka Domu Inwestycyjnego, poziom i strukturę kapitałów nadzorowanych oraz przestrzeganie wymogów kapitałowych z tytułu poszczególnych rodzajów ryzyka, a także inne informacje narażone na częste zmiany. 5. Miejsca upowszechniania informacji Polityka informacyjna oraz informacje upowszechniane na jej podstawie są podawane do publicznej wiadomości na stronie internetowej Domu Inwestycyjnego (www.esp.pl). Informacje upowszechniane są w języku polskim. 6. Zasady zatwierdzania i weryfikacji upowszechnianych informacji Upowszechniane informacje, jeżeli nie są objęte badaniem sprawozdania finansowego przez biegłego rewidenta, w rozumieniu przepisów o rachunkowości, są weryfikowane przez Inspektora Nadzoru, zgodnie z obowiązującymi w Domu Inwestycyjnym procedurami, a następnie zatwierdzane przez Zarząd Domu Inwestycyjnego. 7. Zasady weryfikacji Polityki informacyjnej Weryfikacja Polityki informacyjnej przeprowadzana jest przez Inspektora Nadzoru raz do roku, w terminie 1 miesiąca od końca każdego roku obrotowego. W wyniku weryfikacji do Polityki informacyjnej wprowadzane zostają zmiany dostosowujące jej treść i formę do obowiązujących przepisów prawa. 8. Postanowienia końcowe Niniejsza Polityka informacyjna podlega zatwierdzeniu przez Zarząd Domu Inwestycyjnego. Niniejszy dokument i określone w nim zasady nie mają zastosowania do informacji, które Dom Inwestycyjny ogłasza na podstawie innych przepisów. Zasady określone w niniejszej Polityce informacyjnej Dom Inwestycyjny stosuje po raz pierwszy do informacji ogłaszanych w 2011 r. według stanu na 31 grudnia 2010 r.