Wybrane dane finansowe_IQ2007_PL - orange
Transkrypt
Wybrane dane finansowe_IQ2007_PL - orange
QSr TPSA - skorygowany □ KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Skonsolidowany raport kwartalny QSr I / 2007 (kwartał) / (rok) (zgodnie z § 86 ust. 2 i § 87 ust. 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 r. - Dz.U. Nr 209, poz. 1744) dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową za I kwartał roku obrotowego 2007 obejmujący okres od dnia 1 stycznia 2007 r. do dnia 31 marca 2007 r. zawierający skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe według: Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej w walucie: zł oraz skrócone śródroczne sprawozdanie finansowe według: Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej w walucie: zł data przekazania: 25 kwietnia 2007 Telekomunikacja Polska S.A. ......................................................................................................................................................................................................................................... (pełna nazwa emitenta) TP S.A. Telekomunikacja (tel) ..................................................................................... (skrócona nazwa emitenta) ......................................................................................................... (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) 00-105 Warszawa ......... ................................................ (kod pocztowy) ................................................................................................................................................................ (miejscowość) Twarda 18 .......................................................................................................................................................... (ulica) ............................................ (numer) 022 527-23-23 022 527-23-41 .......................................................................................... (telefon) ............................................................................. (fax) [email protected] ..............................................................................................… (e-mail) ............................................................................... www.telekomunikacja.pl (www) . 526-02-50-995 012100784 .................................................................................. (NIP) ................................................................................. (REGON) w tys. zł 1 kwartał narastająco okres od 01.01.2007 do 31.03.2007 WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EURO 1 kwartał narastająco okres od 01.01.2006 do 31.03.2006 1 kwartał narastająco okres od 01.01.2007 do 31.03.2007 1 kwartał narastająco okres od 01.01.2006 do 31.03.2006 dane dotyczące skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego I. Przychody ze sprzedaży II. Zysk (strata) operacyjny III. Zysk (strata) przed opodatkowaniem IV. Zysk (strata) netto V. Zysk (strata) netto udziałowców jednostki dominującej Grupy VI. Zysk (strata) netto udziałowców jednostki dominującej Grupy na akcję (w zł / EUR) VII. Liczba akcji VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej IX. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej X. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej XI. Zmiana stanu środków pieniężnych netto XII. Aktywa obrotowe XIII. Aktywa trwałe XIV. Aktywa razem XV. Zobowiązania krótkoterminowe XVI. Zobowiązania długoterminowe XVII. Kapitały własne XVIII. Kapitały własne udziałowców jednostki dominującej Grupy XIX. Kapitał akcyjny 4 440 000 784 000 644 000 518 000 518 000 4 563 000 877 000 604 000 505 000 505 000 1 136 625 200 701 164 862 132 606 132 606 1 186 551 228 053 157 063 131 319 131 319 0,37 1 400 000 000 1 770 000 (1 055 000) (674 000) 39 000 stan na 31.03.2007 3 060 000 28 438 000 31 922 000 6 280 000 7 014 000 18 628 000 18 615 000 4 200 000 0,36 1 400 000 000 1 719 000 (1 224 000) (1 249 000) (753 000) stan na 31.12.2006 3 153 000 29 033 000 32 611 000 7 536 000 6 972 000 18 103 000 18 090 000 4 200 000 0,09 1 400 000 000 453 114 (270 077) (172 542) 9 984 stan na 31.03.2007 790 800 7 349 270 8 249 645 1 622 949 1 812 637 4 814 059 4 810 699 1 085 412 0,09 1 400 000 000 447 004 (318 286) (324 787) (195 808) stan na 31.12.2006 822 980 7 578 043 8 511 954 1 967 008 1 819 795 4 725 151 4 721 758 1 096 262 dane dotyczące skróconego sprawozdania finansowego WYBRANE DANE FINANSOWE I. Przychody ze sprzedaży II. Zysk (strata) operacyjny III. Zysk (strata) przed opodatkowaniem IV. Zysk (strata) netto V. Zysk (strata) netto na akcję (w zł / EUR) VI. Liczba akcji VII. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej IX. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej X. Zmiana stanu środków pieniężnych netto XI. Aktywa obrotowe XII. Aktywa trwałe XIII. Aktywa razem XIV. Zobowiązania krótkoterminowe XV. Zobowiązania długoterminowe XVI. Kapitały własne XVII. Kapitał akcyjny 1 kwartał narastająco okres od 01.01.2007 do 31.03.2007 2 638 000 339 000 234 000 186 000 0,13 1 400 000 000 1 220 000 (675 000) (851 000) (308 000) stan na 31.03.2007 1 840 000 25 991 000 28 255 000 6 340 000 5 225 000 16 690 000 4 200 000 1 kwartał narastająco okres od 01.01.2006 do 31.03.2006 2 909 000 585 000 341 000 296 000 0,21 1 400 000 000 1 385 000 (810 000) (1 311 000) (735 000) stan na 31.12.2006 2 216 000 26 729 000 29 370 000 7 698 000 5 174 000 16 498 000 4 200 000 Komisja Papierów Wartościowych i Giełd 1 1 kwartał narastająco okres od 01.01.2007 do 31.03.2007 675 319 86 783 59 903 47 615 0,03 1 400 000 000 312 316 (172 798) (217 853) (78 847) stan na 31.03.2007 475 514 6 716 888 7 301 977 1 638 454 1 350 304 4 313 219 1 085 412 1 kwartał narastająco okres od 01.01.2006 do 31.03.2006 756 449 152 122 88 673 76 971 0,05 1 400 000 000 360 152 (210 630) (340 909) (191 128) stan na 31.12.2006 578 409 6 976 665 7 666 005 2 009 291 1 350 491 4 306 223 1 096 262 GRUPA KAPITAŁOWA TELEKOMUNIKACJA POLSKA SKRÓCONE KWARTALNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA TRZY MIESIĄCE ZAKOŃCZONE 31 MARCA 2007 ROKU SPORZĄDZONE WEDŁUG MIEDZYNARODOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ Grupa Telekomunikacja Polska Skrócone Kwartalne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe wg MSSF – 31 marca 2007 roku SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (w milionach złotych, za wyjątkiem danych dotyczących akcji) 3 miesiące do 31 marca 2007 3 miesiące (1.704) 69 (284) (613) (1.805) 77 (205) (613) 1.908 2.017 (6) (1.115) (6) 2 1 (5) (1.115) (20) (1) 1 784 877 Koszty odsetkowe i inne koszty finansowe Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych Koszty z tytułu dyskonta (122) 4 (22) (231) (17) (25) Koszty finansowe, netto (140) (273) Podatek dochodowy (126) (99) Skonsolidowany zysk netto po opodatkowaniu 518 505 (Zyski) straty mniejszości Zysk netto przypisany akcjonariuszom TP S.A. 518 505 Zysk na jedną akcję (w złotych) (podstawowy i rozwodniony) 0,37 0,36 1.400 1.400 do 31 marca 2006 (niezbadane) (przekształcone) 4.440 4.563 Przychody netto Koszty usług obcych Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Koszty wynagrodzeń pracowniczych Marża operacyjna brutto Podział zysku między pracowników Amortyzacja Odpisy aktualizujące wartość aktywów trwałych Zyski (straty) z tytułu sprzedaży aktywów Koszty restrukturyzacji Zysk operacyjny Liczba akcji (w milionach) 1 Grupa Telekomunikacja Polska Skrócone Kwartalne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe wg MSSF – 31 marca 2007 roku SKONSOLIDOWANY BILANS (w milionach złotych) 31 marca 2007 (niezbadane) 31 grudnia 2006 (zbadane) 3.994 3.111 21.201 3 4 21 5 99 28.438 3.994 3.286 21.686 3 4 1 5 54 29.033 198 1.680 104 7 128 25 918 3.060 196 1.877 104 6 58 33 879 3.153 424 31.922 425 32.611 Kapitał akcyjny Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej Wartość godziwa instrumentów zabezpieczających przepływy pieniężne Zyski zatrzymane Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych Kapitał własny przypisany akcjonariuszom TP S.A. 4.200 832 (70) 13.661 (8) 18.615 4.200 832 (77) 13.143 (8) 18.090 Kapitał własny przypisany udziałowcom mniejszościowym Kapitały własne razem 13 18.628 13 18.103 Obligacje Kredyty bankowe, pożyczki i inne zobowiązania finansowe Instrumenty pochodne Długoterminowe programy świadczeń pracowniczych Pozostałe rezerwy długoterminowe Pozostałe zobowiązania długoterminowe Rezerwa na podatek odroczony Przychody przyszłych okresów Zobowiązania długoterminowe razem 3.446 1.140 964 290 297 785 3 89 7.014 3.432 1.145 985 288 271 764 8 79 6.972 Obligacje Kredyty bankowe, pożyczki i inne zobowiązania finansowe Pożyczki od jednostek powiązanych Instrumenty pochodne Naliczone odsetki od obligacji, kredytów i pożyczek Rezerwy krótkoterminowe Zobowiązania handlowe Krótkoterminowe programy świadczeń pracowniczych Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego Przychody przyszłych okresów Zobowiązania krótkoterminowe razem 663 1.000 232 102 934 2.006 343 192 348 460 6.280 1.817 260 386 135 890 2.683 333 228 358 446 7.536 AKTYWA Wartość firmy, netto Inne wartości niematerialne i prawne, netto Środki trwałe, netto Udziały w jednostkach stowarzyszonych Aktywa dostępne do sprzedaży Inne finansowe aktywa trwałe i instrumenty pochodne Inne aktywa trwałe Aktywa z tytułu podatku odroczonego Aktywa trwałe razem Zapasy, netto Należności handlowe, netto Inne aktywa obrotowe Zaliczki na podatek dochodowy Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów Inne finansowe aktywa obrotowe i instrumenty pochodne Środki pieniężne Aktywa obrotowe razem Aktywa przeznaczone do sprzedaży SUMA AKTYWÓW PASYWA 2 Grupa Telekomunikacja Polska Skrócone Kwartalne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe wg MSSF – 31 marca 2007 SUMA PASYWÓW 31.922 3 32.611 Grupa Telekomunikacja Polska Skrócone Kwartalne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe wg MSSF – 31 marca 2007 SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (w milionach złotych) Liczba wyemitowanych akcji (w milionach) Kapitał akcyjny Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej Pozostałe kapitały rezerwowe Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Saldo na 1 stycznia 2006 roku (zbadane) 1.400 Zmiana polityk rachunkowości Zyski zatrzymane (8) 13.045 Razem Kapitał własny przypisany udziałowcom mniejszościowym Razem kapitały własne 17.977 13 17.990 (596) (596) - (596) Podatek odroczony 4.200 832 - (113) 21 - - - - - 4.200 832 - (113) 21 (8) 12.449 17.381 13 17.394 Straty z wyceny instrumentów zabezpieczających przepływy pieniężne odniesione na kapitał własny - - - (9) - - - (9) - (9) Podatek z tytułu pozycji odniesionych bezpośrednio na kapitał własny - - - - 2 - - 2 - 2 Saldo na 1 stycznia 2006, przekształcone 1.400 Instrumenty zabezpieczające Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych Razem przychody i koszty ujęte w kapitale własnym - - - (9) 2 - - (7) - (7) Zysk netto za okres 3 miesięcy zakończonych 31 marca 2006 roku - - - - - - 505 505 - 505 Razem przychody i koszty za okres - - - (9) 2 - 505 498 - 498 Saldo na 31 marca 2006 roku (przekształcone) 1.400 4.200 832 - (122) 23 (8) 12.954 17.879 13 17.892 Saldo na 1 stycznia 2007 roku (zbadane) 1.400 4.200 832 - (95) 18 (8) 13.143 18.090 13 18.103 Zyski z wyceny instrumentów zabezpieczających przepływy pieniężne odniesione na kapitał własny - - - 8 - - - 8 - 8 Podatek z tytułu pozycji odniesionych bezpośrednio na kapitał własny - - - - (1) - - (1) - (1) Razem przychody i koszty ujęte w kapitale własnym - - - 8 (1) - - 7 - 7 Zysk netto za okres 3 miesięcy zakończonych 31 marca 2007 roku - - - - - - 518 518 - 518 Razem przychody i koszty za okres - - - 8 (1) - 518 525 - 525 4 Grupa Telekomunikacja Polska Skrócone Kwartalne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe wg MSSF – 31 marca 2007 Saldo na 31 marca 2007 roku (niezbadane) 1.400 4.200 832 - 5 (87) 17 (8) 13.661 18.615 13 18.628 Grupa Telekomunikacja Polska Skrócone Kwartalne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe wg MSSF – 31 marca 2007 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (w milionach złotych) 3 miesiące do 31 marca 2007 (niezbadane) 3 miesiące do 31 marca 2006 (przekształcone) 518 505 1.115 (2) 6 (3) 126 124 108 22 1.115 1 20 (94) 99 135 91 139 (2) 235 (87) 49 211 (274) (70) (44) (2) 122 13 (143) (188) 1.770 13 (279) (90) 1.719 (433) (610) 9 (553) (574) 2 (1) (20) (99) Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (1.055) (1.224) PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ Wykupy i spłaty Wykup obligacji Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek (1.885) (14) (1.930) (38) 1.400 (175) (674) 800 (81) (1.249) 41 (2) 879 918 (754) 1 1.676 923 PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ Zysk netto przypisany akcjonariuszom TP SA Korekty uzgadniające zysk netto do środków wygenerowanych z działalności operacyjnej Amortyzacja Zyski (straty) z tytułu sprzedaży aktywów Odpisy aktualizujące wartość aktywów trwałych Zmiana stanu pozostałych rezerw Podatek dochodowy Przychody i koszty odsetkowe Zyski/(straty) mniejszości Zyski z tytułu różnic kursowych, netto Instrumenty pochodne Zmiana kapitału obrotowego (działalność operacyjna) Zmiana stanu zapasów netto Zmiana stanu należności handlowych Zmiana stanu zobowiązań handlowych Zmiana kapitału obrotowego (działalność pozostała) Zmiana stanu pozostałych należności Zmiana stanu biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów, pozostałych zobowiązań i przychodów przyszłych okresów Otrzymane dywidendy i przychody odsetkowe Odsetki zapłacone i odsetki od instrumentów pochodnych, netto Podatek dochodowy zapłacony Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ Zakup / sprzedaż środków trwałych i wartości niematerialnych Zakup środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych Zmniejszenie stanu zobowiązań wobec dostawców środków trwałych Przychody ze sprzedaży środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych Zwiększenie stanu papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu i innych aktywów finansowych Wycena instrumentów pochodnych o charakterze handlowym, netto Zwiększenie zobowiązań z tytułu kredytów w rachunkach bieżących oraz innych kredytów i pożyczek krótkoterminowych Różnice kursowe z wyceny zabezpieczających instrumentów pochodnych, netto Środki pieniężne netto z działalności finansowej Zmiana stanu środków pieniężnych netto Zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych Środki pieniężne na początek okresu Środki pieniężne na koniec okresu 6 Grupa Telekomunikacja Polska Skrócone Kwartalne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe wg MSSF – 31 marca 2007 1. Grupa Kapitałowa Telekomunikacja Polska Telekomunikacja Polska S.A. („Telekomunikacja Polska” lub „TP S.A.” lub „Spółka”), spółka akcyjna, powstała i rozpoczęła działalność 4 grudnia 1991 roku. Grupa Kapitałowa Telekomunikacja Polska („Grupa”) składa się z Telekomunikacji Polskiej i jej spółek zależnych. Grupa jest wiodącym dostawcą usług telekomunikacyjnych w Polsce. Telekomunikacja Polska dostarcza usługi obejmujące usługi telefonii stacjonarnej (rozmowy lokalne, krajowe i międzynarodowe), linię cyfrową „ISDN”, pocztę głosową, modemowy i stały dostęp do Internetu oraz usługi transmisji głosu przez Internet („VoIP”). Poprzez udziały w spółce zależnej Polska Telefonia Komórkowa-Centertel Sp. z o.o. („PTK-Centertel”), Grupa jest jednym z trzech operatorów w Polsce świadczących usługi telekomunikacyjne w standardzie DCS 1800 i GSM 900. PTK-Centertel świadczy również usługi trzeciej generacji w standardzie UMTS. Ponadto Grupa świadczy usługi w zakresie dzierżawy łączy, radiokomunikacji oraz innych usług telekomunikacyjnych o wartości dodanej, prowadzi sprzedaż sprzętu telekomunikacyjnego, produkuje elektroniczne karty telefoniczne, świadczy usługi w zakresie transmisji danych, wydawnictwa książek telefonicznych, multimediów oraz różnych usług internetowych. Siedziba Telekomunikacji Polskiej mieści się w Warszawie przy ulicy Twardej 18. 2. Oświadczenie o zgodności oraz format sprawozdania finansowego Podstawa sporządzenia i format sprawozdania finansowego Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej („MSSF”) oraz zgodnie z odpowiednimi MSSF przyjętymi przez Unię Europejską z wyjątkiem KIMSF 10 „Śródroczna sprawozdawczość finansowa i utrata wartości”, który nie został przyjęty przez Unię Europejską, lecz jest obowiązujący w czasie przygotowywania niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego. MSSF obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości („IASB”) oraz Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej („KIMSF”). Niniejsze skrócone kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy („Kwartalne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe”) zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości („MSR”) 34 – Śródroczna Sprawozdawczość Finansowa („MSR 34”) oraz zgodnie z odpowiednimi standardami rachunkowości mającymi zastosowanie do śródrocznej sprawozdawczości finansowej przyjętymi przez UE, opublikowanymi i obowiązującymi w czasie przygotowywania niniejszego Kwartalnego Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego. Niniejsze niezbadane Kwartalne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe należy czytać łącznie ze zbadanym Skonsolidowanym Sprawozdaniem Finansowym Grupy Kapitałowej Telekomunikacja Polska sporządzonym według MSSF, zawierającym noty („Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe sporządzone według MSSF”) za lata zakończone 31 grudnia 2006 roku i 2005 roku. Kwartalne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe składa się ze skonsolidowanego bilansu, skonsolidowanego rachunku zysków i strat, skonsolidowanego zestawienia zmian w kapitale własnym oraz skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych. W kwartalnym sprawozdaniu finansowym uwzględnia się bądź odracza koszty powstające w roku finansowym nierównomiernie tylko wtedy, gdy powyższe koszty powinny zostać uwzględnione bądź odroczone w czasie na koniec danego roku obrotowego. Niniejsze Kwartalne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe zostało przygotowane w milionach złotych i zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd w dniu 25 kwietnia 2007 roku. 7 Grupa Telekomunikacja Polska Skrócone Kwartalne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe wg MSSF – 31 marca 2007 Uwzględnienie standardów, zmian w standardach rachunkowości oraz interpretacji obowiązujących na dzień 1 stycznia 2007 roku Następujące interpretacje, standardy lub zmiany w obowiązujących standardach (już przyjętych lub będących w trakcie przyjmowania przez Unię Europejską) są obowiązujące na dzień 1 stycznia 2007 roku: – KIMSF 8 „Zakres MSSF 2 Płatności w formie akcji własnych”, – KIMSF 9 „Powtórna wycena instrumentów wbudowanych”, – MSSF 7 „Instrumenty finansowe: ujawnienia”, – Zmiany w MSR 1 „Prezentacja sprawozdań finansowych – ujawnienia dotyczące kapitałów”, – KIMSF 10 „Śródroczna sprawozdawczość finansowa i utrata wartości”. Niniejsza interpretacja nie została zaakceptowana przez Komisję Europejską. Przyjęcie powyższych nowelizacji standardów rachunkowości, nowych standardów oraz interpretacji nie spowodowało znaczących zmian w polityce rachunkowości Grupy. Następujące standardy, zmiany w obowiązujących standardach oraz interpretacje są obowiązujące na dzień 1 stycznia 2007 roku, ale nie maja zastosowania do działalności Grupy: – KIMSF 7 „Zastosowanie metody przekształcenia w MSR 29 Sprawozdawczość finansowa w warunkach hiperinflacji”. Od dnia kończącego poprzedni rok finansowy żadna ze spółek wchodzących w zakres konsolidacji Grupy nie wykorzystywała waluty stosowanej w warunkach hiperinflacji jako swojej waluty funkcjonalnej. Standardy oraz interpretacje opublikowane, ale jeszcze nie przyjęte Grupa nie wybrała opcji wcześniejszego zastosowania następujących standardów oraz interpretacji (już przyjętych lub będących w trakcie przyjmowania przez Unię Europejską) : – KIMSF 11 „MSSF 2 – Wydanie akcji w ramach grupy i transakcje w nabytych akcjach własnych”, ma zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się po 1 marca 2007 roku. Niniejsza interpretacja nie została zaakceptowana przez Komisję Europejską, – KIMSF 12 „Umowy na usługi koncesjonowane”, ma zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się po 1 stycznia 2008 roku. Niniejsza interpretacja nie została zaakceptowana przez Komisję Europejską, – MSSF 8 „Segmenty operacyjne”, ma zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się po 1 stycznia 2009 roku. Niniejsza interpretacja nie została zaakceptowana przez Komisję Europejską. Grupa analizuje obecnie konsekwencje oraz wpływ zastosowania powyższych nowych standardów oraz interpretacji na sprawozdania finansowe. 8 Grupa Telekomunikacja Polska Skrócone Kwartalne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe wg MSSF – 31 marca 2007 Zmiany danych porównywalnych Zgodnie z MSR 8, zmiany polityki rachunkowości są stosowane retrospektywnie. Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera następujące korekty w odniesieniu do aktywów netto oraz zysku netto prezentowanych w poprzednich okresach, z tytułu zmian w politykach rachunkowości wprowadzonych z czwartym kwartale 2006 roku i opisanych w Nocie 3.1.6. Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego sporządzonego według MSSF za lata zakończone 31 grudnia 2006 roku i 2005 roku: Zysk netto za 3 miesiące zakończone 31 marca 2006 (w milionach złotych) Wartości prezentowane poprzednio MSR 39 – rachunkowość zabezpieczeń (po opodatkowaniu) Wartości skorygowane Aktywa netto na dzień 31 marca 2006 450 18.433 55 (541) 505 17.892 W rezultacie opisanych powyżej zmian w polityce rachunkowości zysk na jedną akcję za 3 miesiące zakończone 31 marca 2006 roku zwiększył się o 0,04 złotego. 3. Podstawowe zasady księgowe Zasady rachunkowości oraz metody wyliczeń przyjęte do przygotowania Kwartalnego Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego są spójne z zasadami opisanymi w Skonsolidowanym Sprawozdaniu Finansowym sporządzonym według MSSF za lata zakończone 31 grudnia 2006 roku i 2005 roku (patrz Nota 2 oraz Nota 3 Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego sporządzonego według MSSF za lata zakończone 31 grudnia 2006 roku i 2005 roku ). 4. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności w odniesieniu do śródrocznej działalności Grupy Działalność Grupy nie wykazuje istotnych sezonowych lub cyklicznych trendów. 5. 5.1. Charakter i kwoty pozycji dotyczących aktywów, zobowiązań, kapitału, zysku netto lub rachunku przepływów pieniężnych nietypowe ze względu na ich charakter, wielkość lub zakres Skutki zmian w strukturze Grupy w okresie śródrocznym, w tym połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaż jednostek zależnych i inwestycji długoterminowych, restrukturyzacja oraz zaniechanie działalności Lista spółek podlegających konsolidacji w ramach Grupy została zaprezentowana w Nocie 1.2 Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego sporządzonego według MSSF za lata zakończone 31 grudnia 2006 roku i 2005 roku . 9 Grupa Telekomunikacja Polska Skrócone Kwartalne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe wg MSSF – 31 marca 2007 5.2. Przychody i wyniki w segmentach biznesowych działalności Zgodnie z poprzednimi publikacjami, Grupa działa w obszarze dwóch głównych segmentów sprawozdawczych, obejmujących usługi telefonii stacjonarnej oraz komórkowej. Powyższe segmenty działalności stanowią strategiczne jednostki biznesowe oferujące zróżnicowane usługi. Segment usług telefonii stacjonarnej zawiera także inną działalność, związaną z segmentem usług telefonii stacjonarnej. Grupa prowadzi działalność na jednym obszarze geograficznym, którym jest terytorium Polski. Grupa stosuje jednolite zasady rachunkowości dla wszystkich segmentów. Transakcje pomiędzy segmentami dokonywane są na normalnych warunkach rynkowych. Powyższe transakcje są eliminowane w trakcie konsolidacji. Poniżej przedstawione zostały podstawowe segmentów działalności: (w milionach złotych) Przychody netto: informacje finansowe Usługi telefonii stacjonarnej dotyczące poszczególnych Usługi telefonii Eliminacje Skonsolidowane komórkowej 3 miesiące zakończone 31 marca 2007 roku 2.747 1.860 (167) 4.440 wewnętrzne 58 109 (167) - zewnętrzne 2.689 1.751 - 4.440 1.200 708 - 1.908 Zysk operacyjny 368 416 - 784 Wydatki inwestycyjne 192 241 - 433 Marża operacyjna brutto 3 miesiące zakończone 31 marca 2006 roku Przychody netto: wewnętrzne 3.017 57 1.732 129 (186) (186) 4.563 - 2.960 1.603 - 4.563 1.514 503 - 2.017 Zysk operacyjny 645 232 - 877 Wydatki inwestycyjne 329 224 - 553 zewnętrzne Marża operacyjna brutto 5.3. Inne pozycje dotyczące aktywów, zobowiązań, kapitału, zysku netto lub rachunku przepływów pieniężnych nietypowe ze względu na ich charakter, wielkość lub zakres Na dzień 31 marca 2007 roku Zarząd Grupy dokonał oceny ryzyk związanych z toczącymi się i potencjalnymi postępowaniami prawnymi oraz regulacyjnymi. W rezultacie Grupa utworzyła rezerwy na rozpoznane i policzalne ryzyko związane z danymi postępowaniami, stanowiące zdaniem Grupy najlepszy szacunek kwot, których zapłata jest prawdopodobna. W przypadku nałożenia jakichkolwiek kar, ich wysokość uzależniona jest od przyszłych zdarzeń, których wynik jest niepewny, zatem w konsekwencji wysokość rezerw może ulec zmianie w okresach przyszłych. Informacja o wysokości rezerw, wymagana przez MSR 37 „Rezerwy, zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe”, nie została odrębnie ujawniona, ponieważ w opinii Zarządu Spółki mogłoby to osłabić pozycję Spółki w kontekście rozstrzygnięcia postępowania. 10 Grupa Telekomunikacja Polska Skrócone Kwartalne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe wg MSSF – 31 marca 2007 6. Emisja, wykup i spłaty dotyczące dłużnych papierów wartościowych Umowa kredytowa W dniu 20 lutego 2006 roku TP S.A. zawarła z konsorcjum dziewiętnastu banków umowę kredytu odnawialnego („Umowa”) na łączną kwotę 2.500 milionów złotych. Celem niniejszej umowy jest finansowanie bieżącej płynności TP S.A., w tym sfinansowanie wykupu obligacji o wartości nominalnej 500 milionów EUR. Oprocentowanie kredytu oparte jest na stawce WIBOR dla odpowiednich okresów odsetkowych powiększonej o marżę banków. Ostateczny termin spłaty kredytu przypada 5 lat od daty podpisania Umowy. Umowa ta jest realizowana w 2007 roku. W dniu 8 marca 2007 roku TP S.A. pobrała 400 milionów złotych. Wykup obligacji W dniu 13 marca 2007 roku TPSA Eurofinance B.V., jednostka zależna TP S.A., dokonała w terminie zapadalności wykupu siedmioletnich papierów dłużnych o łącznej wartości nominalnej 475 milionów EUR, które zostały wyemitowane w dniu 13 marca 2000 roku. Umowa pożyczki od jednostki powiązanej Na podstawie aneksu podpisanego z France Telecom w grudniu 2006, TP S.A. zaciągnęła w dniu 8 marca 2007 roku pożyczkę w wysokości 1 .000 milionów złotych. 7. Zapłacone dywidendy (łącznie lub przypadające na jedną akcję) oddzielnie dla akcji zwykłych oraz pozostałych W okresie 3 miesięcy zakończonych 31 marca 2007 roku TP S.A. nie wypłaciła dywidendy z zysku za rok 2006. Zarząd TP S.A. proponuje wypłatę gotówki dla akcjonariuszy w wysokości 2,66 miliarda złotych, co odpowiada kwocie 1,9 złotego na akcję. Będzie się na to składać dywidenda zwykła w wysokości 1,4 złotego na akcję (całkowita wartość 1,96 miliarda złotych), do wypłaty w pierwszej połowie 2007 roku, jak również nadzwyczajna wypłata gotówki w wysokości 700 milionów złotych (co odpowiada kwocie 0,5 złotego na akcję) do wypłaty w drugiej połowie 2007 roku, której forma nie została określona (dywidenda gotówkowa lub wykup akcji własnych). Rekomendowana dywidenda za rok 2006 podlega zatwierdzeniu przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy w dniu 10 maja 2007. 8. Zmiany dotyczące zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych od dnia kończącego poprzedni rok finansowy W dniu 22 lutego 2007 roku Urząd Komunikacji Elektronicznej („UKE”) nałożył na TP S.A. karę w wysokości 339 milionów złotych za niedopełnienie obowiązku dostarczenia do zatwierdzenia przez UKE cennika usług internetowych (Neostrada) oraz za niewypełnienie wymogów polskiego prawa telekomunikacyjnego, które wymaga, aby ceny usług bazowały na koszcie ich świadczenia. Komisja Europejska wskazała, że analiza rynkowa, na której UKE oparł swoją decyzję, jest nieprawidłowa. Spółka uznaje decyzję UKE za bezpodstawną i odwołała się od tej decyzji do Sądu Okręgowego w Warszawie. 11 Grupa Telekomunikacja Polska Skrócone Kwartalne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe wg MSSF – 31 marca 2007 9. Informacje o zawarciu przez Spółkę lub jednostkę od niej zależną jednej lub wielu znaczących transakcji z podmiotami powiązanymi Na dzień 31 marca 2007 roku, France Telecom jest właścicielem 47,50% akcji Spółki. France Telecom ma prawo do powoływania większości Członków Rady Nadzorczej Telekomunikacji Polskiej. Rada Nadzorcza Spółki powołuje i odwołuje Członków Zarządu Spółki. Transakcje z podmiotami powiązanymi były zawierane na warunkach odpowiadających normalnym warunkom rynkowym. Sprzedaż i zakup towarów i usług od Grupy France Telecom: (w milionach złotych) Sprzedaż towarów i usług do: - France Telecom (jednostka dominująca) - France Telecom (Grupa) Zakupy towarów i usług od: - France Telecom (jednostka dominująca) 3 miesiące 3 miesiące do 31 marca 2007 roku do 31 marca 2006 roku 35 16 19 80 34 46 3 3 - - France Telecom (Grupa) Koszty finansowe: - France Telecom (jednostka dominująca) - France Telecom (grupa) Na dzień 31 marca 2007 (w milionach złotych) Należności od: 29 21 8 128 88 40 1.003 1.003 - - France Telecom (jednostka dominująca) - France Telecom (Grupa) Zobowiązania wobec: - France Telecom (jednostka dominująca) - France Telecom (Grupa) Zobowiązania finansowe wobec: - France Telecom (jednostka dominujaca) - France Telecom (Grupa) 20 8 12 65 24 41 11 11 - Na dzień 31 grudnia 2006 37 28 9 134 87 47 - Wynagrodzenia i nagrody, odprawy i odszkodowania związane z ustaniem zatrudnienia, w tym z tytułu zakazu konkurencji (w pieniądzu, w naturze lub w formie innych korzyści) wypłacone lub należne od TP S.A. oraz jednostek Grupy Telekomunikacji Polskiej na rzecz Członków Zarządu i Rady Nadzorczej TP S.A. w okresie 3 miesięcy zakończonych 31 marca 2007 roku i 2006 roku wyniosły odpowiednio 12 milionów złotych i 4 miliony złotych. Kwota wypłacona w okresie 3 miesięcy zakończonych 31 marca 2007 roku zawiera 6 milionów złotych dotyczących kosztów 2006 roku. W dniu 29 marca 2007 roku Pani Iwona Kossmann została powołana na Członka Zarządu Telekomunikacji Polskiej. W tym samym dniu rezygnację z funkcji Członka Zarządu TP S.A. złożyli Pan Jean-Marc Vignolles oraz Pan Konrad Kobylecki. W dniu 6 kwietnia 2007 roku rezygnację z funkcji Członka Rady Nadzorczej złożył Pan Julien Billot. W tym samym dniu Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Wspólników powołało Pana Antonio Anguita w skład Rady Nadzorczej Telekomunikacji Polskiej. 12 Grupa Telekomunikacja Polska Skrócone Kwartalne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe wg MSSF – 31 marca 2007 10. Istotne zdarzenia po dniu bilansowym Nie wystąpiły istotne zdarzenia po dniu bilansowym. Podpisy wszystkich Członków Zarządu Telekomunikacji Polskiej 25 kwietnia 2007 data Maciej Witucki Prezes Zarządu imię i nazwisko Stanowisko / funkcja 25 kwietnia 2007 data Benoit Merel Członek Zarządu imię i nazwisko Stanowisko / funkcja Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Podpis Podpis 25 kwietnia 2007 data Pierre Hamon Członek Zarządu imię i nazwisko Stanowisko / funkcja Podpis Podpis 25 kwietnia 2007 data 25 kwietnia 2007 Iwona Kossmann Członek Zarządu data imię i nazwisko Stanowisko / funkcja Podpis Stanisław Urban imię i nazwisko 25 kwietnia 2007 data Jacek Kałłaur Członek Zarządu imię i nazwisko Stanowisko / funkcja Podpis Dyrektor Pionu Rachunkowości Telekomunikacji Polskiej stanowisko / funkcja 13 QSr 1/2007 Grupa TP Zgodnie z Art. 91 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 19 października 2005 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych (Dz.U. Nr 209, poz. 1744 z 2005 roku), Zarząd Telekomunikacji Polskiej S.A. (“TP S.A.”, “Spółka”) przekazuje następujące informacje: I. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne, co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy TP S.A. na dzień opublikowania raportu kwartalnego oraz zmiany w strukturze własności w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego Struktura własności kapitału zakładowego TP S.A. na dzień 30 stycznia 2007 roku tj. na dzień przekazania raportu kwartalnego za IV kwartał 2006 roku: Akcjonariusz Liczba Liczba głosów Udział w ogólnej Wartość nominalna Udział posiadanych na Walnym liczbie głosów posiadanych akcji w kapitale akcji (w szt.) Zgromadzeniu na Walnym Akcjonariuszy Zgromadzeniu (w zł) zakładowym Akcjonariuszy France Telecom S.A. Posiadacze GDR 664.999.999 664.999.999 47,50% 1.994.999.997 47,50% 70.211.279 70.211.279 5,02% 210.633.837 5,02% 54.146.153 54.146.153 3,87% 162.438.459 3,87% 610.642.569 610.642.569 43,61% 1.831.927.707 43,61% 1.400.000.000 1.400.000.000 100,00% 4.200.000.000 100,00% reprezentowani przez Bank of New York* Skarb Państwa ** Pozostali akcjonariusze RAZEM * Dane według stanu na dzień 25 września 2006 roku. **Zaprezentowane liczby są zgodne z liczbą akcji zarejestrowanych przez Skarb Państwa podczas Nadzwyczajnego Zgromadzenia Akcjonariuszy TP S.A., które odbyło się w dniu 21 września 2006 roku. Struktura własności kapitału zakładowego Spółki na dzień 25 kwietnia 2007 roku, tj. na dzień przekazania raportu kwartalnego za I kwartał 2007 roku, nie uległa zmianie w porównaniu ze strukturą na dzień 30 stycznia 2007 roku prezentowaną powyżej. II. Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji TP S.A. lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające i nadzorujące TP S.A., zgodnie z posiadanymi przez TP S.A. informacjami, w okresie od przekazania poprzedniego finansowego raportu kwartalnego Na dzień 30 stycznia 2007 roku tj. na dzień przekazania raportu kwartalnego za IV kwartał 2006 roku osoby zarządzające i nadzorujące TP S.A. nie były w posiadaniu akcji TP S.A.. Na dzień 25 kwietnia 2007 roku tj. na dzień przekazania raportu kwartalnego za I kwartał 2007 roku osoby zarządzające i nadzorujące TP S.A. nie były w posiadaniu akcji TP S.A.. 1 Grupa TP QSr 1/2007 III. Informacje o udzieleniu przez Spółkę lub przez jednostkę od niej zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych TP S.A. W pierwszym kwartale 2007 roku jednostka dominująca oraz jednostki zależne nie udzielały poręczeń kredytu lub pożyczki ani gwarancji podmiotowi lub jednostce od niego zależnej, których łączna wartość stanowiłaby równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych TP S.A.. IV. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok Grupa nie publikuje prognoz finansowych. V. Czynniki, które w ocenie Grupy będą Grupę wyniki w perspektywie kolejnego kwartału miały wpływ na osiągnięte przez Czynniki, które będą miały wpływ na osiągnięte przez Grupę wyniki w perspektywie kolejnego kwartału: - zaostrzenie konkurencji na rynku telekomunikacyjnym; - zmiany w środowisku regulacyjnym w Polsce i w Unii Europejskiej. VI. Kursy walutowe W celu przeliczenia pozycji bilansowych w tabeli "Wybrane dane finansowe" na dzień 31 marca 2007 roku oraz 31 grudnia 2006 roku, użyto średniego kursu NBP obowiązującego dla Euro w tych dniach. Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych za okres 3 miesięcy zakończonych 31 marca 2007 roku oraz 31 marca 2006 roku przeliczono według kursu będącego średnią ze średnich kursów NBP z ostatnich dni pierwszych 3 miesięcy zakończonych 31 marca 2007 roku oraz 31 marca 2006 roku. Kursy walutowe użyte w celu przeliczenia pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych przedstawia poniższa tabela: 31 marca 2007 Bilans Rachunek zysków i strat, rachunek przepływów pieniężnych 31 grudnia 2006 31 marca 2006 3,8695 PLN 3,8312 PLN Nie dotyczy 3,9063 PLN Nie dotyczy 3,8456 PLN 2 TELEKOMUNIKACJA POLSKA S.A. SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA TRZY MIESIĄCE ZAKOŃCZONE 31 MARCA 2007 ROKU SPORZĄDZONE WEDŁUG MIEDZYNARODOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ Telekomunikacja Polska S.A. Skrócone Kwartalne Sprawozdanie Finansowe wg MSSF – 31 marca 2007 roku RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (w milionach złotych, za wyjątkiem danych dotyczących akcji) 3 miesiące 3 miesiące do 31 marca 2007 do 31 marca 2006 (niezbadane) 2.638 (przekształcone) 2.909 Koszty usług obcych Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Koszty wynagrodzeń pracowniczych (806) 32 (202) (498) (846) 46 (163) (508) Marża operacyjna brutto 1.164 1.438 Podział zysku między pracowników Amortyzacja Odpisy aktualizujące wartość aktywów trwałych Zyski (straty) z tytułu sprzedaży aktywów Koszty restrukturyzacji (6) (807) (7) (6) 1 (5) (834) (22) 8 - 339 585 Koszty odsetkowe i inne koszty finansowe Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych Koszty z tytułu dyskonta (103) 4 (6) (219) (20) (5) Koszty finansowe, netto (105) (244) Podatek dochodowy (48) (45) Zysk netto po opodatkowaniu 186 296 Zysk na jedną akcję (w złotych) (podstawowy i rozwodniony) 0,13 0,21 1.400 1.400 Przychody netto Zysk operacyjny Liczba akcji (w milionach) 1 Telekomunikacja Polska S.A. Skrócone Kwartalne Sprawozdanie Finansowe wg MSSF – 31 marca 2007 roku BILANS (w milionach złotych) 31 marca 2007 (niezbadane) 31 grudnia 2006 (zbadane) Inne wartości niematerialne i prawne, netto Środki trwałe, netto Aktywa dostępne do sprzedaży Inne finansowe aktywa trwałe i instrumenty pochodne Inne aktywa trwałe Aktywa z tytułu podatku odroczonego 1.038 16.391 7.385 1.132 5 40 1.098 16.930 7.398 1.239 5 59 Aktywa trwałe razem 25.991 26.729 72 918 73 8 45 317 407 1.840 61 1.039 66 11 324 715 2.216 424 28.255 425 29.370 Kapitał akcyjny Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej Wartość godziwa instrumentów zabezpieczających przepływy pieniężne Zyski zatrzymane 4.200 832 (65) 11.723 4.200 832 (71) 11.537 Kapitały własne razem 16.690 16.498 Obligacje Kredyty bankowe, pożyczki i inne zobowiązania finansowe Instrumenty pochodne Długoterminowe programy świadczeń pracowniczych Pozostałe rezerwy długoterminowe Przychody przyszłych okresów 3.362 1.140 123 272 242 86 3.315 1.145 149 269 217 79 Zobowiązania długoterminowe razem 5.225 5.174 926 662 1.000 1.072 47 927 1.205 255 150 31 65 6.340 28.255 3.056 260 1.221 30 883 1.727 226 185 30 80 7.698 29.370 AKTYWA Zapasy, netto Należności handlowe, netto Inne aktywa obrotowe Zaliczki na podatek dochodowy Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów Inne finansowe aktywa obrotowe i instrumenty pochodne Środki pieniężne Aktywa obrotowe razem Aktywa przeznaczone do sprzedaży SUMA AKTYWÓW PASYWA Obligacje Kredyty bankowe, pożyczki i inne zobowiązania finansowe Pożyczki od jednostek powiązanych Instrumenty pochodne Naliczone odsetki od obligacji, kredytów i pożyczek Rezerwy krótkoterminowe Zobowiązania handlowe Krótkoterminowe programy świadczeń pracowniczych Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego Przychody przyszłych okresów Zobowiązania krótkoterminowe razem SUMA PASYWÓW 2 Telekomunikacja Polska S.A. Skrócone Kwartalne Sprawozdanie Finansowe wg MSSF – 31 marca 2007 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (w milionach złotych) Liczba wyemitowa nych akcji (w milionach) Kapitał akcyjny Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej Pozostałe kapitały rezerwowe Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Zyski zatrzymane Razem 4.200 4.200 832 832 - Instrumenty zabezpieczające (102) (102) Straty z wyceny instrumentów zabezpieczających przepływy pieniężne odniesione na kapitał własny Podatek z tytułu pozycji odniesionych bezpośrednio na kapitał własny - - - (14) - 3 - (14) 3 Razem przychody i koszty ujęte w kapitale własnym - - (14) 3 - (11) Zysk netto za okres 3 miesięcy zakończonych 31 marca 2006 roku - - - - - 296 296 Razem przychody i koszty za okres - - - (14) 3 296 285 Saldo na 1 stycznia 2006 roku (zbadane) Zmiana polityk rachunkowości Saldo na 1 stycznia 2006 roku przekształcone 1.400 1.400 Podatek odroczony 19 19 12.048 (166) 11.882 16.997 (166) 16.831 Saldo na 31 marca 2006 roku (przekształcone) 1.400 4.200 832 - (116) 22 12.178 17.116 Saldo na 1 stycznia 2007 roku (zbadane) 1.400 4.200 832 - (88) 17 11.537 16.498 Zyski z wyceny instrumentów zabezpieczających przepływy pieniężne odniesione na kapitał własny Podatek z tytułu pozycji odniesionych bezpośrednio na kapitał własny - - - 7 - (1) - 7 (1) Razem przychody i koszty ujęte w kapitale własnym - - - 7 (1) - 6 Zysk netto za okres 3 miesięcy zakończonych 31 marca 2007 roku - - - - - 186 186 Razem przychody i koszty za okres - - - 7 (1) 186 192 4.200 832 - (81) 16 11.723 16.690 Saldo na 31 marca 2007 roku (niezbadane) 1.400 3 Telekomunikacja Polska S.A. Skrócone Kwartalne Sprawozdanie Finansowe wg MSSF – 31 marca 2007 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (w milionach złotych) PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ Zysk netto Korekty uzgadniające zysk netto do środków wygenerowanych z działalności operacyjnej Amortyzacja Straty (zyski) z tytułu sprzedaży aktywów Odpisy aktualizujące wartość aktywów trwałych Zmiana stanu pozostałych rezerw Podatek dochodowy Przychody i koszty odsetkowe Zyski z tytułu różnic kursowych, netto Instrumenty pochodne Zmiana kapitału obrotowego (działalność operacyjna) Zmiana stanu zapasów netto Zmiana stanu należności handlowych Zmiana stanu zobowiązań handlowych Zmiana kapitału obrotowego (działalność pozostała) Zmiana stanu pozostałych należności Zmiana stanu biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów, pozostałych zobowiązań i przychodów przyszłych okresów Otrzymane dywidendy i przychody odsetkowe Odsetki zapłacone i odsetki od instrumentów pochodnych, netto Podatek dochodowy zapłacony Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ Zakup / sprzedaż środków trwałych i wartości niematerialnych Zakup środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych Zmniejszenie stanu zobowiązań wobec dostawców środków trwałych Przychody ze sprzedaży środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych Przychody ze sprzedaży innych inwestycyjnych papierów wartościowych i akcji Zmniejszenie stanu papierów wartościowych przeznaczonych do obrotu i innych aktywów finansowych Wycena instrumentów pochodnych o charakterze handlowym, netto Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ Wykupy i spłaty Wykup obligacji Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek Zwiększenie zobowiązań z tytułu kredytów w rachunkach bieżących oraz innych kredytów i pożyczek krótkoterminowych Różnice kursowe z wyceny zabezpieczających instrumentów pochodnych, netto Środki pieniężne netto z działalności finansowej Zmiana stanu środków pieniężnych netto Zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych Środki pieniężne na początek okresu Środki pieniężne na koniec okresu 4 3 miesiące do 31 marca 2007 (niezbadane) 3 miesiące do 31 marca 2006 (przekształcone) 186 296 807 6 7 (4) 48 90 94 21 834 (8) 22 (90) 45 109 76 133 (11) 163 (54) 10 147 (135) (39) (58) (15) 99 21 (62) (38) 1.220 27 (90) (32) 1.385 (182) (483) 6 5 (325) (390) 1 17 133 (154) (675) (113) (810) (2.011) (14) (2.182) (38) 1.174 (851) 915 (6) (1.311) (306) (2) 715 407 (736) 1 1.519 784 Telekomunikacja Polska S.A. Skrócone Kwartalne Sprawozdanie Finansowe wg MSSF – 31 marca 2007 1. Telekomunikacja Polska S.A. Telekomunikacja Polska S.A. („Telekomunikacja Polska” lub „TP S.A.” lub „Spółka”), spółka akcyjna, powstała i rozpoczęła działalność 4 grudnia 1991 roku. Spółka jest wiodącym dostawcą usług telekomunikacyjnych w Polsce. Telekomunikacja Polska dostarcza usługi obejmujące usługi telefonii stacjonarnej (rozmowy lokalne, krajowe i międzynarodowe), linię cyfrową „ISDN”, pocztę głosową, modemowy i stały dostępu do Internetu oraz usługi transmisji głosu przez Internet („VoIP”). Ponadto Spółka świadczy usługi w zakresie dzierżawy łączy, radiokomunikacji oraz innych usług telekomunikacyjnych o wartości dodanej, prowadzi sprzedaż sprzętu telekomunikacyjnego, produkuje elektroniczne karty telefoniczne, świadczy usługi w zakresie transmisji danych, multimediów oraz różnych usług internetowych. Siedziba Telekomunikacji Polskiej mieści się w Warszawie przy ulicy Twardej 18. 2. Oświadczenie o zgodności oraz format sprawozdania finansowego Podstawa sporządzenia i format sprawozdania finansowego Jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej („MSSF”) oraz zgodnie z odpowiednimi MSSF przyjętymi przez Unię Europejską z wyjątkiem KIMSF 10 „Śródroczna sprawozdawczość finansowa i utrata wartości”, który nie został przyjęty przez Unię Europejską, lecz jest obowiązujący w czasie przygotowywania niniejszego jednostkowego sprawozdania finansowego . MSSF obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości („IASB”) oraz Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej („KIMSF”). Niniejsze skrócone kwartalne jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki („Kwartalne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe”) zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości („MSR”) 34 – Śródroczna Sprawozdawczość Finansowa („MSR 34”) oraz zgodnie z odpowiednimi standardami rachunkowości mającymi zastosowanie do śródrocznej sprawozdawczości finansowej przyjętymi przez UE, opublikowanymi i obowiązującymi w czasie przygotowywania niniejszego Kwartalnego Jednostkowego Sprawozdania Finansowego. Niniejsze niezbadane Kwartalne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe należy czytać łącznie ze zbadanym Jednostkowym Sprawozdaniem Finansowym Telekomunikacji Polskiej S.A. sporządzonym według MSSF, zawierającym noty, („Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe sporządzone według MSSF”) za lata zakończone 31 grudnia 2006 roku i 2005 roku. Kwartalne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe składa się z bilansu, rachunku zysków i strat, zestawienia zmian w kapitale własnym oraz rachunku przepływów pieniężnych. Skrócone Kwartalne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej Telekomunikacja Polska sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej za trzy miesiące zakończone 31 grudnia 2007 roku zostało opublikowane łącznie z niniejszym Kwartalnym Jednostkowym Sprawozdaniem Finansowym dnia 25 kwietnia 2007 roku. W kwartalnym sprawozdaniu finansowym uwzględnia się bądź odracza koszty powstające w roku finansowym nierównomiernie tylko wtedy, gdy powyższe koszty powinny zostać uwzględnione bądź odroczone w czasie na koniec danego roku obrotowego. Niniejsze Kwartalne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe zostało przygotowane w milionach złotych i zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd w dniu 25 kwietnia 2007 roku. 5 Telekomunikacja Polska S.A. Skrócone Kwartalne Sprawozdanie Finansowe wg MSSF – 31 marca 2007 Uwzględnienie standardów, zmian w standardach rachunkowości oraz interpretacji obowiązujących na dzień 1 stycznia 2007 roku Następujące interpretacje, standardy lub zmiany w obowiązujących standardach (już przyjętych lub będących w trakcie przyjmowania przez Unię Europejską) są obowiązujące na dzień 1 stycznia 2007 roku: – KIMSF 8 „Zakres MSSF 2 Płatności w formie akcji własnych”, – KIMSF 9 „Powtórna wycena instrumentów wbudowanych”, – MSSF 7 „Instrumenty finansowe: ujawnienia”, – Zmiany w MSR 1 „Prezentacja sprawozdań finansowych – ujawnienia dotyczące kapitałów”, – KIMSF 10 „Śródroczna sprawozdawczość finansowa i utrata wartości”. Niniejsza interpretacja nie została zaakceptowana przez Komisję Europejską. Przyjęcie powyższych nowelizacji standardów rachunkowości, nowych standardów oraz interpretacji nie spowodowało znaczących zmian w polityce rachunkowości Spółki. Następujące standardy, zmiany w obowiązujących standardach oraz interpretacje są obowiązujące na dzień 1 stycznia 2007 roku, ale nie mają zastosowania do działalności Spółki: – KIMSF 7 „Zastosowanie metody przekształcenia w MSR 29 Sprawozdawczość finansowa w warunkach hiperinflacji”. Od dnia kończącego poprzedni rok finansowy Spółka nie wykorzystała waluty stosowanej w warunkach hiperinflacji jako swojej waluty funkcjonalnej. Standardy oraz interpretacje opublikowane, ale jeszcze nie przyjęte Spółka nie wybrała opcji wcześniejszego zastosowania następujących standardów oraz interpretacji (już przyjętych lub będących w trakcie przyjmowania przez Unię Europejską) : – KIMSF 11 „MSSF 2 – Wydanie akcji w ramach grupy i transakcje w nabytych akcjach własnych”, ma zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się po 1 marca 2007 roku. Niniejsza interpretacja nie została zaakceptowana przez Komisję Europejską, – KIMSF 12 „Umowy na usługi koncesjonowane”, ma zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się po 1 stycznia 2008 roku. Niniejsza interpretacja nie została zaakceptowana przez Komisję Europejską, – MSSF 8 „Segmenty operacyjne”, ma zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się po 1 stycznia 2009 roku. Niniejsza interpretacja nie została zaakceptowana przez Komisję Europejską. Spółka analizuje obecnie konsekwencje oraz wpływ zastosowania powyższych nowych standardów oraz interpretacji na sprawozdania finansowe. 6 Telekomunikacja Polska S.A. Skrócone Kwartalne Sprawozdanie Finansowe wg MSSF – 31 marca 2007 Zmiany danych porównywalnych Zgodnie z MSR 8, zmiany polityki rachunkowości są stosowane retrospektywnie. Niniejsze Kwartalne Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe zawiera następujące korekty w odniesieniu do aktywów netto oraz zysku netto prezentowanych w poprzednich okresach, z tytułu zmian w politykach rachunkowości wprowadzonych z czwartym kwartale 2006 roku i opisanych w Nocie 3.1.4. Jednostkowego Sprawozdania Finansowego sporządzonego według MSSF za lata zakończone 31 grudnia 2006 roku i 2005 roku: Zysk netto za 3 miesiące zakończone 31 marca 2006 (w milionach złotych) Wartości prezentowane poprzednio MSR 39 – rachunkowość zabezpieczeń (po opodatkowaniu) Wartości skorygowane Aktywa netto na dzień 31 marca 2006 274 17.260 22 (144) 296 17.116 W rezultacie opisanych powyżej zmian w polityce rachunkowości zysk na jedną akcję za 3 miesiące zakończone 31 marca 2006 roku zwiększył się o 0,01 złotego. 3. Podstawowe zasady księgowe Zasady rachunkowości oraz metody wyliczeń przyjęte do przygotowania Kwartalnego Jednostkowego Sprawozdania Finansowego są spójne z zasadami opisanymi w Jednostkowym Sprawozdaniu Finansowym za lata zakończone 31 grudnia 2006 roku i 2005 roku sporządzonym według Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej (patrz Nota 2 oraz Nota 3 Jednostkowego Sprawozdania Finansowego za lata zakończone 31 grudnia 2006 roku i 2005 roku sporządzonego według Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej). 4. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności w odniesieniu do śródrocznej działalności Spółki Działalność Spółki nie wykazuje istotnych sezonowych lub cyklicznych trendów. 5. Charakter i kwoty pozycji dotyczących aktywów, zobowiązań, kapitału, zysku netto lub rachunku przepływów pieniężnych nietypowe ze względu na ich charakter, wielkość lub zakres 5.1. Skutki zmian w strukturze Spółki w okresie śródrocznym, w tym połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaż jednostek zależnych i inwestycji długoterminowych, restrukturyzacja oraz zaniechanie działalności Lista spółek zależnych i stowarzyszonych Spółki została zaprezentowana w Nocie 14 Jednostkowego Sprawozdania Finansowego sporządzonego według MSSF za lata zakończone 31 grudnia 2006 roku i 2005 roku, za wyjątkiem zmiany opisanej poniżej. W dniu 30 stycznia 2007 roku TP S.A. i TP Invest Sp. z o.o. („TP Invest”) zawarły umowę, na podstawie której TP S.A. sprzedała TP Invest 1.088.406 udziałów w TP Internet Sp. z o.o. („TP Internet”). Sprzedane przez TP S.A. udziały stanowią 99,998% udziałów w TP Internet i odpowiadają 99,998% udziałów w ogólnej liczbie głosów. Całkowita wartość ceny zakupu wyniosła 4.750 tysięcy złotych. Wartość księgowa sprzedanych udziałów oparta na kapitale TP Internet wyniosła 12.670 tysięcy złotych. 7 Telekomunikacja Polska S.A. Skrócone Kwartalne Sprawozdanie Finansowe wg MSSF – 31 marca 2007 5.2. Inne pozycje dotyczące aktywów, zobowiązań, kapitału, zysku netto lub rachunku przepływów pieniężnych nietypowe ze względu na ich charakter, wielkość lub zakres Na dzień 31 marca 2007 roku Zarząd Spółki dokonał oceny ryzyk związanych z toczącymi się i potencjalnymi postępowaniami prawnymi oraz regulacyjnymi. W rezultacie Spółka utworzyła rezerwy na rozpoznane i policzalne ryzyko związane z danymi postępowaniami, stanowiące zdaniem Spółki najlepszy szacunek kwot, których zapłata jest prawdopodobna. W przypadku nałożenia jakichkolwiek kar, ich wysokość uzależniona jest od przyszłych zdarzeń, których wynik jest niepewny, zatem w konsekwencji wysokość rezerw może ulec zmianie w okresach przyszłych. Informacja o wysokości rezerw, wymagana przez MSR 37 „Rezerwy, zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe”, nie została odrębnie ujawniona, ponieważ w opinii Zarządu Spółki mogłoby to osłabić pozycję Spółki w kontekście rozstrzygnięcia postępowania. 6. Emisja, wykup i spłaty dotyczące dłużnych papierów wartościowych Umowa kredytowa W dniu 20 lutego 2006 roku TP S.A. zawarła z konsorcjum dziewiętnastu banków umowę kredytu odnawialnego („Umowa”) na łączną kwotę 2.500 milionów złotych. Celem niniejszej umowy jest finansowanie bieżącej płynności TP S.A., w tym sfinansowanie wykupu obligacji o wartości nominalnej 500 milionów EUR. Oprocentowanie kredytu oparte jest na stawce WIBOR dla odpowiednich okresów odsetkowych powiększonej o marżę banków. Ostateczny termin spłaty kredytu przypada 5 lat od daty podpisania Umowy. Umowa ta jest realizowana w 2007 roku. W dniu 8 marca 2007 roku TP S.A. pobrała 400 milionów złotych. Wykup obligacji W dniu 9 lutego 2007 roku Polska Telefonia Komórkowa Centertel Sp z o.o. („PTK Centertel”) dokonała wcześniejszego wykupu 150 sztuk pięcioletnich obligacji imiennych serii AG o łącznej wartości nominalnej 150 milinów złotych, które zostały wyemitowane w dniu 15 stycznia 2004 roku. Obligacje były oferowane w trybie emisji niepublicznej i zostały nabyte w całości przez TP S.A.. W dniu 7 marca 2007 roku TP S.A. wykupiła 31.737 zerokuponowych obligacji imiennych serii Z o łącznej kwocie wykupu 31 milionów EUR wyemitowanych w dniu 20 sierpnia 2004 roku, których łączna wartość emisyjna wynosiła 29 milionów EUR. Obligacje były oferowane w trybie emisji niepublicznej i zostały nabyte w całości przez TPSA Eurofinance France S.A. W dniu 13 marca 2007 roku spółka TPSA Eurofinance B.V., jednostka zależna TP S.A., dokonała w terminie zapadalności wykupu siedmioletnich papierów dłużnych o łącznej wartości nominalnej 475 milionów EUR, które zostały wyemitowane w dniu 13 marca 2000 roku. W tym samym dniu TP S.A. wykupiła 10 siedmioletnich obligacji imiennych serii D o łącznej wartości nominalnej 475 milionów EUR, które zostały wyemitowane w dniu 13 marca 2000 roku i nabyte w całości przez TPSA Eurofinance B.V.. Emisja krótkoterminowych obligacji TP S.A. W pierwszym kwartale 2007 roku TP S.A. dokonała emisji krótkoterminowych obligacji dla swoich jednostek zależnych w ramach Programu Emisji Obligacji TP S.A. z dnia 15 lipca 2002 roku. Wyemitowane obligacje są denominowane w złotych polskich i zostały zaoferowane w trybie emisji niepublicznej, wyłącznie na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej. Obligacje zostały wyemitowane jako obligacje na okaziciela, niezabezpieczone, zdematerializowane oraz dyskontowe (obligacje zerokuponowe). Wykup obligacji zostanie dokonany według wartości nominalnej obligacji. TP S.A. nie przewiduje wprowadzania obligacji do publicznego obrotu. Po dokonaniu powyższych emisji, łączna wartość nominalna obligacji wyemitowanych w ramach tego programu i będących w obrocie wynosi na dzień 31 marca 2007 roku 747 milionów złotych. 8 Telekomunikacja Polska S.A. Skrócone Kwartalne Sprawozdanie Finansowe wg MSSF – 31 marca 2007 Umowy pożyczki od jednostek powiązanych Na podstawie aneksu podpisanego z France Telecom w grudniu 2006 roku, TP S.A. zaciągnęła w dniu 8 marca 2007 roku pożyczkę w wysokości 1.000 milionów złotych. W dniu 22 marca 2007 roku TP S.A. i Virgo Sp. z o.o. podpisały umowę pożyczki w wysokości 19 milionów złotych. Celem niniejszej umowy jest udzielenie przez TP S.A. pożyczki na finansowanie bieżącej działalności Virgo Sp. z o.o.. Oprocentowanie pożyczki oparte jest na stawce WIBOR powiększonej o marżę 1%. 7. Zapłacone dywidendy (łącznie lub przypadające na jedną akcję) oddzielnie dla akcji zwykłych oraz pozostałych W okresie 3 miesięcy zakończonych 31 marca 2007 roku TP S.A. nie wypłaciła dywidendy z zysku za rok 2006. Zarząd TP S.A. proponuje wypłatę gotówki dla akcjonariuszy w wysokości 2,66 miliarda złotych, co odpowiada kwocie 1,9 złotego na akcję. Będzie się na to składać dywidenda zwykła w wysokości 1,4 złotego na akcję (całkowita wartość 1,96 miliarda złotych), do wypłaty w pierwszej połowie 2007 roku, jak również nadzwyczajna wypłata gotówki w wysokości 700 milionów złotych (co odpowiada kwocie 0,5 złotego na akcję) do wypłaty w drugiej połowie 2007 roku, której forma nie została określona (dywidenda gotówkowa lub wykup akcji własnych). Rekomendowana dywidenda za rok 2006 podlega zatwierdzeniu przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy w dniu 10 maja 2007 roku. 8. Zmiany dotyczące zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych od dnia kończącego poprzedni rok finansowy Na dzień 31 marca 2007 roku i 31 grudnia 2006 roku wartość gwarancji udzielonych przez Telekomunikację Polską S.A. nabywcom papierów dłużnych wyniosła odpowiednio 3.580 milionów złotych i 5.429 milionów złotych. Na skutek wykupu obligacji wyemitowanych przez spółki TPSA Finance B.V. oraz TPSA Eurofinance France S.A., gwarantowanych przez Spółkę, w okresie 3 miesięcy zakończonych 31 marca 2007 roku nastąpił spadek wymienionych powyżej gwarancji o 1.849 milionów złotych. W dniu 22 lutego 2007 roku Urząd Komunikacji Elektronicznej („UKE”) nałożył na TP S.A. karę w wysokości 339 milionów złotych za niedopełnienie obowiązku dostarczenia do zatwierdzenia przez UKE cennika usług internetowych (Neostrada) oraz za niewypełnienie wymogów polskiego prawa telekomunikacyjnego, które wymaga, aby ceny usług bazowały na koszcie ich świadczenia. Komisja Europejska wskazała, że analiza rynkowa, na której UKE oparł swoją decyzję, jest nieprawidłowa. Spółka uznaje decyzję UKE za bezpodstawną i odwołała się od tej decyzji do Sądu Okręgowego w Warszawie. 9. Informacje o zawarciu przez Spółkę jednej lub wielu znaczących transakcji z podmiotami powiązanymi Na dzień 31 marca 2007 roku France Telecom był właścicielem 47,50% akcji Spółki. France Telecom ma prawo do powoływania większości Członków Rady Nadzorczej Telekomunikacji Polskiej. Rada Nadzorcza Spółki powołuje i odwołuje Członków Zarządu Spółki. Transakcje z podmiotami powiązanymi były zawierane na warunkach odpowiadających normalnym warunkom rynkowym. 9 Telekomunikacja Polska S.A. Skrócone Kwartalne Sprawozdanie Finansowe wg MSSF – 31 marca 2007 3 miesiące 3 miesiące do 31 marca 2007 do 31 marca 2006 Sprzedaż towarów i usług do: 87 80 Grupy TP 63 65 - Grupa TP (jednostki zależne) 63 65 - - Grupy FT 24 15 - France Telecom (jednostka dominująca) 14 8 - France Telecom (Grupa) 10 7 150 177 (w milionach złotych) - Grupa TP (jednostki stowarzyszone) Zakupy towarów i usług od: Grupy TP 117 149 - Grupa TP (jednostki zależne) 117 149 - - - Grupa TP (jednostki stowarzyszone) Grupy FT 33 28 - France Telecom (jednostka dominująca) 28 23 - France Telecom (Grupa) 5 5 Przychody finansowe: 21 40 Grupa TP 21 40 - Grupa TP (jednostki zależne) 21 40 - Grupa TP (jednostki stowarzyszone) - - Grupa FT - - - France Telecom (jednostka dominująca) - - - France Telecom (Grupa) - - 100 141 Grupa TP 97 130 - Grupa TP (jednostki zależne) 97 130 Koszty finansowe: - Grupa TP (jednostki stowarzyszone) - - Grupa FT 3 11 - France Telecom (jednostka dominująca) 3 11 - France Telecom (Grupa) - - Na dzień 31 marca 2007 (w milionach złotych) Na dzień 31 grudnia 2006 Należności od: 59 76 Grupy TP 34 43 - Grupa TP (jednostki zależne) 32 30 - Grupa TP (jednostki stowarzyszone) 2 13 Grupy FT 25 33 - France Telecom (jednostka dominująca) 21 28 - France Telecom (Grupa) Należności finansowe od: 4 5 1.409 1.534 Grupy TP 1.409 1.534 - Grupa TP (jednostki zależne) 1.409 1.534 - - - Grupa TP (jednostki stowarzyszone) Grupy FT - - - France Telecom (jednostka dominująca) - - - France Telecom (Grupa) - - 158 158 Grupy TP 73 76 - Grupa TP (jednostki zależne) 73 76 - - Zobowiązania wobec: - Grupa TP (jednostki stowarzyszone) 10 Telekomunikacja Polska S.A. Skrócone Kwartalne Sprawozdanie Finansowe wg MSSF – 31 marca 2007 Grupy FT 85 82 - France Telecom (jednostka dominująca) 79 74 6 8 Zobowiązania finansowe wobec: 5.328 6.397 Grupy TP 4.325 6.397 - Grupa TP (jednostki zależne) 4.325 6.397 - - - France Telecom (Grupa) - Grupa TP (jednostki stowarzyszone) Grupy FT 1.003 - France Telecom (jednostka dominująca) 1.003 - - France Telecom (Grupa) - Wynagrodzenia i nagrody, odprawy i odszkodowania związane z ustaniem zatrudnienia, w tym z tytułu zakazu konkurencji (w pieniądzu, w naturze lub w formie innych korzyści) wypłacone lub należne od Telekomunikacji Polskiej S.A. oraz jednostek Grupy Telekomunikacji Polskiej na rzecz Członków Zarządu i Rady Nadzorczej TP S.A. w okresie 3 miesięcy zakończonych 31 marca 2007 roku i 2006 roku wyniosły odpowiednio 12 milionów złotych i 4 miliony złotych. Kwota wypłacona w okresie 3 miesięcy zakończonych 31 marca 2007 roku zawiera 6 milionów złotych dotyczących kosztów 2006 roku. W dniu 29 marca 2007 roku Pani Iwona Kossmann została powołana na Członka Zarządu Telekomunikacji Polskiej. W tym samym dniu rezygnację z funkcji Członka Zarządu TP S.A. złożyli Pan Jean-Marc Vignolles oraz Pan Konrad Kobylecki. W dniu 6 kwietnia 2007 roku rezygnację z funkcji Członka Rady Nadzorczej złożył Pan Julien Billot. W tym samym dniu Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Wspólników powołało Pana Antonio Anguita w skład Rady Nadzorczej Telekomunikacji Polskiej. 10. Istotne zdarzenia po dniu bilansowym Nie wystąpiły istotne zdarzenia po dniu bilansowym. Podpisy wszystkich Członków Zarządu Telekomunikacji Polskiej 25 kwietnia 2007 data Maciej Witucki Prezes Zarządu imię i nazwisko Stanowisko / funkcja 11 Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Podpis Telekomunikacja Polska S.A. Skrócone Kwartalne Sprawozdanie Finansowe wg MSSF – 31 marca 2007 Podpis 25 kwietnia 2007 data 25 kwietnia 2007 data Benoit Merel Członek Zarządu imię i nazwisko Stanowisko / funkcja Pierre Hamon Członek Zarządu imię i nazwisko Stanowisko / funkcja Podpis Podpis 25 kwietnia 2007 data 25 kwietnia 2007 Iwona Kossmann Członek Zarządu data imię i nazwisko Stanowisko / funkcja Podpis Stanisław Urban imię i nazwisko 25 kwietnia 2007 data Jacek Kałłaur Członek Zarządu imię i nazwisko Stanowisko / funkcja Podpis Dyrektor Pionu Rachunkowości Telekomunikacji Polskiej stanowisko / funkcja 12 Telekomunikacja Polska S.A. QSr 1/2007 Zgodnie z Art. 91 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 19 października 2005 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych (Dz.U. Nr 209, poz. 1744 z 2005 roku), Zarząd Telekomunikacji Polskiej S.A. (“TP S.A.”, “Spółka”) przekazuje następujące informacje: I. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy TP S.A. na dzień opublikowania raportu kwartalnego oraz zmiany w strukturze własności w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego Struktura własności kapitału zakładowego Spółki na dzień 30 stycznia 2007 roku tj. na dzień przekazania raportu kwartalnego za IV kwartał 2006 roku: Akcjonariusz Liczba Liczba głosów Udział w ogólnej Wartość nominalna Udział posiadanych na Walnym liczbie głosów posiadanych akcji w kapitale akcji (w szt.) Zgromadzeniu na Walnym Akcjonariuszy Zgromadzeniu (w zł) zakładowym Akcjonariuszy France Telecom S.A. Posiadacze GDR 664.999.999 664.999.999 47,50% 1.994.999.997 47,50% 70.211.279 70.211.279 5,02% 210.633.837 5,02% 54.146.153 54.146.153 3,87% 162.438.459 3,87% 610.642.569 610.642.569 43,61% 1.831.927.707 43,61% 1.400.000.000 1.400.000.000 100,00% 4.200.000.000 100,00% reprezentowani przez Bank of New York* Skarb Państwa ** Pozostali akcjonariusze RAZEM * Dane według stanu na dzień 25 września 2006 roku. **Zaprezentowane liczby są zgodne z liczbą akcji zarejestrowanych przez Skarb Państwa podczas Nadzwyczajnego Zgromadzenia Akcjonariuszy TP S.A., które odbyło się w dniu 21 września 2006 roku. Struktura własności kapitału zakładowego Spółki na dzień 25 kwietnia 2007 roku, tj. na dzień przekazania raportu kwartalnego za I kwartał 2007 roku, nie uległa zmianie w porównaniu ze strukturą na dzień 30 stycznia 2007 prezentowaną powyżej. II. Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji TP S.A. lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające i nadzorujące TP S.A., zgodnie z posiadanymi przez TP S.A. informacjami, w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego Na dzień 30 stycznia 2007 roku tj. na dzień przekazania raportu kwartalnego za IV kwartał 2006 roku osoby zarządzające i nadzorujące TP S.A. nie były w posiadaniu akcji TP S.A.. Na dzień 25 kwietnia 2007 roku tj. na dzień przekazania raportu kwartalnego za I kwartał 2007 roku osoby zarządzające i nadzorujące TP S.A. nie były w posiadaniu akcji TP S.A.. 1 Telekomunikacja Polska S.A. QSr 1/2007 III. Informacje o udzieleniu przez Spółkę lub przez jednostkę od niej zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych TP S.A. W pierwszym kwartale 2007 roku Spółka nie udzielała poręczeń kredytu lub pożyczki ani gwarancji podmiotowi lub jednostce od niego zależnej, których łączna wartość stanowiłaby równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych TP S.A.. IV. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok TP S.A. nie publikuje prognoz finansowych. V. Czynniki, które w ocenie TP S.A. będą Spółkę wyniki w perspektywie kolejnego kwartału miały wpływ na osiągnięte przez Czynniki, które będą miały wpływ na osiągnięte przez Spółkę wyniki w perspektywie kolejnego kwartału: - zaostrzenie konkurencji na rynku telekomunikacyjnym; - zmiany w środowisku regulacyjnym w Polsce i w Unii Europejskiej. VI. Kursy walutowe W celu przeliczenia pozycji bilansowych w tabeli "Wybrane dane finansowe" na dzień 31 marca 2007 roku oraz 31 grudnia 2006 roku, użyto średniego kursu NBP obowiązującego dla Euro w tych dniach. Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych za okres 3 miesięcy zakończonych 31 marca 2007 roku oraz 31 marca 2006 roku przeliczono według kursu będącego średnią ze średnich kursów NBP z ostatnich dni pierwszych 3 miesięcy zakończonych 31 marca 2007 roku oraz 31 marca 2006 roku. Kursy walutowe użyte w celu przeliczenia pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych przedstawia poniższa tabela: Bilans Rachunek zysków i strat, rachunek przepływów pieniężnych 31 marca 2007 3,8695 PLN 31 grudnia 2006 3,8312 PLN 31 marca 2006 Nie dotyczy 3,9063 PLN Nie dotyczy 3,8456 PLN 2