Program

Program
Podatkowe aspekty obrotu
towarowego między Polską
a Niemcami – stan prawny na
dzień 1 stycznia 2014 r.
Cele szkolenia
Celem tego seminarium jest przekazanie wiedzy pracownikom
działów podatkowo-księgowych co do sposobu opodatkowania
transakcji towarowego obrotu towarami pomiędzy Polską a
Niemcami z perspektywy polskich przepisów podatkowych. W
ramach seminarium omówione zostaną w szczególności regulacje ustawy o podatku od towarów i usług obowiązujące od 1
stycznia 2014 r.
Grupa docelowa
Termin
30 / 01 / 2014
Do udziału w szkoleniu zapraszamy dyrektorów finansowych
oraz pracowników działów księgowopodatkowych,
a także kadrę zarządzającą.
Agenda
I. Informacje wprowadzające [ 0,25h]
a. Transakcje z kontrahentami z Niemiec
b. Transakcje w ramach podmiotów z grupy
c. Obrót towarami w ramach jednego przedsiębiorstwa
d. Dokumenty w obrocie towarowym
II. Zagadnienia dotyczące podatku od towarów i usług [2,5h]
a. Najważniejsze zmiany w ustawie o podatku od towarów i usług w 2014 r.
b. Polskie regulacje dotyczące wewnątrzwspólnotowego nabycia i wewnątrzwspólnotowej
dostawy towarów (WNT i WDT) – stan prawny na dzień
1 stycznia 2014 r.
b. Przesunięcia własnych towarów do / z Polski
c. Obowiązki dokumentacyjne
d. Transakcje łańcuchowe
e. Transakcje trójstronne
f. Magazyn konsygnacyjny
g. Specjalne regulacje dotyczące dostawy towarów z
montażem i usług budowlanomontażowych
h. Usługi spedycyjne
i. Przeniesienie obowiązku podatkowego na nabywcę –
zastosowanie mechanizmu reverse charge
j. Obrót towarami z Polską i stałe miejsce prowadzenia
działalności w świetle podatku VAT
k. Rejestracja na cele podatku od towarów i usług w Polsce (terminy, numer VAT, przedstawiciel
podatkowy)
l. Zwrot podatku naliczonego – możliwe procedury
m. Kary za brak rejestracji / odpowiedniej dokumentacji
i okresy przedawnienia
III. Zagadnienia dotyczące podatków dochodowych [0,75h]
a. Stałe miejsce prowadzenia działalności gospodarczej –
zakład w rozumieniu umowy o unikaniu podwójnego
opodatkowania zawartej między Rzecząpospolitą Polską
a Republiką Federalną Niemiec
b. Rejestracja na cele podatku dochodowego od osób
prawnych i od osób fizycznych w Polsce
c. Kształtowanie umów (umowa spedycji, umowa licencyjna na oprogramowanie, umowa
podwykonawstwa, ogólne warunki umów)
d. Dokumentacja cen transferowych przy obrocie towarowym
e. Regulacje dotyczące opodatkowania przeniesienia
działalności gospodarczej do innego kraju
w ramach optymalizacji obciążeń podatkowych i przepisy dotyczące opodatkowanie
zagranicznych spółek kontrolowanych (CFC)
IV. Obowiązek składania informacji statystycznych - INTRASTAT
[0,25h]
V. Przykłady praktyczne – Case Study [0,5h]
Referenci
Katarzyna Klimkiewicz-Deplano jest Partnerem w Advicero Tax. Jest
licencjonowanym doradcą podatkowym od
2003 r., doświadczenie zawodowe zdobywa
od 2000 r. W ciągu swojej kariery zawodowej
współpracowała z międzynarodowymi firmami konsultingowymi, w tym z tzw. Big 4.
Katarzyna specjalizuje się w doradztwie
transakcyjnym. Ma bogate doświadczenie w
zakresie transakcji restrukturyzacyjnych, a
także nabywaniu i zbywaniu aktywów lub ich grup. Doradza w zakresie bieżących kwestii podatkowych dla podmiotów m.in. z sektora
handlu detalicznego, nieruchomościowego, oraz energetycznego.
Katarzyna posiada również bogate doświadczenie w prowadzeniu
postępowań przed organami podatkowymi oraz sądami administracyjnymi. Jest autorką licznych publikacji o tematyce podatkowej, w
tym redaktorem i współautorką wydanej w 2011 r. publikacji książkowej „Restrukturyzacje spółek kapitałowych – aspekty podatkowe”.
Prelegent na wielu konferencjach i szkoleniach o tematyce podatkowej.
Katarzyna ukończyła Szkołę Główną Handlową w Warszawie, studiowała również na Leopold Franzens Universitaet w Innsbrucku, Austria
oraz ukończyła Studia Podyplomowe z Prawa Europejskiego na Uni-
wersytecie Warszawskim. Katarzyna doradza w języku polskim, angielskim i niemieckim.
Sławomir Patejuk jest menadżerem w
dziale podatkowym Advicero. Doświadczenie zawodowe zdobywa od 2007 r. - w
latach 2007-2012 pracował w międzynarodowej spółce doradztwa podatkowego,
gdzie był odpowiedzialny m.in. za obsługę
klientów niemieckojęzycznych oraz polskich przedsiębiorstw z ich udziałem.
Sławomir był zaangażowany w liczne projekty związane z badaniem
rozliczeń podatkowych spółek (Due Diligence oraz Tax Review), bieżącym doradztwem podatkowym w zakresie podatków korporacyjnych dla podmiotów działających na rynku polskim (w szczególności
podatek VAT), analizą opodatkowania transakcji transgranicznych,
doradztwem dla podmiotów zagranicznych działających w Polsce w
formie oddziałów i filii, prowadzeniem rozliczeń podatników podatku
od towarów i usług (VAT Compliance), optymalizacją w zakresie opodatkowania podatkiem od nieruchomości. Sławomir posiada również
doświadczenie w postępowaniach przed organami podatkowymi oraz
sądami administracyjnymi. Jest autorem publikacji o tematyce podatkowej w prasie krajowej i zagranicznej oraz prelegentem na szkoleniach i warsztatach podatkowych.
Sławomir ukończył Szkołę Główną Handlową w Warszawie (magister
nauk ekonomicznych, kierunek Finanse i Rachunkowość oraz Gospodarka Przestrzenna), studiował również w ramach programu JOSZEF
na wiedeńskim Wirtschaftsuniversität Wien, Austria (2006-2008).
Sławomir doradza w języku polskim, niemieckim oraz angielskim.
Kancelaria podatkowa Advicero Tax – Nexia International
Kancelaria podatkowa Advicero Tax z Warszawy świadczy kompleksowe usługi w zakresie doradztwa podatkowego i outsourcingu księgowego dla klientów niemieckojęzycznych. Doradzamy poprzez zespół doświadczonych specjalistów z wieloletnim
praktycznym doświadczeniem, które było zdobywane w ramach
pracy w międzynarodowych firmach konsultingowych. Od
2013 r. Advicero Tax jest częścią globalnej sieci NEXIA International zrzeszającej niezależne firmy konsultingowe i świadczące
outsourcing księgowy.