Twój przewodnik po informacjach i zmianach dotyczących uznawania

Twój przewodnik po
informacjach i zmianach dotyczących
uznawania (Your guide to Deeming
information and changes)
Zmiany obowiązują od 1 stycznia 2015
1
Podane tu szacunkowe stopy oprocentowania (deeming rates) i wartości progowe (thresholds)
obowiązywały w czasie druku
(grudzień
2014dotyczących
r.). Szacunkowe
stopy oprocentowania
Twój niniejszej
przewodnikpublikacji
po informacjach
i zmianach
uznawania
i wartości progowe mogły od tego czasu ulec zmianie. Informacje na temat obowiązujących obecnie
stóp oprocentowania i wartości progowych można znaleźć w witrynie DSS (DSS website).
ISBN 978-1-925007-67-1
Z wyjątkiem godła Australii, logo Department of Social Services (Departamentu Usług Socjalnych),
zdjęć, obrazów, podpisów oraz przypadków, kiedy to zostało wyraźnie stwierdzone, wszystkie
materiały przedstawione w niniejszej publikacji zostały podane zgodnie z Creative Commons BY
Attribution 3.0 http://creativecommons.org/licenses/by/4.0/au/
Szczegóły odpowiednich warunków zezwolenia dostępne są na stronie internetowej Creative
Commons http://creativecommons.org/licenses/by/4.0/legalcode
Dokument ten powinien być traktowany, jako Twój przewodnik po informacjach i zmianach
Department of Social Services dotyczących uznawania.
Rząd federalny nie przyjmuje żadnej odpowiedzialności za dokładność, rzetelność lub
kompletność jakichkolwiek materiałów zawartych w tej publikacji. Rząd federalny zrzeka się
odpowiedzialności w stosunku do jakiejkolwiek osoby w odniesieniu do czegokolwiek, oraz
w konsekwencji czegokolwiek dokonanego lub pominiętego przez jakąkolwiek osobę, czy to
całkowicie, czy częściowo, w stosunku do informacji przedstawionej w tej publikacji. Sytuacje
oraz imiona pojawiające się w tej publikacji zostały użyte dla zilustrowania realistycznych
sytuacji, ale nie odnoszą się do żadnych rzeczywistych osób. Wszelkie podobieństwo do
prawdziwych osób, zarówno żywych, jak i zmarłych, jest całkowicie przypadkowe.
Materiał ten przeznaczony jest jedynie dla celów informacyjnych i nie stanowi porady
profesjonalnej. Czytelnicy nie powinni działać na podstawie tych informacji bez zwrócenia się o
profesjonalną poradę.
Skontaktuj się z nami
Zapytania dotyczące zezwolenia oraz jakiegokolwiek
użycia tego dokumentu należy kierować pod adres:
Communication and Media Branch
Department of Social Services
PO Box 7576 Canberra BC 2610
E-mail: [email protected]
Możesz znaleźć ten produkt na stronie internetowej DSS
2
Twój przewodnik po informacjach i zmianach dotyczących uznawania
Spis treści
Dla kogo przeznaczona jest ta broszura? . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4
O czym jest ta broszura? . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
Co to znaczy uznawanie (deeming)? . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6
Jak działa uznawanie? . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
Korzyści uznawania . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8
Co się zmienia? . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11
Co oznaczają strumienie dochodu z konta (account-based income streams)? . . . . . . . . 12
Dlaczego rząd australijski wprowadza te zmiany? . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14
Co, jeżeli już posiadasz strumienie dochodu (income streams) z konta
funduszu emerytalnego (superannuation account-based income streams)? . . . . . . . . . 15
Czy beneficjenci emerytury zwrotnej (reversionary beneficiaries) będą nadal
oszacowywani zgodnie z zasadami testu na dochody (income test)
obowiązującymi od 1 stycznia 2015? . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17
Jakie znaczenie dla mojej emerytury (Age Pension) będzie miało to, czy będę pociągał
więcej lub mniej dochodu ze strumienia dochodu z funduszu emerytalnego? . . . . . . . 18
Gdzie można znaleźć więcej informacji? . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19
Niniejszy przewodnik został przetłumaczony przez akredytowanych tłumaczy NAATI możliwie jak
najwierniej. Ze względu na charakter tej informacji, mogą w niej być użyte słowa, które nie dadzą się
bezpośrednio przełożyć na język polski oraz informacje, które wymagają dodatkowego wyjaśnienia. Jeśli
masz jakiekolwiek pytania dotyczące treści tej broszury, skontaktuj się z Telefoniczną Służbą Tłumaczy (TIS
National) pod numerem 131 450 i poproś o połączenie z Centrelink Financial Information Services pod
numerem 132 300.
Twój przewodnik po informacjach i zmianach dotyczących uznawania
3
Dla kogo przeznaczona
jest ta broszura?
Broszura ta zapewnia starszym Australijczykom,
emerytom, osobom zbliżającym się do wieku
emerytalnego oraz ich rodzinom informacje na temat
sposobu, w jaki dochód z ich majątku finansowego
jest oszacowywany dla celów płatności z tytułu
zabezpieczeń społecznych oraz Veterans’ Affairs.
4
Twój przewodnik po informacjach i zmianach dotyczących uznawania
O czym jest ta broszura?
Broszura ta omawia zasady i zmiany do tych zasad
uznawania (deeming rules), które obowiązywać
będą od 1 stycznia 2015r.
Wyjaśnia ona:
• co to jest uznawanie
• jak działa uznawanie
• korzyści uznawania
• zmiany rozpoczynające się 1 stycznia 2015r
• co to jest strumień dochodu z konta funduszu emerytalnego
• dlaczego rząd australijski wprowadza te zmiany
• kogo te zmiany dotkną
•Gdzie znaleźć informacje na temat uznawania.
Broszura ta jest jedynie przewodnikiem. Możesz zechcieć zasięgnąć porady finansowej dotyczącej
twojej sytuacji i twoich finansów. Dobrze jest dokonać pewnego rozeznania, by zorientować się,
które opcje są dla ciebie najkorzystniejsze.
Twój przewodnik po informacjach i zmianach dotyczących uznawania
5
Co to znaczy uznawanie?
Zasady uznawania są sposobem, w jaki dochód z
inwestycji finansowych jest oszacowywany dla celów
wsparcia dochodów z Department of Human Services
(Centrelink) i Department of Veterans’ Affairs (DVA).
Uznawanie działa przez założenie, że twoje inwestycje finansowe przynoszą pewną stopę
dochodu.
Zgodnie z testem twojego dochodu dla twoich płatności, uznany dochód (deemed income) z
twoich inwestycji finansowych zostaje dodany do innych podlegających oszacowaniu dochodów,
po to, by obliczyć twój całkowity szacunkowy dochód, który zostanie następnie użyty dla
obliczenia twojej emerytury, świadczenia lub zasiłku.*
Uznawanie odnosi się do inwestycji finansowych (financial investments), w tym do:
•inwestycji bankowych, w towarzystwach budowlanych i kasach pożyczkowych oraz do lokat
terminowych
•zarządzanych inwestycji, pożyczek i obligacji
•akcji i papierów wartościowych.
* Uwaga: wiele płatności zależy od testu na majątek, który również obowiązuje.
6
Twój przewodnik po informacjach i zmianach dotyczących uznawania
Jak działa uznawanie?
Uznawanie zakłada, że inwestycje finansowe
przynoszą pewną stopę dochodu, niezależnie od
sumy dochodu, którą faktycznie przynoszą.
Uznane stopy (deeming rates) odzwierciedlają zyski, jakie spodziewasz się uzyskać z inwestycji
finansowych.
Od 20 września 2014r. niższa uznana stopa 2 procent odnosi się do:
•pierwszych $48.000 całkowitych inwestycji finansowych samotnego klienta
•pierwszych $79.600 całkowitych inwestycji pary emerytów (pensioners)
•pierwszych $39.800 całkowitych inwestycji każdego członka pary niebędącej emerytami.
Wyższa uznana stopa 3,5 procent odnosi się do inwestycji finansowych przekraczających powyższe
sumy.
Niższa uznana stopa odzwierciedla fakt, że wielu emerytów zechce ulokować pewne oszczędności w
inwestycjach bardzo łatwo dostępnych i bezpiecznych, ale które na ogół przynoszą stosunkowo niski
dochód.
Wyższa uznana stopa odzwierciedla fakt, że osoby o wyższych sumach oszczędności mogą starać się
uzyskać wyższe zyski z części tych oszczędności albo akceptując stosunkowo niższą ich dostępność
(na przykład lokaty terminowe), lub też akceptując większe ryzyko (na przykład akcje).
Uznane stopy zmieniają się od czasu do czasu, by odzwierciedlić zyski z inwestycji finansowych i są
ustalane przez Minister for Social Services (Ministra ds. Usług Socjalnych).
Zasady uznawania (deeming rules) stwarzają dla ciebie bodziec dla uzyskiwania wyższego dochodu
ze swoich oszczędności. Jeśli zareagujesz na uznane zasady inwestując w celu uzyskania wyższych
zysków, twój całkowity dochód się powiększy. Jeśli twoje inwestycje finansowe przyniosą więcej niż
uznane stopy, dodatkowy dochód nie będzie podlegał oszacowaniu.
Uwaga: Australijskie banki i instytucje finansowe, takie, jak kasy pożyczkowe i
towarzystwa budowlane, same ustalają własne stopy procentowe – nie rząd australijski.
Warunki dla tych kont różnią się zależnie od oferującej je instytucji finansowej i dlatego
jest ważne, by porozmawiać ze swoją instytucją finansową, kiedy wybierasz te produkty.
Powinieneś rozejrzeć się za kontem, które najbardziej odpowiadaj twoim potrzebom.
Twój przewodnik po informacjach i zmianach dotyczących uznawania
7
Przykład
Obliczenie uznanego dochodu – osoba samotna pobierająca emeryturę
Mei jest osobą samotną pobierającą emeryturę (Age Pension) , której całkowite inwestycje
wynoszą $80.000. (Mei ma $25.000 na koncie oszczędnościowym i $55.000 w akcjach).
Pierwsze $48.000 inwestycji Mei będzie obliczone po niższej uznanej stopie. Niższa uznana
stopa wynosi obecnie 2 procent:
Suma poniżej progu = $48.000 x 2% = $960.
Pozostałe $32.000 jest powyżej progu uznanej stopy i podlega wyższej uznanej stopie. Wyższa
uznana stopa wynosi obecnie 3,5 procent:
Suma powyżej progu = $32.000 x 3,5% = $1.120.
Całkowity uznany roczny dochód Mei = $960 + $1.120 = $2.080.
Całkowity uznany dochód zostaje dodany do dochodów, jakie Mei otrzymuje z innych źródeł,
po to, by obliczyć, ile emerytury otrzyma zgodnie z testem na dochody.
Korzyści uznawania
Uznawanie jest łatwym i sprawiedliwym sposobem oszacowywania dochodu z inwestycji
finansowych, ponieważ:
•osoby z tą samą ilością pieniędzy przechowywanych w różnych inwestycjach finansowych,
otrzymują podobne oszacowanie
•zmniejsza ono zakres, do którego płatności wspierające dochód mogą się różnić
•uznana stopa odzwierciedla zyski, które emeryci mogą otrzymywać z tytułu swoich
oszczędności.
Traktując wszystkie inwestycje finansowe w taki sam sposób, zasady uznawania:
•zachęcają do wybierania inwestycji na podstawie ich zalet raczej, niż skutku, jaki dochód z
inwestycji może mieć na twoje uprawnienia emerytalne
•pomagają uprościć wybór inwestycji.
Uznawanie zachęca cię do rozważenia uzyskiwania lepszych zysków ze swoich inwestycji.
Zwiększa ono bodziec do uzyskiwania wyższych zysków z inwestycji, ponieważ zyski powyżej
uznanej stopy nie są liczone, jako dochód.
8
Twój przewodnik po informacjach i zmianach dotyczących uznawania
Przykład
Obliczenie uznanego dochodu – para emerytów
Mary i Stefan są oboje osobami otrzymującymi emeryturę przy wspólnych całkowitych
inwestycjach finansowych w wysokości $90.000. (Posiadają $25.000 w lokacie terminowej,
$10.000 na koncie w kasie pożyczkowej oraz $55.000 wartości zarządzanych inwestycji).
Pierwsze $79.600 ich inwestycji będzie obliczone po niższej uznanej stopie. Niższa uznana
stopa wynosi obecnie 2 procent:
Suma poniżej progu = $79.600 x 2% = $1.592.
Pozostałe $10.400 jest powyżej progu uznanej stopy dla pary emerytów i jest obliczone
po wyższej uznanej stopie. Wyższa uznana stopa wynosi obecnie 3,5 procent:
Suma powyżej progu = $10.400 x 3,5% = $364
Całkowity uznany roczny dochód Mary i Stefana = $1,592 + $364 = $1,956.
Całkowity uznany dochód zostaje dodany do dochodów, jakie Stefan i Mary otrzymują z
innych źródeł, po to, by obliczyć, ile emerytury będą mogli otrzymać zgodnie z testem
na dochody.
Twój przewodnik po informacjach i zmianach dotyczących uznawania
9
Przykład
Obliczenie uznanego dochodu – para osób niebędących emerytami
Barry otrzymuje Newstart Allowance, a jego partner Ann otrzymuje Parenting Payment.
Barry ma na koncie w banku $5.000. Ann ma $2.500 na innym koncie, oraz akcje wartości
$30.000. Ponadto posiadają jeszcze $20.000 na wspólnym koncie.
Uznany dochód obliczany jest oddzielnie dla Barry’ego i dla Ann, ponieważ oddzielne
testy na dochody w celu obliczenia wysokości zasiłków odnoszą się do każdej osoby.
Obliczenie dla Barry’ego: Całkowity majątek finansowy Barry’ego wynosi $15.000
($5.000 na koncie w banku, plus jego udział $10.000 we wspólnym koncie). Jest to poniżej
uznanego progu $39.800 dla każdego członka pary niebędącej emerytami, a zatem niższa
uznana stopa odnosi się do pełnej sumy. Niższa uznana stopa wynosi obecnie 2 procent:
Suma poniżej progu = $15.000 x 2% = $300
Całkowity uznany dochód roczny Barry’ego = $300
Obliczenie dla Ann—Całkowity majątek finansowy Ann wynosi $42.500
($2,500 + $30,000 + jej udział $10,000 we wspólnym koncie).
Pierwsze $39.800 inwestycji Ann będzie obliczone po niższej uznanej stopie 2 procent:
Suma poniżej progu = $39.800 x 2% = $796
Pozostałe $2.700 jest powyżej progu uznanej stopy dla każdego członka pary niebędącej
emerytami i jest obliczone po wyższej uznanej stopie. Wyższa uznana stopa wynosi
obecnie 3,5 procent:
Suma powyżej progu = $2.700 x 3,5% = $94.50.
Całkowity uznany roczny dochód Anny = $796 + $94.50 = $890.50
Całkowity uznany dochód dla każdego z nich zostaje dodany do innych dochodów, jakie
mogą otrzymywać z innych źródeł. Całkowity dochód dla każdego z nich jest następnie
użyty po to, by obliczyć, jaką stawkę zasiłków Newstart Allowance i Parenting Payment
otrzymają zgodnie z testem na dochody.
10
Twój przewodnik po informacjach i zmianach dotyczących uznawania
Co się zmienia od
1 stycznia 2015r.?
Od 1 stycznia 2015r. zasady uznawania, które
odnoszą się do inwestycji finansowych zostaną
poszerzone o strumienie dochodu z funduszu
emerytalnego, (znane również, jako przydzielone
emerytury i emerytury w oparciu o konta).
Oznacza to, że od 1 stycznia 2015r. rząd australijski zmienia traktowanie strumieni dochodu z konta
funduszu emerytalnego dla celów testu na dochody w systemie zabezpieczeń społecznych (social
security income test).
Jeżeli otrzymujesz płatność wsparcia dochodu 31 grudnia 2014r. i posiadasz strumień dochodu z
funduszu emerytalnego, wówczas ten strumień dochodu zostanie objęty tzw. „grandfathering”.
Grandfathering
„Grandfathering”, jest to warunek stwierdzający, że stara zasada nadal obowiązuje
w odniesieniu do istniejących sytuacji, przy czym nowa zasada będzie się odnosić
do wszystkich przyszłych przypadków. Te zwolnienia od nowej zasady noszą nazwę
„grandfathering”.
Twój przewodnik po informacjach i zmianach dotyczących uznawania
11
Co to są strumienie dochodu z
konta funduszu emerytalnego?
Strumień dochodu z funduszu emerytalnego jest
to produkt dochodu emerytalnego zakupiony z
pieniędzy z funduszu emerytalnego.
Strumienie dochodu z konta funduszu emerytalnego są zwolnione z podatku od chwili osiągnięcia
wieku 60 lat. Obejmują one również strumienie dochodu w okresie przejściowym przed emeryturą.
Osoby ze strumieniami dochodu z funduszu emerytalnego są zobowiązane zgodnie z zasadami
dotyczącymi funduszy emerytalnych do pociągania każdego roku minimalnej sumy z salda ich
konta. Na przykład, osoba w wieku od 65 do 75 lat ma obowiązek podjęcia rocznie co najmniej
5-ciu procent z jej salda konta.
Ludzie mogą jednak podejmować więcej. Większość inwestorów posiada pełny dostęp do ich
kapitału.
12
Twój przewodnik po informacjach i zmianach dotyczących uznawania
Dlaczego rząd australijski
wprowadza tę zmianę?
By uczynić system bardziej sprawiedliwym.
Jest to proste i logiczne rozszerzenie zasad uznawania, które zapewni bardziej możliwy do utrzymania
system wspierania dochodów.
•Osoby o podobnych poziomach majątku finansowego będą równo traktowane zgodnie z zasadami
systemu wspierania dochodów.
•Ponadto uprości to system. Osoby otrzymujące wsparcie dochodów ze strumieni dochodu z
funduszu emerytalnego będą, zgodnie z nowymi zasadami, mieli mniej do zgłaszania w Centrelink.
Obecne zasady traktują dochód ze strumieni dochodu z konta funduszu emerytalnego w inny sposób,
niż traktują dochód z innych podobnych inwestycji, jak np. akcje lub lokaty terminowe.
Następujące studium przypadku przedstawia różne rezultaty w odniesieniu do wysokości emerytury dla
dwóch osób o podobnych sumach majątku finansowego, w zależności od tego, czy przechowują ten
majątek finansowy w strumieniu dochodu z funduszu emerytalnego, czy też nie.
Porównanie: Podobny majątek finansowy przechowywany poza funduszem
emerytalnym i w strumieniu dochodu z konta funduszu emerytalnego
Majątek poza funduszem emerytalnym—Mary ma 65 lat i nigdy nie miała dostępu do
funduszu emerytalnego. Oszczędziła $190.000, które przechowuje w lokatach terminowych
i akcjach.
Zgodnie z testem na dochody, dochody z inwestycji finansowych Mary poddawane są
oszacowaniu według zasad uznawania.
Szacunkowy dochód = ($48.000 x 2 procent) + 3.5 procent x ($190.000 - $48.000)
= $5.930
Zgodnie z zasadami uznawania sprzed 1 stycznia 2015, dochód Mary w wysokości $5.930
jest poddany oszacowaniu testem na dochody.
Mary otrzymałaby $820,26 emerytury na dwa tygodnie ($21.326.80 rocznie).
Twój przewodnik po informacjach i zmianach dotyczących uznawania
13
Majątek w strumieniu dochodu z funduszu emerytalnego—Bob ma 65 lat i ma
$190.000 w funduszu emerytalnym, który wykorzystał na zakup strumienia dochodu z
konta funduszu emerytalnego z zasadniczym majątkiem w lokatach terminowych i akcjach.
Bob decyduje się pobierać roczny dochód w wysokości 5 procent ze swojego strumienia
dochodu z funduszu emerytalnego ($9.500).
Zgodnie z zasadami uznawania sprzed 1 stycznia 2015, pewna suma jest potrącana z tego
dochodu, by odzwierciedlić „zysk z kapitału”. Jest ona obliczona według następującej formuły:
Szacunkowy dochód = Roczna płatność – (Cena zakupu/Średnia długość życia)
Szacunkowy dochód = $9.500 – ($190.000/18.54)
= $9.500 – $10.248
= $0 (szacunkowy dochód nie może być ujemny)
Zgodnie z zasadami strumienia dochodu z funduszu emerytalnego sprzed 1 stycznia
2015, żaden dochód ze strumienia dochodu z funduszu emerytalnego nie jest poddawany
oszacowaniu.
Bob otrzymywałby maksymalną stawkę emerytury $854.30 na dwa tygodnie
($22,211.80 rocznie).
Bob otrzymuje $885 rocznie ($34,05 na dwa tygodnie) więcej emerytury, niż Mary,
pomimo tego samego poziomu majątku finansowego w obydwu przypadkach.
Zgodnie z nowymi zasadami (od 1 stycznia 2015), zarówno Mary, jak i Bob
otrzymywaliby tę samą stawkę emerytury.
Stawki te są ważne na dzień 20 września 2014. Obliczenia zakładają brak jakichkolwiek
innych szacunkowych dochodów lub majątku.
14
Twój przewodnik po informacjach i zmianach dotyczących uznawania
A co będzie, jeżeli już posiadasz
strumień dochodu z konta
funduszu emerytalnego?
Jeżeli jesteś osobą otrzymującą wsparcie dochodu
31 grudnia 2014 i posiadasz strumień dochodu z
konta funduszu emerytalnego, który powstał przed
1 stycznia 2015, twój strumień dochodu z funduszu
emerytalnego będzie „grandfathered” i będzie w
dalszym ciągu poddawany oszacowaniu zgodnie z
obecnymi zasadami.
Jeśli zdecydujesz się zmienić obecny strumień dochodu z funduszu emerytalnego na nowy
produkt, albo zakupić nowy produkt po 1 stycznia 2015, wówczas ten nowy produkt zostanie
poddany oszacowaniu zgodnie z zasadami uznawania.
Jeśli uważasz, że bardziej skorzystasz na nowych zasadach uznawania, to masz możliwość zmienić
swój produkt, by był on oszacowywany zgodnie z nowymi zasadami.
Fakt:
Jeżeli jesteś osobą otrzymującą
wsparcie dochodu, oznacza
to, że otrzymujesz emeryturę,
świadczenie lub zasiłek od rządu
australijskiego.
Twój przewodnik po informacjach i zmianach dotyczących uznawania
15
„Grandfathering” nie zostanie tym dotknięty, jeżeli:
•zmienisz sumę pieniędzy, które pociągasz ze strumienia dochodu z konta funduszu
emerytalnego, który jest „grandfathered”, lub
•zmienisz mieszankę inwestycji w ramach strumienia dochodu z funduszu emerytalnego, który
jest „grandfathered”.
Utracisz natomiast „grandfathering”, jeżeli przejdziesz na strumień dochodu z konta funduszu
emerytalnego po 1 stycznia 2015.
Jeżeli dokonałeś „grandfathering” strumienia dochodu z funduszu emerytalnego i przestaniesz
otrzymywać płatność wspierającą dochód, taką jak emerytura lub zasiłek, wówczas od 1 stycznia
2015 - warunki „grandfathering” nie będą obowiązywały. Jeżeli następnie zaczniesz ponownie
otrzymywać płatność wspierającą dochód, wówczas twój strumień dochodu z konta funduszu
emerytalnego zostanie oszacowany zgodnie z zasadami uznawania.
Jeżeli partner osoby otrzymującej wsparcie dochodu bezpośrednio posiada strumień dochodu z
funduszu emerytalnego, ale ten partner nie otrzymuje płatności wspierającej dochód, wówczas
zasady uznawania odnosić się będą do strumienia dochodu partnera od 1 stycznia 2015. Innymi
słowy, nie będzie on „grandfathered”. Może to mieć wpływ na stawkę płatności wsparcia dochodu
osoby otrzymującej wsparcie dochodu.
16
Twój przewodnik po informacjach i zmianach dotyczących uznawania
Czy zwrotni beneficjenci
(reversionary beneficiaries) będą
nadal oszacowywani zgodnie
z zasadami testu na dochody
obowiązującymi od 1 stycznia 2015?
Generalnie tak—ponieważ warunki „grandfathering”
odnoszą się do strumienia dochodu z funduszu
emerytalnego, a nie do osoby, która go posiada.
Tak długo, jak oryginalny produkt nie zostanie
zmieniony na nowy produkt, nie wpłynie to na
ustalenia „grandfathering”.
Odnosi się to do sytuacji, gdzie strumień dochodu z konta funduszu emerytalnego automatycznie
trafia do zwrotnego beneficjenta w przypadku zgonu głównego beneficjenta (primary
beneficiary), a zwrotny beneficjent (reversionary beneficiary) otrzymuje płatność wspierającą
dochód w przypadku, kiedy strumień dochodu powraca.
Kto to jest główny beneficjent?
Główny beneficjent, jest to osoba, która posiada strumień dochodu.
Kto to jest zwrotny beneficjent?
Zwrotny beneficjent, jest to osoba, która otrzyma twoją emeryturę, jako strumień
dochodu, tzn., że twoje płatności emerytury zostaną przeniesione na nią, kiedy
umrzesz. Jedynie współmałżonkowie, pewne dzieci oraz osoby pozostające na
utrzymaniu mogą stać się zwrotnymi beneficjentami.
Twój przewodnik po informacjach i zmianach dotyczących uznawania
17
Co to będzie oznaczać dla mojej
emerytury, jeżeli pociągnę mniej
lub więcej dochodu z mojego
strumienia dochodu z konta
funduszu emerytalnego?
Zasady uznawania, które zaczynają obowiązywać 1
stycznia 2015 zakładają, że twój strumień dochodu
przynosi pewną stopę dochodu, bez względu na to,
ile pociągnąłeś. Obecny test na dochody w ramach
zabezpieczeń socjalnych dla strumieni dochodu z
funduszu emerytalnego sprzyja osobom, które stać
na to, by podejmować niższe sumy dochodu.
Zmiany z 1 stycznia 2015 usuną bodźce dopasowywania podejmowanych przez ludzi sum,
ponieważ wszystkie fundusze przechowywane w strumieniu dochodu z konta funduszu
emerytalnego będą oszacowywane zgodnie z zasadami uznawania.
18
Twój przewodnik po informacjach i zmianach dotyczących uznawania
Gdzie znaleźć więcej informacji
Pracownicy Financial Information Services Centrelink
mogą dostarczyć ci informacji dotyczących zasad
uznawania i innych kwestii dotyczących emerytur
i zasiłków w ramach systemu zabezpieczeń
społecznych.
Możesz zasięgnąć bezpłatnej informacji z Centrelink Financial Information Services dzwoniąc
pod numer 132 300. Możesz również dowiedzieć się więcej na temat zasad uznawania, zasad
zwalniania oraz dowodów wymaganych do podania na stronie internetowej Department of
Human Services (www.humanservices.gov.au).
Osoby otrzymujące płatności Veterans’ Affairs mogą odwiedzić stronę internetową Department of
Veterans’ Affairs (DVA) pod www.dva.gov.au lub zadzwonić do DVA pod numer 133 254, albo z
terenów poza-metropolitalnych – pod freecall 1800 555 254.
Informacje na temat zasad uznawania są również dostępne na stronie internetowej Department
of Social Services (DSS) pod www.dss.gov.au. Pytania dotyczące tych przepisów można również
kierować do DSS emailem pod adres [email protected]
Jeżeli potrzebujesz porady finansowej, strona internetowa SmartMoney Australian Securities and
Investments Commission (ASIC) (www.moneysmart.gov.au) będzie ci być może w tym pomocna.
Twój przewodnik po informacjach i zmianach dotyczących uznawania
19
Skontaktuj się z nami
Rates and Means Testing Policy Branch
Department of Social Services
PO Box 7576 Canberra BC 2610
E-mail: [email protected]
20
Twój przewodnik po informacjach i zmianach dotyczących uznawania
DSS1441.10.14
Możesz znaleźć ten produkt na stronie internetowej DSS