objaśnienia - Wierzbinek

OBJAŚNIENIA PRZYJĘTYCH WARTOŚCI zgodnie z art.226 pkt 2a
do WIELOLETNIEJ PROGNOZY FINANSOWEJ NA LATA 2015-2022
Wieloletnia Prognoza Finansowa dla gminy Wierzbinek została opracowana na okres 2015 –
2022. Przy opracowaniu uwzględniono prognozę kwoty długu, podpisane umowy, z których
wynika limit zobowiązań w celu realizacji zadań ujętych w prognozie oraz dane historyczne
dotyczące wykonania dochodów i wydatków za lata 2012-2014.
Wieloletnia Prognoza Finansowa obejmuje:
- dochody bieżące oraz wydatki bieżące gminy Wierzbinek w tym wydatki na obsługę długu,
- dochody majątkowe w tym dochody ze sprzedaży majątku oraz pozyskane środki z Unii
Europejskiej oraz z innych źródeł, przeznaczenie nadwyżki ,przychody i rozchody budżetu gminy
Wierzbinek z uwzględnieniem długu zaciągniętego, kwotę długu gminy Wierzbinek w tym relacje
o której mowa w art.243 oraz sposób finansowania długu.
Objaśnienia do planowanych dochodów :
Na rok budżetowy 2015 w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Wierzbinek na lata 20152022 przyjęto dochody w łącznej wysokości 24 996 373,00 zł z tego dochody bieżące w kwocie
21 764 373,00 zł, a dochody majątkowe w wysokości 3 232 000,00 zł .
Na dochody majątkowe składają się:
kwota
300 000,00 zł -
to planowane dochody ze
sprzedaży majątku / gmina posiada do sprzedaży mieszkania w wielorodzinnym budynku w miejscowości
Wierzbinek, zauważalne zainteresowanie w roku 2014
sprzedaży budynek po byłej szkole podstawowej /
gmina sprzedała trzy mieszkania ponadto posiadamy do
, zaplanowano środki z podpisanych umów o pomocy w
kwocie 1 382 000,00 zł pozyskane w ramach pomocy na dofinansowania Projektów w ramach
programów odnowy wsi / za zadanie wykonane w roku 2014 . W roku budżetowym na zadania niżej
wymienione zaciągnięty został kredyt długoterminowy w wysokości 980 000,00 zł z okresem spłaty
od roku 2015 do roku 2022 oraz została zaciągnięta pożyczka na wyprzedzające finansowanie w
ramach Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata 2007-2013. Zadania realizowane w roku
2014
z
kredytu
i
pożyczki
to
:
Zagospodarowanie
Zagospodarowanie centrum w miejscowości Racięcin oraz
centrum
miejscowości
Sadlno,
Budowa kanalizacji sanitarnej w
Wierzbinku oraz kwota - 1 550 000,00 zł zaplanowano w dziale 010-01010 § 6290 jako środki na
dofinansowanie własnych inwestycji gmin / środki z PAK Kopalni Węgla Brunatnego zgodnie z
Porozumieniem z dnia 10 maja 2011 roku i aneksami
na finansowanie i realizację zadania
inwestycyjnego pod nazwą Budowa Stacji Uzdatniania Wody w Zaryniu, ze środków
przeznaczonych na likwidację szkód górniczych.
Podczas szacowania dochodów na lata następne uwzględniono przewidywane wielkości subwencji,
dotacji, podatku dochodowego od osób fizycznych i prawnych oraz dochodów własnych/ w tym:
opłatę eksploatacyjną od wydobytego węgla brunatnego- gdzie
uwzględniono wykonanie za rok 2014. W Wieloletniej Prognozie Finansowe na lata 2015-2022 na
rok 2016 i 2017 zaplanowano w dochodach majątkowych dochody ze sprzedaży majątku/ mając na
uwadze prowadzone ustne negocjacje z PAK Kopalnią Węgla Brunatnego
w Koninie odnośnie sprzedaży budynku Szkoły Podstawowej w Tomisławicach, która usytuowana jest tuż
obok już sprzedanej remizy OSP, a teren ten będzie zajęty przez PAK KWB . Wpływy ze sprzedaży Szkoły
Podstawowej zaplanowano w ratach na lata 2016-2017.
W Wieloletniej Prognozie Finansowej na lata 2015 – 2022 zakłada się :
w roku 2015 występującą prognozowaną nadwyżkę budżetową
w kwocie 2 722 800,00 zł
przeznaczyć na spłaty rat kredytowych w wysokości 1 452 000,00 oraz na spłatę pożyczki na
wyprzedzające finansowanie w wysokości 1 333 200,00 zł natomiast przychody ze spłaty pożyczki
udzielonej ze środków publicznych w wysokości 62 400,00 zł przeznaczyć na pokrycie różnicy
miedzy wartością rat kapitałowych a kwotą nadwyżki budżetowej.
W latach kolejnych 2016 – 2022 nie przewiduje się zaciągania kredytów a rozchody / spłaty rat
kredytowych / finansować nadwyżką bieżącą kolejno w latach 2016– 1 271 600,00 zł , w roku
2017- 1 511 600,00 zł,
w roku 2018 – 1 574 000,00 zł, w roku 2019- 1 574 000,00 zł, w roku
2020- 1 574 000,00 zł w roku 2021 – 624 000,00 zł oraz w roku 2022- 624 000,00 zł. Do roku 2017
uwzględniono po stronie przychodów kwoty ze spłat pożyczki udzielonej ze środków publicznych
kolejno w latach 2015- 62 400,00 zł, 2016- 62 400,00 zł oraz 2017 – 62 400,00 zł, które planuje
się przeznaczyć na pokrycie różnicy miedzy wartością rat kapitałowych a kwotą nadwyżki
budżetowej. W roku 2015 przy spłatach rat kapitałowych
z kwoty 2 785 200,00 zł,
kwota
1 364 200,00 zł przypada jako kwota na dany rok ustawowych wyłączeń z limitu spłat zobowiązań
o których mowa w art.243, a z tej kwoty wartość 1 333 200,00 z art.243 ust.3 oraz z art.243 ust.3a
kwota 31 000,00 zł w roku 2015 oraz w latach 2016-2022 kwota 36 000,00 zł.
W załączniku Nr 2 do uchwały w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej na lata 2015-2022
uwzględniono zgodnie z art.226 ust.4 ufp przedsięwzięcie na lata 2015-2017 pod nazwą Budowa
kanalizacji w miejscowości Sadlno z limitem w roku 2015 – w wysokości 150 000,00 zł, w roku
2016 150 000,00 zł oraz w roku 2017 w wysokości 200 000,00 zł. Przyjęto łączne nakłady
finansowe dla wymienionego przedsięwzięcia w wysokości 500 000,00 zł.
Objaśniania do planowanych wydatków:
Przy planowaniu wydatków budżetowych na lata 2015 – 2022 jako podstawę przyjęto wielkości
roku 2012 i 2013 oraz wykonanie za III kwartały 2014.
Gmina Wierzbinek w roku 2014 kończyła realizację Programów unijnych z wydatków bieżących
takie jak : Radosny świat Przedszkolaka , Program Edukacja Pierwszy krok do sukcesu oraz
projekt pn. Przygotowanie oddziałów przedszkolnych do świadczenia wysokiej jakości usług
edukacyjnych, dlatego też planując wydatki bieżące na lata 2015 – 2022 pomniejszono wydatki o
środki zewnętrzne. Ponadto należy zauważyć iż w roku 2014 i podobnie na rok 2015 Gmina
Wierzbinek zastosowała w odniesieniu do wydatków bieżących zasadę rozważnego i oszczędnego
planowania i wydatkowania. Zwiększenie wydatków bieżących następowało w roku 2014 tylko w
momencie wpływu środków
zewnętrznych, które zwiększały dochody bieżące i analogicznie
przeznaczone były jako wydatki bieżące.
Na rok 2015 zaplanowano wydatki ogółem w wysokości 22 273 573,00 zł z tego wydatki bieżące
w wysokości 20 103 573,00 zł oraz wydatki majątkowe w wysokości 2 170 000,00 zł.
W WPF od roku 2017 do roku 2022 uwzględniono w wydatkach bieżących wydatki z tytułu
poręczeń i gwarancji/ zgodnie z wcześniej podjętą uchwałą Rady Gminy.
W Wieloletniej Prognozie Finansowej na lata 2015-2022 wprowadzono od roku 2017- do 2022
wydatki z tytułu poręczeń i gwarancji w kwotach : w roku 2017 - 126 648,93 zł, w roku 2018 - 124
021,16 zł, w roku 2019- 121 393,39 zł, w roku 2020 - 118 765,63 zł, w roku 2021 - 116 137,86 zł
oraz w roku 2022 -113 510,09 zł ponadto w latach nieobjętych Wieloletnią Prognozą Finansową
wydatki objęte poręczeniem i gwarancją obejmują lata : 2023 do 2036 w kwotach wydzielonych na
poszczególne lata: w roku 2023- kwota 110 882,32 zł, w roku 2024 - kwota 108 254,55 zł , w roku
2025- kwota 105 626,79 zł , w roku 2026 - kwota 102 999,02 zł, w roku 2027 -kwota 100 371,25 zł,
w roku 2028 - kwota 97 743,48 zł, w roku 2029- kwota 95 115,71 zł, w roku 2030- kwota 92
487,95 zł, w roku 2031- kwota 89 860,18 zł, w roku 2032 - kwota 87 232,41 zł, w roku 2033 kwota 84 604,64 zł, w roku 2034 - kwota 81 976,88 zł, w roku 2035 - kwota 79 349,11 zł oraz w
roku 2036 - kwota 76 721,34 zł. Poręczenie udzielone przez Gminę Wierzbinek w wysokości
łącznej 2 033 702,69 zł ustalono w §13a uchwały budżetowej Nr XXIX/237/13 z dnia 12 września
2013 roku oraz Uchwałą Rady Gminy Nr XXIX/242/13 z dnia 12 września 2013 roku.
Do dochodów jak i wydatków na lata 2015 -2022 zastosowano zasadę rozważnego i w miarę
ostrożnego planowania.
Uwzględniono zadłużenie oraz planowane kwoty spłat rat kredytowych wraz z odsetkami oraz
wskaźnik relacji z art.243 ufp. W miesiącu listopadzie 2014 ażeby poprawić wskaźnik relacji o
których mowa w art.243 Uchwałą Rady Gminy zwiększono rozchody o 170 000,00 zł oraz w
miesiącu grudniu 2014 o kwotę 200 000,00 zł, a tym samym zmniejszone zostało zadłużenie Gminy
na koniec roku 2014.
Dane ujęte w Wieloletniej Prognozie Finansowej
spełniają
wymóg Ustawy odnośnie relacji
obsługi zadłużenia o której mowa w art. 243 Ustawy o Finansach Publicznych dnia 27 sierpnia
2009 roku na lata 2015 – 2022, a średnia z wyliczeń relacji łącznej kwoty spłat rat kredytowych
wraz z należnymi odsetkami do planowanych dochodów ogółem od roku 2015 do 2022 nie
przekracza średniej arytmetycznej, i w poszczególnych latach począwszy od 2015 roku wskaźnik
planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań wynosi jak przedstawia tabela:
ROK
Wskaźnik z art.243 planowanej
Dopuszczalny
wskaźnik
łącznej kwoty spłaty
art.243spłaty
zobowiązań /rubryka w WPF
/rubryka w WPF 9.6/
9.4/
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
z
zobowiązań
Dopuszczalny
wskaźnik
art.243spłaty
zobowiązań
/rubryka w WPF 9.6.1- średnia
z 3 lat/
6,65
6,60
8,15
8,03
7,88
7,76
3,34
3,26
z
8,04
7,90
8,17
9,25
9,33
8,35
7,90
7,57
Wójt Gminy Wierzbinek
/ Paweł Szczepankiewicz/
8,76
8,62
8,88
9,25
9,33
8,35
7,90
7,57