Planowane dochody na 2008 rok - część opisowa: Przystępując do

Planowane dochody na 2008 rok - część opisowa:
Przystępując do opracowania niniejszego projektu budżetu po stronie
dochodów kierowano się następującymi założeniami:
Dochody z:
Podatku rolnego - zgodnie z obwieszczeniem Prezesa GUS średnia cena żyta w
pierwszych trzech kwartałach 2007 roku wynosiła 58,29 zł za 1 q. Porównując tą
cenę do roku 2006 to zwiększyła się o 22,77 zł za 1 q. Rada Gminy obniżyła do
celów ustalenia podatku rolnego na 2008 rok cenę za 1 q żyta o 18,29 zł, do
kwoty 40,00 zł za 1 q - Uchwała Nr XI/66/07.
Podatek z 1 ha przeliczeniowego planowany jest na kwotę 100,00 zł.
Do ustalenia wielkości planowanych dochodów z tego tytułu przyjęto ilość
ha przeliczeniowych, po odjęciu przewidywanych ulg i zwolnień ustawowych.
Planuje się zmniejszenie zaległości w podatku rolnym.
Podatku od nieruchomości - do wyliczenia planowanych wpływów z tego tytułu
przyjęto posiadaną ewidencję oraz stawki podatku wg poniżej przedstawionego
podziału, zgodnie z Uchwałą Rady Miejskiej Gminy Kłecko w sprawie ustalenia
wysokości stawek podatku od nieruchomości Nr XI/67/07:
Roczne stawki podatku od nieruchomości:
1) Od gruntów :
a) związanych z prowadzeniem działalności gospodarczej,
bez względu na sposób zakwalifikowania w ewidencji gruntów
i budynków od 1 m2 powierzchni
0,61 zł
( obniżenie stawki max o 14,08 %, wzrost o 0,09 zł do roku 2007)
b) pod jeziorami, zajętych na zbiorniki wodne retencyjne
lub elektrowni wodnych od 1 ha powierzchni
3,74 zł
( stawka max , wzrost o 0,09 zł do roku 2007)
c) zajętych pod budownictwo rekreacji indywidualnej
i niezabudowanych przeznaczonych pod zabudowę rekreacji
indywidualnej
od 1 m2 powierzchni
0,35 zł
(stawka max , wzrost stawki z roku 2007 o 0,01 zł)
d) pozostałych, w tym zajętych na prowadzenie odpłatnej statutowej
działalności pożytku publicznego przez organizacje pożytku
publicznego od 1 m2 powierzchni
0,15 zł
( obniżenie stawki max o 57,14 %, wzrost stawki z roku 2007 o 0,02 zł)
2) Od budynków lub ich części:
a) mieszkalnych od 1 m2 powierzchni użytkowej
( obniżenie stawki max o 8,48 %, wzrost stawki z 2007 roku
o 0,04 zł)
0,54 zł
b) związanych z prowadzeniem działalności gospodarczej oraz
od budynków mieszkalnych lub ich części zajętych na
prowadzenie działalności gospodarczej od 1 m2 powierzchni
użytkowej
15,20 zł
( obniżenie stawki max o 20,04 %, wzrost stawki z 2007 roku o 0,70 zł
c) zajętych na prowadzenie działalności gospodarczej
w zakresie obrotu kwalifikowanym materiałem siewnym
od 1 m2 powierzchni użytkowej
7,00 zł
( obniżenie stawki max o 20,99 %, wzrost stawki z 2007
roku o 0,50 zł
d) zajętych na prowadzenie działalności gospodarczej
w zakresie udzielania świadczeń zdrowotnych
od 1 m2 powierzchni użytkowej
3,84 zł
(stawka max , wzrost stawki z roku 2007 o 0,09 zł )
e) rekreacji indywidualnej
od 1 m2 powierzchni użytkowej
6,37 zł
(stawka max , wzrost stawki z roku 2007 o 0,14 zł)
f) pozostałych, w tym zajętych na prowadzenie odpłatnej statutowej
działalności pożytku publicznego przez organizacje pożytku
publicznego od 1 m2 powierzchni
4,60 zł
(spełniające wymogi definicji budynku według prawa budowlanego)
(obniżenie stawki max o 27,79 %, wzrost stawki z 2007 roku
o 0,40 zł)
3. Od budowli - ich wartości
2%
( stawka max. - na poziomie roku 2007)
Zakłada się także skuteczne zmniejszenie zaległości podatkowych z tego tytułu.
Podatku od środków transportu
Do budżetu przyjęto kwotę wyliczoną na podstawie Uchwały Rady Miejskiej
Gminy Kłecko Nr XI/68/07w sprawie określenia wysokości stawek podatku od
środków transportowych oraz posiadanej ewidencji. Na 2008 rok wzrost stawek
tego podatku w porównaniu do stawek obowiązujących na terenie gminy w roku
2007 nastąpi przeciętnie o ok. 10 % z uwzględnieniem rodzaju środków
transportu, ich wpływu na środowisko naturalne, dopuszczalną masę całkowitą, rok
produkcji pojazdów, nacisk na siodło.
Opłata od posiadania psów na podstawie Uchwały Rady Miejskiej Gminy Kłecko
Nr XI/69/07 , która wynosić będzie 25,00 zł od jednego psa. Wielkość
przewidywanego dochodu ustalono na podstawie posiadanej ewidencji.
Obniżenie w stosunku do stawki maksymalnej wynoszącej 100,00 zł nastąpiło o 75
%.
Opłaty administracyjnej za czynności urzędowe została ustalona szacunkowo na
kwotę 5.000,00 zł na podstawie Uchwały Rady Miejskiej Gminy Kłecko Nr
XI/91/03 oraz za wpis do ewidencji działalności gospodarczej na podstawie
ustawy.
Podatku leśnego plan dochodów ustalono na podstawie posiadanej ewidencji.
W zakresie dochodów przekazywanych gminie przez Urząd Skarbowy:
Podatku od spadków i darowizn, podatku opłacanego w formie karty
podatkowej, podatek od czynności cywilnoprawnych przyjęto do budżetu
wielkości dochodów zbliżone do przewidywanego wykonania w roku 2007.
Opłaty skarbowej plan przyjęto szacunkowo na poziomie przewidywanego
wykonania roku 2007.
Opłaty za użytkowanie wieczyste zaplanowano na 2008 rok w oparciu o
posiadaną ewidencję.
Opłaty targowej, której stawki dzienne przyjęto w oparciu o Uchwałę Rady
Miejskiej Gminy Kłecko Nr XI/70/07:
stawka dzienna 25,00 zł ( wzrost o 4,00 zł w porównaniu do roku 2007)
Stawka maxymalnej dziennej opłaty wynosi 631,94 zł.
Czynszów dzierżawnych od gruntów przyjęto na podstawie posiadanej ewidencji
gruntów przy zastosowaniu ceny żyta za 1 q 58,29 zł.
Dochodów majątkowych ze sprzedaży mienia komunalnego - planuje się
sprzedaż nieruchomości za około 200.000,00 zł. Projektowana jest sprzedaż:
mieszkań oraz działek rekreacyjnych.
Planowane dochody z mienia komunalnego:
801/80101/0750
30.000 zł
700/70005/0470
7.000 zł
700/70005/0750
50.000 zł
801/80110/0750
2.000 zł
razem:
89.000 zł
Pozostałe dochody z najmu mieszkań komunalnych są przychodem Zakładu
Gospodarki Komunalnej, który administruje tym mieniem ( zgodnie z ustaleniami
określonymi w statucie zakładu).
Udziały w podatkach:
•dochodowym od osób fizycznych - wg pisma Ministra Finansów
Nr ST3-4820-26/2007 ustalono dochód gminy z tego tytułu na kwotę
1.415.669,00 zł. Ze względu na to, że kwota ta ma charakter szacunkowy
i faktyczne dochody mogą być mniejsze, proponuję przyjęcie do planu kwoty
1.300.000,00 zl.
•dochodowym od osób prawnych - wg przewidywanych wpływów z tego
podatku w 2007 roku 70.000,00 zł.
Opłaty za zezwolenia na handel napojami alkoholowymi - w wysokości
80.000,00 zł.
Subwencja ogólna do projektu budżetu przyjęto kwotę zgodnie z pismem Ministra
Finansów Nr ST3-4820-26/2007 w kwotach:
•część oświatowa
4.888.326,00 zł
•część podstawowa
830.087,00 zł
•część uzupełniająca
653.417,00 zł
•część równoważąca
148.917,00 zł
Dotacje na realizację zadań zleconych, w kwocie łacznej 2.806.662,00 zł,
zgodnie z pismami Wojewody Wielkopolskiego Nr FBI-3.3010-25/07 oraz
Krajowego Biura Wyborczego Nr DPZ-423-1/2007 (szczegółowo wymienione w
planie finansowym zadań zleconych w załączniku Nr 3).
Planowane dochody budżetu państwa w związku z realizacją zadań zleconych w
gminie 18.000,00 zł.
Dotacje na realizację bieżących zadań własnych ( par. 2030) w łącznej kwocie
162.163,00 zł zgodnie z pismem Wojewody Wielkopolskiego
nr FBI-3.3010-25/07 (szczegółowo wymienione w planie dochodów
w załączniku Nr 1).
Wpływy z usług:
- opłat za centralne ogrzewanie zaplanowano w kwocie 26.000,00 zł
- opłat za usługi opiekuńcze 1.000, 00 zł.
Ogólna kwota planowanych dochodów budżetu Gminy Kłecko na 2008 rok wynosi
15.432.372,00 zł.
B u r m i s t r z
Gminy Kłecko
/ inż. Marek Kozicki /