Omówienie dochodów - Urząd Miejski Gminy Kłecko

Planowane dochody na 2007 rok - część opisowa:
Przystępując do opracowania niniejszego projektu budżetu po stronie
dochodów kierowano się następującymi założeniami:
Dochody z:
podatku rolnego - zgodnie z obwieszczeniem Prezesa GUS cena żyta w
pierwszych trzech kwartałach 2006 roku wynosiła 35,52 zł za 1 q. Porównując
tą cenę do roku 2005 to zwiększyła się ona o 7,64 zł za 1 q. Burmistrz
proponuje obniżyć do celów ustalenia podatku rolnego na 2007 rok cenę za 1 q
żyta o 5,62 zł dop kwoty 29,90 zł.
W ten sposób w porównaniu do 2006 roku cena żyta do celu wyliczenia
podatku rolnego ulegnie zwiększeniu o 2,02 zł za 1 q.
Podatek z 1 ha przeliczeniowego planowany jest na kwotę 74,75 zł.
Do ustalenia wielkości planowanych dochodów z tego tytułu przyjęto ilość
ha przeliczeniowych, po odjęciu przewidywanych ulg i zwolnień ustawowych.
Planuje się zmniejszenie zaległości w podatku rolnym.
podatku od nieruchomości - do wyliczenia planowanych wpływów z tego
tytułu przyjęto posiadaną ewidencję oraz stawki podatku wg poniżej
przedstawionego podziału, zgodnie z projektem Uchwały Rady Miejskiej
Gminy Kłecko w sprawie ustalenia wysokości stawek podatku
od nieruchomości :
Propozycja rocznych stawek podatku od nieruchomości:
1) Od gruntów :
a) związanych z prowadzeniem działalności gospodarczej,
bez względu na sposób zakwalifikowania w ewidencji gruntów
i budynków od 1 m2 powierzchni
0,52 zł
( obniżenie stawki max o 24,6 %, wzrost o 0,02 zł do roku 2006)
b) pod jeziorami, zajętych na zbiorniki wodne retencyjne
lub elektrowni wodnych od 1 ha powierzchni
3,65 zł
( stawka max , wzrost o 0,04 zł do roku 2006)
c) zajętych pod budownictwo rekreacji indywidualnej (letniskowej)
i niezabudowanych przeznaczonych pod zabudowę letniskową
od 1 m2 powierzchni
0,34 zł
(stawka max , wzrost stawki z roku 2006 o 0,01 zł)
d) pozostałych, w tym zajętych na prowadzenie odpłatnej statutowej
działalności pożytku publicznego przez organizacje pożytku
publicznego od 1 m2 powierzchni
0,13 zł
( obniżenie stawki max o 61,8 %, wzrost stawki z roku 2006 o 0,01 zł)
2) Od budynków lub ich części:
a) mieszkalnych od 1 m2 powierzchni użytkowej
( obniżenie stawki max o 12,3 %, wzrost stawki z 2006 roku
o 0,02 zł)
0,50 zł
b) związanych z prowadzeniem działalności gospodarczej oraz
od budynków mieszkalnych lub ich części zajętych na
prowadzenie działalności gospodarczej od 1 m2 powierzchni
użytkowej
14,50 zł
( obniżenie stawki max o 22 %, wzrost stawki z 2006 roku o 0,50 zł
c) zajętych na prowadzenie działalności gospodarczej
w zakresie obrotu kwalifikowanym materiałem siewnym
od 1 m2 powierzchni użytkowej
6,50 zł
( obniżenie stawki max o 24,9 %, wzrost stawki z 2006
roku o 0,20 zł
d) zajętych na prowadzenie działalności gospodarczej
w zakresie udzielania świadczeń zdrowotnych
od 1 m2 powierzchni użytkowej
3,75 zł
(stawka max , wzrost stawki z roku 2006 o 0,04 zł )
e) rekreacji indywidualnej (letniskowych)
od 1 m2 powierzchni użytkowej
6,23 zł
(stawka max , wzrost stawki z roku 2006 o 0,06 zł)
f) pozostałych, w tym zajętych na prowadzenie odpłatnej statutowej
działalności pożytku publicznego przez organizacje pożytku
publicznego od 1 m2 powierzchni
4,20 zł
(spełniające wymogi definicji budynku według prawa budowlanego)
(obniżenie stawki max o 32,6 %, wzrost stawki z 2006 roku
o 0,20 zł)
3. Od budowli - ich wartości
2%
( stawka max. - na poziomie roku 2006)
Zakłada się także skuteczne zmniejszenie zaległości podatkowych z tego tytułu.
podatku od środków transportu
Do budżetu przyjęto kwotę wyliczoną na podstawie projektu Uchwały Rady
Miejskiej Gminy Kłecko w sprawie określenia wysokości stawek podatku od
środków transportowych oraz posiadanej ewidencji. Na 2007 rok proponuję
wzrost stawek tego podatku w porownaniu do stawek obowiązujących na
terenie gminy w latach 2005-2006 przeciętnie o 3,5 % z uwzględnieniem
rodzaju środków transportu, ich wpływu na środowisko naturalne,
dopuszczalną masę całkowitą, rok produkcji pojazdów, nacisk na siodło.
podatku od posiadania psów na podstawie projektu Uchwały Rady Miejskiej
Gminy Kłecko oraz posiadanej ewidencji. Proponuję przyjęcie stawki podatku
na 2007 rok w wysokości 21,00 zł od jednego psa. Wielkość przewidywanego
dochodu ustalono na podstawie posiadanej ewidencji.
Obniżenie w stosunku do stawki maksymalnej wynoszącej 53,69 zł nastąpiło o
60,9 %.
opłaty administracyjnej za czynności urzędowe została ustalona szacunkowo
na kwotę 5.000,00 zł na podstawie Uchwały Rady Miejskiej Gminy Kłecko Nr
XI/91/03 oraz za wpis do ewidencji działalności gospodarczej na podstawie
ustawy.
podatku leśnego plan dochodów ustalono na podstawie posiadanej ewidencji.
W zakresie dochodów przekazywanych gminie przez Urząd Skarbowy:
podatku od spadków i darowizn, podatku opłacanego w formie karty
podatkowej, podatek od czynności cywilnoprawnych przyjęto do budżetu
wielkości dochodów zbliżone do przewidywanego wykonania w roku 2006.
opłaty skarbowej plan przyjęto szacunkowo na poziomie przewidywanego
wykonania roku 2006.
opłaty za użytkowanie wieczyste zaplanowano na 2007 rok w oparciu o
posiadaną ewidencję, odliczając podatek VAT, od 2005 roku należny
budżetowi państwa.
opłaty targowej, której stawki dzienne przyjęto w oparciu o projekt Uchwały
Rady Miejskiej Gminy Kłecko:
stawka dzienna 21,00 zł ( wzrost o 1,00 zł w porównaniu do roku 2006)
stawka dzienna na targu prosiąt 10,00 zł ( bez zmian). Stawka max. dziennej
opłaty wynosi 618,33 zł.
czynszów dzierżawnych od gruntów przyjęto na podstawie posiadanej
ewidencji gruntów przy zastosowaniu ceny żyta za 1 q 35,52 zł.
dochodów ze sprzedaży mienia komunalnego - planuje się sprzedaż
nieruchomości za około 200.000,00 zł. Projektowana jest sprzedaż: mieszkań
oraz działek rekreacyjnych.
Udziały w podatkach:
• dochodowym od osób fizycznych - wg pisma Ministra Finansów
Nr ST3-4820-25/2006 ustalono dochód gminy z tego tytułu na kwotę
1.243.966,00 zł. Realizacja tego dochodu w poprzednich latach nie osiągała
100 %. Przyjęcie do planu dochodów na 2007 rok kwoty podanej przez
Ministerstwo jest ryzykowne, gdyż kwota ta ma charakter szacunkowy
i faktyczne dochody mogą być mniejsze, proponuję przyjęcie do planu
kwoty 1.200.000,00 zl.
• dochodowym od osób prawnych - wg przewidywanych wpływów z tego
podatku w 2006 roku 40.000,00 zł.
Opłaty za zezwolenia na handel napojami alkoholowymi - w wysokości
70.000,00 zł.
Subwencja ogólna do projektu budżetu przyjęto kwotę zgodnie z pismem
Ministra Finansów Nr ST3-4820-25/2006 w kwotach:
• część oświatowa
4.822.690,00 zł
• część podstawowa
591.139,00 zł
• część uzupełniająca
591.975,00 zł
• część równoważąca
108.545,00 zł
Dotacje na realizację zadań zleconych, w kwocie łacznej 3.798.583,00 zł,
zgodnie z pismami Wojewody Wielkopolskiego Nr FBI-3.3010-28/06 oraz
Krajowego Biura Wyborczego Nr DPZ-423-1/2006 (szczegółowo wymienione
w planie finansowym zadań zleconych w załączniku Nr 3).
Dotacje na realizację bieżących zadań własnych w łącznej kwocie
206.600,00 zł zgodnie z pismem Wojewody Wielkopolskiego nr
FBI-3.3010-28/06 (szczegółowo wymienione w planie finansowym w
załączniku Nr 4).
Dotacja pozyskana z budżetu Starostwa Powiatowego na utrzymanie
biblioteki powiatowej w wysokości 50.000,00 zł.
Planowane dochody z mienia komunalnego:
801/80101/0750
30.000 zł
700/70005/0470
6.000 zł
700/70005/0750
44.000 zł
700/70005/0770
200.000 zł
801/80110/0750
2.000 zł
razem:
282.000 zł
Pozostałe dochody z najmu mieszkań komunalnych są przychodem Zakładu
Gospodarki Komunalnej, który administruje tym mieniem ( zgodnie z
ustaleniami określonymi w statucie zakładu).
Wpływy z usług:
- opłat za centralne ogrzewanie zaplanowano w kwocie 28.000,00 zł
- opłat za usługi opiekuńcze 2.000, 00 zł.
Ogólna kwota planowanych dochodów budżetu Gminy Kłecko na 2007 rok
wynosi 15.567.632,00 zł.
B u r m i s t r z
Gminy Kłecko
/ inż. Marek Kozicki /