Wyliczenie zysku netto 2007 r.

Załacznik nr 5
Wyliczenie zysku netto
Treść
1. Zysk brutto
2. Przychody wg ksiag rachunkowych
3. Przychody podatkowe(-)
a) przychody 2007 r. ksiegowane w 2006 r.
c) przychody z tyt.nieod.przyjęcia sr.trwałych w wysokości umorzenia
d) rozwiązanie rezerw na należności
e) rozwiazanie rezerwy na wycenę pożyczki
f) odpis z tyt. praw do emisji
g) rozwiazanie odpisu aktual.środki trwałe w budowie
h) przychody z tytułu lokat naliczonych w 2005 r. zapłacone w 2006 r.
4. Przychody 2007 r. ksiegowane w 2006 r. ( + )
a) przychody 2007 r. ksiegowane w 2006 r.
b) odsetki zapłacone za lata ubiegłe
c) przychody z tyt.lokat zapł. w 2007 r. nalicz. w 2006 r.
d) prace społeczne - pracownicy sądowi
RAZEM PRZYCHODY PODATKOWE
5. Koszty wg ksiag rachunkowych
6. Koszty księgowe nie stanowiące kosztu uzyskania przychodu trwałe ( - )
a) reprezentacja, kwiaty, składki człon., nauka
b) darowizny
c) umorzone odsetki
d) odszkodowanie - p.Milewska
e) zaniechane inwestycje
f) likwidacja nabytych praw do emisji
g) PFRON
h) odsetki budżetowe
i) koszty egzekucyjne
j) amortyzacja KNK
k) podatek od nieruchomości (kort, plac opał., węzeł)
7. Koszty księgowe trwale nie stanowiące kosztu uzyskania przychodu przejściowo ( - )
a) wycena pożyczki WFOŚ
b) Rezerwa na badanie bilansu
c) odszkodowanie (p.Rapacka-2007;p.Pawlak-2006)
d) ZUS XII
e) odpis aktualizujacy nalezności
g) naliczenie rezerw na nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne
8. Koszty księgowe przejściowo nie stanowiące kosztu uzyskania przychodu ( + )
a) wypłata nagród jub. na które utworzono rezerwy
b) koszty produkcji 2007/2006 r. ksiegowane w 2006/2005 r.
c) składki ZUS zapłacone w 2007/2006 r. za XII 2006/2005 r.
d) rozwiazanie rezerwy na badanie bilansu
RAZEM KOSZTY PODATKOWE
9. Podstawa opodatkowania
10. Podatek dochodowy wg stawki 19%
11. Utworzone rezerwy
11. Utworzone aktywa
7. Zysk netto
2007 r.
52 369,27
17 295 878,12
307 942,55
17 304,68
265 795,45
21 659,46
1 352,56
1 830,40
2 072 455,11
2 051 679,52
6 130,30
3 303,29
11 342,00
19 060 390,68
17 243 508,85
153 740,35
17 585,18
8 634,20
75,84
3 052,00
931,60
1 352,56
72 632,00
151,80
44,80
45 329,12
3 951,25
189 597,20
3 997,79
7 000,00
10 906,60
88 362,64
7 715,26
71 614,91
1 751 819,48
121 278,00
1 532 921,84
90 119,64
7 500,00
18 651 990,78
408 400,00
77 596,00
99 191,57
58 721,34
15 243,50