Załącznik nr 2Hit! - bip szlichtyngowa

Załącznik Nr 2
do Uchwały Rady Miejskiej w Szlichtyngowej nr XXXVII/248/13
z dnia 13 grudnia 2013 r.
Objaśnienia Do Projektu Wieloletniej Prognozy Finansowej
Gminy Szlichtyngowa na lata 2014 - 2024
Burmistrz
Miasta
i
Gminy
Szlichtyngowa
przedkłada
Radzie
Miejskiej
w Szlichtyngowej Projekt Uchwały w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy
Finansowej Gminy Szlichtyngowa.
Przepisy ustawy o finansach publicznych nakładają na każdą Jednostkę Samorządu
Terytorialnego (JST) obowiązek posiadania Wieloletniej Prognozy Finansowej (WPF).
Wieloletnia Prognoza Finansowa odzwierciedla kierunki działań przyjęte do realizacji
w jednostce, tym samym
dokumentem
służącym
wspomaga też proces zarządzania jak również jest
podniesieniu
przejrzystości
i
jawności
działań
samorządowych.
Prognoza finansowa w odniesieniu do JST koncentruje się przede wszystkim na
ustaleniu spodziewanych wielkości dochodów budżetowych, wydatków, przychodów,
rozchodów oraz kwoty długu.
Zgodnie z ustawą o finansach publicznych WPF obejmuje okres roku budżetowego
oraz co najmniej trzech kolejnych lat. Okres objęty WPF nie może być krótszy niż
okres na który przyjęto limity wydatków na tzw. przedsięwzięcia. W warunkach
Miasta i Gminy Szlichtyngowa horyzont czasowy WPF wyznaczają płatności z tytułu
zaciągniętych zobowiązań.
Przedłożony Projekt Uchwały w sprawie uchwalenia
Wieloletniej
Finansowej Miasta i Gminy Szlichtyngowa obejmuje lata 2014 do 2024.
Prognozy
Wieloletnia Prognoza Finansowa w kolejnych latach określa przede wszystkim :
- dochody ogółem w tysiącach złotych
2014
14854,3
2015
15254,7
97,9%
102,7%
2016
15277,
2
100,15
2017
15746,5
2018
16231,6
103,08
103,08
2019
16716,
8
103,18
2020
17212,
4
102,97
2021
17712,
3
102,91
2022
17712,3
100
2023
17912,
3
100
2024
17712,
3
100
- dochody majątkowe, w tym dochody ze sprzedaży majątku, w tysiącach zł.
2014
201
5
201
6
201
7
201
8
2019
202
0
2021
2022
2023
2024
1222,9
600
200
200
200
200
200
200
200
200
200
852,3
600
200
200
200
200
200
200
200
200
200
- wydatki bieżące, w tym na obsługę długu ,
2014
15254,
3
315
2015
15140,3
2016
14877,2
2017
15246,5
2018
15631,6
395,8
380,8
352
316,8
2019
16116,
8
278,4
2020
16412,4
2021
16912,3
2022
16912,3
233,6
219,2
168
2023
16912,
3
116,8
- wydatki majątkowe ,
2014
1718,3
2015
1261,6
2016
670,2
2017
720
2018
783,4
2019
958,9
2020
936,6
2021
1122,
8
2022
1122,8
2023
1122,8
2020
2021
2022
2023
2024
800
800
800
1000
1100
2024
822,8
- wynik budżetu,
2014
-400
201
5
94,3
2016
2017
400
500
201
8
600
201
9
600
- przychody i rozchody budżetu, z uwzględnieniem spłaty (w rozchodach) długu
zaciągniętego wraz z uwidocznieniem długu nowego (planowanego w przychodach),
- kwotę długu Gminy, w tym relację obliczoną w sposób wskazany w art. 243 ustawy
o finansach publicznych oraz sposób sfinansowania spłaty długu.
2024
16912,3
52,8
Wymienione wartości zostały oszacowane i zamieszczone w Załączniku Nr 1 do
projektu Uchwały w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej.
Przyjęte w Projekcie WPF wartości na 2014 r. są zgodne z przyjętymi w Projekcie
Budżetu Gminy na 2014 r.
Struktura Projektu budżetu na 2014r. i lata następne gwarantuje wypełnienie dwóch
systemowych mechanizmów, określonych w ustawie o finansach publicznych,
mających na celu ograniczenie deficytu i zadłużenia sektora samorządowego,
odnoszących się do utrzymania dodatniej różnicy między dochodami a wydatkami
bieżącymi oraz do limitowania poziomu zadłużenia.
Zakłada się, że możliwości budżetowe Gminy w horyzoncie kilkuletnim wskazują na
stopniowy wzrost dochodów i wydatków budżetu.
Nastąpiło obniżenie tempa wzrostu niektórych dochodów własnych, w szczególności
silnie ze sprzedaży mienia - gdzie występuje bariera popytu.
Zagrożenia, o których mowa, uzasadniają kontynuowanie działań nakierowanych na
zachowanie ostrożnego podejścia do planowania budżetowego na rok 2014 i w
latach następnych.
Strategicznym celem i wyzwaniem polityki budżetowej Gminy jest redukcja deficytu
budżetowego i ograniczenie przyrostu zadłużenia, przy jednoczesnym założeniu
realizacji programu inwestycyjnego Gminy.
W celu zminimalizowania ryzyka zewnętrznego (ryzyko inflacyjne, fiskalne, związane
z niestabilną sytuacją na rynkach światowych, zmianami kursu złotego) i stworzenia
warunków do realizacji programu inwestycyjnego, planuje się, oprócz stopniowej
redukcji deficytu budżetowego, kontynuację działań stabilizujących i wzmacniających
finanse Gminy.
Działania efektywnościowe i racjonalizujące wydatki bieżące będą kontynuowane
w szczególności w obszarach, które generują wysokie koszty a Gmina ma wpływ na
ich kształtowanie. Wśród nich znajdują się przede wszystkim oświata, gospodarka
mieszkaniowa, administracja.
Przy określaniu wartości ujętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej wzięto pod
uwagę
wartości
historyczne,
zaobserwowane
tendencje
oraz
wskaźniki
makroekonomiczne określone przez Ministra Finansów w Wieloletnim Planie
Finansowym Państwa .
Dla każdego roku objętego prognozą WPF określa minimalne dochody bieżące
i wydatki bieżące oraz dochody majątkowe i wydatki majątkowe .
W WPF przewiduje się wzrost dochodów bieżących, w tym z tytułu udziału Gminy
w podatku dochodowym od osób fizycznych (PIT) o 7,81% a od osób prawnych (CIT)
na poziomie doku 2013.
Mimo znacznego spadku w roku 2011 wpływów z tytułu podatku dochodowego od
osób fizycznych (PIT), w latach 2014 - 2024 nastąpił ich wzrost.
W WPF zaplanowano wzrost wpływów z podatków lokalnych, przy czym wzięto pod
uwagę obserwowaną dynamikę wpływów tych podatków jak i wskaźnik cen towarów
i usług konsumpcyjnych ogłoszony przez Prezesa Urzędu Statystycznego.
W prognozowanych dochodach w poszczególnych latach przewidziano też wpływy
ze sprzedaży majątku - malejący od 2016 roku do 2024.
Na 2014 rok Minister Finansów określił subwencję oświatową na poziomie wyższym
w stosunku do roku 2013 o 4,42 %.
W WPF w latach następnych zaprojektowano wzrost wpływów z tytułu subwencji
oświatowej.
Prognozowany, przeciętny wzrost dochodów bieżących w latach 2014 jest mniejszy
niż w planowanym wykonaniu roku 2013 co stanowi 95,75%, w następnych latach
następuje stopniowy wzrost.
W zgodzie z wymogami ustawowymi, po stronie wydatków wyodrębniono :
- wynagrodzenia i składki od nich naliczane
- wydatki na obsługę długu
- wydatki bieżące związane z funkcjonowaniem organów Gminy,
W latach 2014 do 2024 uwzględniono wydatki bieżące :na zadania własne Gminy,
w tym:
na oświatę, na pomoc społeczną, na gospodarkę komunalną, wydatki na sołectwa, na
kulturę dotacje podmiotowe dla instytucji kultury, dla
niepublicznych jednostek
systemu oświaty oraz dotacje celowe dla stowarzyszeń na realizację zadań własnych
Gminy - na poziomie porównywalnym do roku 2014,
Począwszy od roku 2015 r. planowane jest generowanie nadwyżek budżetowych w
celu spłaty zobowiązań dłużnych zaciągniętych z przeznaczeniem na finansowanie
inwestycji.
W załączniku Nr 1 do Projektu WPF zaplanowano wydatki majątkowe do roku 2024.
Prognoza kwoty długu Gminy Szlichtyngowa
stanowi element Wieloletniej
Prognozy Finansowej.
Gmina nie posiada wymagalnych zobowiązań wynikających z odrębnych ustaw bądź
prawomocnych orzeczeń sądów lub ostatecznych decyzji administracyjnych,
uznanych przez jednostkę za bezsporne.
Gmina nie posiada też zobowiązań z tytułu udzielonych gwarancji bądź poręczeń.
Prognoza kwoty długu została sporządzona na okres, na który zaciągnięto
zobowiązania
z tytułu wyemitowanych papierów wartościowych - tj. do roku 2024.
Na dzień 31.12.2013r. Gmina posiadać będzie zaciągnięte zobowiązania z tytułu:
- wyemitowanych obligacji na wartość 6 100 000,00zł, których spłatę zaplanowano
do roku 2024.
- zaciągniętej pożyczki z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska w kwocie
194 362,52zł.
Na koniec 2013 r. dług Gminy będzie na poziomie 41,51% a w roku 2014 na
poziomie 45,07%. a w latach następnych przewiduje się jego obniżkę.
Gmina planuje w 2014 roku na sfinansowanie deficytu związanego z wydatkami
majątkowymi wyemitować papiery wartościowe na wartość 500 000,00zł, których
termin wykupu przypadnie na 2024 r.
W prognozie kwoty długu w latach 2016 - 2024 Gmina przewiduje wykup papierów
wartościowych wyemitowanych w roku 2013 i 2014
na spłatę
wcześniej
zaciągniętych zobowiązań kredytowych (restrukturyzacja długu).
Zakłada się w kolejnych latach po 2013 roku ograniczenie poziomu zadłużenia
w relacji do dochodów. Gmina spełnia wskaźnik spłaty zobowiązań określonych w art.
243 ustawy o finansach publicznych.