Załącznik nr 4 do Uchwały nr III/16/2010 Rady Miejskiej w

Załącznik nr 4
do Uchwały nr III/16/2010
Rady Miejskiej w Krzanowicach
z dnia 30 grudnia 2010r.
Objaśnienia wartości przyjętych w wieloletniej prognozie finansowej na lata 2011-2023,
wykazie planowanych i realizowanych przedsięwzięć na lata 2011-2014
oraz planowanych kwotach spłat kredytów i pożyczek na dzień 31 grudnia 2010 roku
i lata następne
W wieloletniej prognozie finansowej na lata 2011-2023 zawarto prognozę długu dla gminy
Krzanowice na lata 2011 – 2023, przyjęto wzrost ogólnych kwot dochodów i wydatków zgodnie z
aktualnie występującym wzrostem. W latach 2008 – 2013 wykazano pozyskane oraz planowane do
pozyskania środki ze środków Unii Europejskiej (Regionalny Program Operacyjny Województwa
Śląskiego na lata 2007-2013, Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata 2007-2013, POWT 20072013 Republika Czeska-Rzeczpospolita Polska), dlatego kwota dochodów oraz wydatków jest
zwiększona w tych latach (bieżących i inwestycyjnych).
Stosowane skróty: „sufp” określają ustawę z dnia 30 czerwca 2005r. o finansach publicznych
(Dz. U. z 2005 roku Nr 249 poz. 2104, z późn. zm.), „ufp” określają ustawę z dnia 27 sierpnia 2009
roku o finansach publicznych (Dz. U. z 2009 roku Nr 157 poz. 1240z późn. zm.).
Zgodnie z art.121 ust.8 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. Przepisy wprowadzające ustawę o finansach
publicznych (Dz.U. Nr 157, poz. 1241) na lata 2011-2013 objęte wieloletnią prognozą finansową
zamiast zasad, o których mowa w przepisach art. 226 ust.1 pkt.6 i art.230 ust.5 ufp, mają
zastosowanie zasady określony w art. 169-171 sufp – tj. progi 15% i 60%.
Wielkości przyjęte w poz. 2a „wydatki bieżące na wynagrodzenia i składki od nich naliczane”
uwzględniają wydatki we wszystkich rozdziałach budżetu Gminy Krzanowice, w tym rozdział 75022
Rady Gmin i 75023 Urzędy gmin, natomiast w poz. 2b „wydatki bieżące związane z funkcjonowaniem
organów JST” zawarte są wszystkie wydatki z rozdziałów 75022 Rady Gmin i 75023 Urzędy gmin, w
tym wynagrodzenia i składki od nich naliczane, które zostały ujęte również w poz. 2a „wydatki bieżące
na wynagrodzenia i składki od nich naliczane”.
W wynagrodzeniach i składkach od nich naliczanych zostały zawarte wynagrodzenia ze wszystkich
tytułów, nie tylko ze stosunku pracy.
Gmina Krzanowice nie posiada związków współtworzonych określonych w art.244 ufp.
Wartości przyjęte w wieloletniej prognozie finansowej i budżecie Gminy Krzanowice są zgodne
w zakresie wyniku budżetu i związanych z nim kwot przychodów i rozchodów oraz zadłużenia na
koniec poszczególnego roku budżetowego. Ponadto uchwała budżetowa określa wydatki na
realizowane przedsięwzięcia w wysokościach umożliwiających ich terminowe zakończenie. Gmina
Krzanowice nie ma i nie planuje mieć zobowiązań wymagalnych, dlatego takie nie wykazuje. W pozycji
1
5 „Inne przychody niezwiązane z zaciągnięciem długu” wykazane są kwoty 0,00zł ponieważ Gmina
Krzanowice nie planuje przychodów z prywatyzacji, zwrotu do budżetu z udzielanych pożyczek, gdyż
takich nie udziela.
Kwota przedsięwzięć tj. poz. 2e i poz. 10a załącznika nr 1 jest zgodna z załącznikiem nr 2
część A do Uchwały o wieloletniej prognozie finansowej. W wykazie przedsięwzięć nie wykazano
umów na czas nieokreślony, gdyż niemożliwe jest określenie łącznych nakładów finansowych. Dotyczy
to umów min. na dostawę energii elektrycznej, wody, odprowadzanie ścieków, umów o pracę na czas
nieokreślony. Do takich umów zastosowanie znajdzie art. 258 ust.1 pkt. 3 ufp. Takie uprawnienia do
zaciągania tych zobowiązań zostały zawarte w uchwale budżetowej na rok 2011 w § 8 pkt.5 dla
burmistrza, który może je przekazać kierownikom jednostek podległych.
Gmina Krzanowice zawiera głównie umowy jednoroczne na realizację bieżącą wydatków jednostek tj.
od stycznia do grudnia danego roku. Jedynie umowy – polisy ubezpieczeniowe zawierane są na okres
1 roku np. w terminie od 01.04. danego roku do 31.03. roku następnego. Limit wydatku i
zobowiązania jest zawsze pokrywany w roku, w którym rozpoczyna się ważność polisy, dlatego nie są
zobowiązaniem wydatkowym roku następnego.
Pomimo, że w pozycji 18 i 19 wykazane zostały relacje, które obowiązują do końca 2013 roku
to dla lepszego zobrazowania wieloletniej prognozy finansowej wyliczono je do roku 2023 tj.
całkowitej spłaty zadłużenia zaciągniętego i planowanego do zaciągnięcia.
Relacja określona w poz. 17 ma zastosowanie do wskaźników budżetowych począwszy od roku 2014,
lecz zgodnie z art.122 ust.3 Przepisami wprowadzającymi ustawę o finansach publicznych z dnia
27.08.2009 (Dz.U. Nr 157 poz. 1241) zostaje ona również pokazane za lata 2011-2013.
W wieloletniej prognozie finansowej zawarto dane dotyczące dochodów i wydatków,
przychodów i rozchodów z lat 2008 -2023. Kwoty z lat 2008 i 2009 są to kwoty faktycznego
wykonania, zaś kwoty zawarte w latach 2010-2023 są to kwoty prognozowane do wykonania.
Zarówno dochody bieżące, jak i wydatki bieżące są zaplanowane w tendencji zwyżkowej ok. 1-6%.
Wyjątek stanowią następujące relacje lat:
a/ w roku 2008 wykonane dochody są wyższe niż w roku 2009. Spowodowane jest to otrzymanymi w
2008 dotacjami z Urzędu Wojewódzkiego w Katowicach na dostosowanie terenów po byłych
przejściach granicznych do obowiązujących przepisów o drogach (likwidacja wiat, budynków
znajdujących się w pasie drogowym i zagrażającym bezpiecznemu użytkowaniu dróg).
b/ w roku 2010 w stosunku do roku 2011. Spowodowane jest to otrzymanymi dotacjami na usuwanie
skutków powodzi, która wystąpiła w Gminie Krzanowice w maju i czerwcu 2010r.
c/ w roku 2012 w stosunku do roku 2011. Planowany wzrost o 15% spowodowany jest wzrostem
głównie podatku od nieruchomości, gdyż w tym roku planowana jest budowa farmy wiatrowej ( na
obszarze 600ha). Inwestor obecnie uzgadnia poszczególne etapy uwarunkowań i zgody na taką
inwestycję. Tereny te zostały ujęte w planie zagospodarowania przestrzennego na taką działalność.
Wysokość dochodów majątkowych przeznaczonych na realizację inwestycji kształtuje się w
wysokościach wykonanych lub planowanych do wykonania z udziałem środków bezzwrotnych z Unii
Europejskiej (Regionalny Program Operacyjny Województwa Śląskiego na lata 2007-2013, Programu
2
Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata 2007-2013, POWT 2007-2013 Republika Czeska-Rzeczpospolita
Polska) Urzędu Marszałkowskiego, Ministerstwa Sportu, Biura do Spraw Usuwania Skutków Powodzi.
W latach 2011-2013 na planowane do realizacji zadania zostały przygotowane dokumentacje, wnioski
na część zadań zostało złożonych w Urzędach właściwych do kontroli i przyznania środków.
Z zadań inwestycyjnych, które zostały już zrealizowane w latach 2008-2010 z udziałem środków Unii
Europejskiej to głównie:
a/ Poprawa stanu środowiska przyrodniczego na terenie zlewni rzeki Odry - budowa kanalizacji
sanitarnej w miejscowości Bojanów Gmina Krzanowice na kwotę 6 102 707,70zł, na które pozyskano
środki z Regionalnego Programu Operacyjnego dla Województwa Śląskiego w kwocie 2 789 382,35zł
oraz przeznaczono kwotę 1 353 222,46zł z umorzenia 50 % pożyczek zaciągniętych w WFOŚiGW w
Katowicach na zadania proekologiczne (oczyszczalnia ścieków, kanalizacja Bojanów) zrealizowane w
latach 2004-2005.
b/ Modernizacja Turystycznej Bazy Noclegowej w budynku wielofunkcyjnym w Krzanowicach w
wysokości 345 661,22zł, na które pozyskano środki w wysokości 209 496,00zł z PROW na lata 20072013 w ramach działania „Odnowa i rozwój wsi”.
c/ Przywrócenie historycznych więzi – poprawa stanu technicznego drogi między miejscowościami
Krzanowice i Strahovice w wysokości 820 000,00zł, na które pozyskano środki w kwocie 664 620,38zł
z POWT 2007-2013 Republika Czeska-Rzeczpospolita Polska.
d/ Bezpieczne pogranicze w wysokości 79 000,00zł, na które pozyskano środki z POWT 2007-2013
Republika Czeska-Rzeczpospolita Polska z budżetu państwa „Przekraczamy granice”.
Zadanie inwestycyjne, które jest w trakcie realizacji, a zakończone zostanie w roku 2011 to: Budowa
hali sportowej w Krzanowicach (dofinansowanie w kwocie 1 425 200,00zł z Ministerstwa Sportu).
Z zadań, które planowane są do realizacji w latach 2011-2013 (na te lata zaplanowano
przedsięwzięcia, na 2014 rok nie zaplanowano jeszcze realizację inwestycji) to zadania wykazane w
załączniku nr 11 do uchwały budżetowej pn. „Wykaz wydatków związanych z planowanymi do
realizacji inwestycjami Gminy Krzanowice”. Zadania te można podzielić ze względu na planowane
źródła dofinansowania:
a/ z Ministerstwa Sportu i Województwa Śląskiego: Boisko ORLIK (wniosek został złożony w Urzędzie
Marszałkowskim w Katowicach, czeka na weryfikację)
b/ z Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich: Przebudowa chodnika ul. Bończyka w Borucinie,
Modernizacja ścieżki rowerowej w Wojnowicach, Modernizacja budynku wielofunkcyjnego w Bojanowie
(wnioski zostały złożone w Urzędzie Marszałkowskim w Katowicach, czekają na weryfikację)
c/ z WFOŚiGW w Katowicach: Modernizacja budynku przedszkola w Krzanowicach, (wniosek jest
przygotowywany do złożenia w 2011 roku),
d/ z Regionalnego Programu Operacyjnego i WFOŚiGW w Katowicach: Budowa kanalizacji sanitarnej
dla miejscowości Krzanowice, Gmina Krzanowice I i II etap w kwocie 15 852 872,01zł, z czego RPO w
kwocie 13 260852,56zł, z WFOŚiGW kwota 1 870 000,00zł (Gmina Krzanowice posiada kompletną
dokumentację. Złożony wniosek o dofinansowanie ze środków Unii Europejskiej przeszedł pozytywną
weryfikację, lecz w związku z ograniczoną ilością środków będących w dyspozycji Marszałka
3
Województwa nie został dofinansowany. Dlatego na to zadanie Gmina Krzanowice będzie się
ponownie ubiegać o środki w 2012 i w 2013 roku),
e/
z Regionalnego Programu Operacyjnego i Województwa Śląskiego : Budowa krytej pływalni w
Krzanowicach
w kwocie 6 064 416,00zł, z czego RPO w kwocie 4 000 000,00zł, z Województwa
Śląskiego kwota 2 000 000,00zł (Gmina Krzanowice posiada kompletną dokumentację. Wniosek
zostanie złożony w 2011 roku),
f/z tzw. Schetynówki: Budowa drogi gminnej w Wojnowicach ul. Ogrodowa (wniosek został złożony,
czeka na weryfikację),
e/ z Urzędu Marszałkowskiego: Odbudowa zniszczeń przeciwpowodziowych Polderu Górnego na
Potoku Krzanowickim (złożony wniosek czeka na weryfikację).
Po pozyskaniu ww. środków Gmina Krzanowice planuję realizację tych zadań, dlatego wydatki
majątkowe w latach 2011-2013 są równie wysokie jak w roku 2010r.
Od roku 2014 do 2023 planuje się wydatki majątkowe głównie jako modernizacja, kapitalne remonty
dróg gminnych uszkodzonych po budowie kanalizacji w Krzanowicach, remonty kapitalne budynków
będących w administracji Gminy Krzanowice.
Zadania inwestycyjne prowadzone są wyłącznie w budżecie Gminy, dlatego nie są przekazywane
żadne dotacje na ten rodzaj wydatków.
W roku 2013 i 2014 planuje się wykonanie remontów dróg powiatowych i dróg wojewódzkich
znajdujących się na terenie Gminy Krzanowice. Zadanie te finansowane będą ze środków Powiatu
Raciborskiego, Województwa Śląskiego, a realizowane w budżecie Gminy Krzanowice.
W latach 2011-2012 planuje się wzrost dochodów ze sprzedaży majątku Gminy Krzanowice:
- w 2011 roku sprzedaż lokali mieszkalnych oraz budynku komunalnego znajdującego się w
Pietraszynie (teren byłego przejścia granicznego) wraz z działką o pow. 0,50ha z przeznaczeniem na
działalność gospodarczą.
- w 2012 roku sprzedaż na rzecz właścicieli lokali mieszkalnych, budynku znajdującego się w
Krzanowicach ul. Kolejowa 10 na działalność gospodarczą.
Kwoty wydatków bieżących kształtują się w lekko zwyżkowej tendencji związanej ze wzrostem
płac oraz cen zakupu towarów i usług. Duży wzrost w rok 2010 w stosunku do roku 2011 występuje,
gdyż Gmina Krzanowice wydatkowała otrzymane dotacje na usuwanie skutków powodzi, która
wystąpiła w Gminie Krzanowice w maju i czerwcu 2010r. Podobnie jest w roku 2008 w stosunku do
roku 2009: wydatkowane otrzymane dotacje na dostosowanie terenów po byłych przejściach
granicznych do obowiązujących przepisów o drogach (likwidacja wiat, budynków znajdujących się w
pasie drogowym i zagrażającym bezpiecznemu użytkowaniu dróg).
W latach następnych planuje się stały wzrost wpływów z dotacji celowych i wydatków z tym
związanych, głównie z przeznaczeniem na zwrot części podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju
napędowego wykorzystywanego do produkcji rolnej, świadczenia rodzinne, składki na ubezpieczenia
zdrowotne, zasiłki i pomoc w naturze, Ośrodek Pomocy Społecznej, dożywianie dzieci, pomoc
materialna dla uczniów o charakterze socjalnym, na zadania związane z profilaktyką alkoholową i
4
zwalczaniem narkomanii (doposażenie świetlic, zajęcia z dziećmi i młodzieżą), na profilaktykę
zdrowotną dzieci realizowaną w trakcie wyjazdu śródrocznego w roku szkolnym (tzw. „zielone
szkoły”).
Raty pożyczek i kredytów są spłacane w terminach wymagalności, a w przypadku posiadania
środków spłacane wcześniej. Oszczędza się tu na odsetkach kredytowych wyższych od odsetek
uzyskiwanych w przypadku posiadania środków na rachunku bankowym. Jest to możliwe dzięki
zapisowi w SIWZ postępowania przetargowego, że dany kredyt może być spłacony wcześniej bez
ponoszenia dodatkowych kosztów przez Gminę.
Gmina Krzanowice pozyskała w latach 2008-2010 z Unii Europejskiej (POWT 2007-2013
Republika Czeska – Rzeczpospolita Polska) oraz budżetu państwa środki również na zadania bieżące
pn. Konkurs Kuchni Regionalnej, Festiwal Morawskiej Kuchni Regionalnej, Razem chronimy, razem się
bawimy
–
Międzynarodowe
zawody
jednostek
Straży
Pożarnej,
Przedgraniczne
Spotkanie
Samorządowców w łącznej wysokości 246 616,00zł.
Gmina Krzanowice, by mogła zrealizować zadania inwestycyjne, planuje zaciągnięcie pożyczek
w WFOŚiGW w Katowicach i kredytów. Kredyty i pożyczki zaciągnięte i planowane do zaciągnięcia na
zadania finansowane z udziałem środków UE w latach 2008-2013 w związku z umowami zawartymi i
planowanymi do zawarcia z podmiotami dysponującymi środkami, o których mowa w art. 5 ust.2 i 3
sufp, tj. środkami pochodzącymi z budżetu Unii Europejskiej, niepodlegającymi zwrotowi, z
wyłączeniem odsetek od tych zobowiązań zostały zapisane w poz. 14a. Ww. kredyty i pożyczki
zaciągane są tylko na zadania inwestycyjne. Pozycje w tym wierszu wypełnione są z zachowaniem
przepisów art. 170 ust. 4 sufp i art. 243 ust. 3 ufp.
Progi zadłużenia i spłaty nie zostają w latach wyszczególnionych w wpf przekroczone.
W latach 2011 – 2013 Gmina Krzanowice planuje zaciągnąć następujące kredyty i pożyczki, w tym:
I. pożyczkę w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Katowicach na
zadanie pn.Budowa kanalizacji sanitarnej dla miejscowości Krzanowice, Gmina Krzanowice(etap I i II).
Zadanie to planowane do realizacji, będzie współfinansowane ze środków Regionalnego Programu
Operacyjnego Województwa Śląskiego na lata 2007-2013, pożyczki
z WFOŚiGW w Katowicach w
dwóch transzach: w 2012 roku kwota 1 020 498,00zł i w 2013 roku kwota 849 502,00zł. Spłata
następować będzie w dwóch transzach: pierwsza w latach 2013-2022, druga w latach 2014-2023.
II. kredyty długoterminowe na zadania pn. :
1. Boisko ORLIK w kwocie 434 346,28zł. Będzie to kredyt długoterminowy na 10 lat, spłata
planowana jest w latach 2012-2021.
2. Przebudowa chodnika ul. Bończyka w Borucinie w wysokości 156 569,56zł Będzie to kredyt
długoterminowy na 10 lat, spłata planowana jest w latach 2012-2021.
3. Modernizacja ścieżki rowerowej w Wojnowicach w wysokości 335 753,69zł. Będzie to kredyt
długoterminowy na 10 lat, spłata planowana w latach 2012 - 2021.
4. Modernizacja budynku wielofunkcyjnego w Bojanowie w wysokości 296 094,99zł. Będzie to kredyt
długoterminowy na 10 lat, spłata planowana na lata 2012 - 2021.
5. Modernizacja budynku przedszkola w Krzanowicach w wysokości 559 485,74zł. Realizacja tego
5
zadania planowana jest z dotacji i pożyczki WFOŚiGW w Katowicach i kredytu długoterminowego na
10 lat. Spłata planowana jest w latach 2012 - 2021.
6. Budowa drogi gminnej w Wojnowicach ul. Ogrodowa w wysokości 394 412,67zł. Realizacja tego
zadania planowana jest w 2012 roku. Kredyt długoterminowy na 10 lat planuje się do spłaty w latach
2013 - 2022.
Wielkości spłat pożyczek i kredytów w latach 2011-2023 przedstawiono w załączniku nr 3 do Uchwały
Rady. W załączniku tym w poz. Wyłączenia na podstawie art. 169 ust.3 sufp i art. 243 ust.3 ufp
uwzględnione zostało zadłużenie z tytułu zaciągniętego w 2008 roku kredytu na zadanie pn.
Przywrócenie historycznych więzi – poprawa stanu technicznego drogi między miejscowościami
Krzanowice i Strahovice, zaciągniętej pożyczki w WFOŚiGW w Katowicach na zadanie Poprawa stanu
środowiska przyrodniczego na terenie zlewni rzeki Odry – budowa kanalizacji sanitarnej w
miejscowości Bojanów Gmina Krzanowice, zaciągniętych kredytów na zadania: Modernizacja
Turystycznej Bazy Noclegowej w budynku wielofunkcyjnym w Krzanowicach, Poprawa stanu
środowiska przyrodniczego na terenie zlewni rzeki Odry – budowa kanalizacji sanitarnej w
miejscowości Bojanów Gmina Krzanowice etap I i II,
oraz planowanych do zaciągnięcia w latach
2011–2013: pożyczki w WFOŚiGW w Katowicach na zadanie Budowa kanalizacji sanitarnej dla
miejscowości Krzanowice, Gmina Krzanowice (I i II etap),kredytów na zadania: Przebudowę chodnika
ul. Bończyka w Borucinie, Modernizację ścieżki rowerowej w Wojnowicach, Modernizację budynku
wielofunkcyjnego w Bojanowie.
Planowana całkowita spłata zadłużenia nastąpi w roku 2023 po spłacie pożyczek planowanych
do zaciągnięcia.
Gmina Krzanowice nie udziela i nie zamierza udzielać poręczeń i gwarancji, dotacji
przedmiotowych, nie posiada zobowiązań wymagalnych, nie emituje papierów wartościowych oraz nie
zamierza emitować w latach 2011-2023 papierów wartościowych.
Zaplanowane wydatki zostały tak skalkulowane, aby pokryć konieczne i niezbędne potrzeby
umożliwiające prawidłowe funkcjonowanie.
Gmina Krzanowice nie podpisała oraz w latach 2011 -2023 roku nie zamierza zawierać umów
publicznoprywatnych.
Opracowany projekt wieloletniej prognozy finansowej Gminy Krzanowice na lata 2011-2023
równoważy się po stronie dochodów i przychodów oraz po stronie wydatków i rozchodów z tytułu
spłaty pożyczek i kredytów.
6