matryca old - Polski Instytut Kontroli Wewnętrznej

„Kontrola zarządcza w świetle wymagań ustawy o
finansach publicznych ©”
Warszawa
Celem szkolenia jest omówienie zasad związanych z wprowadzeniem systemu kontroli zarządczej w jednostkach sektora finansów publicznych. Skuteczne wdrożenie systemu kontroli zarządczej zapewnia przejrzystość działania, pozwala na wykrycie i eliminację występujących w organizacji nieprawidłowości, identyfikację „słabych punktów”, usprawnienie procesów etc., co w efekcie prowadzi do zwiększenia efektywności jej
funkcjonowania.
Adam Chwalisz CFE, CGAP, CICA – Z-ca Dyrektora w Departamencie Audytu Wewnętrznego w ARiMRPosiada uprawnienia audytora wewnętrznego określone w ustawie o finansach publicznych. Zdany egzamin z
metodyki Prince 2 – poziom Fundation. Prawnik, ukończone studia podyplomowe na kierunkach rachunkowość oraz bankowości i finansów. Doświadczony trener i wykładowca zagadnień związanych z systemami
kontroli wewnętrznej oraz audytu wewnętrznego. Realizacja audytów zleconych w instytucjach zewnętrznych
– m.in. w zakresie oceny postępowań o zamówienia publiczne, wykorzystania funduszy UE, struktury organizacyjnej w organizacjach zarówno w sektorze publicznym jak i prywatnym.
Rafał Krzemień - Prezes Zarządu Spółki z o.o.. Doświadczony kontroler i audytor wewnętrzny, posiadający
wieloletnią praktykę w realizacji czynności kontrolnych ,zadań audytorskich oraz kierowaniu zespołami
kontroli i audytu (Dyrektor Dep. AiK w ARiMR). Doświadczenie w zakresie prowadzenia szkoleń i zajęć na
studiach podyplomowych z obszaru audytu i kontroli wewnętrznej.
Program szkolenia:
Dzień 1 - 10:00-18:15
•
Pojęcie kontroli zarządczej w nowej ustawie o finansach publicznych.
Podstawowe pojęcia i regulacje związane z kontrolą zarządczą, geneza powstania. Relacje pomiędzy
modelem kontroli zarządczej w Polsce a podobnymi modelami w innych krajach. Cele kontroli za- rządczej.
•
Elementy systemu kontroli zarządczej
– Środowisko wewnętrzne
Uczciwość i wartości etyczne, Podnoszenie kwalifikacji, Struktura organizacyjna, Delegowanie
uprawnień i odpowiedzialności, Identyfikacja zadań wrażliwych, Standardy zasobów ludzkich
•
Elementy systemu kontroli zarządczej
– Zarządzanie ryzykiem
Ustalanie celów – cele strategiczne i operacyjne, apetyt na ryzyko, poziomy tolerancji ryzyka. Zdarzenia,
czynniki wpływające na zdarzenia, techniki identyfikacji zdarzeń, wzajemne zależności między
wydarzeniami, kategorie zdarzeń, wyróżnianie ryzyk i szans
•
Elementy systemu kontroli zarządczej
– Zarządzanie ryzykiem
Ocena ryzyka, ryzyko wewnętrzne i nieodłączne, ustalanie prawdopodobieństwa i wpływu, źródła
danych, techniki oceny, zależności między zdarzeniami. Reakcja na ryzyko. Ocena możliwych reakcji,
Wybrane reakcje
•
Identyfikacja zdarzeń – case study.
Praca w grupach – dyskusja i prezentacja opracowań
11:30 – 11:45 – Przerwa
13:15 – 14.00 – Przerwa obiadowa
15:45 – 16:00 - Przerwa
Dzień 2 - 09:00-14:45
•
Elementy systemu kontroli zarządczej
– Mechanizmy kontrolne
Dokumentowanie systemu kontroli zarządczej. Integrowanie mechanizmów kontrolnych z reakcją na
ryzyko. Rodzaje działań kontrolnych, polityki i procedury kontrolne w systemach informacyjnych,
działania odpowiadające specyfice jednostki
•
Elementy systemu kontroli zarządczej
– Informacja i komunikacja.
Przepływ informacji, Komunikacja pozioma i pionowa, kanały komunikacyjne.
Komunikacja wewnętrzna i zewnętrzna.
•
Elementy systemu kontroli zarządczej
– Monitorowanie i ocena.
•
Monitorowanie systemu kontroli zarządczej. Odrębne oceny systemu kontroli zarządczej
10:30 – 10:45 – Przerwa
12:45 – 13:00 – Przerwa
14:45 – Przerwa obiadowa
Polski Instytut Kontroli Wewnętrznej Sp. z o.o. : ul. Sienna 93 lok. 35, 00 - 815 Warszawa,
tel (22) 620 95 40 ; kom 695 761 711 ; fax: (22) 620-94-36 ; e-mail: j.kobialka@pikw. pl