Sprawozdanie jednostkowe

Transkrypt

SUWARY S.A.
SKRÓCONE KWARTALNE
JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2011 ROKU DO 31 MARCA 2011 ROKU
PABIANICE 12.05.2011
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
Okres objęty sprawozdaniem finansowym:
01.01.2011 – 31.03.2011
Poziom zaokrągleń:
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej)
Waluta sprawozdawcza:
złoty polski (PLN)
SPIS TREŚCI
BILANS .................................................................................................................................................................... 1
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ............................................................................................................................. 3
SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW .............................................................................................. 4
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM................................................................................................... 5
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH......................................................................................................... 8
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO KWARTALNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA
FINANSOWEGO ................................................................................................................................................... 10
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
Informacje ogólne .................................................................................................................................... 10
Podstawa sporządzenia oraz zasady rachunkowości ............................................................................. 10
Znaczące zdarzenia i transakcje ............................................................................................................. 11
Zysk na akcję .......................................................................................................................................... 12
Sezonowość działalności ........................................................................................................................ 12
Segmenty operacyjne.............................................................................................................................. 12
Rzeczowe aktywa trwałe ......................................................................................................................... 13
Wartości niematerialne ............................................................................................................................ 14
Odpisy aktualizujące wartość aktywów ................................................................................................... 16
Kapitał podstawowy................................................................................................................................. 16
Dywidendy............................................................................................................................................... 16
Emisja i wykup papierów dłużnych .......................................................................................................... 17
Naruszenie postanowień umów (kredyty, pożyczki) ................................................................................ 17
Rezerwy .................................................................................................................................................. 17
Zobowiązania warunkowe ....................................................................................................................... 18
Opis spraw sądowych ............................................................................................................................. 18
Połączenia jednostek gospodarczych ..................................................................................................... 18
Działalność zaniechana........................................................................................................................... 18
Transakcje z jednostkami powiązanymi .................................................................................................. 19
Zdarzenia znaczące po dniu 31.03.2011 roku......................................................................................... 20
Inne znaczące zmiany aktywów, zobowiązań, przychodów i kosztów..................................................... 20
Inne informacje wymagane przepisami (wybrane dane finansowe przeliczone na euro) ........................ 20
Zatwierdzenie do publikacji ..................................................................................................................... 22
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
01.01.2011 – 31.03.2011
złoty polski (PLN)
BILANS
Aktywa
31.03.2011
31.03.2010
31.12.2010
Aktywa trwałe
Wartość firmy
-
Wartości niematerialne
4
22
8
20 483
21 595
20 256
Rzeczowe aktywa trwałe
Nieruchomości inwestycyjne
Inwestycje w jednostkach zależnych
-
20 282
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych
-
Należności i pożyczki
-
Pochodne instrumenty finansowe
-
Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe
-
20 282
53
54
44
211
223
229
41 033
21 894
40 819
7 788
6 094
6 576
15 719
8 300
11 735
Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego
-
261
38
Pożyczki
-
-
Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe
599
426
101
196
7 781
395
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Aktywa trwałe
Aktywa obrotowe
Zapasy
Należności z tytułu umów o usługę budowlaną
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe
należności
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do
sprzedaży
-
-
1 564
Aktywa obrotowe
24 302
22 862
20 409
Aktywa razem
65 335
44 756
61 228
1
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
01.01.2011 – 31.03.2011
złoty polski (PLN)
BILANS (CD.)
Pasywa
31.03.2011
31.03.2010
31.12.2010
Kapitał własny
Kapitał podstawowy
Akcje własne (-)
Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości
nominalnej
8 391
8 391
8 391
-
(665)
-
-
Pozostałe kapitały
27 790
22 734
27 790
Zyski zatrzymane:
4 216
4 380
2 004
2 004
3 529
2 212
851
2 004
40 397
34 840
38 185
40 397
34 840
38 185
- zysk (strata) z lat ubiegłych
- zysk (strata) netto przypadający
akcjonariuszom jednostki dominującej
Kapitał własny
Zobowiązania
Zobowiązania długoterminowe
Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne
-
-
Leasing finansowy
-
-
-
-
Pozostałe zobowiązania
-
-
1 033
1 360
1 033
169
152
169
-
-
-
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
2 122
2 517
2 203
3 324
4 029
3 405
18 436
4 466
15 168
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Zobowiązania i rezerwy z tytułu świadczeń
pracowniczych
Pozostałe rezerwy długoterminowe
Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe
zobowiązania
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego
Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne
Leasing finansowy
Zobowiązania i rezerwy z tytułu świadczeń
pracowniczych
Pozostałe rezerwy krótkoterminowe
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Zobowiązania związane z aktywami trwałymi
przeznaczonymi do sprzedaży
-
2 129
-
3 209
-
-
-
546
661
742
36
266
49
467
494
470
5 887
19 638
-
-
21 614
Zobowiązania razem
Pasywa razem
24 938
9 916
23 043
65 335
44 756
61 228
2
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
01.01.2011 – 31.03.2011
złoty polski (PLN)
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
od 01.01 do
31.03.2011
od 01.01 do
31.03.2010
od 01.01 do
31.12.2010
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży
12 479
11 906
50 051
Przychody ze sprzedaży produktów i usług
11 838
11 232
47 144
641
674
2 907
10 074
8 933
38 512
9 535
8 372
36 080
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów
Koszt własny sprzedaży
Koszt sprzedanych produktów i usług
539
561
2 432
2 405
2 973
11 539
383
456
1 876
Koszty ogólnego zarządu
1 558
1 688
7 299
Pozostałe przychody operacyjne
2 292
146
1 045
33
65
944
Koszt sprzedanych towarów i materiałów
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
Koszty sprzedaży
Pozostałe koszty operacyjne
-
Zysk (strata) ze sprzedaży jednostek zależnych (+/-)
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
-
2 723
910
2 465
34
174
163
38
1
180
Przychody finansowe
Koszty finansowe
Udział w zysku (stracie) jednostek wycenianych metodą
praw własności (+/-)
-
Zysk (strata) przed opodatkowaniem
2 719
1 083
2 448
507
232
444
2 212
851
2 004
-
-
-
2 212
851
2 004
Podatek dochodowy
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej
-
Działalność zaniechana
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej
Zysk (strata) netto
ZYSK (STRATA) NETTO NA JEDNĄ AKCJĘ ZWYKŁĄ (PLN)
od 01.01 do
31.03.2011
od 01.01 do
31.03.2010
od 01.01 do
31.12.2010
z działalności kontynuowanej
- podstawowy
2,64
1,08
2,46
- rozwodniony
2,64
1,08
2,46
- podstawowy
2,64
1,08
2,46
- rozwodniony
2,64
1,08
2,46
z działalności kontynuowanej i zaniechanej
3
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
01.01.2011 – 31.03.2011
złoty polski (PLN)
SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
Zysk (strata) netto
od 01.01 do
31.03.2011
2 212
od 01.01 do
31.03.2010
851
Inne całkowite dochody
Przeszacowanie rzeczowych aktywów trwałych
od 01.01 do
31.12.2010
2 004
-
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży:
- dochody (straty) ujęte w okresie w innych dochodach
całkowitych
- kwoty przeniesione do wyniku finansowego
-
Instrumenty zabezpieczające przepływy środków
pieniężnych:
- dochody (straty) ujęte w okresie w innych dochodach
całkowitych
- kwoty przeniesione do wyniku finansowego
-
- kwoty ujęte w wartości początkowej pozycji
zabezpieczanych
-
Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za
granicą
Różnice kursowe przeniesione do wyniku finansowego –
sprzedaż jednostek zagranicznych
-
Udział w innych dochodach całkowitych jednostek
wycenianych metodą praw własności
Podatek dochodowy odnoszący się do składników
innych dochodów całkowitych
Inne całkowite dochody po opodatkowaniu
Całkowite dochody
-
2 212
851
2 004
4
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
01.01.2011 – 31.03.2011
złoty polski (PLN)
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
Kapitał
podstawowy
Saldo na dzień 01.01.2011 roku
Akcje własne
(-)
8 391
Kapitał ze
sprzedaży akcji
powyżej ich
wartości
nominalnej
-
Pozostałe
kapitały
Zyski
zatrzymane
27 790
Razem
2 004
Zmiany zasad (polityki) rachunkowości
Korekta błędu podstawowego
Saldo po zmianach
38 185
-
8 391
-
-
27 790
2 004
38 185
-
-
Zmiany w kapitale własnym w okresie od 01.01 do 31.03.2011 roku
Emisja akcji
Emisja akcji w związku z realizacją opcji (program płatności akcjami)
Wycena opcji (program płatności akcjami)
Zmiana struktury grupy kapitałowej (transakcje z mniejszością)
Dywidendy
Sprzedaż akcji własnych
Przekazanie wyniku finansowego na kapitał
Razem transakcje z właścicielami
-
-
-
Zysk netto za okres od 01.01 do 31.03.2011 roku
-
-
-
-
2 212
2 212
Inne dochody całkowite po opodatkowaniu za okres od 01.01 do
31.03.2011 roku
Razem całkowite dochody
-
-
-
-
2 212
2 212
8 391
-
-
27 790
4 216
40 397
Przeniesienie do zysków zatrzymanych (sprzedaż przeszacowanych
środków trwałych)
-
5
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
01.01.2011 – 31.03.2011
złoty polski (PLN)
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (CD.)
Kapitał
podstawowy
Akcje własne
(-)
8 391
Kapitał ze
sprzedaży akcji
powyżej ich
wartości
nominalnej
(665)
Pozostałe
kapitały
Zyski
zatrzymane
22 734
Razem
3 529
Saldo po zmianach
33 989
-
8 391
(665)
-
22 734
-
-
-
-
3 529
33 989
Emisja akcji
Zmiana struktury grupy kapitałowej (transakcje z podmiotami
niekontrolującymi)
Dopłaty do kapitału
-
-
851
851
31.03.2010 roku
-
-
-
-
851
851
8 391
(665)
-
22 734
4 380
34 840
-
6
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
01.01.2011 – 31.03.2011
złoty polski (PLN)
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (CD.)
Kapitał
podstawowy
Akcje własne
(-)
8 391
Kapitał ze
sprzedaży akcji
powyżej ich
wartości
nominalnej
(665)
Pozostałe
kapitały
Zyski
zatrzymane
22 734
3 529
Saldo po zmianach
Razem
33 989
-
8 391
(665)
-
22 734
3 529
33 989
3 529
(3 529)
2 192
-
5 056
(3 529)
2 192
2 004
2 004
Emisja akcji
Zmiana struktury grupy kapitałowej (transakcje z mniejszością)
Dywidendy
665
-
665
1 527
-
31.12.2010 roku
-
-
-
-
2 004
2 004
8 391
-
-
27 790
2 004
38 185
-
7
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
01.01.2011 – 31.03.2011
złoty polski (PLN)
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
od 01.01 do
31.03.2011
od 01.01 do
31.03.2010
od 01.01 do
31.12.2010
Przepływy środków pieniężnych z działalności
operacyjnej
Korekty:
Amortyzacja i odpisy aktualizujące rzeczowe aktywa
trwałe oraz wartości niematerialne
Zmiana wartości godziwej nieruchomości inwestycyjnych
Zmiana wartości godziwej aktywów (zobowiązań) finans.
wycenianych przez rachunek zysków i strat
Instrumenty zabezpieczające przepływy środków
pieniężnych przeniesione z kapitału
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów
finansowych
Zysk (strata) ze sprzedaży niefinansowych aktywów
trwałych
Zysk (strata) ze sprzedaży aktywów finansowych (innych
niż instrumenty pochodne)
Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych
2 719
1 083
2 448
757
792
3 167
-
-
-
-
-
-
-
-
(2 167)
(14)
-
-
(5)
(41)
1
1
Koszty odsetek
-
Przychody z odsetek i dywidend
-
-
Koszt płatności w formie akcji (programy motywacyjne)
-
-
Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych
-
-
Inne korekty
-
(39)
-
Korekty razem
(1 415)
754
3 113
Zmiana stanu zapasów
(1 212)
932
450
Zmiana stanu należności
(197)
(1 512)
(2 773)
Zmiana stanu zobowiązań
2 876
357
1 100
Zmiana stanu rezerw i rozliczeń międzyokresowych
(788)
(585)
(715)
Zmiana stanu z tytułu umów budowlanych
-
(808)
Zmiany w kapitale obrotowym
Wpływy (wydatki) z rozliczenia instrumentów
pochodnych
679
(1 938)
-
-
Zapłacone odsetki z działalności operacyjnej
-
-
Zapłacony podatek dochodowy
(110)
(422)
(759)
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej
1 873
607
2 864
8
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
01.01.2011 – 31.03.2011
złoty polski (PLN)
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (CD.)
od 01.01 do
31.03.2011
od 01.01 do
31.03.2010
od 01.01 do
31.12.2010
inwestycyjnej
Wydatki na nabycie wartości niematerialnych
Wpływy ze sprzedaży wartości niematerialnych
Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych
-
-
(998)
19
(303)
(2 892)
Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych
-
-
Wydatki na nabycie nieruchomości inwestycyjnych
-
-
Wpływy ze sprzedaży nieruchomości inwestycyjnych
-
-
Wydatki netto na nabycie jednostek zależnych
-
(10 282)
Wpływy netto ze sprzedaży jednostek zależnych
-
-
Otrzymane spłaty pożyczek udzielonych
-
-
Pożyczki udzielone
-
-
Wydatki na nabycie pozostałych aktywów finansowych
-
-
Wpływy ze sprzedaży pozostałych aktywów finansowych
-
-
Wpływy z otrzymanych dotacji rządowych
-
-
Otrzymane odsetki
-
-
Otrzymane dywidendy
-
-
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
finansowej
Wpływy netto z tytułu emisji akcji
(998)
-
Wpływy z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
-
Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i pożyczek
(13 155)
-
Nabycie akcji własnych
Wykup dłużnych papierów wartościowych
(303)
-
-
-
(1 079)
3 209
Spłaty kredytów i pożyczek
-
(1)
(1)
Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego
-
(98)
(98)
Odsetki zapłacone
-
-
Dywidendy wypłacone
-
-
Środki pieniężne netto z działalności finansowej
Zmiana netto stanu środków pieniężnych i ich
ekwiwalentów
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu
Zmiana stanu z tytułu różnic kursowych
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu
(1 079)
(99)
3 110
(204)
246
(7 181)
395
7 576
7 576
(5)
(41)
-
191
7 781
395
9
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
01.01.2011 – 31.03.2011
złoty polski (PLN)
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO KWARTALNEGO SKRÓCONEGO SPRAWOZDANIA
FINANSOWEGO
1.
Informacje ogólne
Suwary S.A. została utworzona Aktem Notarialnym z dnia 29.06.1995. Spółka jest wpisana do rejestru
przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego w Sądzie Rejonowym dla miasta Łodzi - XX Wydział
Gospodarczy pod numerem KRS 0000200472. Spółce nadano numer statystyczny REGON 471121807
Siedziba Spółki mieści się przy ul. Piotra Skargi 45/47 w Pabianicach, 95-200. Siedziba Spółki jest jednocześnie
podstawowym miejscem prowadzenia działalności przez Spółkę.
Podstawowym przedmiotem działalności spółki jest:
-produkcja opakowań z tworzyw sztucznych,
-produkcja pozostałych wyrobów z tworzyw sztucznych – ostrzegawczych znaków odblaskowych,
-produkcja środków myjących i czyszczących,
-produkcja chemikaliów nieorganicznych podstawowych i pozostałych,
-pozostała sprzedaż hurtowa wyspecjalizowana,
-sprzedaż hurtowa wyrobów chemicznych.
Niniejsze kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Spółki
dnia 12.05.2011 roku.
2.
2.1.
Podstawa sporządzenia oraz zasady rachunkowości
Podstawa sporządzenia
Skrócone kwartalne jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki obejmuje okres 3 miesięcy zakończony
31.03.2011 roku oraz zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa.
Dla pełniejszego zrozumienia sytuacji finansowej oraz majątkowej Spółki zamieszczono dodatkowo jako dane za
okresy porównywalne sporządzone za okres od 01.01.2010 do 31.03.2010 roku, oraz za okres od 01.01.2010
do 31.12.2010.
Kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe nie zawiera wszystkich informacji, które ujawniane są w rocznym
sprawozdaniu finansowym sporządzonym zgodnie z MSSF.
Walutą sprawozdawczą niniejszego kwartalnego skróconego sprawozdania finansowego jest złoty polski, a
wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej).
Sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę przez co
najmniej 12 kolejnych miesięcy i dłużej. Nie są nam znane okoliczności, które wskazywałyby na istnienie
poważnych zagrożeń dla kontynuowania przez spółkę działalności.
2.2.
Zasady rachunkowości
Niniejsze kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadami rachunkowości,
które zostały zaprezentowane w ostatnim sprawozdaniu finansowym Spółki za rok zakończony 31 grudnia 2010
roku, za wyjątkiem następujących zmian standardów i interpretacji zastosowanych od 1 stycznia 2009 roku:
MSR 1 Prezentacja sprawozdań finansowych,
MSSF 8 Segmenty operacyjne,
MSR 23 Koszty finansowania zewnętrznego,
MSR 1 Prezentacja sprawozdań finansowych
Nowelizację MSR 1 Spółka wdrożyła w sposób retrospektywny. Standard nie wpłynął na sytuację finansową oraz
wynik finansowy Spółki, lecz wprowadził nowe zasady prezentacji oraz ujawniania informacji. Zasady wyceny
oraz ujmowania aktywów, zobowiązań, przychodów oraz kosztów nie uległy zmianie.
W efekcie wdrożenia MSR 1 wprowadzono następujące zmiany prezentacji głównych elementów sprawozdania
finansowego:
10
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
01.01.2011 – 31.03.2011
złoty polski (PLN)
Spółka sporządza nowy element sprawozdania finansowego „Sprawozdanie z całkowitych dochodów”. Spółka
prezentuje odrębnie „Rachunek zysków i strat”, który zamieszczony jest bezpośrednio przed „Sprawozdaniem z
całkowitych dochodów”.
Spółka zmieniła układ „Zestawienia zmian w kapitale własnym” – w pierwszej kolejności prezentowane są zmiany
kapitału wynikające z transakcji z właścicielami, a następnie wpływ całkowitych dochodów na kapitał własny
wynikający ze „Sprawozdania z całkowitych dochodów”.
Spółka nie posługuje się zmienionymi nazwami poszczególnych elementów sprawozdania finansowego,
korzystając z dopuszczonej przez standard możliwości używania nazewnictwa innego niż w MSR 1.
MSSF 8 Segmenty operacyjne
MSSF 8 zastępuje MSR 14 „Sprawozdawczość dotycząca segmentów działalności” i został zastosowany przez
Spółkę w sposób retrospektywny. MSSF 8 wymaga ujawnienia informacji o segmentach operacyjnych na
podstawie wewnętrznego systemu raportowania dla potrzeb zarządczych. Spojrzenie zarządcze wyznacza
sposób wyodrębnienia segmentów oraz pomiar wyników segmentów. A zatem pomiar wyników segmentów
operacyjnych może różnić się od zasad rachunkowości wynikających z MSSF.
MSR 14 wymagał wyodrębnienia segmentów w oparciu o kryterium ryzyka i poziomu zwrotu z poniesionych
nakładów oraz pomiaru wyników segmentów zgodnie z MSSF.
Zastosowanie standardu lub interpretacji przed datą ich wejścia w życie
W niniejszym sprawozdaniu finansowym nie skorzystano z dobrowolnego wcześniejszego zastosowania
standardu lub interpretacji.
Zastosowanie zmiany MSR 23 nie miało wpływu na wyniki Spółki.
Korekty błędów oraz zmiana zasad rachunkowości
W kwartalnym skróconym sprawozdaniu finansowym nie wystąpiły korekty błędów oraz zmiany zasad
rachunkowości. W sprawozdaniu dokonano natomiast zmianę prezentacji zobowiązań krótkoterminowych w
okresie od 01.01.2010 do 31.03.2010 roku. Przedstawiono zobowiązania i rezerwy z tytułu świadczeń
pracowniczych, zobowiązania z tytułu dostaw i usług prezentuje się wraz z pozostałymi zobowiązaniami.
3.
Znaczące zdarzenia i transakcje
W okresie objętym kwartalnym skróconym sprawozdaniem finansowym wystąpiły następujące zdarzenia:
W styczniu 2011 roku podpisanie umowy na zakup linii produkcyjnej do produkcji opakowań
wielowarstwowych o pojemności do 30l. Zakup realizowany w ramach projektu pt. „Wzrost innowacyjności i
konkurencyjności przedsiębiorstwa w wyniku uruchomienia linii produkcyjnej do produkcji opakowań
wielowarstwowych o pojemności do 30 litrów” - III Oś Priorytetowa „Gospodarka, Innowacyjność,
Przedsiębiorczość, Działanie III.2 Podnoszenie innowacyjności i konkurencyjności przedsiębiorstw
Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Łódzkiego na lata 2007-2013, na który Spółka
otrzymała dofinansowanie ze środków Unii Europejskiej.
W dniu 15.02.2011 roku została rozwiązana przedwstępna umowa sprzedaży nieruchomości o powierzchni
3,6566 ha oraz 0,2058 ha położonych w Ksawerowie , pomiędzy Suwary S.A. a Suwary Tech Sp. z o.o.
Jednocześnie została zawarta warunkowa umowa sprzedaży powyższych nieruchomości za łączną kwotę
3.750.tys. PLN netto. W dniu 02.03.2010 roku Spółka podpisała z Suwary Tech Sp. z o.o. umowę
sprzedaży w/w nieruchomości.
11
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
01.01.2011 – 31.03.2011
4.
złoty polski (PLN)
Zysk na akcję
Podstawowy zysk na akcję liczony jest według formuły zysk netto przypadający akcjonariuszom podmiotu
podzielony przez średnioważoną liczbę akcji zwykłych występujących w danym okresie.
od 01.01 do
31.03.2011
Liczba akcji stosowana jako mianownik wzoru
Średnia ważona liczba akcji zwykłych
Rozwadniający wpływ opcji zamiennych na akcje
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych
od 01.01 do
31.03.2010
od 01.01 do
31.12.2010
839 104
787 168
813 634
839 104
787 168
813 634
2 212
851
2 004
2,64
2,64
1,08
1,08
2,46
2,46
Działalność zaniechana
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej
-
-
-
Podstawowy zysk (strata) na akcję (PLN)
Rozwodniony zysk (strata) na akcję (PLN)
-
-
-
Działalność kontynuowana i zaniechana
Zysk (strata) netto
2 212
851
2 004
2,64
2,64
1,08
1,08
2,46
2,46
Działalność kontynuowana
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej
Średnioważoną liczbę akcji w I kwartale 2010 roku wyliczono jako różnicę ogólnej liczby akcji składających się na
kapitał podstawowy i liczby akcji własnych posiadanych przez Spółkę.
839 104 – 51 936 = 787 168
W dniu 28 czerwca 2010 roku dokonano sprzedaży akcji własnych, w związku z tym średnioważona liczba akcji
zwykłych w 2010 roku wynosiła:
(179/365)*787 168 + 186/365*839 104 = 813 634
W I kwartale 2011 roku średnioważona liczba akcji wynosiła 839 104 akcje.
5.
Sezonowość działalności
Działalność Spółki nie cechuje się sezonowością.
6.
Segmenty operacyjne
Przy wyodrębnianiu segmentów operacyjnych Zarząd kieruje się liniami produktowymi, które reprezentują główne
usługi oraz wyroby dostarczane przez Spółkę. Każdy z segmentów jest zarządzany odrębnie w ramach danej linii
produktowej, z uwagi na specyfikę świadczonych usług / wytwarzanych wyrobów wymagających odmiennych
technologii, zasobów oraz podejścia do realizacji.
Spółka na dzień sporządzenia skróconego kwartalnego sprawozdania finansowego wyodrębnia jeden segment
operacyjny.
Wynik segmentu operacyjnego wynika z wewnętrznych raportów weryfikowanych okresowo przez Zarząd Spółki.
Zarząd Spółki analizuje wyniki segmentu operacyjnego na poziomie zysku (straty) z działalności operacyjnej.
W okresie niniejszego kwartalnego sprawozdania nie wystąpiły zmiany w polityce rachunkowości Spółki w
zakresie wyodrębnienia segmentów operacyjnych oraz zasad wyceny przychodów, wyników oraz aktywów
segmentu, które zostały zaprezentowane w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym Spółki.
Spółka wyodrębnia segment operacyjny A – sprzedaż opakowań.
Wynik segmentu A prezentowany jest zgodnie z MSSF 8 w skróconym
finansowym za I kwartał 2011 roku.
skonsolidowanym sprawozdaniu
12
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
01.01.2011 – 31.03.2011
7.
złoty polski (PLN)
Rzeczowe aktywa trwałe
Poniższa tabela przedstawia nabycia i zbycia oraz odpisy aktualizujące wartość rzeczowych aktywów trwałych:
Wyszczególnienie
za okres od 01.01 do 31.03.2011 roku
Wartość bilansowa netto na dzień 01.01.2011 roku
Nabycie przez połączenie jednostek gospodarczych
Budynki i
budowle
Grunty
Rzeczowe
aktywa trwałe w
trakcie
wytwarzania
Pozostałe
środki
trwałe
Środki
transportu
Maszyny
i urządzenia
Razem
801
6 678
10 621
19
-
986
1 000
Zmniejszenia (zbycie, likwidacja) (-)
Przeszacowanie do wartości godziwej (+/-)
Amortyzacja (-)
Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości (-)
Odwrócenie odpisów aktualizujących
Różnice kursowe netto z przeliczenia (+/-)
(19)
-
-
(943)
(66)
(644)
801
6 612
10 963
241
153
1 713
20 483
2 360
6 824
11 871
393
283
351
-
-
39
-
-
362
-
-
(37)
(31)
(35)
22 082
401
(37)
(789)
(62)
-
Zwiększenia (nabycie, wytworzenie, leasing)
Sprzedaż spółki zależnej (-)
267
(26)
171
1 718
(18)
(62)
Amortyzacja (-)
(65)
(658)
(62)
20 256
2 005
(962)
(754)
(62)
-
2 360
6 759
11 252
362
248
614
21 595
2 360
6 824
11 871
393
283
351
22 082
13
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
01.01.2011 – 31.03.2011
złoty polski (PLN)
Zmniejszenia (zbycie, likwidacja,reklasyfikacja) (-)
Amortyzacja (-)
5
121
1 405
(1 564)
(7)
(40)
(260)
(2 615)
3
2 894
(1 465)
(126)
(115)
(62)
801
6 678
10 621
267
171
1 718
4 428
(3 076)
(3 116)
(62)
20 256
Zobowiązania na rzecz dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych i prawnych nie występują.
8.
Wartości niematerialne
Wartości niematerialne użytkowane przez Spółkę obejmują licencje, oprogramowanie komputerowe oraz pozostałe wartości niematerialne. Wartości niematerialne, które nie
zostały do dnia bilansowego oddane do użytkowania prezentowane są w pozycji „Wartości niematerialnych w trakcie wytwarzania”.
Wyszczególnienie
Znaki
towarowe
Patenty
i licencje
Koszty
prac
rozwojowych
Wartości
niematerialne w
trakcie
wytwarzania
Pozostałe
wartości
niematerialne
Razem
8
8
(4)
-
-
Amortyzacja (-)
Oprogramowanie
komputerowe
(4)
-
4
-
-
-
4
14
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
01.01.2011 – 31.03.2011
26
(5)
-
22
-
-
-
22
26
26
1
(19)
-
1
Amortyzacja (-)
26
1
(5)
-
1
Amortyzacja (-)
złoty polski (PLN)
(19)
-
8
-
-
-
8
15
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
01.01.2011 – 31.03.2011
9.
złoty polski (PLN)
Odpisy aktualizujące wartość aktywów
Odpisy aktualizujące wartość zapasów:
od 01.01 do
31.03.2011
Stan na początek okresu
Odpisy ujęte jako koszt w okresie
Odpisy odwrócone w okresie (-)
Inne zmiany (różnice kursowe netto z przeliczenia)
od 01.01 do
31.03.2010
od 01.01 do
31.12.2010
106
128
128
(23)
(33)
(22)
83
95
106
Stan na koniec okresu
Odpisy aktualizujące wartość należności i pożyczek:
od 01.01 do
31.03.2011
Odpisy ujęte jako koszt w okresie
Odpisy odwrócone ujęte jako przychód w okresie (-)
Odpisy wykorzystane (-)
Inne zmiany (różnice kursowe netto z przeliczenia)
od 01.01 do
31.03.2010
101
213
2
(14)
51
(6)
Stan na koniec okresu
89
od 01.01 do
31.12.2010
(16)
213
307
(316)
(88)
(15)
242
101
10. Kapitał podstawowy
Kapitał podstawowy według stanu na dzień bilansowy:
31.03.2011
Liczba akcji
Wartość nominalna akcji (PLN)
Kapitał podstawowy
31.03.2010
31.12.2010
839 104
10
839 104
10
839 104
10
8 391
8 391
8 391
Akcje wyemitowane w okresach sprawozdawczych:
Akcje wg serii / emisji
Wartość
nominalna
serii / emisji
Liczba akcji
Kapitał podstawowy na dzień 01.01.2010 roku
Cena emisyjna
(PLN)
Data rejestracji
serii / emisji
Seria A
4 195,5
419 552
X
aport
X
1995-09-01
Seria B
4 195,5
419 552
gotówka
1998-01-22
8 391
839 104
X
X
8 391
839 104
X
X
8 391
839 104
X
X
……..
……..
……..
……..
……..
11. Dywidendy
W okresie objętym kwartalnym skróconym sprawozdaniem finansowym oraz w okresie porównawczym nie
wypłacano dywidendy.
16
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
01.01.2011 – 31.03.2011
złoty polski (PLN)
12. Emisja i wykup papierów dłużnych
W okresie objętym kwartalnym skróconym sprawozdaniem finansowym oraz w okresie porównawczym zdarzenie
nie wystąpiło.
13. Naruszenie postanowień umów (kredyty, pożyczki)
W okresie objętym kwartalnym skróconym sprawozdaniem finansowym zdarzenie nie wystąpiło.
14. Rezerwy
Zwiększenie rezerw ujęte jako koszt w okresie
Rozwiązanie rezerw ujęte jako przychód w okresie (-)
Wykorzystanie rezerw (-)
Zwiększenie przez połączenie jednostek gospodarczych
Pozostałe zmiany (różnice kursowe netto z przeliczenia)
Stan rezerw na dzień 31.03.2011 roku
169
169
-
-
-
152
inne
sprawy
sądowe
straty z
umów
budowlanyc
h
Pozostałe rezerwy, w tym na:
koszty
restrukturyz
acji
Rezerwy na
długoterminowe
świadczenia
pracownicze
Wartość rezerw ujętych w skróconym kwartalnym sprawozdaniu finansowym oraz ich zmiany w poszczególnych
okresach przedstawiały się następująco:
razem
49
-
49
-
(13)
(13)
36
36
63
63
203
-
63
266
63
12
(26)
63
215
(229)
-
49
49
203
152
-
152
17
169
203
-
203
(203)
-
-
-
W I kwartale 2011 roku zmniejszenie rezerw o 13 tys. PLN wynika ze zmiany prezentacji krótkoterminowych
rezerw z tytułu pozostałych świadczeń pracowniczych w pozycji zobowiązania i rezerwy z tytułu świadczeń
pracowniczych.
17
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
01.01.2011 – 31.03.2011
złoty polski (PLN)
15. Zobowiązania warunkowe
Wartość zobowiązań warunkowych według stanu na koniec poszczególnych okresów
następująco:
31.03.2011
Wobec pozostałych jednostek:
Poręczenie spłaty zobowiązań
Gwarancje udzielone
Gwarancje udzielone do umów o usługę budowlaną
Sprawy sporne i sądowe
przedstawia się
31.12.2010
31.03.2010
-
-
Sprawy sporne i sądowe z Urzędem Skarbowym
Inne zobowiązania warunkowe
11 924
98
11 924
Pozostałe jednostki razem
11 924
98
11 924
Zobowiązania warunkowe razem
11 924
98
11 924
Zabezpieczenie spłaty zobowiązań
Zaciągnięte przez Spółkę zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek, innych instrumentów dłużnych oraz z tytułu
leasingu finansowego objęte są następującymi zabezpieczeniami spłaty (według stanu na 31.03.2011 roku):
zastaw rejestrowy na maszynach i urządzeniach do kwoty 4.722 tys. PLN .
cesja praw z polis ubezpieczenia do kwoty 8.000 tys. PLN
weksle z deklaracją wekslową do kwoty 43.424 tys. PLN
umowy warunkowe na kwotę 5.000 tys. PLN
16. Opis spraw sądowych
Powództwo dotyczy:
kontrahentów o zapłatę należności handlowych, kwota wierzytelności - 87 tys. PLN.
W marcu 2011 roku Spółka złożyła pozew o zapłatę należności handlowych w kwocie 723.884,97 zł. Z uwagi
na fakt iż do dnia złożenia niniejszego sprawozdania finansowego kontrahent uregulował wierzytelność w
kwocie 253.027,93. Spółka dochodzi na drodze sądowej należności w kwocie 470.857,04
Sprawa z powództwa Prokuratora Okręgowego w Łodzi działającego na rzecz SUWARY S.A. o stwierdzenie
nieważności umowy z dnia 12.12.2001r. zawartej pomiędzy SUWARY S.A. a Suwary Packing Sp. z o.o.
nazwanej „umową o współpracy” (wzajemnym współdziałaniu). Sprawa prowadzona jest w Sądzie
Okręgowym w Łodzi X Wydział Gospodarczy, sygn. akt: X GC60/04. Postępowanie w przedmiotowej sprawie
zostało zawieszone
W dniu 10.03.2011 roku zawarta ugoda z kontrahentem o uznanie długu w wysokości 352.685,01 PLN
wobec Suwary S.A. i zobowiązanie do spłaty kwoty wskazanej do czerwca 2011 roku.
17. Połączenia jednostek gospodarczych
Nie dotyczy
18. Działalność zaniechana
Nie dotyczy
18
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
01.01.2011 – 31.03.2011
złoty polski (PLN)
19. Transakcje z jednostkami powiązanymi
Podmioty powiązane obejmują kluczowy personel kierowniczy, oraz pozostałe podmioty powiązane,
kontrolowane przez właścicieli Spółki dominującej.
Jednostki powiązane ze Spółką to:
- Amhil Europa Sp.z o.o. Kartoszyno, ul. Okrężna 3 ,84-110 Krokowa
- Kaj Sp. z o.o., ul. Grunwaldzka 44, 13-200 Działdowo
- Wentworth Tech. Sp. z o.o., ul. Przemysłowa 19, 24-320 Poniatowa
- Wentworth Mould LTD. UK Engineering Division Lanes Mouse 9 Millway, Old Mill Lane Industrial Estate,
Mansfield Woodhouse
- Wentworth Mold LTD, 58 Bigwin Road, Hamilton, Ontario, Kanada, L8W 3R4
- Savtec Sp.z o.o., ul Grunwaldzka 44, 13-200 Działdowo.
- Suwary Tech Sp.z o.o., ul. Piotra Skargi 45/47, 95-200 Pabianice
- Kartpol Group Sp. z o.o., ul. Łukasiewicza 11D
Do kluczowego personelu kierowniczego Spółka zalicza członków zarządu spółki. Wynagrodzenie kluczowego
personelu w okresie objętym sprawozdaniem finansowym wyniosło:
Poniżej zestawiono transakcje z jednostkami powiązanymi ujęte w skróconym sprawozdaniu finansowym:
od 01.01 do
31.03.2011
od 01.01 do
31.03.2010
od 01.01 do
31.12.2010
Świadczenia na rzecz personelu kierowniczego
Krótkoterminowe świadczenia pracownicze
Świadczenia z tyt. rozwiązania stosunku pracy
Płatności w formie akcji własnych
Pozostałe świadczenia
107
172
673
Razem
107
172
673
Spółka nie udzieliła kluczowemu personelowi kierowniczemu żadnych pożyczek w okresie objętym
sprawozdaniem finansowym.
W okresie objętym sprawozdaniem finansowym ujęto następujące kwoty przychodów ze sprzedaży oraz
należności od pozostałych podmiotów powiązanych:
Przychody z działalności operacyjnej
od 01.01 do
31.03.2011
Należności
od 01.01 do od 01.01 do
31.03.2010 31.12.2010
31.03.2011
31.03.2010
31.12.2010
Sprzedaż do:
Jednostki dominującej
Jednostki zależnej
Jednostki stowarzyszonej
Wspólnego przedsięwzięcia
Kluczowego personelu kierowniczego
Pozostałych podmiotów powiązanych
Razem
3 750
1
2 027
4 613
2 198
1
173
111
341
206
136
20
3 923
111
342
6 846
136
2 219
Nie dokonywano odpisów aktualizujących wartość należności od podmiotów powiązanych, w związku z czym nie
ujęto z tego tytułu żadnych kosztów w rachunku zysków i strat.
19
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
01.01.2011 – 31.03.2011
złoty polski (PLN)
W okresie objętym sprawozdaniem finansowym ujęto następujące kwoty zakupów oraz zobowiązań wobec
pozostałych podmiotów powiązanych:
Zakup
od 01.01 do
31.03.2011
Zobowiązania
od 01.01 do od 01.01 do
31.03.2010 31.12.2010
31.03.2011
31.03.2010
31.12.2010
Zakup od:
Jednostki dominującej
Jednostki zależnej
Jednostki stowarzyszonej
Wspólnego przedsięwzięcia
Kluczowego personelu kierowniczego
Pozostałych podmiotów powiązanych
299
247
1 665
-
1
174
Razem
299
247
1 665
-
1
174
Spółka nie udzieliła pożyczek w 2010 roku jednostkom zależnym i pozostałym jednostkom powiązanym.
Transakcje z podmiotami powiązanymi zawierane były na warunkach rynkowych.
Pożyczki udzielone ani otrzymane nie występują.
20.
Zdarzenia znaczące po dniu 31.03.2011 roku.
W kwietniu 2011 roku Spółka zakończyła ofertę prywatną sprzedaży akcji serii C – 419.550 akcji po cenie
emisyjnej 16,10 PLN za jedną akcję.
Dnia 26.04.2011 roku dokonano splitu akcji Spółki w proporcji 1:5.
W związku z powyższym na dzień 26 kwietnia 2011 roku kapitał zakładowy Spółki wynosi 8.391.040 złotych i
dzieli się na 4 195 520 akcji o wartości nominalnej 2 złote każda akcja, w tym:
a/ 2.097.760 akcji zwykłych na okaziciela serii A;
b/ 2.097.760 akcji zwykłych na okaziciela serii B.
W dniu 28.04.2011 roku Sąd Rejonowy dla Łodzi-Śródmieścia w Łodzi, XX Wydział Gospodarczy Krajowego
Rejestru Sądowego zarejestrował podwyższenie kapitału zakładowego Spółki o kwotę 839 100,00 złotych
wynikającą z emisji 419 550 akcji serii C o wartości nominalnej 2,00 zł każda. Akcje serii C wyemitowane zostały
w ramach podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego Emitenta. Aktualnie kapitał
zakładowy Suwary S.A. wynosi 9 230 140 zł i dzieli się na 4 615 070 akcji.
21. Inne znaczące zmiany aktywów, zobowiązań, przychodów i kosztów
Nie wystąpiły
22. Inne informacje wymagane przepisami (wybrane dane finansowe przeliczone na euro)
W okresach objętych skróconym sprawozdaniem finansowym, do przeliczenia wybranych danych finansowych
zastosowano następujące średnie kursy wymiany złotego w stosunku do EUR, ustalane przez Narodowy Bank
Polski:
kurs obowiązujący na ostatni dzień okresu sprawozdawczego: 31.03.2011 4,0119 PLN/EUR, 31.12.2010
3,9603 PLN/EUR, 31.03.2010 3,8622 PLN/EUR,
średni kurs w okresie, obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień
każdego miesiąca w danym okresie: 01.01 - 31.03.2011 3,9742 PLN/EUR, 01.01 - 31.12.2010 4,0044
PLN/EUR, 01.01 - 31.03.2010 3,9669 PLN/EUR,
Najwyższy i najniższy kurs obowiązujący w każdym okresie kształtował się następująco: 01.01 31.12.2010 4,1770 i 3,8356; 01.01 - 31.03.2010 4,1109 i 3,8622 PLN/EUR, 01.01 - 31.03.2011 4,0800 i
3,8403 PLN/EUR.
20
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
01.01.2011 – 31.03.2011
złoty polski (PLN)
Podstawowe pozycje bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych, przeliczone na
EURO, przedstawia tabela:
od 01.01 do
31.03.2011
od 01.01 do
31.03.2010
od 01.01 do
31.12.2010
od 01.01 do
31.03.2011
tys. PLN
Rachunek zysków i strat
Przychody ze sprzedaży
Zysk (strata) z działalności
operacyjnej
Zysk (strata) netto
Zysk (strata) netto przypadający
akcjonariuszom podmiotu dominującego
Zysk na akcję (PLN)
Rozwodniony zysk na akcję (PLN)
Średni kurs PLN / EUR w okresie
od 01.01 do
31.03.2010
od 01.01 do
31.12.2010
tys. EUR
12 479
11 906
50 051
3 140
3 001
12 499
2 723
910
2 465
685
229
616
2 719
2 212
1 083
851
2 448
2 004
684
557
273
215
611
500
2 212
851
2 004
557
215
500
2,64
2,64
1,08
1,08
2,46
2,46
0,66
0,66
0,27
0,27
0,62
0,62
3,9742
3,9669
4,0044
X
X
X
Rachunek przepływów pieniężnych
Środki pieniężne netto z działalności
operacyjnej
1 873
607
2 864
471
153
715
inwestycyjnej
(998)
(303)
(13 155)
(251)
(76)
(3 285)
finansowej
(1 079)
(99)
3 110
(272)
(25)
777
(204)
246
(7 181)
(51)
62
(1 793)
3,9742
3,9669
4,0044
Zmiana netto stanu środków
pieniężnych i ich ekwiwalentów
Średni kurs PLN / EUR w okresie
Bilans
Aktywa
Kapitał własny
Kapitał własny przypadający
akcjonariuszom jednostki dominującej
Kurs PLN / EUR na koniec okresu
X
X
X
31.03.2011
31.03.2010
31.12.2010
tys. PLN
31.03.2011
31.03.2010
31.12.2010
tys. EUR
65 335
3 324
21 614
40 397
44 756
4 029
5 887
34 840
61 228
3 405
19 638
38 185
16 285
829
5 387
10 069
11 588
1 043
1 524
9 021
15 460
860
4 959
9 642
40 397
34 840
38 185
10 069
9 021
9 642
X
X
X
4,0119
3,8622
3,9603
21
Nazwa spółki:
SUWARY S.A.
01.01.2011 – 31.03.2011
złoty polski (PLN)
23. Zatwierdzenie do publikacji
Skrócone kwartalne jednostkowe sprawozdanie finansowe sporządzone za okres 3 miesięcy zakończony
31.03.2011 roku (wraz z danymi porównawczymi) zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Spółki w dniu
12.05.2011 roku.
Podpisy wszystkich Członków Zarządu
Data
Imię i Nazwisko
Funkcja
12.05.2011
Walter Kuskowski
Prezes Zarządu
12.05.2011
Iwona Menes-Malinowska
Wiceprezes Zarządu
Podpis
Podpisy osoby odpowiedzialnej za sporządzenie skróconego kwartalnego jednostkowego sprawozdania
finansowego
Data
12.05.2011
Imię i Nazwisko
Funkcja
Wioletta Kubicz Kwiatkowska
Główny Księgowy
Podpis
22

Sprawozdanie jednostkowe

Transkrypt

Podobne dokumenty

Sprawozdanie jednostkowe

Zwięzła ocena sytuacji spółki

Petre Manzelov jest absolwentem Szkoły Głównej Handlowej w

Raport kwartalny Q 4 / 2008

TELL SA - OEX SA

Ocena sytuacji Spółki

Zwięzła ocena sytuacji Spółki

Zwiezla ocena sytuacji Spolki za 2009

grupa kapitałowa suwary