1 BZ.0012.2.7.2015 Protokół Nr 8/15 z posiedzenia Komisji

BZ.0012.2.7.2015
Protokół Nr 8/15
z posiedzenia Komisji Rewizyjnej Rady Powiatu w Lubinie
z dnia 3 czerwca 2015 r.
Posiedzenie otworzyła i prowadziła przewodnicząca komisji Joanna Piękna. Powitała
wszystkich obecnych i na podstawie listy obecno ci stwierdziła prawomocno ć posiedzenia
komisji - lista obecno ci stanowi załącznik nr 1 do niniejszego protokołu.
Porządek posiedzenia:
1.
Przyjęcie porządku posiedzenia.
2.
Zaopiniowanie projektu uchwały
w sprawie rozpatrzenia i zatwierdzenia
sprawozdania finansowego i sprawozdania z wykonania bud etu Powiatu
Lubińskiego za 2014 rok.
3.
Przygotowanie materiałów przez komisję do udzielenia absolutorium Zarządowi
Powiatu w Lubinie z wykonania bud etu za 2014 rok.
4.
Przyjęcie protokołu Nr 7/15 z dnia 27 maja 2015 r.
5.
Sprawy ró ne
Ad. 1
Przyjęcie porządku posiedzenia.
Porządek posiedzenia przyjętoŚ 4 głosami za - wydruk z głosowania stanowi załącznik
nr 2 do niniejszego protokołu.
Ad. 2
Zaopiniowanie projektu uchwały w sprawie rozpatrzenia i zatwierdzenia
sprawozdania finansowego i sprawozdania z wykonania budżetu Powiatu
Lubińskiego za 2014 rok.
Członkowie zapoznali się z przedło onym projektem uchwały Rady Powiatu w Lubinie
w sprawie rozpatrzenia i zatwierdzenia sprawozdania finansowego i sprawozdania
z wykonania bud etu Powiatu Lubińskiego za 2014 rok oraz z informacją o stanie mienia
Powiatu Lubińskiego za rok 2014.
W związku z brakiem głosów w dyskusji Przewodnicząca poddała pod głosownie ww. projekt
uchwały Rady Powiatu w Lubinie.
Projekt uchwały przyjętoŚ 4 głosami za – wydruk z głosowania stanowi załącznik nr 3
do niniejszego protokołu.
Ad. 3
Przygotowanie materiałów przez komisję do udzielenia absolutorium
Zarządowi Powiatu w Lubinie z wykonania budżetu za 2014 rok.
OPINIA
1
Komisji Rewizyjnej Rady Powiatu w Lubinie
W wyniku rozpatrzenia sprawozdania rocznego z wykonania bud etu Powiatu Lubińskiego
za 2014 rok, opinii regionalnej izby obrachunkowej o tym sprawozdaniu, informacji o stanie
mienia jednostki, sprawozdania finansowego
Komisja Rewizyjna przedkłada Radzie Powiatu pozytywną opinię z wykonania budżetu
Powiatu Lubińskiego za 2014 rok.
UZASADNIENIE
Komisja stwierdza, e sprawozdanie roczne z wykonania bud etu za 2014 rok zawiera
zestawienie dochodów i wydatków wynikające z zamknięć rachunków bud etu,
w szczegółowo ci nie mniejszej ni w uchwale bud etowej, co jest zgodne z przepisami
art. 267 ust. 1 pkt. 1 ustawy o finansach publicznych.
Komisja stwierdza równie zgodno ć sprawozdania z przepisami art. 269 ufp, z którego
wynika, e sprawozdanie z wykonania bud etu sporządza się na podstawie danych
z ewidencji księgowej bud etu oraz powinno uwzględniać w szczególno ci dochody i wydatki
bud etu w szczegółowo ci okre lonej jak w uchwale bud etowej, zmiany w planie wydatków
na realizację programów finansowanych z udziałem rodków, o których mowa w art. 5 ust. 1
pkt. 2 i 3 ufp dokonane w trakcie roku bud etowego, stopień zaawansowania realizacji
programów wieloletnich.
Komisja stwierdza, e w okresie ocenianego roku sposób gromadzenia dochodów
i przychodów, realizacja wydatków i rozchodów, były zgodne z bud etem uchwalonym przez
Radę Powiatu oraz zmianami bud etu wprowadzonymi uchwałami Rady Powiatu i Zarządu
Powiatu. Wielko ci bud etu są zgodne z danymi wynikającymi ze sprawozdań bud etowych.
Plan i wykonanie subwencji z bud etu państwa są zgodne z kwotami okre lonymi przez
Ministra Żinansów, jak równie dotacje celowe na zadania z zakresu administracji rządowej
i inne zadania zlecone odrębnymi ustawami są zgodne z pismami Wojewody
Źolno ląskiego.
W stosunku do wielko ci okre lonej w planie bud etu dochody ogółem zrealizowano w 96,94
%, a przychody w 101,12 %. Wydatki we wszystkich działach miały celowe
i rzeczowe
uzasadnienie. Wykonanie ich ogółem wyniosło 88,73 %, natomiast rozchodów 100,00 %.
W czę ci opisowej sprawozdania omówiono wykonanie planu dochodów bie ących
i majątkowych według ródeł ich pochodzenia w ramach przyjętych grup dochodów
z podaniem przyczyn ich niewykonania oraz omówiono wykonanie planu wydatków
bie ących i majątkowych w układzie jednostek organizacyjnych powiatu z podaniem
przyczyn odchyleń od planu. Przedstawiono równie realizację planowanych zadań
inwestycyjnych.
Komisja stwierdza, e dokonane zmiany w ciągu roku w planie dochodów o kwotę
15 419 284,00 zł i wydatków o kwotę 21 333 001,00 zł oraz przychodów o kwotę
5 913 717,00 zł nastąpiły zgodnie z uchwałami podjętymi przez Radę i Zarząd Powiatu, a
tak e w oparciu o pozytywne opinie Komisji Bud etu.
Źokonane przez Zarząd zmiany w planie wydatków, spłata rat kredytów oraz lokowanie
wolnych rodków bud etowych były zgodne z udzielonymi przez Radę uprawnieniami.
Źziałania Zarządu Powiatu jako organu odpowiedzialnego za realizację bud etu mo na
uznać za poprawne pod względem gospodarno ci, celowo ci i oszczędno ci. Mo na równie
uznać, e Zarząd Powiatu realizując w 2014 r. bud et miał na uwadze wykonanie
ustawowych zadań samorządu powiatu w oparciu o obowiązujące akty prawne w tym
zakresie.
Komisja podkre la, e Zarząd Powiatu stosownie do swoich mo liwo ci gospodarował
rodkami bud etowymi, mając na uwadze realizację uchwał Rady Powiatu równocze nie
przestrzegając przepisów prawa i realizując zało one cele samorządu Powiatu Lubińskiego.
Na koniec roku zobowiązania wymagalne nie wystąpiły, zadłu enie na koniec roku wynosiło
43 400 000 zł, wska nik spłaty zobowiązań okre lony w art. 243 ufp został spełniony.
2
Mając powy sze na uwadze Komisja Rewizyjna postanowiła o sformułowaniu opinii jak
na wstępie.
Lubin, dnia 3 czerwca 2015 r.
Członkowie komisjiŚ
1. Joanna Piękna
2. Małgorzata yczkowska - Czesak
3. Bernard Langner
4. Barbara Szymańska
5. Sebastian Chojecki
……………………………….
……………………………….
……………………………….
……………………………….
……………………………….
WNIOSEK
Komisji Rewizyjnej Rady Powiatu w Lubinie
Na podstawie art. 16 ust. 3 ustawy z dnia z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie
powiatowym (Dz. U. 2013 r., poz. 595; Dz. U. 2013 r., poz. 645; Dz. U. 2014 r., poz. 379;
Dz. U. 2014 r. poz. 1072) oraz art. 270 ust. 2 i 3 ustawy z dnia z dnia 27 sierpnia 2009 r. o
finansach publicznych (Dz. U. 2013 r., poz. 885; Dz. U. 2013 r., poz. 938; Dz. U. 2013 r.,
poz. 1646; Dz. U. z 2014 r., poz. 379; Dz. U. z 2014 r., poz. 911; Dz. U. z 2014 r., poz. 1146;
Dz. U. z 2014 r., poz. 1626; Dz. U. z 2014 r., poz. 1877; Dz. U. z 2015 r., poz. 532) Komisja
Rewizyjna po rozpatrzeniu sprawozdania rocznego z wykonania bud etu Powiatu
Lubińskiego za 2014 rok, opinii regionalnej izby obrachunkowej o tym sprawozdaniu,
informacji o stanie mienia jednostki, sprawozdania finansowego i pozytywnym zaopiniowaniu
wykonania bud etu powiatu Lubińskiego za rok 2014
wnioskuje do Rady Powiatu o udzielenie absolutorium Zarządowi Powiatu.
UZASADNIENIE
Po rozpatrzeniu sprawozdania rocznego z wykonania bud etu Powiatu Lubińskiego za 2014
rok wraz z informacją o stanie mienia jednostki, opinii regionalnej izby obrachunkowej o tym
sprawozdaniu, sprawozdania finansowego i pozytywnym zaopiniowaniu wykonania bud etu
Komisja Rewizyjna stwierdza, eŚ
1. Bud et
Powiatu
Lubińskiego
w
2014
roku
wykonywany
był
zgodnie
zobowiązującymi przepisami prawa, a sposób gromadzenia dochodów i podejmowanych
zobowiązań finansowych oraz realizacji wydatków za okres roku bud etowego był
zgodny z uchwałą Rady Powiatu (wraz z pó niejszymi zmianami).
2. Uzyskany wynik finansowy jest prawidłowy.
3. Zarząd w ramach działań mie cił się w zakresie swoich jak i udzielonych dodatkowo
przez Radę uprawnieniach.
Źziałania Zarządu Powiatu jako organu odpowiedzialnego za realizację bud etu mie ciły się
w zakresie ustawowych zadań samorządu powiatu.
Powy sze stanowisko ma swoje oparcie i udokumentowanie w protokole z posiedzenia
komisji z dnia 3 czerwca 2015 r. oraz w przedło onej Radzie Powiatu opinii z wykonania
bud etu Powiatu Lubińskiego za 2014 rok.
W wietle powy szego wniosek o udzielenie absolutorium Zarządowi Powiatu jest w pełni
zasadny.
3
Lubin, dnia 3 czerwca 2015 r.
Członkowie komisjiŚ
1. Joanna Piękna
2. Małgorzata yczkowska - Czesak
3. Bernard Langner
4. Barbara Szymańska
5. Sebastian Chojecki
……………………………….
……………………………….
……………………………….
……………………………….
……………………………….
PROTOKÓŁ
z posiedzenia Komisji Rewizyjnej Rady Powiatu w Lubinie
z dnia 3 czerwca 2015 r.
Na podstawie art. 16 ust. 3 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie powiatowym (Źz.
U. 2013 r., poz. 595; Dz. U. 2013 r., poz. 645; Dz. U. 2014 r., poz. 379; Dz. U. 2014 r. poz.
1072), § 36 ust. 3 Statutu Powiatu w Lubinie oraz art. 270 ustawy z dnia z dnia 27 sierpnia
2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. 2013 r., poz. 885; Dz. U. 2013 r., poz. 938; Dz. U.
2013 r., poz. 1646; Dz. U. z 2014 r., poz. 379; Dz. U. z 2014 r., poz. 911; Dz. U. z 2014 r.,
poz. 1146; Dz. U. z 2014 r., poz. 1626; Dz. U. z 2014 r., poz. 1877; Dz. U. z 2015 r., poz.
532) Komisja Rewizyjna po otrzymaniu sprawozdania rocznego z wykonania bud etu
Powiatu Lubińskiego za 2014 rok, informacji o stanie mienia jednostki, opinii regionalnej izby
obrachunkowej o tym sprawozdaniu, sprawozdania finansowego, uwzględniając tre ć takich
dokumentów jakŚ
- Uchwały Rady Powiatu,
- Uchwały Zarządu Powiatu,
- Opinię Regionalnej Izby Obrachunkowej,
- Protokoły kontroli Starostwa Powiatowego w Lubinie,
rozpatrzyła sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Powiatu Lubińskiego za 2014
rok.
Przedmiotem oceny badanych dokumentów była ich zgodno ć co do formy i tre ci
z obowiązującymi przepisami prawa.
Uwzględniając powy sze kryteria stwierdza się, e wszystkie badane dokumenty
sporządzone zostały we wszystkich istotnych aspektach, zgodnie z przepisami ustawy z dnia
29 wrze nia 1994 r. o rachunkowo ci (Dz. U. 2013 r., poz. 330; Dz. U. 2013 r., poz. 613;
Dz. U. z 2014 r., poz. 768; Dz. U. z 2014 r., poz. 1100; Dz. U. z 2015 r., poz. 4), ustawy
z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. 2013 r., poz. 885; Dz. U. 2013 r.,
poz. 938; Dz. U. 2013 r., poz. 1646 Dz. U. z 2014 r., poz. 379; Dz. U. z 2014 r., poz. 911;
Dz. U. z 2014 r., poz. 1146; Dz. U. z 2014 r., poz. 1626; Dz. U. z 2014 r., poz. 1877; Dz. U.
z 2015 r., poz. 532), a sprawozdanie co do formy i zakresu jest zgodne z art. 267 w/w ustawy
o finansach publicznych.
Komisja szczegółowo przeanalizowała sprawozdanie roczne z wykonania bud etu Powiatu
Lubińskiego za 2014 rok i wyra a poni sze stanowisko.
Sprawozdanie przedstawiono w pięciu rozdziałach tematycznych ze szczegółową czę cią
opisową oraz dodatkowym szóstym rozdziałem dotyczącym wyniku bilansowego.
Sprawozdanie ujęto w przejrzystej formie i cechuje go staranno ć wykonania. Czę ć
opisowa ujmuje zasadnicze informacje, a tabelaryczna planowanie i realizowane wielko ci
wraz z ich procentowym wska nikiem realizacji.
4
Bud et Powiatu Lubińskiego na rok 2014 został uchwalony w dniu 23 stycznia 2014 r.
Uchwałą Rady Powiatu w Lubinie w kwotachŚ
1. Źochody bud etu powiatu
94 924 550,00 zł
- dochody bie ące
79 828 238,00 zł
- dochody majątkowe
15 096 312,00 zł
2. Wydatki bud etu powiatu
99 700 833,00 zł
- wydatki bie ące
83 749 833,00 zł
- wydatki majątkowe
15 951 000,00 zł
3. Przychody bud etu
7 676 283,00 zł
4. Rozchody bud etu
2 900 000,00 zł
5. Plan dochodów rachunku dochodów jednostek
bud etowych i wydatków nimi finansowanych
- dochody
492 300,00 zł
- wydatki
492 300,00 zł
W 2014 roku bud et Powiatu Lubińskiego był zmieniany 14 razy, w tym 5 to uchwały Rady
Powiatu i 9 to uchwały Zarządu Powiatu. W wyniku tych zmian planowane dochody wzrosły
o 15 419 284,00 zł, wydatki o 21 333 001,00 zł, przychody o 5 913 717,00 zł. W wyniku
dokonanych zmian plan bud etu Powiatu Lubińskiego na dzień 31.12.2014 r. przedstawiał
się następującoŚ
1. Źochody bud etu powiatu
110 343 834,00 zł
- dochody bie ące
80 259 122,00 zł
- dochody majątkowe
30 084 712,00 zł
2. Wydatki bud etu powiatu
121 033 834,00 zł
- wydatki bie ące
89 046 570,00 zł
- wydatki majątkowe
31 987 264,00 zł
3. Przychody bud etu
13 590 000,00 zł
4. Rozchody bud etu
2 900 000,00 zł
5. Plan dochodów rachunku dochodów jednostek
bud etowych i wydatków nimi finansowanych
- dochody
547 300,00 zł
- wydatki
547 300,00 zł
Zmian dokonano zgodnie z pismem Dyrektora Delegatury Krajowego Biura Wyborczego
w Legnicy, Wojewody Źolno ląskiego, decyzjami Ministra Żinansów, wnioskami jednostek
bud etowych, departamentów Starostwa, inspekcji i stra y, w oparciu o umowy i aneksy do
umów zawartych z żminą Rudna, żminą Lubin, Źolno ląskim Komendantem Wojewódzkim
Państwowej Stra y Po arnej we Wrocławiu, Województwem Źolno ląskim – Źolno ląskim
Wojewódzkim Urzędem Pracy z siedzibą w Wałbrzychu, Ministerstwem Pracy i Polityki
Społecznej.
Stwierdzono, e wszystkie dokonane przez Zarząd Powiatu zmiany w planie dochodów i
wydatków bud etowych dokonane uchwałami Zarządu w 2014 r. zostały podjęte zgodnie z
ustawą o finansach publicznych i okre lonym w uchwale Rady Powiatu w dniu 23 stycznia
2014 r. upowa nieniem.
Badając stopień realizacji dochodów w 2014 roku potwierdzono, e dochody zostały
wykonane w wysoko ci 106 962 087,86 zł co stanowi 96,94 % planu rocznego, z tego
dochody bie ące wykonano w kwocie 81 978 621,02 zł co stanowi 102,14 % w stosunku do
zakładanego planu, a dochody majątkowe w kwocie 24 983 466,84 zł co stanowi 83,04 %.
5
Badając stopień realizacji przychodów potwierdzono, e planowane przychody w kwocie
13 590 000,00 zł zostały wykonane w wysoko ci 13 742 077,82 zł. Natomiast wydatki
zrealizowano w wysoko ci 107 395 357,69 zł tj. 88,73 % w stosunku do zakładanego planu,
z tego wydatki bie ące wykonano w kwocie 80 626 966,93 zł co stanowi 90,54 % w stosunku
do zakładanego planu, a wydatki majątkowe w kwocie 26 768 390,76 zł co stanowi 83,68 %.
Planowane rozchody w wysoko ci 2 900 000,00 zł zrealizowano w kwocie 2 900 000,00 zł tj.
100,00 % planu.
Podkre la się, e Zarząd Powiatu jako organ odpowiedzialny za realizację bud etu
prawidłowo i rozwa nie gospodarował rodkami bud etowymi mając na uwadze realizację
wszystkich uchwał Rady Powiatu, przestrzegając zapisów ustawy o finansach publicznych.
Sprawdzono realizację obsługi długu publicznego jako spłaty odsetek od po yczek
i kredytów bankowych w wysoko ci 1 950 879,93 zł, co było skutkiem zaciągniętego kredytu
w roku 2008 na wykup obligacji emitowanych przez ZOZ w Lubinie oraz kredytów
zaciągniętych w latach 2008 i 2010 na pokrycie planowanych deficytów.
Źokonano sprawdzenia zakresu i terminu realizacji wpłat na rachunek bud etu Państwa
wynikających z art. 35 ust. 1 ustawy o dochodach jednostek samorządu terytorialnego.
Wielko ć ta wyniosła 15 229 518,00 zł i wykonana została w 100 %.
Sprawdzono równie utworzone w bud ecie rezerwy oraz ich rozdysponowanieŚ
- rezerwa ogólna w kwocie 100 000,00 zł, która nie została rozdysponowana w 2014 r.
- rezerwa celowa w wysoko ci 250 000,00 zł, z przeznaczeniem na realizację zadań
własnych z zakresu zarządzania kryzysowego. Utworzona rezerwa celowa nie została
rozdysponowana w 2014 r.
Źokonano sprawdzenia stopnia realizacji wydatków majątkowych (wraz z zakupami
inwestycyjnymi) wykonanych w łącznej kwocie 26 768 390,76 zł stanowiących 83,68 %
zało onego planu (31 987 264,00 zł) oraz przeanalizowano wydatki inwestycyjne, które nie
były realizowane z uwzględnieniem przyczyny ich niezrealizowaniaŚ
 Budowa chodników w miejscowo ci Tymowa (plan 600 000,00 zł realizacja
335 419,11 zł)
W ramach realizacji zadania wykonano dokumentację projektową w zakresie budowy
chodnika w II etapach. Po przeprowadzeniu postępowania przetargowego w dniu
18.11.2014 r. zawarto umowę na budowę chodnika źtap II. Ww. zadanie zostało
wykonane i rozliczone. ródłem finansowania zadania były rodki własne powiatu.

Przebudowa chodnika w miejscowo ci Źębiec (plan 60 000,00 zł realizacja 55 624,20 zł)
W ramach przedmiotowego zadania w dniu 19.08.2014 r. została zawarta umowa na
wykonanie robót budowlanych polegających na przebudowie i poszerzeniu istniejącego
chodnika w miejscowo ci Źębiec. Zadanie wykonano w terminie. ródłem finansowania
zadania były rodki własne powiatu.

Przebudowa drogi powiatowej nr 1233Ź Miłosna - Karczowiska na odcinkach Miłosna Miłoradzice i Raszówka – Karczowiska (plan 7 635 000,00 zł realizacja 7 083 918,04 zł)
Zadanie dotyczyło przebudowy drogi powiatowej wraz z budową chodników
i wykonaniem odwodnienia. ródłem finansowania zadania były rodki pochodzące z
bud etu państwa 2 089 840,94 zł, dotacja z żminy Lubin 135 000,00 zł oraz rodki
własne powiatu 4 859 077,10 zł.

Przebudowa drogi powiatowej nr 1234D Krzeczyn Wielki abice, odcinek
w miejscowo ci żorzyca - etap II (plan 17 000,00 zł realizacja 0,00 zł)
Przebudowa drogi na przedmiotowym odcinku ma na celu poprawę parametrów
technicznych drogi oraz polepszenie bezpieczeństwa ruchu drogowego. Zadania nie
rozpoczęto w związku z nie otrzymaniem dofinansowania.

Przebudowa drogi powiatowej nr 1235D na odcinku ul. Grottgera w Lubinie
(plan 2 974 000,00 zł realizacja 2 692 297,09 zł)
6
W ramach zadania wykonano przebudowę drogi powiatowej wraz z budową zatok
parkingowych, chodników i zatok autobusowych. ródłem finansowania zadania były
rodki własne powiatu.

Przebudowa drogi powiatowej nr 1237Ź Miłosna - cinawa w miejscowo ci Wielowie
(plan 3 050 000,00 zł realizacja 2 936 254,90 zł)
W ramach realizacji zadania dokonano przebudowy odcinka drogi powiatowej o dł. ok.
1500 m wraz z budową odwodnienia i chodników. ródłem finansowania zadania były
rodki z bud etu j.s.t. – żmina cinawa 50 000,00 zł oraz rodki własne powiatu
2 886 254,90 zł.

Przygotowanie inwestycji drogowych (plan 250 000,00 zł realizacja 34 440,00 zł)
W ramach realizacji zadania wykonano i rozliczono opracowanie dokumentacji
projektowych dla budowy chodników w m. Osiek oraz Szklarach żórnych o dł. ok. 350 m
ka dy. ródłem finansowania zadania były rodki własne powiatu.

Wykonanie warstwy cieralnej na drodze powiatowej 1222D Siedlce – Ręszów droga
dojazdowa do gruntów rolnych (plan 600 000,00 zł realizacja 529 827,80 zł)
Zadanie polegające na wykonaniu warstwy cieralnej na odcinku 2879 m. ródłem
finansowania zadania były rodki z bud etu Województwa Źolno ląskiego 287 900,00 zł
oraz rodki własne powiatu 241 927,80 zł.

Zakup urządzenia do formowania skrajni drogowej i wycinania krzaków, niezbędnego
w pracach związanych z utrzymaniem poboczy dróg powiatowych, zakup głowicy do
frezowania pni pozostałych po wyciętych drzewach (plan 50 000,00 zł, realizacja
47 914,65 zł).
ródłem finansowania zadania były rodki własne powiatu.

Budowa sygnalizacji wietlnej w ciągu ulicy Jana Pawła II w Lubinie na skrzy owaniu
z ul. Tuwima/Krupińskiego (plan 600 000,00 zł, realizacja 600 000,00 zł)
W dniu 29.07.2014 r. zawarto aneks nr 2 do porozumienia dodatkowego z dnia
18.02.2014 r. w sprawie powierzenia Gminie Miejskiej Lubin prowadzenia zadania
publicznego z zakresu zarządzania drogami powiatowymi na terenie miasta Lubina.
Zgodnie z ww. aneksem Powiat Lubiński przekazał żminie Miejskiej Lubin dotację
celową w wysoko ci 600 000,00 zł na realizację w/w zadania inwestycyjnego. ródłem
finansowania zadania były rodki własne powiatu.

Przebudowa skrzy owania ulic Jana Pawła II (droga powiatowa nr 1219D)
i Bolesławieckiej na skrzy owanie typu rondo (plan 2 261 000,00 zł realizacja 2
261 000,00 zł)
W kwietniu 2014 r. zawarto aneks nr 1 do porozumienia dodatkowego z dnia 18.02.2014
r. w sprawie powierzenia Gminie Miejskiej Lubin prowadzenia zadania publicznego
z zakresu zarządzania drogami powiatowymi na terenie miasta Lubina. Zgodnie z ww.
aneksem Powiat Lubiński udzielił żminie Miejskiej Lubin dotację celową w kwocie
1 900 000,00 zł na realizację w/w zadania inwestycyjnego. W dniu 29.07.2014 r. zawarto
aneks nr 2, w którym zwiększono kwotę dotacji do kwoty 2 261 000,00 zł, tj. o kwotę
361 000,00 zł. Zadanie zrealizowano. ródłem finansowania zadania były rodki własne
powiatu.

Budowa drogi gminnej pomiędzy ulicą Legnicką i Kolejową - mała obwodnica (plan
3 500 000,00 zł realizacja 3 500 000,00 zł)
Zgodnie z decyzją Rady Powiatu w Lubinie w sprawie udzielenia pomocy finansowej
żminie Miejskiej Lubin na realizację drogowych zadań inwestycyjnych na terenie miasta
Lubina zawarto umowę dotacji na realizację zadania ”Budowa drogi gminnej pomiędzy
7
ulicą Legnicką i Kolejową - mała obwodnica” w kwocie dofinansowania 3 500 000,00 zł
w 2014 r. ródłem finansowania zadania były rodki własne powiatu.

Budowa skrzy owania typu rondo przy ul. Kolejowej w Lubinie (plan 1 500 000,00 zł
realizacja 1 253 151,73 zł)
Zgodnie z decyzją Rady Powiatu w Lubinie w sprawie udzielenia pomocy finansowej
żminie Miejskiej Lubin na realizację drogowych zadań inwestycyjnych na terenie miasta
Lubina zawarto umowę dotacji na realizację zadania ”Budowa skrzy owania typu rondo
przy ul. Kolejowej w Lubinie” w kwocie dofinansowania 1 500 000,00 zł. ródłem
finansowania zadania były rodki własne powiatu.

Przebudowa ul. Mickiewicza wraz z przyległą infrastrukturą (plan 2 800 000,00 zł
realizacja 2 800 000,00 zł)
Zgodnie z decyzją Rady Powiatu w Lubinie w sprawie udzielenia pomocy finansowej
żminie Miejskiej Lubin na realizację drogowych zadań inwestycyjnych na terenie miasta
Lubina zawarto umowę dotacji na realizację zadania ”Przebudowa ul. Mickiewicza wraz
z przyległą infrastrukturą” w kwocie dofinansowania 2 800 000 zł. ródłem finansowania
zadania były rodki własne powiatu.

Adaptacja terenu pod funkcjonowanie placu manewrowego i siedziby filii Wojewódzkiego
O rodka Ruchu Źrogowego w Legnicy na terenie Powiatu Lubińskiego (plan 520 000,00
zł realizacja 448 245,89 zł)
Zadanie zrealizowane i rozliczone w 2014 r. ródłem finansowania inwestycji były rodki
własne powiatu.

Zakup Notebooka na potrzeby pracowników słu by geodezyjnej i kartograficznej (plan
5 489,00 zł realizacja 5 488,26 zł).

,,Informatyzacja zasobu geodezyjnego i kartograficznego” (plan 2 829 775,00 zł
realizacja 0,00 zł)
Kwotę 996 300 zł zaanga owano na realizację umowy dot. utworzenia bazy BŹOT
i żźSUT (mapa numeryczna) dla miasta Lubina. Realizacja trzech etapów prac nastąpi
w 2015 r. Poza tym nie przystąpiono do zlecenia prac modernizacji ewidencji gruntów
i budynków z uwagi na fakt, e podpisano porozumienie z żłównym żeodetą Kraju, na
mocy którego firma wyłoniona przez żżK prowadzi ww. prace na terenie gminy Lubin.
Zlecenie finansowane jest przez żłówny Urząd żeodezji i Kartografii. Nie przystąpiono
równie do prac związanych z modernizacją osnowy geodezyjnej na terenie powiatu.

,,Wykonanie dla Powiatu Lubińskiego dokumentacji niezbędnej do wybudowania domu
pomocy społecznej” (plan 300 000,00 zł realizacja 0,00 zł). Zadanie nie zostało
zrealizowane w 2014 r. ródłem finansowania zaplanowanych wydatków były rodki
własne powiatu. Zadanie zaplanowano do realizacji w 2015 r.

Wdro enie BIP (plan 7 000,00 zł realizacja 0,00 zł)
Zadanie nie zostało zrealizowane w 2014 roku. Zrezygnowano z komercyjnego
rozwiązania na rzecz darmowego narzędzia do tworzenia strony BIP udostępnionego
przez Ministerstwo Cyfryzacji – Scentralizowany System Źostępu do Informacji
Publicznej, który umo liwia ujednolicenie wyglądu stron podmiotowych BIP dla
poszczególnych kategorii instytucji wykonujących zadania publiczne.

Wdro enie innych systemów teleinformatycznych
(plan 24 000,00 zł realizacja
22 428,26 zł)
Kwotę 22 428,26 zł przeznaczono na wdro enie w Biurze Komunikacji Starostwa
Powiatowego Systemu Kierowania Przepływem Klientów.
8

Zakup samochodu słu bowego (plan 66 000,00 zł realizacja 65 890,00 zł)
W ramach zadania zakupiono osobowy samochód słu bowy na potrzeby pracowników.

Zakup czterech pojazdów słu bowych dla Komendy Powiatowej Policji w Lubinie w tym
jednego dla Komisariatu Policji w cinawie. ródłem finansowania wydatków były rodki
własne powiatu (plan 200 000,00 zł realizacja 200 000,00 zł).

Kwotę 148 998,96 zł (plan 150 000 zł) przeznaczono na wpłatę na państwowy fundusz
celowy Państwowej Stra y Po arnej na zakup samochodu operacyjnego specjalnego do
przewozu ratowników oraz monitorowania zagro eń dla Komendy Powiatowej
Państwowej Stra y Po arnej w Lubinie. ródłem finansowania wydatków były rodki
własne powiatu.

Z kwoty 801 000,00 zł zaplanowanej w formie dotacji celowej na wydatki majątkowe
związane z realizacją zadań na podstawie porozumień z j.s.t. wydatkowano kwotę
713 993,75 zł, z tego naŚ
 dofinansowanie zakupu cię kiego sprzętu do ratownictwa drogowego LUKAS,
wyposa enia dla Ochotniczej Stra y Po arnej w cinawie – 80 000,00 zł,
 dofinansowanie zakupu redniego samochodu ratowniczo-ga niczego, wyposa enia
dla Ochotniczej Stra y Po arnej w Zimnej Wodzie - 289 993,75 zł,
 dofinansowanie zakupu redniego samochodu ratowniczo-ga niczego, wyposa enia
dla Ochotniczej Stra y Po arnej w Gwizdanowie – 290 000,00 zł,
 dofinansowanie zakupu redniego zestawu ratownictwa hydraulicznego, wyposa enia
dla OSP w Zimnej Wodzie – 54 000,00 zł.
ródłem finansowania wydatków były rodki własne powiatu.

,,Zakup urządzenia medycznego – zestaw AutoPulse do resuscytacji pacjentów” (plan
62 000,00 zł realizacja 60 343,21 zł). ródłem finansowania wydatków były rodki
własne powiatu.

„Zakup sprzętu medycznego – defibrylatora dla Zespołu Ratownictwa Medycznego
w Lubinie” (plan 95 000,00 zł realizacja 94 515,95 zł). ródłem finansowania wydatków
były rodki własne powiatu.

,,Zakup redniego samochodu ratowniczo-ga niczego dla Ochotniczej Stra y Po arnej
w cinawie” (plan 650 000,00 zł realizacja 629 640,00 zł). ródłem finansowania
wydatków były rodki własne powiatu.

Źotacja celowa dla żminy Miejskiej Lubin na urządzenie terenów zielonych (plan
130 000,00 zł realizacja 0,00 zł). Realizacja zadania z zakresu ochrony rodowiska
i gospodarki wodnej – nie przystąpiono do realizacji zadania.

,,Zakup samochodu operacyjnego specjalnego (9 osobowego) do przewozu ratowników
i monitorowania zagro eń” dla Komendy Powiatowej Państwowej Stra y Po arnej
w Lubinie (plan 150 000,00 zł realizacja 148 998,96 zł). ródłem finansowania
wydatków były rodki własne powiatu.

Zakup sprę arki powietrza do napełnienia butli aparatów izolujących drogi oddechowe
ratowników, stacjonarnego agregatu prądotwórczego (plan 100 000,00 zł realizacja
100 000,00 zł)
(z tegoŚ zakup sprę arki MCH36 w kwocie 66 650,68 zł, zakup agregatu prądotwórczego
w kwocie 33 349,32zł).
9
Uznano zarówno celowo ć i rozsądek w okre laniu zadań i ich zakresu oraz zgodno ć
z wymogami przepisów dotyczących wyboru wykonawcy zgodnie z ustawą o zamówieniach
publicznych.
Komisja przeanalizowała również stopień realizacji dochodów majątkowych:
 sprzeda nieruchomo ci zabudowanej w Lubinie przy ul. Odrodzenia 26 (plan
621 352,00 zł, wykonanie 0,00 zł). W dniu 8 maja 2014 r. odbył się trzeci przetarg
na sprzeda nieruchomo ci, który zakończył się wynikiem negatywnym, nikt nie
przystąpił do przetargu.

sprzeda nieruchomo ci zabudowanej w Lubinie przy ul. Słowiańskiej 2 (plan 752 205,00
zł, wykonanie 0,00 zł). Wszczęcie procedury sprzeda y nieruchomo ci w 2014 r. nie było
mo liwe z powodu wykorzystywania budynku na potrzeby Departamentu Geodezji
i Kartografii.

sprzeda nieruchomo ci zabudowanej w cinawie przy ul. Królowej Jadwigi 5 (plan
2 986 812,00 zł, wykonanie 1 515 000,00 zł). Nieruchomo ć została sprzedana w drodze
drugiego przetargu przeprowadzonego w dniu 6 maja 2014 r.

sprzeda nieruchomo ci niezabudowanych poło onych w obrębie Chróstnik działka
109/33 i 109/34 (plan 0,00 zł, wykonanie 3 952,00 zł),

sprzeda lokalu mieszkalnego w Lubinie przy ul. Księcia Ludwika I 21/9 (plan 0,00 zł,
wykonanie 114 000,00 zł),

sprzeda udziałów RCZ (plan 19 803 400,00 zł, wykonanie 19 803 400,00 zł),

dotacje otrzymane
z państwowych funduszy celowych na finansowanie
lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych jednostek
sektora finansów publicznych (plan 150 000,00 zł wykonanie 148 998,96 zł). rodki
w kwocie 150 000,00 zł zaplanowano zgodnie z umową zawartą w dniu 9 maja 2014 r.
pomiędzy Źolno ląskim Komendantem Wojewódzkim Państwowej Stra y Po arnej we
Wrocławiu a Powiatem Lubińskim z przeznaczeniem dla Komendy Powiatowej
Państwowej Stra y Po arnej w Lubinie na zakup samochodu operacyjnego specjalnego
(9 osobowego) do przewozu ratowników i monitorowania zagro eń.

dotacje celowe otrzymane z bud etu państwa na realizację inwestycji i zakupów
inwestycyjnych własnych powiatu (plan 4 366 000,00 zł wykonanie 2 089 840,94 zł)
 dotacja na realizację zadania ,,Przebudowa drogi powiatowej nr 1233Ź Miłosna –
Karczowiska na odcinkach Miłosna – Miłoradzice i Raszówka – Karczowiska” (plan 3
000 000,00 zł, wykonanie 2 089 840,94 zł). Zadanie zakwalifikowane zostało przez
Zarząd Województwa do otrzymania przedmiotowego dofinansowania. W 2014 roku
na realizację zadania wpłynęły rodki w kwocie 2 089 840,94 zł.
 dotacja na realizację zadania pn. ,,Przebudowa drogi powiatowej Nr 1237Ź Miłosna –
cinawa w miejscowo ci Wielowie ” (plan 1 366 000 zł, wykonanie 0,00 zł). Zadanie
nie zostało zakwalifikowane przez Zarząd Województwa Źolno ląskiego
do otrzymania dofinansowania.

dotacje celowe na zadania realizowane na podstawie porozumień (umów)
z jednostkami samorządu terytorialnego (plan 585 000,00 zł wykonanie 472 900,00 zł)
 dotacja z żminy cinawa na realizację zadania ,,Przebudowa drogi powiatowej
nr 1237Ź Miłosna - cinawa w
miejscowo ci Wielowie (plan 50 000,00 zł
wykonanie 50 000,00 zł),
10


dotacja z Województwa Źolno ląskiego na realizację zadania ,,Wykonanie warstwy
cieralnej na drodze powiatowej 1222Ź Siedlce – Ręszów – droga dojazdowa
do gruntów rolnych” (plan 400 000,00 zł wykonanie 287 900,00 zł),
dotacja z Gminy Lubin na realizację zadania pn. Przebudowa drogi powiatowej
nr 1233Ź Miłosna - Karczowiska na odcinkachŚ Miłosna - Miłoradzice i Raszówka
– Karczowiska (plan 135 000,00 zł wykonanie 135 000,00 zł).

dochody pozyskane ze rodków funduszy strukturalnych plan (816 443,00 zł wykonanie
816 443,24 zł)
rodki na dofinansowanie projektu ,,Przebudowa dróg powiatowych nr 1230Ź ul.
Piłsudskiego i nr 1190Ź ul. Le na w Lubinie” w ramach Regionalnego Programu
Operacyjnego dla Województwa Źolno ląskiego na lata 2007 – 2013. rodki te stanowią
końcowe rozliczenie wydatków poniesionych na realizację ww. zadania.

sprzeda samochodu osobowego i sprzeda
18 931,70 zł),
złomu (plan 3 500,00 zł, wykonanie
Analizując realizację przyjętego przez Radę Powiatu „Programu współpracy Powiatu
Lubińskiego z organizacjami pozarządowymi oraz podmiotami wymienionymi w art. 3 ust. 3
ustawy o działalno ci po ytku publicznego i o wolontariacie na 2014 rok” Komisja stwierdza
prawidłowo ć wydatkowania rodków łącznie w kwocie plan 700 000,00 zł, realizacja
605 701,45 zł. Zadania realizowane były w rozdz. 80195, 92195, 92695.
Komisja przeanalizowała równie wielko ć wydatków na o wiatę oraz ródła ich
finansowania. Na zadania w o wiacie zaplanowano łączną kwotę 21 728 198,00 zł,
realizacja stanowiła kwotę 19 849 248,13 zł. ródłem finansowania planowanych wydatków
o wiatowych (szkół publicznych, szkół niepublicznych oraz wydatków o wiatowych
realizowanych przez Starostwo) byłyŚ
 czę ć o wiatowa subwencji ogólnej w kwocie 20 990 764,00 zł,
 dotacje celowe otrzymane z j.s.t. na zadania bie ące realizowane na podstawie
porozumień (umów) między j.s.t. w kwocie 318 117,00 zł ( rodki z Województwa
Źolno ląskiego na utrzymanie Biblioteki Pedagogicznej w kwocie 303 117,00 zł, rodki
z żminy Rudna na zakup opału dla Zespołu Szkół Ponadgimnazjalnych w Rudnej
w kwocie 15 000,00 zł),
 dotacja od Wojewody Źolno ląskiego na realizację projektu ,,Akademia bezpieczeństwa
w ramach rządowego programu ograniczania przestępczo ci i aspołecznych zachowań
,,Razem bezpieczniej” w kwocie 13 802,00 zł,
 dotacja celowa otrzymana z bud etu państwa na zadania bie ące z zakresu
administracji rządowej w kwocie 425 zł,

rodki na realizację projektu ,,Moja przyszło ć zaczyna się teraz” w ramach Programu
Operacyjnego Kapitał Ludzki w kwocie 31 920,00 zł,

rodki własne powiatu w kwocie ogółem 373 170,00 zł.
Zbadano równie wielko ć dotacji przekazywanych z bud etu powiatu dla szkół i placówek
niepublicznych i szkoły publicznej, dla której organem prowadzącym jest osoba prawna
stwierdzając, e zaplanowaną łączną kwotę 5 893 911,80 zł zrealizowano w 78,18 % tj.
w wysoko ci 4 607 765,44 zł. Zadania w zakresie kształcenia ogólnego, umo liwiającego
zdobycie wiedzy i umiejętno ci niezbędnych w uzyskaniu wiadectwa ukończenia szkoły
i wiadectwa maturalnego, wyposa enia słuchaczy w wiedzę teoretyczną i umiejętno ci
praktyczne do wykonywania zawodu, zgodnie z charakterystykami klasyfikacyjnymi
zawodów, realizowane były w rozdz. 80120, 80130, 85410.
Komisja sprawdziła pozyskiwanie dochodów własnych. Jednostki bud etowe w 2014 r.
mogły pozyskiwać dochody własne w oparciu o art. 223 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r.
11
o finansach publicznych oraz Uchwałę Nr LV/358/2010 Rady Powiatu w Lubinie z dnia
28 pa dziernika 2010 r. w sprawie dochodów gromadzonych przez jednostki bud etowe
na wydzielonym rachunku zmienioną uchwałami Nr III/26/2010 Rady Powiatu w Lubinie
z dnia 30 grudnia 2010 r. i Nr XX/147/2011 Rady Powiatu w Lubinie z dnia 28 grudnia 2011
r. W ramach dochodów własnych plan dochodów w kwocie 547 300,00 zł zrealizowano w
wysoko ci 416 094,20 zł, tj. 76,03 %, natomiast plan wydatków w kwocie 547 300,00 zł
zrealizowano w wysoko ci 419 395,42 zł, tj. 76,63 %.
Przeanalizowano, e z bud etu powiatu przekazano dotacje w kwocie 38 456,00 zł z
przeznaczeniem na utrzymanie 1 wychowanka pochodzących z terenu Powiatu Lubińskiego,
a przebywającego w placówce opiekuńczo – wychowawczej na terenie Powiatu Legnickiego
oraz dotacje w wysoko ci 200 040,42 zł dla 21 wychowanków pochodzących z terenu
Powiatu Lubińskiego a umieszczonych w rodzinach zastępczych w innych powiatach.
Zbadano tak e wysoko ć dotacji przekazanej z bud etu powiatu w kwocie 20 400,00 zł dla
Stowarzyszenia MONAR Źom Samotnych Matek z Źziećmi w cinawie na dofinansowanie
zadania z zakresu pomocy społecznej, polegającego na prowadzeniu Hostelu O rodka
Interwencji Kryzysowej.
Komisja sprawdziła równie zasadno ć wydatkowania kwoty 350 000 zł na ochronę
i konserwację zabytków, z tego:
 dotacja dla Parafii Rzymskokatolickiej p.w. Narodzenia Naj więtszej Maryi Panny
w Wielowsi na prace konserwatorskie i restauratorskie przy ambonie oraz ołtarzu
w ko ciele p.w. w. Rodziny w Parszowicach – 200 000,00 zł,
 dotacja dla Parafii Rzymskokatolickiej p.w. Chrystusa Króla w Źłu ycach na konserwację
barokowego ołtarza głównego w ko ciele parafialnym p.w. Chrystusa Króla w Źłu ycach
- 80 000,00 zł,
 dotacja dla Parafii Rzymskokatolickiej p.w. Podwy szenia Krzy a więtego w Brunowie
na remont posadzki prezbiterium i cian wewnętrznych w ko ciele filialnym
p.w. w. Józefa Robotnika w żórzycy - 20 000,00 zł,
 dotacja dla Parafii Rzymsko-Katolickiej p.w. Matki Boskiej Częstochowskiej w Lubinie na
remont elewacji południowej ko cioła p.w. Matki Boskiej Częstochowskiej w Lubinie
- 50 000,00 zł.
Komisja zwróciła równie uwagę na rodki ujęte w bud ecie powiatu na działalno ć
warsztatów terapii zajęciowej, funkcjonujących na terenie Powiatu Lubińskiego w kwocie
plan 246 600,00 zł wykonanie 241 994,49 zł, w tym dlaŚ
 WTZ ,,Przytulisko” przy Żundacji im. Brata Alberta w Krakowie – 65 749,60 zł,
 WTZ ,,Kameleon” Stowarzyszenia ,,Źać Nadzieję” w Lubinie – 38 006,70 zł,
 WTZ ,,Akademia ycia” Stowarzyszenia ,,Źać Nadzieję” w Lubinie – 47 828,01 zł,
 WTZ ,,Promyk” Stowarzyszenia Przyjaciół i Rodziców Osób Niepełnosprawnych ,,Równe
Szanse” w Lubinie – 49 319,99 zł,
 WTZ ,,Słoneczko” Stowarzyszenia Przyjaciół i Rodziców Osób Niepełnosprawnych
,,Równe Szanse” w Lubinie – 41 090,19 zł.
rodki zostały przekazane zgodnie z umowami dotacji w sprawie dofinansowania
działalno ci Warsztatów Terapii Zajęciowej. Badając stopień realizacji zadania stwierdzono,
e zadanie zostało zrealizowane w 98,13 % zgodnie z obowiązującą zasadą
współfinansowania kosztów działalno ci warsztatów. Przy decyzjach dotyczących
przyznawania i udzielania dotacji nie stwierdzono naruszenia przepisów prawa.
Komisja przeanalizowała stopień realizacji przedsięwzięcia „Opracowanie Programu
zdrowotnego dla Powiatu Lubińskiego i działania profilaktyczne na lata 2014-2017”. Z kwoty
1 500 000,00 zł zaplanowanej na rok 2014 wydatkowano kwotę 194 893,99 zł, tj. 12,99%.
Łączna warto ć projektu wynosi 3 350 000,00 zł. ródłem finansowania projektu są rodki
własne powiatu.
12
Komisja sprawdziła zasadno ć zapłaty zobowiązania wraz z odsetkami do PFRON.
W związku z otrzymaną w dniu 7 lutego 2014 r. informacją z Ministerstwa Pracy i Polityki
Społecznej o negatywnym rozpatrzeniu wniosku w sprawie umorzenia odsetek od nale no ci
głównej wobec PŻRON, w 2014 r. dokonano spłaty zobowiązania wobec PŻRON w kwocie
210 277,50 zł, w tym kwota odsetek 70 486,00 zł.
Komisja przeanalizowała równie zaplanowane w kwocie 1 950 000,00 zł dotacje
na finansowanie lub dofinansowanie zadań zleconych do realizacji stowarzyszeniom,
tj. wspieranie sportu w Powiecie Lubińskim, które zostały zrealizowane na kwotę
1 200 000,00 zł, tj. 61,54%. Zgodnie z uchwałą Nr LIX/313/2013 Rady Powiatu w Lubinie
z dnia 18 grudnia 2013 r. w sprawie warunków rozwoju sportu w Powiecie Lubińskim,
Powiat Lubiński tworzy warunki organizacyjne i finansowe mające na celu wspieranie
rozwoju sportu oraz okre la cele publiczne przedkładające się na rozwój sportu.
Komisja sprawdziła stan zobowiązań powiatu na dzień 31.12.2014 r., który wynosił
4 625 235,79 zł. Zobowiązania stanowiły 4,31 % wykonanych wydatków.
Powy sza kwota zobowiązań ujętych w ewidencji księgowej na dzień 31 grudnia 2014 roku
dotyczy między innymiŚ
1. wynagrodzeń wraz z pochodnymi – kwota 1 329 734,95 zł,
2. dodatkowego wynagrodzenia rocznego – kwota 1 858 163,17 zł,
3. składek na ubezpieczenie społeczne i Żundusz Pracy – kwota 657 296,38 zł,
4. zakupu usług – kwota 245 499,56 zł,
5. odsetek od kredytów – kwota 235 150,15 zł
oraz wszystkich innych płatno ci wynikających z faktur, których termin płatno ci przypada w
miesiącu styczniu 2015 roku. Zobowiązania wymagalne na dzień 31 grudnia 2014 roku nie
wystąpiły.
Komisja przeanalizowała równie wielko ć planowanych przychodów w kwocie 13 590 000,00
zł oraz ich wykonanie w wysoko ci 13 742 077,82 zł, z tegoŚ
 wolne rodki w kwocie 10 742 077,82 zł,
 spłata po yczek przez Regionalne Centrum Zdrowia Sp. z o.o. w Lubinie w kwocie 3 000
000,00 zł,
Sprawdzono równie wielko ć planowanych rozchodów w kwocie 2 900 000,00 zł
i przeanalizowano ich realizację w kwocie 2 900 000,00 złŚ
 spłatę rat trzech kredytów długoterminowych zaciągniętych w 2008 i 2010 r.,
2 900 000 zł, z tegoŚ
 na spłatę raty kredytu zaciągniętego w 2008 r. na wykup obligacji emitowanych przez
Zespół Opieki Zdrowotnej w Lubinie. Szósta rata kredytu w wysoko ci 480 000,00 zł
została uregulowana 29 wrze nia 2014 r.,
 na spłatę raty kredytu zaciągniętego w 2008 r. na pokrycie planowanego deficytu,
w ramach którego finansowano zadania inwestycyjne. Szósta rata kredytu
w wysoko ci 1 020 000,00 zł została regulowana 27 listopada 2014 r.,
 na spłatę raty kredytu zaciągniętego w 2010 r. na sfinansowanie planowanego
deficytu Powiatu Lubińskiego. Czwarta rata kredytu w wysoko ci 1 400 000,00 zł
została uregulowana 29 lipca 2014 r.
Komisja rozpatrując sprawozdanie stwierdza, e na ostateczny wynik bilansowy w kwocie
10 408 807,99 zł zło yły się dochody w wysoko ci 106 962 087,86 zł, wydatki w wysoko ci
107 395 357,69 zł, przychody w wysoko ci 13 742 077,82 zł i rozchody w wysoko ci
2 900 000,00 zł.
Uzyskany wynik finansowy jak równie stopień realizacji dochodów i przychodów oraz
wydatków i rozchodów zobrazowanych sprawozdaniem w poszczególnych działach,
rozdziałach i paragrafach klasyfikacji bud etowej potwierdza zasadno ć wydatkowania
13
rodków finansowych zarówno przez Zarząd Powiatu jak równie przez jednostki
organizacyjne powiatu.
Komisja przeanalizowała wielko ć zadłu enia powiatu. W wyniku zawartych umów
kredytowych w latach poprzednich, zobowiązania z tytułu kredytów długoterminowych
na dzień 31 grudnia 2014 roku ukształtowały się na poziomie 43 400 000,00 zł. Na kwotę
tę składają się zobowiązania z tytułu trzech umów kredytowych, tj.Ś
 kwota 6 720 000,00 zł - umowa z dnia 11.06.2008 r. zawarta z Bankiem Ochrony
rodowiska SA w Warszawie, o kredyt długoterminowy obrotowy z przeznaczeniem
na wykup obligacji emitowanych przez Zespół Opieki Zdrowotnej w Lubinie. Spłata
kapitału rocznie w wysoko ci 480 000,00 zł, a termin spłaty ostatniej raty kapitału
ustalono w umowie na dzień 31 maja 2028 roku. W roku 2014 dokonano spłaty VI raty
kredytu.
 kwota 14 280 000,00 zł – umowa z dnia 12.09.2008 r. zawarta z Bankiem Ochrony
rodowiska SA w Warszawie, o długoterminowy kredyt obrotowy na
pokrycie
planowanego deficytu. Spłata kapitału rocznie w wysoko ci 1 020 000,00 zł. Ostateczny
termin spłaty zgodnie z umową ustalono na dzień 31 lipca 2028 roku. W roku 2014
dokonano spłaty VI raty kredytu.
 kwota 22 400 000,00 zł – umowa z dnia 02.06.2010 r. o kredyt długoterminowy
na sfinansowanie planowanego w 2010 roku deficytu bud etu, zawarta z bankiem PKO
BP SA w Warszawie. Spłata kapitału rocznie w wysoko ci 1 400 000,00 zł począwszy
od lipca 2011 roku, a termin spłaty ostatniej raty kapitału ustalono zgodnie z umową
na dzień 31.07.2030 roku. W 2014 roku spłacono IV ratę kredytu.
Komisja stwierdza, e sprawozdanie z wykonania bud etu za 2014 rok jest dokładne,
zwłaszcza w aspekcie gospodarno ci, a podejmowane przez Zarząd Powiatu uchwały
związane z realizacją bud etu były celowe i zasadne.
W konsekwencji dokonanego rozpatrzenia sprawozdania Komisja Rewizyjna przedkłada
Radzie Powiatu pozytywną opinię o realizacji bud etu przez Zarząd Powiatu oraz wniosek
o udzielenie Zarządowi absolutorium.
Lubin, dnia 3 czerwca 2015 r.
Członkowie komisji:
1. Joanna Piękna
……………………………….
2. Małgorzata yczkowska - Czesak
……………………………….
3. Bernard Langner
……………………………….
4. Barbara Szymańska
……………………………….
5. Sebastian Chojecki
………………………………….
Przewodnicząca poddała pod głosowanie wniosek Komisji o udzielenie absolutorium.
14