Zakłady Farmaceutyczne UNIA Spółdzielnia Pracy ul. Chłodna 56

Rada Nadzorcza Zakładów Farmaceutycznych UNIA
Spółdzielnia Pracy
zaprasza uprawnione podmioty
do składania ofert na badanie sprawozdania finansowego
za rok obrotowy 2013
Oferta powinna zawierać:
1. Informacje o oferencie, w tym o dotychczasowych
doświadczeniach, w szczególności w zakresie badania
sprawozdań przedsiębiorstw farmaceutycznych oraz spółdzielni
pracy,
2. Ustosunkowanie się do harmonogramu zaproponowanego przez
Spółdzielnię obejmującego sposób i terminy prac związanych z
badaniem,
3. Warunki finansowe badania,
4. Projekt umowy.
Oczekiwany termin ukończenia badania sprawozdania finansowego
Spółdzielni za rok 2013 wraz z Raportem i Opinią - 10.03.2014
Pisemne oferty przygotowane zgodnie z powyższym należy składać w
terminie do dnia 28.10.2013 na adres:
Zakłady Farmaceutyczne UNIA Spółdzielnia Pracy
ul. Chłodna 56/60, 00-872 Warszawa
z dopiskiem „Oferta badania sprawozdania finansowego za rok 2013”
Informacje dodatkowe do badania sprawozdania finansowego
I.
BADANIE
WSTĘPNE
1.
1.etap: 16.12.2013
– 20.12.2013
Spółdzielnia na tym etapie przygotowuje do 13.12.2013 wyłącznie wstępny
Bilans i Rachunek Wyników na dzień 30.11.2013 wraz z notami do
sprawozdania finansowego oraz dostarcza wszystkie dane w zakresie
wcześniej uzgodnionym z Audytorem. Audytor przeprowadza wstępną
analizę i weryfikację dokumentów.
2.
2.etap:
03.01.2014 –
10.01.2014
Przygotowanie przez Audytora raportu dotyczącego uwag n/t wyników
Badania Wstępnego (przeprowadzonego w 1.etapie na dzień 30.11.2013)
II. BADANIE
ZASADNICZE
1.
1. etap:
17.02.2014 –
24.02.2014
Weryfikacja prawidłowości ujmowania zdarzeń gospodarczych na kontach
księgowych i ich prezentacji w Bilansie i Rachunku Wyników na
podstawie zestawienia obrotów dokumentów źródłowych za okres
sprawozdawczy. Spółdzielnia na tym etapie przygotowuje Bilans i
Rachunek Wyników wraz z notami do sprawozdania oraz dostarcza
wszystkie dane w zakresie uzgodnionym z Audytorem (dokumenty
statutowe, potwierdzenia sald, protokoły inwentaryzacyjne itp.).
2.
2.etap:
25.02.2014 –
03.03.2014
Przygotowanie przez Audytora listy korekt i ujęcie przez Spółdzielnię
korekt w księgach. Po ujęciu korekt przygotowanie przez Spółdzielnię
wszystkich elementów Sprawozdania Finansowego - weryfikacja przez
Audytora prawidłowości i kompletności sprawozdania finansowego
3.
3 etap:
do 10.03.2014
Wydanie Opinii i Raportu oraz przedstawienie w formie Listu do Zarządu
i Rady Nadzorczej, ewentualnych słabych punktów kontroli wewnętrznej
Spółdzielni i innych nieprawidłowości stwierdzonych w trakcie badania,
które nie zostały opisane w raporcie/opinii, a które są istotne z punktu
widzenia działalności
4.
4 etap:
do 14.03.2014
Uczestnictwo Audytora w posiedzeniu Rady Nadzorczej podsumowujące
wyniki Audytu, w tym zgłoszenie i omówienie przez Audytora wykrytych
ewentualnych nieprawidłowości
III. INNE
INFORMACJE:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Rok rozpoczęcia
działalności
gospodarczej
Liczba osób
zatrudnionych
1937
218
Przeprowadzone w
ostatnich 3 latach
kontrole
(podatkowe, ZUS)
W kwietniu 2011 wystąpiła kontrola podatkowa VAT,
a w kwietniu 2013 - kontrola ZUS
Stosowane w
księgowości
systemy ewidencji
Ewidencja ilościowo-wartościowa dla zapasów
Rodzaje
Produkcja leków i preparatów farmaceutycznych
działalności
Liczba dostawców i
Odbiorcy krajowi: 150
Odbiorcy zagraniczni: 5
odbiorców
Dostawcy krajowi: 420
7.
Stosowany system
ewidencji kosztów
8.
Liczba
dokumentów =
liczba operacji
księgowych
Zespół 4 i zespół 5
25.000
Dostawcy zagraniczni: 10
9.
Dane finansowe
(tys. zł)
Przychody ze
sprzedaży
Aktywa
trwałe
57.547
38.818
Wynik
finansowy
netto
Kapitały
Suma
bilansowa
Za rok poprzedni
Przewidywane na
rok 2013
10. Ostatni rok objęty
badaniem
11. Rodzaj wydanej
opinii
ok. 62.000
2012
ok. 40.000
Pozytywna bez zastrzeżeń
2.643
2.500 –
3.000
32.826
ok.
35.000
69.245
ok. 70.000