Załącznik 1 - AO_raport_roczny_2011

Transkrypt

ANALIZY ONLINE S.A.
RAPORT ROCZNY za okres
od 01.01.2011 do 31.12.2011 roku
Zwiększamy wartość informacji
Warszawa, 11 maja 2012
Szanowni Państwo
Minione 12 miesięcy to czas, który zgodnie z obietnicą poczynioną przy okazji publikacji poprzedniego
raportu, przeznaczyliśmy na odbudowę rentowności prowadzonej działalności. Co dla nas szczególnie
ważne, odbyło się to przy dynamicznym wzroście przychodów. Ostatecznie Spółka Analizy Online S.A.
zakończyła 2011 rok przychodami w wysokości 4,4 mln zł, przy zysku netto na poziomie 548 tys. zł, co
oznacza nieznaczne przekroczenie prognozy o odpowiednio +4,6% oraz +6,0%.
Nie udało nam się jednak zrealizować drugiego ze stawianych na 2011 rok zadań, czyli stworzenia silnego
fundamentu dla rozwoju spółek zależnych w kolejnych latach.
Słabsze od zakładanych warunki rynkowe przyczyniły się do niesatysfakcjonującego tempa rozwoju spółki
zależnej Analizy Online Asset Management. Znacznie wolniejszy od zakładanego przyrost aktywów
pozostających w zarządzaniu zmusza do finansowania bieżącej działalności kapitałem w wymiarze,
przekraczającym przeznaczone pierwotnie na ten cel środki. Dlatego też podjęliśmy decyzję o zmianie
strategii wobec biznesu asset management, zawierając w dniu 22 grudnia 2011 roku porozumienie
dotyczące transakcji sprzedaży wszystkich posiadanych akcji Analizy Online Asset Management S.A. po
cenie równej wartości nominalnej. Ostateczne zawarcie transakcji uwarunkowane jest uzyskaniem przez
nabywcę stosownej zgody Komisji Nadzoru Finansowego.
Proces dezinwestycji dotyczy również drugiej spółki zależnej. W dniu 16 marca 2012 roku Zarząd Analiz
Online S.A. podpisał z ProService Agent Transferowy Sp. z o.o. przedwstępną umowę sprzedaży wszystkich
posiadanych udziałów w spółce FIN24.PL Sp. z o.o. W tym przypadku cena zapłacona przez nabywcę
wyniesie 300 tys. zł i będzie pomniejszona o wartość pozostałej do spłaty przez spółkę zależną pożyczki,
która na dzień podpisania umowy wynosiła 62 tys. zł plus należne odsetki. Ostateczne przeniesienie
własności powinno nastąpić do dnia 16 maja 2012 r.
Wycofanie się z obu spółek na uzgodnionych do tej pory warunkach, czyli bez strat, uznajemy za sukces.
Jednocześnie ewentualna finalizacja obu transakcji zmniejsza potrzeby nasze potrzeby kapitałowe. Dzięki
temu Zarząd zaproponuje Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy przeznaczenie z ubiegłorocznego zysku
528 000,00 zł na dywidendę (40 gr na akcję) oraz 19 970,64 zł na kapitał zapasowy.
Finalizacja obu transakcji pozwoli nam skupić się na dalszym rozwoju naszych podstawowych obszarów
działalności, które jak pokazał miniony rok, pozwalają rosnąć przy zachowaniu atrakcyjnych marż.
Jednocześnie będziemy poszukiwali nowych segmentów działalności, dających szansę na długoterminowy
rozwój przy utrzymaniu odpowiedniej rentowności.
Z poważaniem,
Tomasz Publicewicz
Prezes Zarządu Analizy Online S.A.
Analizy Online S. A. z siedzibą w Warszawie, 01-209 Warszawa, ul. Hrubieszowska 6A, tel/fax: (0 22) 431-82-93, e-mail:
[email protected]
Tomasz Publicewicz - Prezes Zarządu
Sąd Rejonowy dla m. St. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy KRS 0000360084, NIP: 113-22-71-535,
Kapitał Zakładowy - 132 000,00 ZŁ Kapitał Wpłacony - 132 000,00 ZŁ
Rachunek bankowy: Raiffeisen Bank Polska S.A. nr PL 19 1750 0009 0000 0000 0097 1596
str. 2
1. DANE ORGANIZACYJNE SPÓŁKI
Nazwa Spółki:
Analizy Online Spółka Akcyjna
Forma prawna:
Spółka Akcyjna
Siedziba:
ul. Hrubieszowska 6A, 01-209 Warszawa
Telefon/Faks
+ 48 (22) 431-82-93
Strona WWW:
www.analizy.pl
Data rejestracji:
2000-06-27
Sąd:
Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie,
XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego
Numer KRS:
0000 360084
Regon:
016419531
NIP:
113-22-71-535
2. WYBRANE DANE FINANSOWE ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Wybrane dane finansowe
01.01.- 31.12.2011 r.
01.01.- 31.12.2010 r.
PLN
PLN
EUR
EUR
AKTYWA RAZEM
3 178 435,43
719 624,03
2 549 389,85
643 736,55
Aktywa trwałe
2 068 549,83
468 336,77
1 432 266,63
361 656,09
Aktywa obrotowe
1 109 885,60
251 287,27
1 117 123,22
282 080,45
PASYWA RAZEM
3 178 435,43
719 624,03
2 549 389,85
643 736,55
Kapitał własny
2 693 579,32
609 848,61
2 145 608,68
541 779,33
484 856,11
109 775,43
403 781,17
101 957,22
4 391 815,46
1 060 799,37
3 577 203,95
893 318,34
3 716 854,69
897 769,30
3 589 031,87
896 272,07
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
Przychody netto ze sprzedaży produktów
Koszty działalności operacyjnej
Zysk ze sprzedaży
674 960,77
163 030,06
-11 827,92
-2 953,73
Zysk z działalności operacyjnej
654 748,47
158 147,98
66 588,31
16 628,79
Zysk z działalności gospodarczej
676 787,64
163 471,33
64 471,22
16 100,09
Zysk(strata) brutto
676 787,64
163 471,33
64 471,22
16 100,09
Zysk (strata) netto
547 970,64
132 356,86
36 770,22
9 182,45
689 149,40
166 457,19
391 948,60
98 119,61
-918 101,52
-221 758,30
-736 662,41
-184 414,56
-65 034,00
-15 708,32
1 174 103,22
293 922,60
-293 986,12
-71 009,42
829 389,41
207 627,65
645 558,11
146 159,69
939 544,23
237 240,67
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
Przepływy pieniężne netto
Środki pieniężne na koniec okresu
Kursy przyjęte do przeliczenia wybranych danych finansowych.
Pozycje bilansu przeliczono według ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski kursu średniego euro na dzień bilansowy. Pozycje
rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych przeliczono według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną,
średnich miesięcznych kursów euro ustalonych przez Narodowy Bank Polski.
[email protected]
str. 3
WALUTA
2011
2010
EUR
EUR
kurs średni na dzień bilansowy
4,4168
3,9603
średni kurs arytmetyczny
4,1401
3,9946
3. SPRAWOZDNIE FINANSOWE ORAZ OPINIA I RAPORT BIEGŁEGO REWIDENTA ZA OKRES OD 1 STYCZNIA
2011 DO 31 GRUDNIA 2011 ROKU
3.1 Sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2011 do 31 grudnia 2011 roku
3.1.1
1.
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego
Nazwa (firma) i siedziba, podstawowy przedmiot działalności jednostki oraz wskazanie właściwego sądu lub innego
organu prowadzącego rejestr.
Nazwa:
Adres:
Regon:
NIP:
ANALIZY ONLINE S.A.
Al. Hrubieszowska 6a, 01-209 Warszawa
016419531
113-22-71-535
Podstawowy przedmiot działalności:
przetwarzanie danych, zarządzanie stronami internetowymi,
pozostałe pozaszkolne formy edukacji,
działalność związana z doradztwem w zakresie informatyki.
Rejestr Sądowy: Spółka jest zarejestrowana w Sądzie Rejonowym dla M. St. Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego
Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000360084
2.
Czas działania jednostki określony w akcie założycielskim:
Czas trwania spółki jest nieograniczony
3.
Wskazanie okresu objętego sprawozdaniem finansowym.
Załączone sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 01.01.2011 do 31.12.2011 rok.
4.
Wskazanie, że sprawozdanie zawiera dane łączne:
Sprawozdanie nie zawiera danych łącznych.
5.
Wskazanie dotyczące sprawozdania finansowego za okres, w którym nastąpiło połączenie:
W roku obrotowym, za który sporządzono sprawozdanie finansowe, Spółka nie połączyła się z żadną jednostką gospodarczą.
6.
Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego:
Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało w oparciu o zasady rachunkowości wynikające z przepisów ustawy z dnia 29
września 1994 r. o rachunkowości (tekst jednolity – Dz.U.z 2009 r. nr 152 poz.1223 z późniejszymi zmianami).
7.
Założenia kontynuacji działalności oraz ciągłości stosowania zasad:
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy zachowaniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w
dającej się przyszłości, w niezmienionym istotnie zakresie.
8.
Przyjęte zasady (polityki) rachunkowości, w tym metody wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji), pomiaru
wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego.
8.1 Zmiany w zasadach rachunkowości:
Nie wystąpiły.
8.2 Zasady wyceny aktywów i pasywów:
a)
wartości niematerialne i prawne
Wartości niematerialne i prawne wycenia się według cen nabycia, pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne lub
umorzeniowe oraz odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Amortyzacja dokonywana jest metodą liniową przy
zastosowaniu stawek amortyzacyjnych, uwzględniających okres ekonomicznej użyteczności składników wartości
[email protected]
str. 4
b)
c)
d)
e)
f)
g)
h)
niematerialnych i prawnych. Wartości niematerialne i prawne o wartości początkowej do 3500,00 zł umarza się
jednorazowo w miesiącu przekazania ich do użytkowania.
rzeczowe aktywa trwałe:
Środki trwałe wycenia się według cen nabycia lub kosztów wytwarzania lub wartości przeszacowanej (po aktualizacji
wyceny środków trwałych), pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne lub umorzeniowe oraz odpisy z tytułu trwałej
utraty wartości. Wartość początkowa środków trwałych podlega podwyższeniu o wartość nakładów na ich ulepszenie.
Wartość środków trwałych w budowie zaliczana jest na zwiększenie wartości początkowej środków trwałych w
miesiącu oddania ich do używania. Amortyzacja dokonywana jest metodą liniową przy zastosowaniu stawek
amortyzacyjnych uwzględniających okres ekonomicznej użyteczności środków trwałych. Środki trwałe o niskiej
jednostkowej wartości do 3500,00 zł umarzane są jednorazowo.
należności:
Należności wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny i wykazuje w wartości
netto (po pomniejszeniu o odpisy aktualizacyjne). Należności umorzone, przedawnione lub nieściągalne zmniejszają
dokonane uprzednio odpisy aktualizujące ich wartość. Należności umorzone, przedawnione lub nieściągalne, od
których nie dokonano odpisów aktualizujących ich wartość lub dokonano odpisów w niepełnej wysokości zalicza się
odpowiednio do pozostałych kosztów operacyjnych lub finansowych. Należności wyrażone w walutach obcych wycenia
się na dzień bilansowy po średnim kursie NBP ustalonym na ten dzień.
środki pieniężne:
Krajowe środki pieniężne wykazuje się w wartości nominalnej.
rozliczenia międzyokresowe:
Spółka dokonuje czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów, jeżeli dotyczą one przyszłych okresów
sprawozdawczych. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów dokonywane są w wysokości prawdopodobnych
zobowiązań przypadających na bieżący okres sprawozdawczy.
kapitały własne:
Kapitał podstawowy wykazywany jest w wysokości określonej w statucie Spółki i wpisanej w rejestrze Sądowym.
Rezerwy:
Rezerwy wyceniane są w uzasadnionych i wiarygodnie oszacowanych kwotach.
Zobowiązania:
Zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty. Zobowiązania wyrażone w walutach obcych wycenia się na
dzień bilansowy po średnim kursie NBP ustalonym na ten dzień.
8.3 Rachunek zysków i strat:
Przychody i koszty ewidencjonowane są według zasady memoriałowej, tj. w roku obrotowym, którego dotyczą,
niezależnie od daty otrzymania lub dokonania płatności. Ewidencja kosztów prowadzona jest na kontach zespołu „4„.
Spółka sporządza porównawczy wariant rachunku zysków i strat.
9.
Spółka dokonała przekształcenia umów leasingu sklasyfikowanego, jako operacyjny (w myśl przepisów podatkowych)
na umowy leasingu finansowego (w myśl przepisów prawa bilansowego).
10. Spółka sporządza rachunek przepływów pieniężnych metodą pośrednią.
11. Spółka nie ma obowiązku sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
[email protected]
str. 5
3.1.2
Bilans na dzień 31 grudnia 2011 roku
AKTYWA
A. Aktywa trwałe
I. Wartości niematerialne i prawne
1. Koszty zakończonych prac rozwojowych
2. Wartość firmy
3. Inne wartości niematerialne i prawne
4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne
II. Rzeczowe aktywa trwałe
1. Środki trwałe
a) grunty (w tym prawo użyt. wieczystego gruntu)
b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wod.
c) urządzenia techniczne i maszyny
d) środki transportu
e) inne środki trwałe
2. Środki trwałe w budowie
3. Zaliczki na środki trwałe w budowie
III. Należności długoterminowe
1. Od jednostek powiązanych
2. Od pozostałych jednostek
IV. Inwestycje długoterminowe
1. Nieruchomości
2. Wartości niematerialne i prawne
3. Długoterminowe aktywa finansowe
a) w jednostkach powiązanych
- udziały lub akcje
- inne papiery wartościowe
- udzielone pożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe
b) w pozostałych jednostkach
- inne długoterminowe aktywa finansowe
4. Inne inwestycje długoterminowe
V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
2. Inne rozliczenia międzyokresowe
B. Aktywa obrotowe
I. Zapasy
1. Materiały
2. Półprodukty i produkty w toku
3. Produkty gotowe
4. Towary
5. Zaliczki na dostawy
II. Należności krótkoterminowe
1. Należności od jednostek powiązanych
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
b) inne
2. Należności od pozostałych jednostek
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
- do 12 miesięcy
b) z tytułu podat., dotacji, ceł, ubezp. Społ.
c) inne
d) dochodzone na drodze sądowej
III. Inwestycje krótkoterminowe
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
31 grudnia 2011
2 068 549,83
43 902,44
43 902,44
31 grudnia 2010
1 432 266,63
205 447,13
205 447,13
270 490,68
270 490,68
30 621,02
174 826,11
1 179,12
269 311,56
101 687,73
55 741,95
101 687,73
1 690 001,00
55 741,95
1 100 000,00
1 690 001,00
1 490 001,00
1 490 001,00
1 100 000,00
1 100 000,00
1 100 000,00
200 000,00
200 000,00
27 511,53
13 600,00
13 911,53
1 109 885,60
6 034,00
6 034,00
1 117 123,22
198 547,80
4 808,54
4 808,54
4 808,54
157 143,91
1 500,00
1 500,00
1 500,00
193 739,26
192 502,03
192 502,03
155 643,91
144 573,32
144 573,32
1 237,23
11 070,59
884 259,21
884 259,21
940 279,77
940 279,77
[email protected]
str. 6
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach
- inne środki pieniężne
- inne aktywa pieniężne
2. Inne inwestycje krótkoterminowe
IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Aktywa razem
PASYWA
A. Kapitał (fundusz) własny
I. Kapitał (fundusz) podstawowy
II. Należne wpłaty na kapitał podst. (wielkość ujemna)
III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna)
IV. Kapitał (fundusz) zapasowy
V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny
VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe
VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych
VIII. Zysk (strata) netto
IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku (wielkość uj.)
B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
I. Rezerwy na zobowiązania
1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
- długoterminowa
- krótkoterminowa
3. Pozostałe rezerwy
- długoterminowe
- krótkoterminowe
II. Zobowiązania długoterminowe
1. Wobec jednostek powiązanych
2. Wobec pozostałych jednostek
a) kredyty i pożyczki
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
c) inne zobowiązania finansowe
d) inne
III. Zobowiązania krótkoterminowe
1. Wobec jednostek powiązanych
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
- do 12 miesięcy
b) inne
2. Wobec pozostałych jednostek
a) kredyty i pożyczki
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
c) inne zobowiązania finansowe
d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
- do 12 miesięcy
e) zaliczki otrzymane na dostawy
f) zobowiązania wekslowe
63 177,15
63 177,15
175 523,95
735,54
175 523,95
645 558,11
47 722,37
447 203,03
150 632,71
735,54
939 544,23
939 544,23
27 078,59
3 178 435,43
19 699,54
2 549 389,85
31 grudnia 2011
2 693 579,32
132 000,00
31 grudnia 2010
2 145 608,68
132 000,00
704 608,68
667 838,46
1 309 000,00
1 309 000,00
547 970,64
36 770,22
484 856,11
104 193,43
848,00
31 760,43
403 781,17
31 760,43
31 760,43
71 585,00
31 760,43
3 260,43
28 500,00
71 585,00
122 891,44
188 395,18
122 891,44
188 395,18
122 891,44
188 395,18
257 771,24
54 000,00
54 000,00
54 000,00
163 102,40
203 771,24
163 102,40
54 733,22
40 394,28
40 394,28
65 034,00
5 503,46
5 503,46
[email protected]
str. 7
g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń
h) z tytułu wynagrodzeń
i) inne
3. Fundusze specjalne
IV. Rozliczenia międzyokresowe
1. Ujemna wartość firmy
2. Inne rozliczenia międzyokresowe
- długoterminowe
- krótkoterminowe
Pasywa razem
108 567,94
92 272,22
75,80
292,72
20 523,16
20 523,16
3 178 435,43
20 523,16
2 549 389,85
[email protected]
str. 8
3.1.3
Rachunek zysków i strat na dzień 31 grudnia 2011 roku
Treść
A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym:
- od jednostek powiązanych
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów
II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia,
zmniejszenie - wartość ujemna)
III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki
IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
B. Koszty działalności operacyjnej
I. Amortyzacja
II. Zużycie materiałów i energii
III. Usługi obce
IV. Podatki i opłaty, w tym:
- podatek akcyzowy
V. Wynagrodzenia
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
VII. Pozostałe koszty rodzajowe
VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B)
1.01-31.12.2011
1.01-31.12.2010
4 391 815,46
3 577 203,95
4 391 815,46
3 577 203,95
3 716 854,69
79 799,65
106 131,54
1 539 622,59
16 332,07
3 589 031,87
73 634,05
94 755,23
1 621 048,94
143 720,53
1 659 995,27
281 833,47
33 140,10
1 390 060,27
215 065,32
50 747,53
674 960,77
-11 827,92
D. Pozostałe przychody operacyjne
56 357,79
113 779,67
I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
II. Dotacje
III. Inne przychody operacyjne
1 500,00
23 000,00
31 857,79
54 173,98
56 000,00
3 605,69
E. Pozostałe koszty operacyjne
76 570,09
35 363,44
4 416,40
72 153,69
654 748,47
35 363,44
66 588,31
40 926,82
14 945,31
16 077,82
14 944,60
I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
III. Inne koszty operacyjne
F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E)
G. Przychody finansowe
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
II. Odsetki, w tym:
III. Zysk ze zbycia inwestycji
IV. Aktualizacja wartości inwestycji
V. Inne
20 582,17
3 285,73
981,10
0,71
H. Koszty finansowe
18 887,65
17 062,40
I. Odsetki, w tym:
- dla jednostek powiązanych
II. Strata ze zbycia inwestycji
III. Aktualizacja wartości inwestycji
IV. Inne
I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H)
16 174,45
14 977,91
2 713,20
676 787,64
2 084,49
64 471,22
0,00
0,00
676 787,64
141 569,00
-12 752,00
547 970,64
64 471,22
27 701,00
J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I.-J.II.)
I. Zyski nadzwyczajne
II. Straty nadzwyczajne
K. Zysk (strata) brutto (I±J)
L. Podatek dochodowy
M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
N. Zysk (strata) netto (K-L-M)
36 770,22
[email protected]
str. 9
3.1.4
Zestawienie zmian w kapitale własnym
Treść
I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO)
- korekty błędów podstawowych
I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach
1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu
1. 1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego
a) zwiększenie (z tytułu)
- wydania udziałów (emisji akcji)
b) zmniejszenie (z tytułu)
- umorzenia udziałów (akcji)
1. 2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu
2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu
2. 1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy
2. 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu
3. Udziały (akcje) własne na początek okresu
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
3. 1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu
4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu
4. 1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego
- emisji akcji powyżej wartości nominalnej
- z podziału zysku (ustawowo)
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)
- pokrycia straty
4. 2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu
5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu
5. 1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny
- zbycia środków trwałych
5. 2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu
6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu
6. 1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych
6. 2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu
7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
7. 1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
7. 2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach
- podziału zysku z lat ubiegłych
7. 3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
7. 4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu,
7. 5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach
- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia
1.01-31.12.2011 1.01-31.12.2010
2 145 608,68
799 838,46
2 145 608,68
132 000,00
0,00
0,00
0,00
799 838,46
121 000,00
11 000,00
11 000,00
11 000,00
0,00
132 000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
132 000,00
0,00
667 838,46
0,00
0,00
0,00
416 040,11
251 798,35
1 560 798,35
0,00
262 798,35
1 298 000,00
1 309 000,00
1 309 000,00
667 838,46
667 838,46
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1 309 000,00
36 770,22
36 770,22
0,00
1 345 770,22
36 770,22
36 770,22
0,00
1 309 000,00
1 309 000,00
0,00
1 309 000,00
262 798,35
262 798,35
36 770,22
0,00
262 798,35
0,00
36 770,22
0,00
0,00
262 798,35
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
[email protected]
str. 10
7. 6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
7. 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
8. Wynik netto
a) zysk netto
b) strata netto
c) odpisy z zysku
II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ)
III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego
podziału zysku (pokrycia straty)
0,00
0,00
547 970,64
547 970,64
0,00
0,00
0,00
36 770,22
36 770,22
2 693 579,32
2 145 608,68
2 693 579,32
2 145 608,68
[email protected]
str. 11
3.1.5
Rachunek przepływów pieniężnych
1.01-31.12.2011 1.01-31.12.2010
Treść
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto
547 970,64
36 770,22
II. Korekty razem
141 178,76
355 178,38
1. Amortyzacja
79 799,65
73 634,05
2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych
0,00
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
0,00
33,31
4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej
-697,11
-54 173,98
5. Zmiana stanu rezerw
72 433,00
31 760,43
6. Zmiana stanu zapasów
0,00
7. Zmiana stanu należności
-87 349,67
34 281,05
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i
kredytów
29 165,10
257 451,41
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
-49 379,74
12 192,11
10. Inne korekty
97 207,53
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I±II)
689 149,40
391 948,60
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy
111 499,00
79 444,60
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów
trwałych
1 500,00
64 500,00
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i
prawne
0,00
3. Z aktywów finansowych, w tym:
109 999,00
14 944,60
109 999,00
14 944,60
- zbycie aktywów finansowych,
109 999,00
- dywidendy i udziały w zyskach
0,00
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
- odsetki
14 944,60
- inne wpływy z aktywów finansowych
4. Inne wpływy inwestycyjne
II. Wydatki
1 029 600,52
816 107,01
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
91 634,96
216 091,74
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
0,00
3. Na aktywa finansowe, w tym:
700 000,00
600 000,00
700 000,00
600 000,00
- nabycie aktywów finansowych
700 000,00
600 000,00
- udzielone pożyczki długoterminowe
4. Inne wydatki inwestycyjne
237 965,56
15,27
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (III)
-918 101,52
-736 662,41
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy
0,00
1 309 000,00
1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych
instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
0,00
1 309 000,00
2. Kredyty i pożyczki
0,00
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych
4. Inne wpływy finansowe
II. Wydatki
65 034,00
134 896,78
1. Nabycie udziałów (akcji) własnych
0,00
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
0,00
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
4. Spłaty kredytów i pożyczek
0,00
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych
[email protected]
str. 12
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
8. Odsetki
9. Inne wydatki finansowe
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)
D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III±B.III±C.III)
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
F. Środki pieniężne na początek okresu
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F±D), w tym
65 034,00
0,00
119 918,87
14 977,91
-65 034,00
-293 986,12
-293 986,12
0,00
939 544,23
645 558,11
1 174 103,22
829 389,41
829 389,41
0,00
110 154,82
939 544,23
[email protected]
str. 13
3.1.6
Informacja dodatkowa za okres od 1 stycznia 2011 do 31 grudnia 2011 roku
Nota 1
2011-12-31
rok bieżący
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
2010-12-31
rok poprzedni
a) koszty zakończonych prac rozwojowych
b) wartość firmy
c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości,
w tym:
- oprogramowanie komputerowe
43 902,44
d) inne wartości niematerialne i prawne
e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne
Wartości niematerialne i prawne razem
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA
WŁASNOŚCIOWA)
43 902,44
0,00
2011-12-31
rok bieżący
2010-12-31
rok poprzedni
43 902,44
a) własne
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy,
w tym umowy leasingu, w tym:
Wartości niematerialne i prawne razem
43 902,44
0,00
2011-12-31
rok bieżący
205 447,13
2010-12-31
rok poprzedni
270 490,68
Nota 2
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
a) środki trwałe, w tym:
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej
- urządzenia techniczne i maszyny
- środki transportu
30 621,02
1 179,12
174 826,11
269 311,56
0,00
0,00
205 447,13
270 490,68
- inne środki trwałe
b) środki trwałe w budowie
c) zaliczki na środki trwałe w budowie
Rzeczowe aktywa trwałe, razem
ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) rok
2010/2011
- budynki,
- grunty ( w
lokale i
tym prawo
-urządzenia
obiekty
użytkowania
techniczne
inżynierii
wieczystego
i maszyny
lądowej i
gruntu)
wodnej
a) wartość brutto środków trwałych na
początek okresu
75 978,67
b) zwiększenia (z tytułu)
0,00
44 658,71
zakup śr. własnych
44 658,71
c) zmniejszenia (z tytułu)
0,00
- sprzedaż
3 568,09
- środki
transportu
Środki
trwałe,
razem
336 010,61
0,00
0,00
24 452,36
0,00
0,00
0,00
0,00
3 568,09
…zmiana wartości
d) wartość brutto środków trwałych na
koniec okresu
- inne
środki
trwałe
0,00
24 452,36
0,00
117 069,29
311 558,25
[email protected]
str. 14
e) skumulowana amortyzacja
(umorzenie) na początek okresu
f) amortyzacja za okres (z tytułu)
2010r./2011r.
.
g) skumulowana amortyzacja
(umorzenie) na koniec okresu
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości
na początek okresu
0,00
74 799,55
66 699,05
14 413,92
62 311,92
2 765,20
7 721,17
86 448,27
136 732,14
0,00
0,00
0,00
0,00
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości
na koniec okresu
j) wartość netto środków trwałych na
koniec okresu
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA
WŁASNOŚCIOWA)
0,00
0,00
30 621,02
174 826,11
0,00
2011-12-31
rok bieżący
30 621,02
2010-12-31
rok poprzedni
1 179,12
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub
innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:
174 826,11
269 311,56
Środki trwałe bilansowe razem
205 447,13
270 490,68
a) własne
0,00
0,00
Środki trwałe wykazywane pozabilansowo – nie występują.
Spółka użytkuje na podstawie umowy najmu z dnia 01.12.2011 r. lo
al biurowy o pow. 212,97 m2 w Warszawie powyższa umowa nie spełnia warunków o których mowa w art.3 ust.4
ustawy o rachunkowości.
Nota 3
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE
a) należności od jednostek powiązanych, w tym:
b) od pozostałych jednostek (z tytułu)
- kaucje
2011-12-31
rok bieżący
0,00
2010-12-31
rok poprzedni
0,00
101 687,73
55 741,95
101 687,73
55 741,9
101 687,73
55 741,95
Należności długoterminowe brutto
101 687,73
55 741,95
ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
2011-12-31
rok bieżący
2010-12-31
rok poprzedni
55 741,95
57 771,44
101 687,73
0,00
Należności długoterminowe netto
c) odpisy aktualizujące wartość należności
a) stan na początek okresu
101 687,73
- kaucje
- zwrot kaucji w
d) stan na koniec okresu
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI
DŁUGOTERMINOWYCH
Stan na początek okresu
55 741,95
2 029,49
55 741,95
2 029,49
101 687,73
55 741,95
2011-12-31
rok bieżący
2010-12-31
rok poprzedni
0, 00
0,00
a) zwiększenia (z tytułu)
b) zmniejszenia (z tytułu)
Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych
na koniec okresu
[email protected]
str. 15
2011-12-31
rok bieżący
2010-12-31
rok poprzedni
101 687,73
55 741,95
Należności długoterminowe, razem
101 687,73
55 741,95
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
2011-12-31
rok bieżący
2010-12-31
rok poprzedni
a) w jednostkach zależnych
1 490 001,00
1 100 000,00
1 490 001,00
1 100 000,00
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
a) w walucie polskiej
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
- dłużne papiery wartościowe
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
b) w jednostkach współzależnych
200 000,00
c) w jednostkach stowarzyszonych
d) w znaczącym inwestorze
e) w jednostce dominującej
f) w pozostałych jednostkach
0,00
0,00
0,00
0,00
1 690 001,00
1 100 000,00
- udzielone pożyczki zarządowi
- udzielone pożyczki nabywcom mieszkań
Długoterminowe aktywa finansowe, razem
[email protected]
str. 16
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG
GRUP RODZAJOWYCH)
2011-12-31
rok bieżący
2010-12-31
rok poprzedni
1 100 000,00
500 000,00
700 000,00
600 000,00
objęcie akcji w Analizy Online ASSET Management SA.
500 000,00
600 000,00
udziały nabyte w FIN 24.PL Sp. z o.o.
200 000,00
109 999,00
odpis aktualiz.
109 999,00
0,00
splata pożyczki i odsetek
przeniesienie do krótkoterm.
d) stan na koniec okresu
1 690 001,00
1 100 000,00
[email protected]
str. 17
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH
Lp.
a
b
d
e
nazwa (firma)
jednostki
ze wskazaniem
siedziba
charakter powiązania
(jednostka zależna,
współzależna,
stowarzyszona, z
wyszczególnieniem
powiązań
bezpośrednich i
pośrednich)
zastosowana
metoda
formy prawnej
f
data objęcia
kontroli /
współkontroli /
uzyskania
znaczącego
wpływu
g
wartość
udziałów /
akcji według
ceny nabycia
konsolidacji / wycena
metodą praw
własności, bądź
wskazanie, że
jednostka nie podlega
konsolidacji / wycenie
metodą praw własności
h
i
j
k
l
korekty
aktualizują
ce
wartość
bilansowa
procent
posiadanego
udział w
ogólnej
liczbie
głosów
wskazanie innej
niż określona
pod
wartość
(razem)
udziałów /
akcji
kapitału
zakładowego
na
walnym
zgromadz
eniu
1
Analizy Online Asset
Management S.A
Warszawa
Jednostka zależna
nie podlega
1 490 001,00
1 600 000,00
93%
93%
2
Fin24 Sp. z o.o.
Wrocław
jednostka zależna
nie podlega
200 000,00
10 100,00
50,1%
50,1%
lit. j) lub k),
podstawy
kontroli /
współkontroli /
znaczącego
wpływu
Nota 5
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU
DOCHODOWEGO
1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na
początek okresu, w tym:
2011-12-31
rok bieżący
2010-12-31
rok poprzedni
0,00
a) odniesionych na wynik finansowy
b) odniesionych na kapitał własny
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość
firmy
2. Zwiększenia
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi
różnicami przejściowymi (z tytułu)
13 600,00
0,00
13 600,00
0,00
odsetki naliczone od udzielonej pożyczki
wycena inwestycji na dzień bilansowy
niezapłacone składki ZUS
rezerwa na badanie bilansu
1 292,00
odpis aktualizujący należności
ujemne różnice kursowe wycena bilansowa
rezerwa na koszty czynszowe
niewypłacone wynagrodzenia
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową
(z tytułu)
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami
przejściowymi (z tytułu)
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z
ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
3. Zmniejszenia
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec
okresu, razem, w tym:
a) odniesionych na wynik finansowy
12 308,00
0,00
0,00
13 600,00
0,00
b) odniesionych na kapitał własny
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
Nota 6 nie występuje
Nota 7
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
a) od jednostek powiązanych
b) należności od pozostałych jednostek
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
- do 12 miesięcy
2011-12-31
rok bieżący
2010-12-31
rok poprzedni
4 808,54
1 500,00
193 739,26
155 643,91
192 502,03
144 573,32
192 502,03
144 573,32
1 237,23
11 070,59
198 547,80
157 143,91
198 547,80
157 143,91
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i
zdrowotnych oraz innych świadczeń
- inne
- dochodzone na drodze sądowej
Należności krótkoterminowe netto, razem
c) odpisy aktualizujące wartość należności
Należności krótkoterminowe brutto, razem
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH
a) z tytułu dostaw i usług, w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek współzależnych
2011-12-31
rok bieżący
4 808,54
2010-12-31
rok poprzedni
1 500,00
4 808,54
1 500,00
- od jednostek stowarzyszonych
- od znaczącego inwestora
- od jednostki dominującej
0,00
0,00
0,00
0,00
4 808,54
1 500,00
4 808,54
1 500,00
2011-12-31
rok bieżący
2010-12-31
rok poprzedni
b) inne, w tym:
c) dochodzone na drodze sądowej, w tym:
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto,
razem
d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek
powiązanych
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI
KRÓTKOTERMINOWYCH
4 416,40
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na
koniec okresu
0,00
4 416,40
0,00
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA
WALUTOWA)
2011-12-31
rok bieżący
202 964,20
2010-12-31
rok poprzedni
157 143,91
Należności krótkoterminowe, razem
202 964,20
157 143,91
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD
DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:
2011-12-31
rok bieżący
175 872,91
2010-12-31
rok poprzedni
144 573,32
a) do 1 miesiąca
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
16 014,12
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
615,00
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku
e) powyżej 1 roku
4 416,40
f) należności przeterminowane
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto)
g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)
196 918,43
144 573,32
4 416,40
192 502,03
144 573,32
Nota 8 nie występuje
Nota 9
[email protected]
str. 20
2011-12-31
rok bieżący
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
a) w jednostkach zależnych
2010-12-31
rok poprzedni
63 177,15
b) w jednostkach współzależnych
c) w jednostkach stowarzyszonych
d) w znaczącym inwestorze
e) w jednostce dominującej
f) w pozostałych jednostkach
175 523,95
735,54
0,00
238 701,10
0,00
735,54
2011-12-31
rok bieżący
2010-12-31
rok poprzedni
645 558,11
939 544,23
645 558,11
939 544,23
2011-12-31
rok bieżący
21 865,90
2010-12-31
rok poprzedni
g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem
Nota 10
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:
ubezpiecz. samoch.
12 782,35
5 529,55
serwis gospodarczy
2 300,00
pozostałe koszty
1 254,00
koszty opłat leasingu
0,00
0,00
21 865,90
0,00
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem
Nota 11 - nie dotyczy
Nota 12
Seria/ emisja
Rodzaj akcji
Rodzaj
uprzywilejowania
Rodzaj
ograniczenia
praw do akcji
Wartość
serii/emisji
wg wartości
nominalnej
Sposób
pokrycia
kapitału
Data
rejestracji
A-I emisja
na okaziciela
nie uprzywilejowane
121 000,00 gotówka
14-04-2010
B-II emisja
na okaziciela
nie uprzywilejowane
11 000,00 gotówka
21-07-2010
Prawo do
dywidendy
(od daty)
Liczba akcji razem
Kapitał zakładowy
razem
132 000,00
Struktura własności kapitału akcyjnego- 31.12.2011:
Akcjonariusz
Ilość akcji (szt.)
Udział
procentowy
Udział procentowy
Raupuk Grzegorz
538 700
40,81%
40,81%
Publicewicz Tomasz
538 700
40,81%
40,81%
Bednarski Marek
66 400
5,03%
5,03%
Majdan Jarosław
38 400
2,91%
2,91%
[email protected]
str. 21
Szalbierz Przemysław
26 200
1,98%
1,98%
Tomczyk Marta
12 100
0,92%
0,92%
Pozostali
99 500
7,54%
7,54%
Nota 14
KAPITAŁ ZAPASOWY
2011-12-31
rok bieżący
2010-12-31
rok poprzedni
704 608,68
667 838,46
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej
b) utworzony ustawowo
c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad
wymaganą ustawowo (minimalną) wartość
d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników
e) inny (wg rodzaju)
- z podziału zysku
Kapitał zapasowy, razem
704 608,68
667 838,46
704 608,68
667 838,46
2011-12-31
rok bieżący
2010-12-31
rok poprzedni
Nota 15
Kapitał z aktualizacji wyceny - nie występuje
Nota 16
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)
z dopłat akcjonariuszy
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem
1 309 000,00
1 309 000,00
1 309 000,00
1 309 000,00
2011-12-31
rok bieżący
0,00
2010-12-31
rok poprzedni
3 793,00
Nota 18
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU
DOCHODOWEGO
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek
okresu, w tym:
a) odniesionej na wynik finansowy
0,00
b) odniesionej na kapitał własny
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
2. Zwiększenia
a) odniesione na wynik finansowy okresu
zarachowanie należnych odsetek od pożyczki
848,00
0,00
624,29
0,00
223,71
z tytułu wyceny aktywów finansowych
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z
dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
3. Zmniejszenia
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi
różnicami przejściowymi (z tytułu)
0,00
0,00
0,00
[email protected]
str. 22
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z
dodatnimi różnicami przejściowymi
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec
okresu, razem
a) odniesionej na wynik finansowy
848,00
3 793,00
2011-12-31
rok bieżący
31 760,43
2010-12-31
rok poprzedni
0,00
b) odniesionej na kapitał własny
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW
KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
71 585,00
31 760,43
- rezerwa na zobowiązania pracownicze
`- rezerwa na koszty
71 585,00
c) wykorzystanie (z tytułu)
-
d) rozwiązanie (z tytułu)
e) stan na koniec okresu
103 345,43
0,00
Nota 19
2011-12-31
rok bieżący
2010-12-31
rok poprzedni
122 891,44
188 395,18
122 891,44
188 395,18
Zobowiązania długoterminowe, razem
122 891,44
188 395,18
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA
BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY
a) powyżej 1 roku do 3 lat
b) powyżej 3 do 5 lat
2011-12-31
rok bieżący
54 733,22
2010-12-31
rok poprzedni
188 395,18
c) powyżej 5 lat
61 445,72
6 712,50
122 891,44
188 395,18
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA
WALUTOWA)
2011-12-31
rok bieżący
122 891,44
2010-12-31
rok poprzedni
188 395,18
122 891,44
188 395,18
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
a) wobec jednostek zależnych
b) wobec jednostek współzależnych
c) wobec jednostek stowarzyszonych
d) wobec znaczącego inwestora
e) wobec jednostki dominującej
f) wobec pozostałych jednostek
- kredyty i pożyczki
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
- umowy leasingu finansowego
- inne (wg rodzaju)
[email protected]
str. 23
Nota 20
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
2011-12-31
rok bieżący
2010-12-31
rok poprzedni
a) wobec jednostek zależnych
b) wobec jednostek współzależnych
54 000,00
c) wobec jednostek stowarzyszonych
d) wobec znaczącego inwestora
e) wobec jednostki dominującej
203 660,45
163 102,40
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
54 733,22
65 034,00
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
40 283,49
5 503,46
40 283,49
5 503,46
108 567,94
92 272,22
75,80
292,72
Zobowiązania krótkoterminowe, razem
257 660,45
163 102,40
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA
WALUTOWA)
2011-12-31
rok bieżący
257 660,45
2010-12-31
rok poprzedni
163 102,40
257 660,45
163 102,40
2011-12-31
rok bieżący
0,00
2010-12-31
rok poprzedni
0,00
0,00
0,00
2011-12-31
rok bieżący
0,00
2010-12-31
rok poprzedni
0,00
f) wobec pozostałych jednostek
- kredyty i pożyczki, w tym:
- długoterminowe w okresie spłaty
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- z tytułu dywidend
- do 12 miesięcy
- zaliczki otrzymane na dostawy
- zobowiązania wekslowe
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych
świadczeń
- z tytułu wynagrodzeń
- inne (wg rodzaju)
g) fundusze specjalne (wg tytułów)
b1. jednostka/waluta
zł
...
pozostałe waluty w tys. zł
Zobowiązania krótkoterminowe, razem
Nota 21
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY
Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów
- długoterminowe (wg tytułów)
- krótkoterminowe (wg tytułów)
rezerwa na koszty czynszowe
rezerwa na badanie bilansu
[email protected]
str. 24
b) rozliczenia międzyokresowe przychodów
0,00
20 523,16
- długoterminowe (wg tytułów)
20 523,16
- krótkoterminowe (wg tytułów)
0,00
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem
20 523,16
Nota 24
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW
(STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
2011-12-31
rok bieżący
2010-12-31
rok poprzedni
2 828 660
2 217 447
narzędzia wsparcia sprzedaży
587 288
439 620
szkolenia
pozostałe
399 989
575 878
664 961
255 176
4 391 815,46
0,00
3 577 203,95
0,00
2011-12-31
rok bieżący
2010-12-31
rok poprzedni
4 391 815,46
0,00
3 577 203,95
0,00
4 391 815,46
3 577 203,95
2011-12-31
rok bieżący
79 799,65
2010-12-31
rok poprzedni
73 634,05
serwisy i dostawa danych
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem
- w tym: od jednostek powiązanych
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW
(STRUKTURA TERYTORIALNA)
a) kraj
b) eksport
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem
- w tym: od jednostek powiązanych
Nota 26
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU
a) amortyzacja
b) zużycie materiałów i energii
c) usługi obce
d) podatki i opłaty
e) wynagrodzenia
f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) w tym:
Koszty według rodzaju, razem
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń
międzyokresowych
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby
jednostki (wielkość ujemna)
106 131,54
94 755,23
1 539 622,59
1 621 048,94
16 332,07
143 720,53
1 659 995,27
1 390 060,27
281 833,47
215 065,32
33 140,10
50 747,53
3 716 854,69
3 589 031,87
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)
[email protected]
str. 25
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)
3 716 854,69
3 589 031,87
2011-12-31
rok bieżący
2010-12-31
rok poprzedni
b) pozostałe, w tym:
56 357,79
113 779,67
otrzymane dotacje
23 000,00
56 000,00
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
Nota 27
INNE PRZYCHODY OPERACYJNE
a) rozwiązane rezerwy (z tytułu)
wpływy z tyt. naliczonych kar umownych i odszkodowań
rozwiązanie rezerw
sprzedaż rzeczowych składników majątku
31 430,97
1 500,00
3 605,69
56 357,79
113 779,67
2011-12-31
rok bieżący
76 570,09
72 153,69
4 416,40
0,00
76 570,09
2010-12-31
rok poprzedni
36 363,44
36 363,44
2011-12-31
rok bieżący
2010-12-31
rok poprzedni
5 039,70
0,00
pozostałe przychody
Inne przychody operacyjne, razem
54 173,98
426,82
Nota 28
INNE KOSZTY OPERACYJNE
a) utworzone rezerwy (z tytułu)
rezerwy na koszty
odpis aktualizujący należności
b) pozostałe, w tym:
Inne koszty operacyjne, razem
0,00
36 363,44
Nota 29
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
a) z tytułu udzielonych pożyczek
- od jednostek powiązanych, w tym:
5 039,70
- od pozostałych jednostek
b) pozostałe odsetki
11 038,12
14 944,60
- od jednostek powiązanych, w tym:
0,00
- od pozostałych jednostek
Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem
INNE PRZYCHODY FINANSOWE
11 038,12
14 944,60
16 077,82
14 944,60
2011-12-31
rok bieżący
2010-12-31
rok poprzedni
0,00
0,00
a) dodatnie różnice kursowe
[email protected]
str. 26
- zrealizowane
- niezrealizowane
b) rozwiązane rezerwy (z tytułu)
c) pozostałe, w tym:
24 849,00
ze zbycia inwestycji
20 582,17
z aktualizacji inwestycji
Inne przychody finansowe, razem
0,71
3 285,73
24 849,00
0,71
2011-12-31
rok bieżący
2010-12-31
rok poprzedni
16 174,45
14 977,91
16 174,45
14 977,91
0,00
0,00
16 174,45
14 977,91
2011-12-31
rok bieżący
2010-12-31
rok poprzedni
0,00
0,00
0,00
Nota 30
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
a) od kredytów i pożyczek
- dla jednostek powiązanych, w tym:
- dla innych jednostek
b) pozostałe odsetki
- dla jednostek powiązanych, w tym:
- dla innych jednostek
Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem
INNE KOSZTY FINANSOWE
a) ujemne różnice kursowe
- zrealizowane
0,00
- niezrealizowane
0,00
b) utworzone rezerwy (z tytułu)
0,00
0,00
...
c) pozostałe, w tym:
-inne
- strata ze zbycia inwestycji
Inne koszty finansowe, razem
0,00
0,00
2 713,20
2 084,49
2 713,20
2 084,49
2 713,20
2 084,49
Nota 34
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY
1. Zysk (strata) brutto
2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą
opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów)
`-wycena inwestycji na 31.12.2011
-rozwiązanie rezerwy na koszty badania sprawozdania
finansowego
- odsetki naliczone w 2011 od pożyczki
utworzone rezerwy na koszty
-amortyzacja nie stanowiąca kosztów uzyskania przychodów
-koszty leasingu operacyjnego
2011-12-31
rok bieżący
2010-12-31
rok poprzedni
676 784,64
64 471,22
68 313,92
113 080,87
-3 285,73
-6 800,00
-1 177,15
14 844,92
71 585,00
31 760,43
62 311,92
66 699,05
-60 569,52
-75 660,02
[email protected]
str. 27
różnice kursowe
2 083,78
- koszty emisji akcji
63 275,80
- odpis aktualizujący należności
4 416,40
-pozostałe
3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym
1 805,40
10 076,91
701 199,12
177 552,09
141 569,00
33 735,00
141 569,00
33 735,00
141 569,00
33 735,00
0,00
0,00
2011-12-31
rok bieżący
2010-12-31
rok poprzedni
12 752,00
-6 034,00
12 752,00
-6 034,00
3a. Zmniejszenie podstawy opodatkowania o
4. Podatek dochodowy według stawki 19%
5. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki
podatku
6. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji
podatkowej okresu, w tym:
- wykazany w rachunku zysków i strat
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał
własny
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość
firmy lub ujemną wartość firmy
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU
ZYSKÓW I STRAT:
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się
różnic przejściowych
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek
podatkowych
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej
straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej
poprzedniego okresu
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu
odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości
wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy
- inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)
Podatek dochodowy odroczony, razem
Propozycja, co do sposobu podziału zysku za rok obrotowy 2011.
Spółka osiągnęła zysk bilansowy za okres 01.01.2011 r. do 31.12.2011 r. w kwocie netto 547 970,64 zł. Zarząd Spółki zaproponuje
Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy przeznaczenie 528 000,00 zł na dywidendę (40 gr na akcję) oraz 19 970,64 zł na kapitał
zapasowy.
Informacja o zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe.
Grupa zawodowa
31.12.2011
31.12.2010
Kadra kierownicza
1
1
Pracownicy umysłowi
19
19
Ogółem
20
20
Informacja o wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdania
finansowego.
RODZAJ USŁUGI
Rok zakończony dnia
31.12.2011 r.
Obowiązek badania rocznego sprawozdania
Rok zakończony dnia
31.12.2010 r.
6800,00
6800,00
0,00
9500,00
Pozostałe usługi, w tym przegląd ksiąg przed przekształceniem Spółki
[email protected]
str. 28
3.2 Opinia biegłego rewidenta o badanym sprawozdaniu finansowym za rok obrotowy od 1 stycznia
2011 roku do 31 grudnia 2011 roku
[email protected]
str. 29
[email protected]
str. 30
[email protected]
str. 31
3.3 Raport biegłego rewidenta z badania sprawozdania finansowego za rok obrotowy od 1 stycznia
2011 roku do 31 grudnia 2011 roku
[email protected]
str. 32
[email protected]
str. 33
[email protected]
str. 34
[email protected]
str. 35
[email protected]
str. 36
[email protected]
str. 37
[email protected]
str. 38
[email protected]
str. 39
[email protected]
str. 40
4. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI ZA ROK OBROTOWY 2011
4.1 Stan prawny
Firma
Analizy Online spółka akcyjna
Nazwa skrócona
Analizy Online S.A.
Siedziba
ul. Hrubieszowska 6a, 01-209 Warszawa
4.2 Władze spółki
4.2.1
Zarząd
Skład Zarządu na dzień 31.12.2011 przedstawiał się następująco:
1.
4.2.2
Tomasz Publicewicz – Prezes Zarządu
Rada Nadzorcza
Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością Spółki. Zgodnie ze Statutem Spółki Rada Nadzorcza składa się z 5 członków,
powoływanych na wspólną kadencję. Kadencja Rady Nadzorczej trwa pięć lat. I kadencja Rady Nadzorczej spółki Analizy Online S.A
rozpoczęła się 14 kwietnia 2010 roku. Od 1 stycznia 2011 roku członkami Rady Nadzorczej Emitenta byli:
1.
Krzysztof Lutostański – Przewodniczący Rady Nadzorczej
2.
Maciej Frankowski – Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej
3.
Marcin Broda – Członek Rady Nadzorczej
4.
Wojciech Górski – Członek Rady Nadzorczej
5.
Jarosław Tomczyk – Członek Rady Nadzorczej
W dniu 1 czerwca 2011 roku Jarosław Tomczyk złożył rezygnację z funkcji członka Rady Nadzorczej Spółki, ze skutkiem na dzień
odbycia Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki Analizy Online S.A. W jego miejsce Walne Zgromadzenie powołało w dniu 28
czerwca 2011 roku pana Mariusza Odkałę. Od tego dnia Rada Nadzorcza pracuje w następującym składzie:
1.
Krzysztof Lutostański – Przewodniczący Rady Nadzorczej
2.
Maciej Frankowski – Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej
3.
Marcin Broda – Członek Rady Nadzorczej
4.
Wojciech Górski – Członek Rady Nadzorczej
5.
Mariusz Odkała – Członek Rady Nadzorczej
4.3 Struktura akcjonariatu
Struktura akcjonariatu Analizy Online S.A. na dzień 31.12.2011 r. (akcjonariusze posiadający udział w kapitale wyższy niż 5%)
Akcjonariusz
Liczba akcji
[szt.]
Udział w
Udział w
Liczba głosów
kapitale
ogólnej liczbie
na WZA
zakładowym [%]
głosów [%]
Tomasz Publicewicz
538 700
40,81%
538 700
40,81%
Grzegorz Raupuk
538 700
40,81%
538 700
40,81%
Marek Bednarski
66 400
5,03%
66 400
5,03%
176 200
13,35%
176 200
13,35%
1 320 000
100,00%
1 320 000
100,00%
Pozostali
Ogółem
[email protected]
str. 41
4.4 Opis działań w roku 2011
W roku 2011 Analizy Online S.A. kontynuowała dalsze prace w kierunku rozwoju produktów i usług. W perspektywie
długoterminowej strategicznym elementem rozwoju oferty produktowej pozostaje dywersyfikacja źródeł przychodów
oraz wzmacnianie udziału sprzedaży opartej na powtarzalnych, cyklicznych wpływach.
W obszarze produktowym Spółka koncentrowała się na:
rozbudowie platform dla klientów instytucjonalnych,
rozbudowie portalu finansowego www.analizy.pl,
rozwoju funkcjonalności aplikacji Navigator, wspomagającej sprzedaż produktów opartych i fundusze
inwestycyjne,
Ważnym elementem działalności w minionym roku było poszukiwanie i testowanie nowych obszarów rozwoju,
dających szansę na uzyskiwanie cyklicznych przychodów w przyszłości.
Platformy produktowe dla klientów instytucjonalnych
W minionym roku rozpoczęliśmy intensywne prace zmierzające do poprawy funkcjonalności i rozbudowy treści
udostępnianych w produktach z rodziny FUNDonline. Pierwsze efekty prowadzonych prac to całkowicie nowy panel
użytkownika, poprawiający m.in. komunikację z logującymi się do serwisów oraz udostępnienie możliwości tworzenia i
współdzielenia z innymi współpracownikami własnych grup porównawczych funduszy.
Efektem poszukiwań nowych obszarów rozwoju było zaoferowanie w 2011 roku nowego produktu, ułatwiającego
monitoring ocen funduszy przygotowywanych przez nasz Zespół Ratingów i Badań Rynkowych. Dostępne wraz z nim
narzędzia pozwalają porównać jakość funduszy udostępnianych przez poszczególne instytucje, dając możliwości
wsparcia procesów selekcji partnerów firmom oferującym różne rozwiązania inwestycyjne. Dodatkowo produkt daje
możliwość wykorzystania ratingów i towarzyszących im ocen w działaniach marketingowych, w tym w reklamie i
komunikacji z dystrybutorami oraz klientami.
Miniony rok zaowocował również uruchomieniem drugiego całkowicie nowego produktu, funkcjonującego pod nazwą
Kompas inwestycyjny. Rozwiązanie dostępne dla zarejestrowanych użytkowników naszych partnerów pozwala
dopasować portfel inwestycyjny do aktualnej sytuacji makroekonomicznej. Narzędzie daje również możliwość
skorzystania z kliku kalkulatorów ułatwiając definiowanie celu inwestycyjnego oraz pozwala ocenić jakość
poszczególnych funduszy, dostępnych w ofercie partnera.
W IV kwartale 2011 roku zakończyliśmy prace związane z przetwarzaniem informacji o zmianach w akcjonariacie
spółek notowanych na NewConnect, które już w nowym roku zostały udostępnione użytkownikom serwisu Holder
(www.holder.com.pl). Zakończone zostały również prace pozwalające zaoferować w ramach Holdera dostępu do
wybranych spółek lub branż. Jednocześnie użytkownicy serwisu otrzymali możliwość otrzymywania automatycznych
powiadomień o zmianie w akcjonariacie wybranych spółek.
Serwis Analizy.pl
Miniony rok to również czas intensywnych prac ukierunkowanych na rozwój uruchomionego na początku 2010 portalu.
Jedną z najbardziej widocznych zmian jest modyfikacja Profili funduszy. Obecnie wszyscy użytkownicy serwisu
otrzymali możliwość dostępu do unikatowej na polskim rynku, przekrojowej informacji na temat każdego z ponad
2600 funduszy obecnych w Polsce. Nowe Profile, obok dostępu do Ratingu Analiz Online, pozwolą również łatwiej
analizować wyniki funduszy na tle konkurentów, a także odszukać i wybrać produkt inwestycyjny, w którym dostępny
jest dany fundusz. Nowe Profile funduszy pozwoliły skokowo zwiększyć liczbę odsłon serwisu, stając się jednym z
ważnych filarów wzrostu oglądalności w kolejnych miesiącach.
Inną ważną zmianą było wdrożenie nowej wersji newslettera, z całkowicie nowym układem prezentowanych
informacji oraz grafiką dostosowaną do wyglądu serwisu. Dzięki temu odnotowaliśmy wzrost liczby aktywnych
subskrybentów o 30%, co przyczyniło się do poprawy statystyk oglądalności.
[email protected]
str. 42
Mimo, iż bezpośrednie przychody z reklam nie stanowiły istotnego odsetka przychodów w 2011 roku, serwis Analizy.pl
odgrywa coraz bardziej istotną rolę w innych obszarach, jak cross-selling, promowanie innych produktów i usług oraz
wzmacnianie pozytywnego wizerunku Spółki w oczach potencjalnych kontrahentów.
Podstawowe statystyki serwisu www.analizy.pl
statystyka
gru 2011
Łączna liczba odsłon
Liczba unikalnych
użytkowników
zmiana
rdr
gru 2010
średnia
miesięczna
IV kw. 2011
średnia
miesięczna
IV kw. 2010
zmiana
rdr
190 327
163 285
16,6%
208 896
154 873
35%
21 282
20 219
5,3%
23 656
19 010
24%
Wprowadzone na przestrzeni roku zmiany, wsparte kampaniami reklamowymi, zaowocowały istotnym wzrostem
oglądalności. Z uwagi na spadek aktywności użytkowników serwisu w grudniu 2011 roku, w ocenie Zarządu bardziej
miarodajnym wskaźnikiem są dynamiki uzyskane na bazie średnich w IV kwartale. Szybszy wzrost liczby odsłon wobec
zmiany liczby unikalnych użytkowników świadczy o atrakcyjności przygotowanych i prezentowanych treści.
NAVIGATOR - aplikacja dla doradców finansowych
W II kwartale 2011 roku Spółka zakończyła prace i wprowadziła na rynek nową wersję aplikacji, oferowaną pod marką
NAVIGATOR Premium (www.fundnavigator.pl). Nowa wersja aplikacji, która funkcjonuje równolegle z dotychczasową,
powstała z myślą o stworzeniu narzędzia oferującego kompletny proces sprzedaży produktów finansowych, opartych o
fundusze inwestycyjne. Dzięki temu NAVIGATOR Premium pozwala uporządkować proces sprzedaży opierając go na 6
krokach : cel > planowanie > dobór strategii > dobór funduszy > sprzedaż > obsługa posprzedażowa. NAVIGATOR
Premium, jako pierwsze rozwiązanie tego typu w Polsce daje doradcom dostęp do pełnej oferty produktów
inwestycyjnych, oferowanych przez TFI i towarzystwa ubezpieczeń na życie (m.in.: Indywidualne Konta Emerytalne,
Indywidualne Konta Zabezpieczenia Emerytalnego, Plany Systematycznego Oszczędzania, produkty ubezpieczeniowe
ze składką jednorazową i składką regularną).
Fund Forum Analizy Online
Ostatniego dnia marca 2011 odbyło się I Fund Forum Analiz Online (www.fundforum.pl). Głównym celem
przedsięwzięcia, kierowanego do doradców finansowych i innych osób zawodowo zajmujących się sprzedażą
produktów finansowych, jest stworzenie profesjonalnej platformy wymiany spostrzeżeń, doświadczeń i informacji na
temat inwestowania, w tym również za pośrednictwem funduszy inwestycyjnych. W trakcie konferencji swoją wiedzą i
doświadczeniem z uczestnikami dzielili się eksperci rynkowi, przedstawiciele TFI oraz analitycy Analiz Online.
Przychody ze sprzedaży i ich struktura
W minionym roku Spółka zanotowała przychody netto ze sprzedaży w wysokości 4,4 mln zł, co oznacza wzrost o 22,8%
w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego. Uzyskany rezultat jest efektem rozbudowy sił sprzedaży, jak
również rozwoju dotychczasowych oraz wdrażaniu nowych produktów i usług.
segmenty produktów
2011
serwisy i dostawa danych
2 828 660
2 217 447
27,60%
narzędzia wsparcia sprzedaży
587 288
439 620
33,60%
szkolenia
399 989
664 961
-39,80%
pozostałe
575 878
255 176
125,70%
4 391 815
3 577 204
22,80%
razem
2010
zmiana
[email protected]
str. 43
Warto podkreślić, że przychody z nowych produktów wprowadzonych do oferty w 2011 r. stanowiły w minionym roku
8,3% łącznych przychodów ze sprzedaży.
Spółka uzyskała dodatnią dynamikę przychodów w trzech z czterech grup produktów i usług. Jedynym segmentem,
który w skali 12 miesięcy odnotował spadek były przychody z działalności szkoleniowej. Spadek ów jest zgodny z
założeniami i z uwagi na jednorazowy charakter przychodów wynika z planowej polityki Zarządu. Jaj ważnym
elementem pozostaje zwiększanie rentowności oraz dywersyfikacja klientów.
Wyniki spółki Analizy Online S.A.
W skali 12 miesięcy 2011 roku Spółka Analizy Online S.A. wypracowała zysk operacyjny w wysokości 655 tys. zł (66,6
tys. zł przed rokiem). Tak znaczący wzrost zysku wynikał z utrzymania dyscypliny kosztowej, dzięki której poziom
kosztów operacyjnych w roku 2011 wzrósł w stosunku do analogicznego okresu roku ubiegłego o 3,6%. Spółka
odnotowała spadek kosztów usług obcych o -5,0% oraz wyraźnie niższą niż wzrost przychodów ze sprzedaży dynamikę
wynagrodzeń.
W pierwszym kwartale 2011 roku Spółka otrzymała II transzę rozliczenia dofinansowania z Polskiej Agencji Rozwoju
Przedsiębiorczości w ramach projektu "Specjalistyczna pomoc doradcza w przygotowaniu przedsiębiorstwa do
pozyskania inwestora zewnętrznego", który realizowany był ramach w Działania 3.3.2 Programu Operacyjnego
Innowacyjna Gospodarka.
Osiągnięty w 2011 roku zysk netto wyniósł 548 tys. zł. (36,8 tys. zł przed rokiem), co oznacza poprawę wskaźnika
rentowności netto do 12,5%.
Spółki zależne od Analizy Online S.A.
Analizy Online Asset Management S.A.
Poziom aktywów Klientów, pozostających w zarządzaniu Analiz Online Asset Management S.A. na koniec IV kwartału
2011 roku wynosił 8,4 mln PLN. Na koniec 2011 roku kapitały własne spółki Analizy Online Asset Management S.A.
wynosiły 637 tys. zł, co oznacza spadek o 32% w stosunku do grudnia 2010 roku (937 tys. zł). Wynik za 2011 kształtuje
się na poziomie -799 tys. zł (za 2010 rok strata wynosiła -164 tys. zł). Na 31 grudnia 2011 roku Spółka Analizy Online
Asset Management S.A. zatrudniała 8 osób, w tym dwóch doradców inwestycyjnych.
Niesatysfakcjonujące tempo rozwoju spółki zależnej Analizy Online Asset Management, w tym znacznie wolniejszy od
zakładanego przyrost aktywów pozostających w zarządzaniu, legł u podstaw decyzji o zmianie strategii wobec biznesu
asset management. W dniu 22 grudnia 2011 roku Zarząd Analiz Online S.A. zawarł porozumienie dotyczące transakcji
sprzedaży 1.490.001 akcji o wartości nominalnej 1 zł, stanowiących na dzień podpisania porozumienia 93,13% udziału
w kapitale zakładowym oraz 93,13% głosów na Walnym Zgromadzeniu spółki zależnej Analizy Online Asset Management
S.A. Nabywcą akcji spółki Analizy Online Asset Management S.A., jest osoba wchodząca w skład Zarządu Analizy Online
Asset Management S.A., a określona w porozumieniu cena jest równa wartości nominalnej (1 zł za akcję). Zawarcie
transakcji sprzedaży akcji będących przedmiotem podpisanego porozumienia jest uwarunkowane uzyskaniem przez
nabywcę stosownej zgody Komisji Nadzoru Finansowego. Strony porozumienia założyły, że transakcja powinna zostać
sfinalizowana do 30 czerwca 2012 roku.
FIN24.pl
W IV kwartale 2011 roku spółka FIN24.PL Sp. z o.o. osiągnęła przychody ze sprzedaży na poziomie 332 tys. zł, które w
całości pochodziły z działalności usługowej. Odnotowany w tym okresie zysk netto wyniósł 121 tys. zł. Narastająco w
całym 2011 roku spółka osiągnęła przychody na poziomie 895 tys. zł oraz zysk netto w wysokości 11 tys. zł. Osiągnięte
przychody spółki w 2011 roku przekroczyły prognozę o 5,2%. Również zysk netto spółki był nieco lepszy niż wartość
zakładana w prognozie.
[email protected]
str. 44
W IV kwartale 2011 roku spółka podpisała umowę ze Skarbiec Asset Management Holding S.A. z siedzibą w Warszawie,
której przedmiotem jest współpraca w zakresie udostępnienia za pośrednictwem portalu internetowego Skarbiec24,
jak również z poziomu urządzeń mobilnych iPod oraz iPad, specjalistycznego oprogramowania informacyjnotransakcyjnego FIN24.PL. Udostępniony system został wytworzony w ramach projektu "FIN24.PL - narzędzia do
uruchamiania platformy transakcyjnej z innowacyjnym systemem do potwierdzania tożsamości, akceptacji umów i
transakcji". Równolegle do w/w umowy Fin24.PL podpisał ze Skarbiec Asset Management Holding S.A. umowę na
świadczenie usług serwisowych w zakresie utrzymania i administracji systemu.
W dniu 10.11.2011 spółka FIN24.pl Sp. z o.o. otrzymała z Polskiej Agencji Rozwoju Przedsiębiorczości refundację
wydatków poniesionych w związku ze zrealizowaniem III etapu projektu pod nazwą "Fin24.pl - narzędzia do
uruchomienia platformy transakcyjnej z innowacyjnym systemem do potwierdzania tożsamości, akceptacji umów i
transakcji". Kwota refundacji poniesionych wydatków w III etapie przekazana przez PARP wyniosła 291 tys. zł. Do
rozliczenia pozostał ostatni - IV etap projektu, którego prace zostały zakończone 30 czerwca 2011 roku i za który
spółka powinna otrzymać ostatnią transzę w kwocie 38 tys. zł.
W dniu 18.11.2011 spółka FIN24.pl Sp. z o.o. dokonała spłaty, wraz z odsetkami, trzech z czterech pożyczek
udzielonych jej przez spółkę matkę. Łączna wartość środków, które wpłynęły na rachunek bankowy spółki Analizy
Online S.A. wyniosła 174 tys. zł. Do zwrotu pozostała jeszcze kwota 62 tys. zł, którą zgodnie z zapisami umowy spółka
FIN24.pl Sp. z o.o. zobowiązana jest zwrócić wraz z odsetkami do dnia 23 września 2012.
W dniu 16 marca 2012 roku Zarząd Analiz Online S.A. podpisał z ProService Agent Transferowy Sp. z o.o. przedwstępną
umowę sprzedaży udziałów w spółce zależnej FIN24.PL Sp. z o.o.
Ostateczne przeniesienie własności powinno nastąpić do dnia 16 maja 2012 r. po zakończeniu procesu due dilligence
oraz ziszczeniu się warunku zawieszającego, polegającego na odkupieniu przez Wieńczysława Dębińskiego, Prezesa
Zarządu Spółki Zależnej i jej drugiego znaczącego wspólnika, wszystkich udziałów Spółki Zależnej od pozostałych
dwóch udziałowców.
Łączna cena zapłacona przez Nabywcę za 51 udziałów będących w posiadaniu Analiz Online S.A. wyniesie 300 tys. zł i
będzie pomniejszona o wartość pozostałej do spłaty przez Spółkę Zależną pożyczki, która na dzień podpisania umowy
wynosiła 62 tys. zł plus należne odsetki.
[email protected]
str. 45
5. INFORMACJA NA TEMAT STOSOWANIEA PRZEZ ANALIZY ONLINE S.A. ZASAD ŁADU
KORPORACYJNEGO
Poniższa tabela zawiera informacje nt. stosowania przez Emitenta w roku obrotowym 2011 zasad ładu korporacyjnego, o których
mowa w Załączniku nr 1 do Uchwały nr 795/2008 Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych z dnia 31 października 2008 roku „Dobre
Praktyki Spółek Notowanych na NewConnect wraz ze wskazaniami okoliczności i przyczyn nie stosowania wskazanych zasad”
OBOWIĄZUJĄCE
W SPÓŁCE
LP.
ZASADY DOBRYCH PRKTYK
1.
Spółka powinna prowadzić przejrzystą i efektywną politykę informacyjną, zarówno z
wykorzystaniem tradycyjnych metod, jak i z użyciem nowoczesnych technologii oraz
najnowszych narzędzi komunikacji zapewniających szybkość, bezpieczeństwo oraz szeroki
dostęp do informacji. Spółka korzystając w jak najszerszym stopniu z tych metod, powinna
zapewnić odpowiednią komunikację z inwestorami i analitykami, wykorzystując w tym celu
również nowoczesne metody komunikacji internetowej, umożliwiać transmitowanie obrad
walnego zgromadzenia z wykorzystaniem sieci Internet, rejestrować przebieg obrad i
upubliczniać go na stronie internetowej.
TAK
KOMENTARZ: Spółka realizuje powyższą zasadę Dobrych Praktyk z wyłączeniem transmisji
obrad walnego zgromadzenia z wykorzystaniem sieci Internet oraz rejestrowania przebiegu
obrad i upubliczniania go na stronie internetowej. W związku z faktem, iż koszty związane z
transmisją i rejestracją przebiegu obrad i upubliczniania go na stronie internetowej są
niewspółmierne do potencjalnych korzyści takiego działania Emitent nie przewiduje w
najbliższym czasie wprowadzenia zasady transmitowania, rejestracji i upubliczniania obrad
walnego zgromadzenia.
2.
Spółka powinna zapewnić efektywny dostęp do informacji niezbędnych do oceny sytuacji i
TAK
perspektyw spółki oraz sposobu jej funkcjonowania.
3.
Spółka prowadzi korporacyjną stronę internetową i zamieszcza na niej:
TAK
3.1
podstawowe informacje o spółce i jej działalności (strona startowa),
TAK
3.2
opis działalności emitenta ze wskazaniem rodzaju działalności, z której emitent uzyskuje
TAK
najwięcej przychodów,
3.3
opis rynku, na którym działa emitent wraz z określeniem pozycji emitenta na tym rynku,
TAK
3.4
życiorysy zawodowe członków organów spółki,
TAK
3.5
powzięte przez zarząd, na podstawie oświadczenia członka rady nadzorczej, informacje
o powiązaniach członka rady nadzorczej z akcjonariuszem dysponującym akcjami TAK
reprezentującymi nie mniej niż 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu spółki,
3.6
dokumenty korporacyjne spółki,
TAK
3.7
zarys planów strategicznych spółki,
TAK
3.8
opublikowane prognozy wyników finansowych na bieżący rok obrotowy, wraz z założeniami do
NIE
tych prognoz oraz korektami do tych prognoz (w przypadku gdy emitent publikuje prognozy)
3.9
strukturę akcjonariatu emitenta, ze wskazaniem głównych akcjonariuszy oraz akcji
TAK
znajdujących się w wolnym obrocie,
dane oraz kontakt do osoby, która jest odpowiedzialna w spółce za relacje inwestorskie oraz
3.10 kontakty
TAK
z mediami,
3.11 (skreślony)
-
3.12 opublikowane raporty bieżące i okresowe,
TAK
3.13
kalendarz zaplanowanych dat publikacji finansowych raportów okresowych, dat walnych
TAK
zgromadzeń, a także spotkań z inwestorami i analitykami oraz konferencji prasowych,
informacje na temat zdarzeń korporacyjnych, takich jak wypłata dywidendy, oraz innych
zdarzeń skutkujących nabyciem lub ograniczeniem praw po stronie akcjonariusza, z
3.14 uwzględnieniem terminów oraz zasad przeprowadzania tych operacji. Informacje te powinny TAK
być zamieszczane w terminie umożliwiającym podjęcie przez inwestorów decyzji
inwestycyjnych,
3.15 (skreślony)
-
[email protected]
str. 46
LP.
OBOWIĄZUJĄCE
W SPÓŁCE
3.16
pytania akcjonariuszy dotyczące spraw objętych porządkiem obrad, zadawane przed i w
TAK
trakcie walnego zgromadzenia, wraz z odpowiedziami na zadawane pytania,
3.17
informację na temat powodów odwołania walnego zgromadzenia, zmiany terminu lub
TAK
porządku obrad wraz z uzasadnieniem,
3.18 informację o przerwie w obradach walnego zgromadzenia i powodach zarządzenia przerwy,
TAK
informacje na temat podmiotu, z którym spółka podpisała umowę o świadczenie usług
3.19 Autoryzowanego Doradcy ze wskazaniem nazwy, adresu strony internetowej, numerów TAK
telefonicznych oraz adresu poczty elektronicznej Doradcy,
3.20 informację na temat podmiotu, który pełni funkcję animatora akcji emitenta,
TAK
dokument informacyjny (prospekt emisyjny) spółki, opublikowany w ciągu ostatnich 12
3.21
TAK
miesięcy,
3.22 (skreślony)
-
Informacje zawarte na stronie internetowej powinny być zamieszczane w sposób umożliwiający łatwy dostęp do tych
informacji. Emitent powinien dokonywać aktualizacji informacji umieszczanych na stronie internetowej. W przypadku
pojawienia się nowych, istotnych informacji lub wystąpienia istotnej zmiany informacji umieszczanych na stronie
internetowej, aktualizacja powinna zostać przeprowadzona niezwłocznie.
Spółka prowadzi korporacyjną stronę internetową, według wyboru emitenta, w języku polskim
lub angielskim. Raporty bieżące i okresowe powinny być zamieszczane na stronie internetowej
TAK
co najmniej w tym samym języku, w którym następuje ich publikacja zgodnie z przepisami
obowiązującymi emitenta.
4.
Spółka powinna prowadzić politykę informacyjną ze szczególnym uwzględnieniem potrzeb
inwestorów indywidualnych. W tym celu Spółka, poza swoją stroną korporacyjną powinna
wykorzystywać indywidualną dla danej spółki sekcję relacji inwestorskich znajdującą na
NIE
stronie www.gpwinfostrefa.pl.
5.
KOMENTARZ: Wszystkie stosowne informacje niezbędne dla inwestorów indywidualnych
zamieszczane będą na stronie internetowej Spółki: www.analizy.pl
6.
Emitent powinien utrzymywać bieżące kontakty z przedstawicielami Autoryzowanego Doradcy,
celem umożliwienia mu prawidłowego wykonywania swoich obowiązków wobec emitenta. TAK
Spółka powinna wyznaczyć osobę odpowiedzialną za kontakty z Autoryzowanym Doradcą.
7.
W przypadku, gdy w spółce nastąpi zdarzenie, które w ocenie emitenta ma istotne znaczenie
dla wykonywania przez Autoryzowanego Doradcę swoich obowiązków, emitent niezwłocznie TAK
powiadamia o tym fakcie Autoryzowanego Doradcę.
8.
Emitent powinien zapewnić Autoryzowanemu Doradcy dostęp do wszelkich dokumentów i
TAK
informacji niezbędnych do wykonywania obowiązków Autoryzowanego Doradcy.
9.
Emitent przekazuje w raporcie rocznym:
9.1
9.2
10.
informację na temat łącznej wysokości wynagrodzeń wszystkich członków zarządu i rady
nadzorczej,
KOMENTARZ: Z uwagi na poufność danych i tajemnicę handlową Spółka nie przekazuje
informacji na ten temat.
informację na temat wynagrodzenia Autoryzowanego Doradcy otrzymywanego od emitenta z
tytułu świadczenia wobec emitenta usług w każdym zakresie.
KOMENTARZ: Z uwagi na poufność danych i tajemnicę handlową Spółka nie przekazuje
informacji na ten temat
-
NIE
NIE
Członkowie zarządu i rady nadzorczej powinni uczestniczyć w obradach walnego zgromadzenia
w składzie umożliwiającym udzielenie merytorycznej odpowiedzi na pytania zadawane w TAK
trakcie walnego zgromadzenia.
Przynajmniej 2 razy w roku emitent, przy współpracy Autoryzowanego Doradcy, powinien
organizować publicznie dostępne spotkanie z inwestorami, analitykami i mediami.
11.
KOMENTARZ: Z uwagi na fakt, iż potencjalne korzyści z organizacji spotkań są niewspółmierne
do kosztów Spółka nie zamierza w najbliższym czasie wprowadzić zasady organizowania NIE
publicznych spotkań i nie będzie stosowała przedmiotowej Dobrej Praktyki. Niemniej jednak
Spółka nie wyklucza, iż w przypadku wystąpienia konieczności zorganizowania spotkania z
inwestorami, analitykami bądź mediami, zorganizuje takie przedsięwzięcie.
[email protected]
str. 47
OBOWIĄZUJĄCE
W SPÓŁCE
LP.
12.
Uchwała walnego zgromadzenia w sprawie emisji akcji z prawem poboru powinna precyzować
cenę emisyjną albo mechanizm jej ustalenia lub zobowiązać organ do tego upoważniony do
TAK
ustalenia jej przed dniem ustalenia prawa poboru, w terminie umożliwiającym podjęcie
decyzji inwestycyjnej.
13.
Uchwały walnego zgromadzenia powinny zapewniać zachowanie niezbędnego odstępu
czasowego pomiędzy decyzjami powodującymi określone zdarzenia korporacyjne a datami, w TAK
których ustalane są prawa akcjonariuszy wynikające z tych zdarzeń korporacyjnych.
13.a
W przypadku otrzymania przez zarząd emitenta od akcjonariusza posiadającego co najmniej
połowę kapitału zakładowego lub co najmniej połowę ogółu głosów w spółce, informacji o
zwołaniu przez niego nadzwyczajnego walnego zgromadzenia w trybie określonym w art. 399 §
3 Kodeksu spółek handlowych, zarząd emitenta niezwłocznie dokonuje czynności, do których
TAK
jest zobowiązany w związku z organizacją i przeprowadzeniem walnego zgromadzenia. Zasada
ta ma zastosowanie również w przypadku upoważnienia przez sąd rejestrowy akcjonariuszy do
zwołanie nadzwyczajnego walnego zgromadzenia na podstawie art. 400 § 3 Kodeksu spółek
handlowych.
14.
Dzień ustalenia praw do dywidendy oraz dzień wypłaty dywidendy powinny być tak ustalone,
aby czas przypadający pomiędzy nimi był możliwie najkrótszy, a w każdym przypadku nie
TAK
dłuższy niż 15 dni roboczych. Ustalenie dłuższego okresu pomiędzy tymi terminami wymaga
szczegółowego uzasadnienia.
15.
Uchwała walnego zgromadzenia w sprawie wypłaty dywidendy warunkowej może zawierać
tylko takie warunki, których ewentualne ziszczenie nastąpi przed dniem ustalenia prawa do TAK
dywidendy.
Emitent publikuje raporty miesięczne, w terminie 14 dni od zakończenia miesiąca. Raport
miesięczny powinien zawierać co najmniej:
 informacje na temat wystąpienia tendencji i zdarzeń w otoczeniu rynkowym emitenta,
które w ocenie emitenta mogą mieć w przyszłości istotne skutki dla kondycji finansowej
oraz wyników finansowych emitenta,
 zestawienie wszystkich informacji opublikowanych przez emitenta w trybie raportu
bieżącego w okresie objętym raportem,
 informacje na temat realizacji celów emisji, jeżeli taka realizacja, choćby w części, miała
miejsce w okresie objętym raportem,
16.
 kalendarz inwestora, obejmujący wydarzenia mające mieć miejsce w nadchodzącym NIE
miesiącu, które dotyczą emitenta i są istotne z punktu widzenia interesów inwestorów, w
szczególności daty publikacji raportów okresowych, planowanych walnych zgromadzeń,
otwarcia subskrypcji, spotkań z inwestorami lub analitykami, oraz oczekiwany termin
publikacji raportu analitycznego.
KOMENTARZ:
W chwili obecnej zasada publikacji raportów miesięcznych nie jest stosowana przez Emitenta.
Z uwagi na fakt, iż publikowane raporty bieżące i okresowe zapewniają akcjonariuszom oraz
inwestorom dostęp do kompletnych i wystarczających informacji dających pełny obraz
sytuacji spółki, Zarząd Spółki nie widzi w chwili obecnej konieczności publikacji raportów
miesięcznych.
16.a
W przypadku naruszenia przez emitenta obowiązku informacyjnego określonego z Załączniku
Nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu („Informacje bieżące i okresowe
przekazywane w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect”) emitent powinien TAK
niezwłocznie opublikować, w trybie właściwym dla przekazywania raportów bieżących na
rynku NewConnect, informacje wyjaśniającą zaistniałą sytuacje.
17.
(skreślony)
-
6. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU
dotyczące sporządzonego rocznego sprawozdania finansowego i sprawozdania z działalności Analizy Online S.A.
Zarząd Analizy Online S.A. oświadcza, że według jego najlepszej wiedzy, roczne sprawozdanie finansowe i dane porównywalne
sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości i odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny
sytuację majątkową i finansową Analizy Online S.A. oraz jej wynik finansowy.
7. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU
[email protected]
str. 48
dotyczące podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Analizy Online S.A.
Zarząd Analizy Online S.A. oświadcza, że podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, Zespół Rewidentów
Księgowych „Advisor” Sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach, ul Gliwicka 4/7, wpisany na listę podmiotów uprawnionych do badania
sprawozdań finansowych pod nr 1780, został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz że podmiot ten i biegli rewidenci
dokonujący badania sprawozdania finansowego spółki Analizy Online S.A. spełnili warunki do wyrażenia bezstronnej i
niezależnej opinii o badaniu, zgodnie z przepisami prawa krajowego.
[email protected]
str. 49

Załącznik 1 - AO_raport_roczny_2011

Transkrypt

Podobne dokumenty

Warszawa, 2009-01-29

Zg\263oszenie 1 dni.pub - Polski Instytut Kontroli Wewnętrznej

Formularz zg\263oszenia.pub - Polski Instytut Kontroli Wewnętrznej

Bank Zachodni WBK S.A.

Konferencja międzynarodowa

Strona 1 z 1 Raiffeisen Bank Polska S.A. 2016-03

Szanowni Akcjonariusze W przypadku chęci wzięcia udziału w

Potwierdzenie zapłaty OCP Krajowe. Polisa

Super oferta na drzwi wewnętrzne KSANTOS białe 3/3 szyby

Dotyczy: „Wykonanie prac związanych z realizacją zadania