Dokument - TemplateTX

Załącznik nr 3
do uchwały Nr XL / 228 / 13
Rady Gminy Lipowa
z dnia 12 grudnia 2013 roku
Objaśnienia wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej
na lata 2014-2028 Gminy Lipowa .
Uwagi ogólne :
W wieloletniej prognozie finansowej na lata 2014-2028 przyjęto wzrost ogólnych kwot
dochodów bieżących i wydatków bieżących w latach 2015-2017 .Od roku 2018 przyjęto stałe
wielkości dochodów i wydatków uznając, że planowanie wzrostów zarówno dochodów jak i
wydatków, poza 4-ro letni okres obarczone jest zbyt dużym ryzykiem błędu.
Dochody :
Założono wzrost dochodów własnych na 2014 rok , na poziomie 4,oo % w stosunku do
planowanych dochodów własnych w roku 2013 . Natomiast pozostałe dochody takie jak
subwencje czy dotacje przyjęto na podstawie otrzymanych informacji z; Ministerstwa
Finansów i Śląskiego Urzędu Wojewódzkiego w Katowicach.
W 2015 roku zaplanowany został wzrost dochodów w wysokości 4,oo %, z planowanego
zwiększonego podatku od nieruchomości, z tytułu terenów mieszkaniowych. Natomiast w
latach 2016-2017 przyjęto wzrost planowanych dochodów bieżących na poziomie 3 %.
W zakresie dochodów majątkowych wykazano dochody ze sprzedaży majątku w wysokości
= 500 000,oo zł, w roku budżetowym 2014 , które planujemy uzyskać ze sprzedaży
atrakcyjnych działek budowlanych, o powierzchni nie większej niż 0,70 ha każda.
Wydatki :
Wynagrodzenia i składki od nich naliczane - zaplanowano na lata 2014-2017 roku wzrost
1 %. Pozycja „Wydatki związane z funkcjonowaniem organów j.s.t” , obejmują wydatki
planowane w rozdziale 75022” Rady Gminy” oraz 75023 „Urzędy Gmin „ – założono 1%
wzrost wydatków z tego tytułu w latach 2014 - 2017.
Wydatki na obsługę długu zaplanowano na podstawie harmonogramów spłat odsetek od
zaciągniętych kredytów , pożyczek oraz wykupu wyemitowanych papierów wartościowych .
Wydatki z tytułu poręczeń i gwarancji.
Udzielono poręczenia na lata 2008-2024 dla Związku Międzygminnego w Żywcu w celu
realizacji zadania pn."Oczyszczanie ścieków na żywiecczyźnie " wykazano kwoty wynikające
z zawartej i podpisanej umowy .
Wydatki majątkowe zaplanowano na przedsięwzięcia przewidziane w załączniku nr 2 do
uchwały w sprawie wieloletniej prognozy finansowej. W pozostałym zakresie przewiduje się
realizację inwestycji rocznych.
Nadwyżkę budżetu w 2014 roku w wysokości 404.900,oozł, przeznacza się w całości na
pokrycie planowanych spłat kredytów i pożyczek.
Przychody.
W 2014 roku nie planuje się zaciągać kredytów długoterminowych, zaplanowany natomiast
został kredyt krótkoterminowy na pokrycie występującego deficytu w roku budżetowym 2014
do wysokości 1 200 000,oo zł.
Na dzień przyjęcia prognozy nie zaplanowano wolnych środków o których mowa w art.217
ust.2 pkt ustawy .
Rozchody.
Spłatę długu w 2014 roku zaplanowano w wysokości=404.900,oo zł na podstawie
zaktualizowanych harmonogramów spłat, z zaciągniętych do tej pory kredytów, pożyczek .
W celu spełnienia wskaźnika art.243 uofp i i uchwalenia budżetu na lata 2014 i 2015,
konieczna była restrukturyzacja długu poprzez emisję obligacji na kwotę= 1.837.000,oo zł w
Banku DNB NORD w 2013 roku, które w całości przeznaczone zostały na wykup z
poprzednich lat, wyemitowanych obligacji w wysokości =1.837.000,oo zł .
Powodem dokonania restrukturyzacji , jest wymóg spełnienia wskażnika art.243 uofp i
uchwalenia budżetu na lata 2014 i 2015.
W wyniku przeprowadzonej restrukturyzacji długu Gminy Lipowa, kwoty długu,
sposób jego sfinansowania i relacja o której mowa w art. 243 ustawy o finansach
publicznych we wszystkich latach na jakie jest sporządzony Projekt Wieloletniej
Prognozy Finansowej zostały zachowane.
Przedsięwzięcia !
W wykazie przedsięwzięć znajdują sie kontynuowane projekty realizowne z udziałem
środków , o których mowa w art.5 ust.1 pkt 2 i 3 ustawy o finansach publicznych.
W przedsiewzięciach wydatków majątkowych - zaplanowane są wpłaty składek na
finansowanie przez Gminę udziału własnego II Fazy Projektu pn."Oczyszczanie scieków na
Zywiecczyźnie" realizowanego przez Związek Międzygminny ds Ekologi w Żywcu - na
wybudowaną sieć kanalizacyjną i wodociągową na terenie Gminy, zgodnie z zawartymi
porozumieniami.