Informacja z wykoania bud¿etu I półrocze 2006\374 - BIP

INFORMACJA O PRZEBIEGU WYKONANIA BUDśETU GMINY POLKOWICE
ZA I PÓŁROCZE 2006 ROK
Burmistrz Polkowic stosownie do postanowień art. 198 ust. 1 ustawy o finansach
publicznych przedkłada informację o przebiegu wykonania budŜetu gminy Polkowice
za I półrocze 2006 roku.
BudŜet gminy na rok 2006 został przyjęty uchwałą Nr XXIX/349/05 Rady Miejskiej
w Polkowicach w dniu 30 listopada 2005 r. w wysokości:
dochody budŜetu gminy
123.046.289 zł
wydatki budŜetu gminy
129.821.637 zł
przychody budŜetu gminy
9.891.000 zł
rozchody budŜetu gminy
3.115.652 zł
Na pokrycie deficytu budŜetowego w kwocie 6.775.348 zł zaplanowano kredyt bankowy
długoterminowy.
Rada Miejska, dla zapewnienia prawidłowej realizacji budŜetu upowaŜniła burmistrza do :
1)
dokonywania zmian w budŜecie gminy po stronie wydatków między rozdziałami
i paragrafami w ramach działów klasyfikacji budŜetowej,
2)
przekazywania uprawnień do dokonywania przeniesień planowanych wydatków
w dziale innym jednostkom organizacyjnym gminy,
3)
lokowania wolnych środków budŜetowych na rachunkach bankowych w wybranych
przez siebie bankach,
4)
dokonywania przeniesień między zadaniami inwestycyjnymi w ramach działu,
5)
zaciągania kredytów i poŜyczek w maksymalnej wysokości 5.000.000 zł na pokrycie
występującego w ciągu roku deficytu. Zaciągnięte kredyty i poŜyczki winny być
spłacone do 31 grudnia 2006 roku,
6)
zaciągania długu do wysokości 9.891.000 zł,
7)
spłat zaciągniętych zobowiązań gminy w kwocie 3.115.652 zł,
8)
udzielania poŜyczek i poręczeń do wysokości 1.000.000 zł,
1
9)
zaciągania zobowiązań do wysokości 15.000.000 zł., których realizacja następować
będzie w roku 2006 i latach przyszłych.
W budŜecie na rok 2006 zabezpieczono równieŜ środki w wysokości 1.020.000 zł jako
rezerwę ogólną, w tym 820.000 zł na nieprzewidziane wydatki bieŜące i 200.000 zł na
wydatki inwestycyjne.
Tak opracowany i uchwalony budŜet miał zabezpieczyć realizację zadań bieŜących, jak
równieŜ realizację zadań majątkowych, na sfinansowanie których przeznaczono ponad 21 %
planowanych wydatków budŜetowych (tj. 27.287.345 zł).
W okresie sprawozdawczym plan dochodów został zwiększony o kwotę 21.496.650 zł tj. do
wysokości 144.542.939 zł, natomiast planowane wydatki zwiększono o kwotę 27.354.825 zł
tj. do wysokości 157.176.462 zł - w tym zwiększono wydatki majątkowe o kwotę
20.925.244 zł. W wyniku dokonanych zmian w budŜecie wzrosła kwota deficytu i stanowiła
na dzień 30.06.br kwotę 12.633.523 zł. Jako źródło pokrycia niedoboru wskazano (oprócz
kredytu bankowego) nadwyŜkę z lat ubiegłych, ustaloną w wysokości. 6.020.175 zł . Uległy
równieŜ zmianie rozchody zwrotne budŜetu – zwiększono plan o 2.000 zł w celu
dostosowania kwoty planu do ustalonych na rok 2006 harmonogramów spłat poŜyczek
i kredytów.
W związku z koniecznością wprowadzenia niezbędnych korekt, które umoŜliwiły
efektywniejszą realizację zadań gminy, zmiany budŜetu i w budŜecie gminy Polkowice
dokonywane były w trakcie roku wielokrotnie. Podjęto w tej sprawie 3 uchwały Rady
Miejskiej i 12 zarządzeń burmistrza Polkowic.
W zakresie dochodów budŜetowych najistotniejsze zmiany dotyczyły wzrostu dochodów
własnych gminy - ogółem o kwotę 21.566.870 zł. Skorygowano równieŜ plan dotacji
celowych z budŜetu państwa na dofinansowanie zadań zleconych gminy z kwoty 6.306.494 zł
na 6.304.764 zł - zgodnie z otrzymanymi informacjami Wojewody Dolnośląskiego oraz
zmniejszono plan subwencji ogólnej o kwotę. 68.490 zł na podstawie decyzji Ministra
Finansów.
Wzrost dochodów gminy umoŜliwił zmiany planów w zakresie wydatków budŜetowych,
które dotyczyły przede wszystkim wprowadzenia do realizacji nowych zadań inwestycyjnych
(na dzień 30.06.2006 r. wydatki majątkowe stanowiły ponad 30 % planowanych wydatków
budŜetowych). Zmiany w zakresie wydatków bieŜących umoŜliwiły głównie sfinansowanie
2
szerszego zakresu prac remontowych obiektów komunalnych oraz pokrycie wyŜszych, od
planowanych na początku roku, kosztów utrzymania lokali na zasobach gminy. Pozostałe
korekty planu wydatków miały charakter porządkujący budŜet – np. stanowiły przesunięcia
środków między zadaniami bądź spowodowane były dostosowaniem klasyfikacji budŜetowej
do obowiązujących przepisów w tym zakresie.
Szczegółową analizę realizacji planu dochodów i wydatków przedstawiono w dalszej części
sprawozdania.
Ogólną realizację budŜetu gminy Polkowice za I kwartał 2006 r. przedstawia tabela nr 1.
REALIZACJA DOCHODÓW BUDśETOWYCH
Dochody budŜetu gminy zostały zrealizowane w wysokości 76.956.891 zł, co stanowi
53,24 % planu, z tego:
dochody własne z tytułu podatków i opłat
28.844.436
w tym:
- podatek od nieruchomości
14.018.689
- podatek rolny, podatek leśny
99.946
- podatek od środków transportowych
334.054
- podatek od czynności cywilno-prawnych
304.619
- podatek od spadków i darowizn
- podatek od działalności gospodarczej osób fizycznych, opłacany w
formie karty podatkowej
- podatek od posiadania psów
35.974
22.738
43.758
- opłata eksploatacyjna
13.276.542
- opłata skarbowa
311.793
- opłata targowa
53.283
- opłata administracyjna
7.876
- wpływy z koncesji za sprzedaŜ alkoholu
334.441
- opłata za zajęcia pasa drogowego
723
pozostałe dochody własne
5.548.145
3
w tym:
- odsetki (w tym odsetki karne, od lokat i odsetki bankowe)
605.795
- wpływy z usług
312.836
- inne wpływy (kary, grzywny, koszty upomnienia – 24.158 zł, wpływy
z róŜnych dochodów – 57.209 zł, rozliczenia z lat ubiegłych –
4.545.583 zł,
4.629.514
dochody z majątku gminy
4.615.761
w tym:
- sprzedaŜ mienia komunalnego oraz przekształcenie prawa uŜytkowania
wieczystego w prawo własności
3.576.134
- wpływy z tytułu najmu i dzierŜawy mienia gminy
897.517
- opłaty za wieczyste uŜytkowanie gruntów
141.976
- wpływy ze sprzedaŜy wyrobów i składników majątkowych
udziały gmin w podatkach stanowiących dochód budŜetu państwa
134
27.564.547
w tym:
- podatek dochodowy od osób fizycznych
6.944.815
- podatek dochodowy od osób prawnych
20.619.732
dotacje celowe
3.543.318
w tym:
-dotacje z budŜetu państwa na zadania własne gminy
321.737
- dotacje z budŜetu państwa na zadania zlecone i powierzone gminie
- zadania realizowane ze środków funduszy celowych i pozostałych
źródeł (dotacje ze Związku Gmin Zagłębia Miedziowego 32.053 zł,
dotacja z PFRON – 6.948 zł, dotacja z FRKF W-WA 818.500zł)
2.364.080
subwencja ogólna
6.840.684
857.501
w tym:
- część oświatowa
6.709.776
- część wyrównawcza
130.908
4
STRUKTURA ZREALIZOWANYCH DOCHODÓW GMINY
POLKOWICE W I PÓŁROCZU 2006 ROKU
podatki i opłaty
lokalne
5%
9%
37%
dochody z
majątku gminy
pozostałe
dochody własne
udział w podatku
dochodowym
dotacje celowe
36%
6%
7%
subwencja
W strukturze wykonanych dochodów gminy największy udział mają:
a) podatki i opłaty lokalne, a w nich :
-
opłata eksploatacyjna 13.276.542 zł, stanowiąca 17,25 % zrealizowanych dochodów,
-
podatek od nieruchomości 14.018.689 zł, stanowiący 18,22 % zrealizowanych dochodów,
b) udziały we wpływach z podatku dochodowego, w tym:
-
od osób prawnych 20.619.732 zł , stanowiący 26,79 % zrealizowanych dochodów
-
od osób fizycznych 6.944.815 zł, stanowiący 9,02 % zrealizowanych dochodów,
c) środki z budŜetu państwa, w tym:
-
subwencja ogólna 6.709.776 zł, stanowiąca 8,72 % wykonanych dochodów,
-
dotacje celowe na zadania zlecone i własne gminy 2.685.817 zł, stanowiąca 3,49 %
wykonanych dochodów
Dochody własne gminy wykonane zostały w 53,24 % tj. na przewidziane w planie
144.542.939 zł zrealizowano 76.956.891 zł.
Plan dochodów budŜetowych gminy był korygowany w okresie sprawozdawczym, a jego
realizacja przebiegała w przewaŜającej części prawidłowo.
Najistotniejsze zmiany w zakresie realizacji planu dochodów dotyczyły: podatku od
nieruchomości od osób prawnych (zwiększenie planu o kwotę 7.444.389 zł) oraz udziałów
gminy w podatku dochodowym od osób prawnych (zwiększenie o 6.050.195 zł). Wzrost
planu udziałów gminy w podatku dochodowym od osób prawnych spowodowany był
5
wpływem środków z tytułu udziału w tymŜe podatku, wynikającym z rocznego rozliczenia
podatkowego KGHM za 2005 r. oraz z tytułu rozliczeń za rok bieŜący. W związku
z utrzymującym się oŜywieniem gospodarczym, wpływy z tytułu podatku od osób prawnych
były znacznie wyŜsze niŜ w okresach przyjmowanych do szacunków dochodów,
planowanych w uchwale budŜetowej na 2006 r.
Natomiast w wyniku korzystnych dla gmin rozstrzygnięć sądowych (Wojewódzkiego Sądu
Administracyjnego oraz i NSA Izby Finansowej w Warszawie), dotyczących opodatkowania
budowli posadowionych w wyrobiskach górniczych, planowany jest wyŜszy wpływ podatku
od nieruchomości od KGHM Polska Miedź, zgodnie z toczącym się postępowaniem
podatkowym w tym zakresie.
Wpływ na realizację dochodów miały równieŜ środki wynikające z rozliczeń z lat ubiegłych,
których nie moŜna było oszacować przy projektowaniu budŜetu na rok 2006 zwiększenie planu o 4.516.040 zł to głównie zwrot niezrealizowanych wydatków
niewygasających z upływem 2005 r.
Odchylenia w realizacji planu dochodów wskazują wpływy z majątku gminy, których
wykonanie uzaleŜnione jest przede wszystkim od wpływów z tytułu czynszów za mieszkania
komunalne, zarządzane przez PTBS oraz FEROMĘ (zaległości w regularnych opłatach
czynszu wpłynęły na niski poziom wykonania - na zaległości wszczęto postępowania
egzekucyjne) .
Natomiast niŜsze od planowanego wykonanie dochodów z tytułu podatku od czynności
cywilno-prawnych od osób prawnych oraz opłaty administracyjnej wynika z faktu,
Ŝe szacunku tych dochodów moŜna dokonać tylko na podstawie wykonania z roku ubiegłego.
W roku bieŜącym wpływy z tych zobowiązań są niŜsze od ubiegłorocznych, dlatego
w II półroczu zostanie wprowadzona korekta planu w tym zakresie.
Szczegółową realizację dochodów zaprezentowano w tabeli nr 2.
W związku z trudną sytuacją rolnictwa Rada Miejska obniŜyła z kwoty 27,88 zł do kwoty
15,00 zł cenę Ŝyta stanowiącą podstawę do naliczania podatku rolnego na 2006 rok (uchwała
Nr XXIX/347/05 z 30.11.2005 r.). Skutkiem zastosowania ww. uchwały było obniŜenie
dochodów gminy w I półroczu 2006 r. o kwotę 158.304 zł
Ponadto w 2006 roku wprowadzono zwolnienia przedmiotowe w podatku od nieruchomości.
Uchwałą Rady Nr XXIX/345/05 z dnia 30.11.2005 r. w sprawie stawek podatku od
6
nieruchomości zwolniono grunty, budynki lub ich części oraz budowle lub ich części zajęte
na działalność: opiekuńczą, w zakresie ochrony przeciwpoŜarowej i bezpieczeństwa
publicznego, kulturalną, sportową, cmentarze oraz grunty, budynki lub ich części oraz
budowle lub ich części stanowiące mienie komunalne nie oddane w posiadanie zaleŜne
osobom trzecim. W roku 2006 obowiązuje równieŜ uchwała Nr XV/135/04 z 20.04.2004 r.
w sprawie zwolnień od podatku od nieruchomości zwolniono grunty, budynki, budowle (lub
ich części), będące w posiadaniu podatnika prowadzącego na tych nieruchomościach
działalność gospodarczą, który dokona nowych inwestycji na tych nieruchomościach na
kwotę łączną przekraczającą równowartość 10.000.000 EURO. W 2006 roku inwestorzy
Legnickiej Specjalnej Strefy Ekonomicznej mogli nadal korzystać z ulg, które nabyli zgodnie
z uchwałą Rady Miejskiej z 1996 r. w sprawie ulg dla inwestorów w LSSE. W związku
z realizacją powyŜszych uchwał dochody gminy z tytułu podatku od nieruchomości zostały
zmniejszone w I półroczu o kwotę 2.274.516, w tym:
- 1.877.556 zł to skutki podjęcia w roku 1996 uchwały o ulgach dla inwestorów w LSSE,
- 204.182 zł to skutki zwolnień przedmiotowych zastosowanych na podstawie uchwały Rady
Nr XXIX/345/05 z 30.11.2005 r.
- 192.778 zł to skutki zwolnień określonych w uchwale Nr XV/135/04 z 20.02.2004 r.
W wyniku udzielenia przez Radę Miejską powyŜszych ulg oraz obniŜenia górnych stawek
podatkowych, dochody gminy w I półroczu 2006 r. zostały uszczuplone łącznie o kwotę
2.432.820 zł, co stanowiło 1,97 % planowanych na początku roku dochodów i 3,16 %
dochodów zrealizowanych w okresie sprawozdawczym.
Burmistrz Polkowic, na wnioski podatników (zgodnie z kompetencjami wynikającymi
z ustawy Ordynacja podatkowa) w wypadkach gospodarczo lub społecznie uzasadnionych,
udzielił w I półroczu 2006 roku ulg w postaci rozłoŜenia na raty lub odroczenia spłaty
zobowiązań podatkowych oraz częściowo umorzył zobowiązania podatkowe, których
skutkiem było obniŜenie dochodów gminy o kwotę 220.409 zł (z tego 214.433 zł to umorzenia
podatków lokalnych, 1.003 zł to umorzenia podatku od działalności gospodarczej osób
fizycznych i 4.973 zł to inne formy pomocy).
Ponadto dane dotyczące udzielonej przedsiębiorcom pomocy publicznej publikowane były na
stronie internetowej Urzędu Gminy Polkowice (w Biuletynie Informacji Publicznej).
Poza pomocą udzieloną podatnikom, Burmistrz udzielił umorzenia naleŜności z tytułu
sprzedaŜy ratalnej nieruchomości 2.000 zł oraz rozłoŜył na raty zaległości w kwocie 17.288 zł.
7
W wyniku powyŜszych działań oraz zastosowanych ulg i zwolnień na podstawie uchwał Rady
Miejskiej łącznie uszczuplono dochody gminy o kwotę 2.672.517 zł, co stanowiło 2,17 %
zaplanowanych na dzień 01.01.2006 r. i 3,47 % zrealizowanych na koniec okresu
sprawozdawczego dochodów budŜetowych.
Skutki
w
finansowe
zastosowanych
poszczególnych
ulg
zobowiązaniach
i
na
obniŜenia
dzień
górnych
30.06.2006
stawek
r.
podatkowych
przedstawione
są
w Sprawozdaniu z dokonanych umorzeń naleŜności oraz przyznanych ulg i rozłoŜenia na
raty - załącznik Nr 1.
Na koniec okresu sprawozdawczego zaległości z tytułu podatków, opłat i pozostałych
dochodów wyniosły 4.588.408 zł, w stosunku do zaległości jakie figurowały na koniec 2005
roku zwiększyły się o kwotę 2.152.938 zł.
Nadpłaty powstałe w I półroczu 2006 roku stanowią kwotę 11.518.543 zł, w tym
11.436.786 zł stanowi nadpłata z tytułu podatku od nieruchomości i odsetki od nadpłaty,
które powstały po przyjęciu w 2001 r. deklaracji korygujących ww. podatek, złoŜonych
przez KGHM S.A. w wyniku wyroku NSA, dotyczącego opodatkowania podatkiem od
nieruchomości budowli znajdujących się w podziemnych wyrobiskach górniczych KGHM
S.A. W związku z realizacją porozumień, zawartych 17.04.2002 r. przez Zarząd Gminy
Polkowice z Zakładem Górniczym „RUDNA” w Polkowicach i Zakładem Górniczym
„Polkowice-Sieroszowice” w Kaźmierzowie nadpłata ww. podatku za lata 1998-2001
została zaliczona na poczet bieŜących i przyszłych zobowiązań podatkowych z tytułu
podatku od nieruchomości i opłat lokalnych, a oprocentowanie tych nadpłat wynosi ¼
obowiązujących odsetek podatkowych płatnych do końca roku kalendarzowego.
Ogółem zaległości i nadpłaty roku sprawozdawczego przedstawiają się jak niŜej:
Zaległości i nadpłaty budŜetowe według rodzajów
Zaległości
Lp.
Wyszczególnienie
1
Dochody z majątku gminy (czynsze, wieczyste
uŜytkowanie, sprzedaŜ mienia, zaległości od
najemców mieszkań i lokali uŜytkowych –
PTBS i FEROMA, odsetki)
Podatek rolny, leśny i od nieruchomości
2
8
kwota
liczba
podatników
Kwota nadpłat
2.212.735
357
26.546
724.025
540
10.458.112
W tym nadpłata do zwrotu dla KGHM S.A
Polska Miedź
10.423.297
3
Podatek od środków transportowych
4.
Podatek od posiadania psów
5.
Pozostałe dochody, mandaty oraz odsetki od
zaległości podatkowych
w tym:
- odsetki dla KGHM S.A.
170.992
76
1.727
9.140
209
511
1.002.259
1882
1.013.541
-
1.013.489
184
-
17.922
6
Dochody realizowane przez jednostki
budŜetowe
376.736
7.
Dochody realizowane przez Urzędy Skarbowe
i Ministerstwo Finansów
92.521
Razem
4.588.408
11.518.543
Znaczny wzrost zaległości w I półroczu 2006 r. w stosunku do końca 2005 r. wystąpił
w zakresie naleŜności z tytułu dochodów z majątku gminy w tym: zaległości od najemców
mieszkań i lokali uŜytkowych zarządzanych przez FEROMĘ i PTBS (wzrost o kwotę
2.053.901 zł) oraz z tytułu dochodów realizowanych przez jednostki budŜetowe w tym: OPS
– zaległości od dłuŜników alimentacyjnych (wzrost o kwotę 372.110 zł). Niewielkiemu
wzrostowi uległy zaległości z tytułu podatku od posiadania psów
– o kwotę 1.804 zł.
Zaległości z tytułu pozostałych zobowiązań pozostają na takim samym poziomie lub uległy
nieznacznemu zmniejszeniu.
Na zaległości podatkowe wystawiono upomnienia oraz skierowano sprawy do egzekucji
w trybie administracyjnym. Na pozostałe zaległości skierowano wnioski do sądu.
Poza wymienionymi wyŜej, zaległości w wysokości 632.448 zł, zabezpieczono wpisem
hipoteki przymusowej do ksiąg wieczystych nieruchomości.
REALIZACJA WYDATKÓW BUDśETOWYCH
Wydatki zaplanowane w budŜecie gminy na 2006 rok realizowane były w okresie
sprawozdawczym zgodnie z uchwalonymi przez Radę Miejską kierunkami wydatkowania
środków, w granicach kwot przeznaczonych na realizację zadań publicznych gminy oraz
zaspokajania potrzeb jej mieszkańców.
Wydatki gminy zrealizowano w 37,1 % tj. na plan 157.176.462 zł – wydatkowano
58.390.960 zł, z tego na :
9
wydatki bieŜące: 45.385.842 zł
w tym:
-
dotacje 6.262.699 zł,
-
zadania zlecone gminie 2.310.213 zł,
wydatki majątkowe 13.005.118 zł
w tym:
a) udziały w spółkach 10.670.100 zł
b) dotacje celowe na inwestycje 112.900 zł
c) inwestycje 2.222.118 zł
Miliony
STRUKTURA WYDATKÓW BUDśETOWYCH GMINY POLKOWICE
ZREALIZOWANYCH W I PÓŁROCZU 2006 R
30
25
20
15
10
5
0
wydatki
bieŜące
wydatki
majątkowe
zadania
zlecone
O
udzielone
dotacje
PS
Realizację wydatków budŜetu gminy zaprezentowano wskazując jednoznacznie podział na
wydatki bieŜące i wydatki inwestycyjne. W pierwszej części sprawozdania opisowego
zaprezentowano wydatki konsumpcyjne i remontowe związane z funkcjonowaniem
i eksploatacją mienia gminy oraz wydatki związane z funkcjonowaniem i utrzymaniem
jednostek budŜetowych oraz instytucji kultury.
Wydatki konsumpcyjne to cała sfera działalności budŜetowej i pozabudŜetowej, mającej na
celu zaspokajanie potrzeb społecznych, szczególnie w zakresie gospodarki mieszkaniowej,
komunalnej i ochrony środowiska, a takŜe w zakresie oświaty, kultury i sportu. W grupie tych
wydatków
mieszczą
się
równieŜ
dotacje
dla
organizacji
społecznych
i jednostek niepowiązanych z budŜetem gminy oraz wpłaty na rzecz związków lub do budŜetu
państwa.
10
Wydatki remontowe skierowane były głównie na poprawę funkcjonowania obiektów
uŜyteczności
publicznej,
obiektów
mieszkalnych
na
zasobach
komunalnych
oraz
infrastruktury technicznej.
W ramach wydatków bieŜących udzielano dotacji podmiotom nie powiązanym z budŜetem
gminy na realizację zadań gminy.
Szczegółowe dane dotyczące udzielonych dotacji w okresie sprawozdawczym zamieszczono
w załączniku Nr 2 do sprawozdania.
Materiał opisowy zaprezentowano w układzie efektów rzeczowych i danych statystycznych
w ramach poszczególnych działów klasyfikacji budŜetowej dla lepszego zobrazowania
szerokiego zakresu wykonywanych zadań publicznych.
Ponadto w 2006 r. realizowano wydatki niewygasające, ustalone zgodnie z uchwałą Rady
Miejskiej Nr XXX/361/05 z dnia 27 grudnia 2005 r. Kwoty nie zrealizowanych wydatków
niewygasających zostały przekazane na dochody gminy.
Szczegółowe dane dotyczące realizacji wydatków niewygasajacych z upływem 2005 r.
zamieszczono w dodatkowej informacji – załącznik Nr 4 do sprawozdania.
Realizację wydatków według działów i rozdziałów przedstawia tabela Nr 3.
Jednostki
gminne,
w
których
został
utworzony
rachunek
dochodów
własnych
tj. szkoły podstawowe, gimnazja, przedszkola, śłobek Miejski Nr 1, Ośrodek Pomocy
Społecznej i StraŜ Miejska przedłoŜyły stosowne sprawozdania.
Przychody i wydatki dochodów własnych oraz wykaz jednostek, które utworzyły rachunki
dochodów własnych przedstawia tabela Nr 4 .
W tabeli Nr 5 przedstawiono realizację zadań zleconych gminy z zakresu administracji
rządowej.
Omówienie zadań oraz wykonanie wydatków majątkowych przedstawia tabela Nr 8.
Opis efektów rzeczowych poniesionych wydatków majątkowych przedstawiono w załączniku
Nr 3 do sprawozdania z wykonania budŜetu.
Przychody i koszty Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej
zaprezentowano w tabeli Nr 7.
11
REALIZACJA WYDATKÓW BIEśĄCYCH
Plan wydatków bieŜących został skorygowany w trakcie roku budŜetowego: zwiększono
środki na realizację zadań o kwotę 6.429.581 zł. Zasadnicze korekty planu podyktowane były
koniecznością zabezpieczenia środków na utrzymanie i administrację zasobów komunalnych,
sfinansowanie szerszego zakresu prac remontowych na terenie gminy (remontów bieŜących
zasobów komunalnych, urządzeń melioracyjnych i dróg – gminnych i powiatowych).
Znaczący wpływ na zwiększenie planu miał równieŜ wzrost obowiązkowych składek na rzecz
Związku Gmin
Zagłębia Miedziowego, zabezpieczenie dodatkowych
funkcjonowanie
jednostek
oświatowych
(utrzymanie
nowo
środków na
otwartych
oddziałów
przedszkolnych, wzrost dodatku motywacyjnego dla nauczycieli) oraz na realizację
programów zdrowotnych..
Wydatki bieŜące zrealizowano w kwocie 45.385.842 zł, tj. w 41,65 % planu, w tym:
a) wydatki na utrzymanie jednostek gminnych 23.230.735 zł (45,3 % planu), co stanowiło
51,2 % poniesionych wydatków bieŜących (w tym: wynagrodzenia osobowe,
bezosobowe, agencyjno-prowizyjne oraz pochodne od wynagrodzeń – 2.404.482 zł
45 % planu, co stanowiło 5, 3 % poniesionych wydatków bieŜących),
b) dotacje podmiotowe dla instytucji kultury – 2.049.081 zł (50 % planu), co stanowiło
4,5 % wydatków bieŜących,
c) dotacje na zadania zlecone do realizacji pozostałym podmiotom – 4.213.618 zł
(55 % planu), co stanowiło 9,3 % wydatków bieŜących,
d) obowiązkowe opłaty i składki - 7.081.257 zł (49,2 % planu), co stanowiło 15,6 %
wydatków bieŜących,
e) pozostałe zadania bieŜące gminy – 8.811.151 zł (27,5 % planu), co stanowiło 19,4 %
zrealizowanych wydatków bieŜących (w tym: utrzymanie zasobów komunalnych
2.676.647 zł – 27,9 % planu, utrzymanie czystości na terenie gminy i usługi komunalne
1.885.577 zł – 32,8 % planu, zakup energii - wody i energii elektrycznej 1.090.613 zł 40,5 % planu, obsługa długu publicznego – 663.988 zł – 43,7 % planu, promocja gminy
– 1.190.350 zł – 48,3 % planu)
Szczegółowego omówienia realizacji wydatków bieŜących dokonano poniŜej wg
poszczególnych działów klasyfikacji budŜetowej.
12
dział 010
0%
dział 400
0%
1%
5%
6%
2%
1%
9%
dział 600
0%
6%
dział 630
0%
5%
dział 700
15%
dział 710
3%
dział 750
dział 754
0%
dział 756
dział 757
2%
13%
1%
1%
28%
dział 758
dział 801
dział 803
dział 851
dział 852
dział 853
dział 854
dział 900
dział 921
dział 927
DZIAŁ 010 - ROLNICTWO I ŁOWIECTWO
W dziale tym zrealizowano plan na poziomie 0,2% tj. wydatkowano kwotę 982 zł
z tytułu wpłaty na rzecz Izby Rolniczej (tj. 2 % uzyskanych wpływów z tytułu podatku
rolnego pobieranego na obszarze działania Izby Rolniczej, zgodnie z ustawą o Izbach
Rolniczych). Pozostałe zadania tj. remont urządzeń melioracyjnych planowane są do
realizacji w II półroczu, zgodnie z zawartymi umowami.
DZIAŁ 020 - LEŚNICTWO
Na gospodarkę leśną zabezpieczono środki w wysokości 15.000 zł, z przeznaczeniem na
usługi związane z utrzymaniem lasów. Wydatki te realizowane będą w II półroczu.
13
DZIAŁ
400
-
WYTWARZANIE
I
ZAOPATRYWANIE
W
ENERGIĘ
ELEKTRYCZNĄ, GAZ I WODĘ
W dziale tym zaplanowano wydatki w kwocie 1.581.000 zł na sfinansowanie dostaw wody.
Główny wydatek stanowiły dopłaty do cen za dostawę wody do gospodarstw domowych –
452.784 zł. (ponad 40 % zaplanowanych na ten cel środków). Stawka dopłaty do 1m3
wynosiła do końca czerwca 1,40 zł brutto. W trakcie roku budŜetowego zabezpieczono środki
w wysokości 455.000 zł na sfinansowanie dostaw wody do mieszkań komunalnych,
z czego wydatkowano 143.943 zł.
DZIAŁ 600 - TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ
Z zaplanowanych środków na realizację zadań bieŜących w wysokości 1.207.720 zł
wydatkowano kwotę 146.227 zł (tj. 12,1 % planu), z tego 106.840 zł na remonty,
oznakowanie i utrzymanie dróg (tj. 9,7 % planu), natomiast 39.386 zł to dofinansowania
nierentownych kursów i wykup ulg w komunikacji międzymiastowej (zrealizowano 35,8 %
planu).
Przyczyną niskiego wykonania planu były nie rozstrzygnięte w okresie sprawozdawczym
procedury przetargowe.
DZIAŁ 630 - TURYSTYKA
W ramach zadań związanych z turystyką zabezpieczono środki w wysokości 10.553 zł, z tego
3.500 zł na składkę członkowską na rzecz Dolnośląskiej Organizacji Turystycznej z siedzibą
we Wrocławiu, której gmina jest członkiem od 2000 roku. Pierwsza, z dwóch rat składki
została odprowadzona terminowo. Pozostałe wydatki związane są z utrzymaniem czystości na
szlakach turystycznych będą realizowane w II półroczu.
DZIAŁ 700 - GOSPODARKA MIESZKANIOWA
Przyznane środki finansowe w wysokości 9.804.961 zł zrealizowano w kwocie 2.739.503 zł
tj. w 27,9 %.
Na zadania związane z gospodarką gruntami i nieruchomościami z kwoty 237.000 zł
wydatkowano 62.856 zł (tj. 26,5 % planu), w tym sfinansowano: wykonanie operatów
szacunkowych, dotyczących głównie wycen mienia komunalnego i nieruchomości na
14
potrzeby ustalenia opłaty adiacenckiej oraz przeznaczonych na sprzedaŜ, opłaty notarialne
i sądowe związane ze sprzedaŜą mienia gminy, opłaty za wyłączenia gruntów z produkcji
rolnej i odszkodowania z tytułu przejęcia gruntów pod drogi .
W ramach pozostałej działalności wydatkowano kwotę 2.676.647 zł (tj. 27,9 % planowanych
środków), z tego na utrzymanie i administrowanie zasobem gminy (mieszkania komunalne) –
1.850.601
zł,
pokrycie
kosztów
nieściągalnych
czynszów
i
opłat
związanych
z postępowaniem egzekucyjnym – 636.128 zł, remonty bieŜące obiektów komunalnych 161.743 zł, podatek od nieruchomości 28.075 zł. Wzrost kosztów utrzymania i zarządzania
zasobami komunalnymi oraz zakres remontów bieŜących obiektów komunalnych wymagały
zabezpieczenia dodatkowych środków, dlatego w trakcie roku budŜetowego zwiększono plan
na ten cel o 2.908.764 zł tj. do kwoty 7.231.659 zł, natomiast obowiązek uiszczenia przez
gminę Polkowice podatku od nieruchomości wymagał zwiększenia wydatków o 336.302 zł.
Ponadto w 2006 r. kontynuowana była spłata odsetek od wykupionych gruntów z Agencji
Nieruchomości Rolnych ( z zaplanowanych 99 zł wydatkowano 81 zł).
Realizacja programu poszanowania energii, na który zabezpieczono środki w kwocie
2.000.000 zł nastąpi w drugim półroczu.
DZIAŁ 710 - DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA
Zaplanowane w ramach działu środki w kwocie 397.560 zł zrealizowano w 2,3 % wydatkowano ogółem 17.319 zł .
Na zadania dotyczące planu zagospodarowania przestrzennego zwiększono środki z 73.000 zł
do kwoty 225.560 zł, z których sfinansowany zostanie w II półroczu plan zagospodarowania
przestrzennego dla obrębu Kaźmierzów, Jędrzychów i Guzice.
Na II półrocze zaplanowane są równieŜ prace geodezyjne i kartograficzne (plan 10.000 zł),
związane z opracowaniem podziałów gruntów nieinwestycyjnych.
Koszty zleceń opracowań geodezyjno – kartograficznych (wypisy i wyrysy) wyniosły
2.144 zł. Ogółem na ten cel zaplanowano 42.000 zł, ze środków tych będzie sfinansowany
podział działek pod nowy układ komunikacyjny w obrębie IV miasta Polkowice oraz
wydzielenie gruntów pod budownictwo.
Na utrzymanie cmentarza (plan 30.000 zł) wydatkowano jedynie 415 zł, co spowodowane
było wygaśnięciem umowy z dotychczasowym zarządcą. Dalsze wydatki będą realizowane po
zakończeniu procedury przetargowej.
15
Pozostałe wydatki w ramach „Działalności usługowej” dotyczyły studium wykonalności dla
projektów: „Zaopatrzenie w wodę z ujęć własnych wsi Sucha Górna, Moskorzyn, Guzice,
Trzebcz oraz miast Polkowice-etap I”- 9.760 zł oraz „Budowa basenu wraz z kręgielnią i salą
fitness
przy
Regionalnym
Centrum
Rekreacyjno-Wypoczynkowym
Aqaupark
w Polkowicach”– 5.000 zł (II rata). Ogółem na dokumenty planistyczne planowane są do
końca roku wydatki w wysokości 80.240 zł, z których sfinansowane zostanie opracowanie
Wieloletniego Programu Operacyjnego i Lokalnego Programu Rewitalizacji.
DZIAŁ 750 - ADMINISTRACJA PUBLICZNA
Na plan 15.404.329 zł wydatkowano 6.999.739 zł (tj. 45,4 % planu), z tego główną pozycję
stanowią wydatki bezpośrednio związane z działalnością Urzędu Gminy - na planowaną
kwotę 8.118.156 zł wydatkowano 3.798.145 zł.
Wydatkowane środki na obsługę Rady Miejskiej w wysokości 172.511 zł (z zaplanowanych
345.079 zł) to przede wszystkim diety dla radnych (167.178 zł). Pozostałe wydatki dotyczyły
szkoleń i podróŜy słuŜbowych.
Koszty funkcjonowania
Urzędu
Gminy
to
przede
wszystkim
wydatki
związane
z wynagrodzeniem pracowników (średnie zatrudnienie to 116,63 etatów pracowników
administracji i 16,91 etatów obsługi), które łącznie z dodatkowym wynagrodzeniem rocznym
stanowiły na koniec okresu sprawozdawczego kwotę 2.551.228 zł, natomiast pochodne
wynagrodzeń - składki na ZUS i F. Pracy wyniosły 473.361 zł. Pozostałe wydatki związane
z zatrudnieniem pracowników to 103.017 zł (w tym: odpisy na ZFŚS, wpłaty na PFRON,
badania okresowe pracowników oraz wydatki osobowe nie zaliczane do wynagrodzeń).
Pozostałe wydatki poniesione na działalność Urzędu wyniosły 773.556 zł i były to głównie
koszty utrzymania budynków i funkcjonowania biur (dostawa mediów, usługi pocztowe,
telekomunikacyjne, prowizje bankowe, opłaty za internet, usługi komunalne i ppoŜ., opłaty
abonamentowe, aktualizacje oprogramowań, usługi introligatorskie, wyrób pieczęci, najem
pomieszczeń, zakup materiałów biurowych itp.- ogółem 435.664 zł ).
Ponadto z w/w środków sfinansowano:
-
opłaty sądowe i komornicze – 21.866 zł,
-
usługi konsultingowe i prawnicze – 73.193 zł,
-
delegacje słuŜbowe pracowników UG - 14.551 zł,
16
-
dokształcanie kadr – 42.295 zł,
-
diety sołtysów – 43.560 zł,
-
wynagrodzenia bezosobowe – 13.776 zł (archiwizacja akt ZZOZ, kurs języka
angielskiego, opinie prawne),
-
kary i odszkodowania – 25.233 zł (NałoŜona na gminę Polkowice kara administracyjna
została zwrócona w II półroczu na konto gminy - Decyzja Powiatowego Inspektora
Nadzoru Budowlanego w sprawie kary administracyjnej została uchylona przez
Wojewódzkiego Inspektora Nadzoru z powodu uchybień formalnych, w wyniku
ponownego rozpatrzenia sprawy PINB wymierzył gminie karę w wysokości 5.000 zł za
niedopełnienie obowiązku o powiadomieniu o zakończeniu budowy drogi i zamiarze jej
uŜytkowania)
Ogółem na funkcjonowanie Urzędu Gminy wydatkowano 46,8 % zaplanowanych środków.
W II półroczu planowane są remonty bieŜące budynków, na które zabezpieczono 200.000 zł.
Łącznie na promocję gminy zaplanowano środki w wysokości 2.462.000 zł, w tym
1.290.000 zł jako dotacje dla stowarzyszeń, które omówiono w załączniku nr 2 do
sprawozdania. Pozostałe wydatki poniesione w kwocie 355.350 zł (z zaplanowanych
1.172.000 zł) przeznaczono na:
-
materiały promocyjne -146 zł (zakup materiałów planowany jest w II półroczu),
-
kampanię promocyjną gminy - 207.011 zł (sfinansowano imprezy kulturalne oraz
promocję gminy w Internecie, emisje telewizyjnych spotów reklamowych, publikacje
w czasopismach, ulotki promocyjne, produkcję folderu o Starówce oraz wykonano zdjęcia
lotnicze gminy na potrzeby nowej oferty inwestycyjnej)
-
wydawnictwa promocyjno-informacyjne – 39.210 zł (druk Gazety Polkowickiej i ulotek
promocyjnych) oraz publikacje w środkach masowego przekazu – 12.737 zł (reklamy
i prezentacje gminy w magazynach o tematyce samorządowej)
-
serwis filmowy gminy – 76.246 zł (kontynuacja umowy z Programem Lokalnym TV
Polkowice na produkcję i emisję cyklicznego programu na temat gminy o nazwie „Kurier
Gminny”),
-
sponsoring imprez kulturalnych i sportowych - 20.000 zł (sfinansowano sponsoring
wyścigu kolarskiego „Szlakiem Grodów Piastowskich”. W II półroczu będzie
17
sponsorowany Międzynarodowy Festiwal Wratislavia Cantans - planuje się na ten cel
10.000 zł),
W ramach promocji planowane są ponadto badania marketingowe i analizy (20.000 zł), zakup
materiałów promocyjnych (74.853zł) oraz serwis zdjęciowy gminy (10.000 zł) .
Na zadania z zakresu „Pozostałej działalności” w dziale „Administracja publiczna”
zaplanowano na realizację zadań bieŜących kwotę 2.291.996 zł, z czego wydatkowano
988.643 zł. Główną pozycję tych wydatków stanowią składki członkowskie:
-
składka na Związek Gmin Zagłębia Miedziowego - 966.903 zł (w związku ze wzrostem
dochodów własnych gminy zwiększono plan zadania o 654.255 zł, tj. do kwoty
2.154.255 zł),
-
składka na Związek Miast Polskich - 4.342 zł,
-
składka na Stowarzyszenie Dolny Śląsk w Unii Europejskiej – 5.000 zł
Ponadto z ww. środków sfinansowano pozostałe usługi, w tym:
-
sfinansowano wydatki związane z monitoringiem budynków – 2.702 zł (opłacono przesył
danych zarejestrowanych parametrów wstrząsowych wywołanych przez działalność
kopalń miedzi),
-
zamieszczano ogłoszenia w prasie i TV lokalnej dotyczące postępowań o udzielenie
zamówień publicznych oraz opłacono domeny regionalne (strony internetowe gminy
i Urzędu Polkowice)– 9.117 zł,
-
zorganizowano wyjazd dla sołtysów i członków rad sołeckich z terenu gminy na Dni
Otwartych Drzwi do Piotrowic (wystawa sprzętu rolniczego)– 579 zł,
Nie zrealizowano wydatków ze środków zabezpieczonych na ekspertyzy i opinie naukowe
(20.000 zł) – nie było konieczności sporządzania ekspertyz budowlanych i opinii dotyczących
opłat eksploatacyjnych oraz finansowania koreferatów i wystąpień naukowych dotyczących
nowych norm sejsmicznych (9.900 zł).
Ponadto
w
okresie
sprawozdawczym
nie
finansowano
równieŜ
wydatków
na
organizację oficjalnych spotkań (plan 8.000 zł) oraz opłat rejestracyjnych i sądowych (plan
1.000 zł) .
W budŜecie działu „750”zaplanowano równieŜ dotacje dla Starostwa Polkowickiego – plan
(po korektach) wynosił na koniec okresu sprawozdawczego 2.036.054 zł,
18
z czego
wydatkowano 768.990 zł. Ich szczegółowe omówienie znajduje się w załączniku nr 2 do
sprawozdania.
Zgodnie z decyzją Wojewody Dolnośląskiego, na realizację zadań zleconych związanych
z administracją rządową Urząd Gminy otrzymał środki pienięŜne na 8 etatów kalkulacyjnych,
które wykorzystano w okresie sprawozdawczym zgodnie z przeznaczeniem w wysokości
otrzymanych środków tj. 81.100 zł.
DZIAŁ 751 - URZĘDY NACZELNYCH ORGANÓW WŁADZY PAŃSTWOWEJ,
KONTROLI I OCHRONY PRAWA ORAZ SĄDOWNICTWA
W ramach działu realizowane będą w II półroczu wydatki związane z wykonaniem zadań
zleconych gminie – 4.120 zł. Są to środki na prowadzenie i aktualizacją stałego rejestru
wyborców.
DZIAŁ 752 - OBRONA NARODOWA
W ramach zadań zleconych gminie zabezpieczono środki w wysokości 500 zł, które
przeznaczone zostaną na zakup materiałów biurowych .
DZIAŁ
754
BEZPIECZEŃSTWO
PRZECIWPOśAROWA
PUBLICZNE
I
OCHRONA
Na plan wydatków bieŜących 2.416.647 zł wydatkowano kwotę 1.214.615 zł.
Znaczącą pozycję w wydatkach budŜetowych działu „754” stanowiły koszty związane
z funkcjonowaniem StraŜy Miejskiej w Polkowicach – 961.293 zł.
Wynagrodzenia i pochodne od płac 33 pracowników stanowiły 83,8 % w/w wydatków.
Pozostałe wydatki w kwocie 155.311 zł to bieŜące remonty sprzętu i naprawy samochodów,
zakupy materiałów biurowych, paliwa, energii i pozostałych usług obcych (np.
telekomunikacyjnych, komunalnych, pocztowych, prawnych, czynsz za lokal, sprzątanie
pomieszczeń).
Na utrzymanie Ochotniczych StraŜy PoŜarnych we wsiach Sobin, Sucha Górna, Tarnówek
i Nowa Wieś Lubińska wydatkowano kwotę 132.055 zł z 329.598 zł zaplanowanych.
Zrealizowane wydatki bieŜące to: ekwiwalenty za działania ratownicze, udział w szkoleniach,
posiłki regeneracyjne oraz nagrody (16.691 zł), wydatki na zakup paliwa do samochodów,
19
drobnego sprzętu przeciwpoŜarowego, umundurowania i części zamiennych (30.432 zł),
składki na ubezpieczenia, przeglądy samochodów i sprzętu, badania lekarskie, płace
kierowców i konserwatorów sprzętu poŜarniczego (59.567 zł), opłaty za energię (25.365 zł),
Ponadto w II półroczu przeprowadzone zostaną remonty remiz, na które zaplanowano
80.000 zł.
Ponadto gmina zabezpieczyła środki w wysokości 3.000 zł na zuŜycie wody na cele
przeciwpoŜarowe.
W zakresie zadań z obrony cywilnej zabezpieczono środki w wysokości 40.526 zł. Koszty
najmu pomieszczeń na magazyn OC i dzierŜawy pomieszczeń telekomunikacji wyniosły
2.708 zł. Na zakup wyposaŜenia OC oraz Gminnego Centrum Reagowania zabezpieczono
środki w kwocie 40.000 zł, natomiast na konserwację syren alarmowych 2.550 zł. Środki
w wysokości 700 zł, przekazane gminie na realizację zadań zleconych, zostaną przeznaczone
na doposaŜenie magazynu obrony cywilnej.
W ramach corocznego Turnieju Wiedzy o Bezpieczeństwie Ruchu Drogowego wydatkowano
559 zł na zakup nagród rzeczowych dla laureatów - uczniów szkół podstawowych..
Zadania gminy z zakresu bezpieczeństwa publicznego i ochrony przeciwpoŜarowej
realizowane były równieŜ przez podmioty nie będące jednostkami budŜetowymi gminy. Na
dotacje na ten cel gmina przeznaczyła 118.000 zł (opis w załączniku nr 2 ).
DZIAŁ 756 - DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH, OD OSÓB FIZYCZNYCH I OD
INNYCH JEDNOSTEK NIE POSIADAJACYCH OSOBOWOŚCI PRAWNEJ ORAZ
WYDATKI ZWIĄZANE Z ICH POBOREM
Na zadania związane z poborem podatków i opłat wydatkowano 48 % planowanych środków.
W ramach poniesionych wydatków w kwocie 37.082 zł wypłacone zostały prowizje dla
sołtysów i Spółdzielni Mieszkaniowej „Cuprum” za pobór podatków i opłat lokalnych
z terenu gminy (30.257 zł) oraz sfinansowano opłaty komornicze od realizowanych tytułów
wykonawczych za zaległości podatkowe (6.825 zł).
DZIAŁ 757 - OBSŁUGA DŁUGU PUBLICZNEGO
W 2006 roku na obsługę długu zaplanowano środki w kwocie 3.098.549 zł, z czego
1.300.000 zł to środki zabezpieczone na planowany kredyt długoterminowy. W okresie
sprawozdawczym wydatkowano 663.988 zł (21,4 %). W/w. środki przeznaczono na :
-
spłatę odsetek od poŜyczek zaciągniętych w latach ubiegłych w Narodowym
i Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej (233.997,20 zł),
20
-
spłatę odsetek od kredytów długoterminowych, zaciągniętych w latach ubiegłych
w PEKAO S.A. oraz BOŚ S.A. (422.756,37 zł).
-
spłatę odsetek od kredytu preferencyjnego z BOŚ S.A . (7.234,61 zł).
Spłaty odsetek realizowano zgodnie z harmonogramami spłat, które stanowią załączniki do
umów kredytowych.
DZIAŁ 758 - RÓśNE ROZLICZENIA
W dziale „758” plan w wysokości 13.089.177 zł zrealizowano w 46,6 %. Wydatkowano
6.105.012 zł jako wpłatę wyrównawczą na zwiększenie części podstawowej subwencji
ogólnej budŜetu państwa.
W dziale tym zaplanowano takŜe rezerwę na nieprzewidziane wydatki bieŜące w wysokości
820.000 zł. Kwota rezerwy została wykorzystana w wysokości 585.442 zł na sfinansowanie
niezbędnych zadań gminy.
Nie zostaną wydatkowane środki zaplanowane w wysokości 600.000 zł na spłatę odsetek dla
KGHM. Gmina wydała decyzje ustalające zobowiązanie KGHM w podatku od
nieruchomości od budowli podziemnych wyrobisk górniczych. W wyniku tych decyzji
rozliczono ww. nadpłatę oddziałów KGHM oraz ustalono kwotę zobowiązania podatkowego
w wysokości 42.501.903 zł
DZIAŁ 801 - OŚWIATA I WYCHOWANIE
Gmina Polkowice, w ramach zadań własnych, prowadziła w okresie sprawozdawczym cztery
szkoły podstawowe, do których uczęszczało łącznie 2.363 uczniów, dwa gimnazja, do
których uczęszczało 1.286 uczniów oraz 4 przedszkola – 521 dzieci. Średnie zatrudnienie
w jednostkach oświatowych w okresie sprawozdawczym wynosiło 600 pracowników, w tym
390 nauczycieli. Koszty utrzymania jednostek oświatowych są odzwierciedlone w dwóch
działach klasyfikacji budŜetowej „801 – Oświata i wychowanie” i „854” – Edukacyjna
opieka wychowawcza”. Źródłami finansowania zadań oświatowych i edukacyjnych w
zakresie wydatków bieŜących były środki samorządowe w wysokości 7.165.802 zł oraz
subwencja oświatowa w kwocie 6.709.776 zł.
Ogółem na zadania bieŜące dotyczące oświaty i wychowania wydatkowano środki
w wysokości 12.783.575 zł (tj. 45,86 % planu). Główną pozycję ww. wydatków stanowiły
wynagrodzenia osobowe i pochodne od wynagrodzeń, na które łącznie w dziale „801”
zabezpieczono plan w wysokości 20.090.662 zł, zrealizowany w kwocie 9.767.230 zł. Drugą
pozycją, pod względem wysokości nakładów finansowych związanych z funkcjonowaniem
21
jednostek był koszt energii – przeznaczono na ten cel 935.790 zł. Szczegółowe informacje
o realizacji pozostałych wydatków bieŜących przedstawiono poniŜej.
Szkoły podstawowe – z poniesionych wydatków bieŜących ogółem 5.810.915 zł (plan
12.540.678 zł), na wynagrodzenia osobowe i pochodne od płac (314 pracowników)
wydatkowano 4.879.630 zł .
Pozostałe wydatki związane były głównie z pokryciem kosztów bieŜącego utrzymania szkół:
-
sfinansowano koszty energii w wysokości 408.364 zł,
-
na wydatki rzeczowe (materiały biurowe, drobne wyposaŜenie, środki czystości, leki)
przeznaczono kwotę 111.716 zł,
-
na pomoce naukowe i dydaktyczne wydatkowano 58.447 zł,
-
w wysokości 231.198 zł pokryto koszty usług obcych (głównie usług : telefonicznych,
internetowych, komunalnych, pocztowych, badań okresowych pracowników oraz
finansowanie dodatkowych lekcji wychowania fizycznego na basenie),
-
wypłacono świadczenia pracownikom w wysokości 54.488 zł, odprowadzono odpisy na
ZFŚS w wysokości 32.107 zł,
-
sfinansowano pozostałe wydatki bieŜące (głównie podróŜe słuŜbowe, ubezpieczenia
i podatek od nieruchomości) – 11.226 zł,
-
sfinansowano remonty bieŜące obiektów i konserwacje sprzętu w wysokości 23.739 zł
Ogółem zrealizowano plan w 46, 3 % .
Niski poziom realizacji planu usług remontowych (4,16 % z planowanych 570.750 zł) wynika
z faktu, Ŝe większość prac remontowych przeprowadzanych w budynkach szkół planowanych
jest w okresie wakacyjnym.
Oddziały przedszkolne przy szkołach podstawowych – Na utrzymanie 9 oddziałów klas „O”,
prowadzonych
w
szkołach
podstawowych
ogółem
wydatkowano
265.522
zł,
z czego 265.051 zł to koszty wynagrodzeń, pochodnych od płac, wypłaty świadczeń
i odpisów na ZFŚS (łącznie 10,78 etatów). Pozostała kwota wydatków tj. 471 zł została
przeznaczona na wyposaŜenia i badania okresowe pracowników.
Przedszkola – ogółem wydatkowano 1.929.512 zł, z czego 1.674.477 zł to koszty
wynagrodzeń, pochodnych od płac, wypłaty świadczeń i odpisów na ZFŚS (łącznie 92 etaty).
Na bieŜące utrzymanie placówek przeznaczona została kwota. 255.035 zł - między innymi na
22
energię (107.993 zł), zakup materiałów i wyposaŜenia oraz pomocy dydaktycznych
(87.606 zł), zakup usług (usługi komunalne, telefoniczne, internet, naprawa i konserwacja
sprzętu 53.964 zł).
Przedszkola miejskie realizowały zadania w 4 placówkach na terenie miasta oraz dwóch
oddziałach zamiejscowych w Tarnówku i Sobinie, ponadto w trakcie roku uruchomiono
dodatkowy oddział przedszkolny w budynku śłobka Miejskiego oraz utworzono drugą grupę
przedszkolną w Tarnówku. Łącznie ww. placówkach zatrudnionych było 38 nauczycieli, 46
pracowników obsługi i 8 pracowników administracyjnych.
W II półroczu będą wykonane remonty obiektów przedszkoli – ogółem zabezpieczono na ten
cel ponad 525.500 zł .
Gimnazja – suma wydatków bieŜących wyniosła 3.920.345 zł. Koszty związane
z zatrudnieniem 134 nauczycieli oraz 60 pracowników administracji i obsługi to kwota
3.223.477 zł (są to wynagrodzenia, pochodne od wynagrodzeń, świadczenia i odpisy na
ZFŚS). Pozostałe wydatki na utrzymanie Gimnazjum Nr 1 i Gimnazjum Nr 2 dotyczyły
głównie :
-
pokrycia kosztów energii (304.254 zł),
-
zakupu materiałów, wyposaŜenia oraz pomocy dydaktycznych (198.747 zł),
-
kwotę 161.142 - zł. przeznaczono na zakup pozostałych usług (usług
telekomunikacyjnych, komunalnych, szkoleń, opłat abonamentowych i za internet oraz
finansowanie dodatkowych lekcji wychowania fizycznego na basenie),
-
sfinansowania bieŜących remontów i napraw sprzętu (14.550 zł).
Remont budynku Gimnazjum Nr 1 przeprowadzony zostanie w okresie wakacyjnym
(zabezpieczono na ten cel 378.000 zł).
DowoŜenie uczniów do szkół – wydatki związane z realizacją zadania wyniosły w I półroczu
2006 r. 259.288 zł, w tym: na wydatki związane z zakupem usług transportowych i biletów
miesięcznych dla uczniów przeznaczono 193.720 zł, natomiast koszty zatrudnienia
kierowców i obsługi - łącznie 2,8 etatów (wynagrodzenia, pochodne od wynagrodzeń, ZFŚS,
świadczenia) wyniosły 52.260 zł. Na przeglądy techniczne, naprawy pojazdów oraz paliwo
wydatkowano 13.308 zł.
23
Dokształcanie i doskonalenie kadr – Środki w wysokości 4.428 zł (z planowanych 4.480 zł)
zostały wykorzystane na organizację szkoleń dla dyrektorów placówek oświatowych
z zakresu nowelizacji przepisów oświatowych oraz archiwizacji dokumentacji szkolnej.
Pozostała działalność – ogółem zrealizowano plan w 68, 6 % tj. wydatkowano 593.565 zł.
Rozdział ten obejmował głównie wydatki na odpisy na Zakładowy Fundusz Świadczeń
Socjalnych pracowników jednostek oświatowych, w tym równieŜ emerytowanych
nauczycieli, które wyniosły 405.047 zł.
Drugą znaczącą pozycją było utrzymanie basenu przy Szkole Podstawowej Nr 3 –
188.334 zł, w tym:
-
koszt energii 115.179 zł,
-
koszty zatrudnienia pracowników (6,5 etatów) – 70.775 zł,
-
środki czystości, chlor, części zamienne, badania wody – 2.380 zł,
W ramach pozostałej działalności sfinansowano równieŜ prace komisji egzaminacyjnych,
powołanych do przeprowadzania postępowania kwalifikacyjnego związanego z awansem
zawodowym nauczycieli. Zadanie zaplanowano w wysokości 8.964 zł natomiast środki
wykorzystano w kwocie 184 zł .
Jednostki oświatowe sporządziły i przekazały wszystkie wymagane przepisami sprawozdania
z realizacji dochodów i wydatków budŜetowych.
DZIAŁ 803 - SZKOLNICTWO WYśSZE
Wydatki bieŜące w tym dziale stanowiły głównie dotacje dla Dolnośląskiej WyŜszej Szkoły
Przedsiębiorczości i Techniki w Polkowicach (przekazano 270.000 zł z 1.150.000 zł) –
informacje na temat przeznaczenia dotacji zawarte są w załączniku Nr 2. Pozostała kwota
zrealizowana
w
ramach
szkolnictwa
wyŜszego
w
wysokości
1.387
zł
(z planowanych 6.291 zł) to środki na stypendia dla studentów osiągających wysokie wyniki
w nauce, które zostały wypłacone studentom, spełniającym kryteria określone uchwałą Rady
Nr XXXII/385/06 .
DZIAŁ 851 - OCHRONA ZDROWIA
Wydatki bieŜące w dziale 851 stanowiły ogółem 888.796 zł i wykonano je 49,9 % .
24
NajwaŜniejszym zadaniem w I półroczu 2006 r. była realizacja programów zdrowotnych, na
które zabezpieczono w budŜecie gminy środki w wysokości 847.247 zł – plan ten zwiększono
w trakcie roku budŜetowego do kwoty 937.247 zł. W ramach zawartych mów
z Polkowickim Centrum Usług Zdrowotnych ZZOZ S.A. realizowano 8 programów:
-
Program zdrowotny z zakresu profilaktyki stomatologicznej i higieny jamy ustnej, który
skierowany był do dzieci w wieku szkolnym - wydatkowano na ten cel 25.375 zł ,
-
Program zdrowotny z zakresu stomatologii zachowawczej dla dzieci i młodzieŜy z gminy
Polkowice – w jego ramach wydatkowano 78.637 zł
-
Program z zakresu opieki paliatywnej i długoterminowej nad pacjentem przewlekle
i nieuleczalnie chorym – wydatkowano 115.334 zł
-
Na program zdrowotny z zakresu rehabilitacji ruchowej oraz psychologicznopedagogicznej pacjentów z zaburzeniami ośrodkowego układu nerwowego przeznaczono
50.750 zł
-
Program zdrowotny z zakresu poprawy zdrowia i jakości Ŝycia poprzez rehabilitację
w zakresie schorzeń dotyczących narządu ruchu dla mieszkańców gminy Polkowice –
wydatkowano 101.997 zł na sfinansowanie zabiegów dla emerytów i rencistów,
wykonywanych przez Zakład Rehabilitacji Leczniczej AQUAPARK. Z realizacji tego
programu skorzystało 1403 osoby.
Na realizację zadań z zakresu przeciwdziałania alkoholizmowi i narkomanii, które określone
zostały w Gminnych Programach: Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych
oraz Przeciwdziałania Narkomanii, przeznaczono środki w wysokości 405.000 zł. Zadania
realizował głównie Ośrodek Pomocy Społecznej w Polkowicach – wydatkował na ich
realizację 179.644 zł (z 370.827 zł planowanych). Koszty funkcjonowania Gminnej Komisji
Rozwiązywania Problemów Alkoholowych (przede wszystkim diety) wyniosły w okresie
sprawozdawczym 8.601 zł (planowane wydatki to 17.645 zł).
Zadania z zakresu ochrony zdrowia i przeciwdziałania alkoholizmowi realizowane były
równieŜ przez stowarzyszenia społeczne (przedstawione w załączniku nr 2), które
otrzymały na ich wykonanie dotacje z budŜetu gminy. Środki wydatkowane w kwocie
259.428 zł (z planowanych 408.678 zł), przekazywane były zgodnie z zawartymi umowami,
w wysokościach i terminach określonych w preliminarzach.
25
Realizację zadań w zakresie profilaktyki przeciwalkoholowej i narkomanii przedstawiono
w tabeli Nr 6.
DZIAŁ 852 - OPIEKA SPOŁECZNA
Na realizację zadań bieŜących w tym dziale zaplanowano środki w wysokości 10.680.347 zł,
które wykorzystano w okresie sprawozdawczym w wysokości 4.198.325 zł (39,3 % planu).
Na pomoc w formie świadczeń społecznych i zasiłków wydatkowano w I półroczu 2006 roku
kwotę 3.042.932 zł. Źródłem finansowania zadań gminy w tym zakresie, planowanych
w kwocie 8.060.746 zł będą środki własne (2.165.408 zł) oraz dotacje z budŜetu państwa
(5.895.338 zł).
Od 2004 r. gmina finansuje całkowicie ze środków własnych dodatki mieszkaniowe –
z zaplanowanej na ten cel w 2006 roku kwoty 943.950 zł wydatkowano 392.517 zł.
Decyzje na zasiłki i dodatki mieszkaniowe wydawano według złoŜonych wniosków oraz po
spełnieniu określonych warunków przez świadczeniobiorców, wynikających z przepisów
prawnych.
W II półroczu Urząd Gminy będzie finansował wypłatę zasiłków dla osób bezrobotnych,
pobierających świadczenia z OPS, zgodnie z porozumieniem zawartym z Powiatem
Polkowickim w sprawie organizacji prac uŜytecznych. Na zadanie zabezpieczono w budŜecie
80.000 zł.
W
2006
roku
Ośrodek
Pomocy
Społecznej
udzielił
pomocy
1.312
rodzinom.
Do Ośrodka wpłynęło 1.858 wniosków, w tym 1.453 o pomoc finansową.
W ramach pomocy objęto dofinansowaniem do obiadów 467 dzieci w wieku szkolnym,
83 emerytów i rencistów, dofinansowano zakup opału 34 rodzinom, przyznano 373 zasiłków
na zakup leków, przyznano 46 rodzinom zasiłki na Ŝywność (realizacja Program Rządowego
„Posiłek
dla
potrzebujących”).
Ponadto
u 50 osób i uŜyczył sprzęt rehabilitacyjny
OPS
świadczył
usługi
opiekuńcze
86 osobom, a takŜe pokrył koszty pobytu
w noclegowni 20 osób i 82 osób w Domu Dziennego Pobytu.
Objęto
pracą socjalną
574
rodzin oraz udzielano
poradnictwa
specjalistycznego
127 rodzinom.
Z zaplanowanych środków w wysokości 2.248.213 zł na wydatki bieŜące związane
z utrzymaniem Ośrodka Pomocy Społecznej wydatkowano 983.574 zł. W tym koszty
związane z zatrudnieniem 56 pracowników wyniosły 795.013 zł (są to: wynagrodzenia,
pochodne od wynagrodzeń, odpisy na ZFŚS, ekwiwalenty i badania okresowe pracowników).
26
Pozostałe środki w kwocie 188.561 zł przeznaczono na bieŜące utrzymanie obiektu oraz
niezbędne wydatki związane z funkcjonowaniem Ośrodka.
Ośrodek Pomocy Społecznej sporządził i przekazał wszystkie wymagane przepisami
sprawozdania z realizacji dochodów i wydatków budŜetowych.
Ponadto w ramach działu „Pomoc społeczna” w 2006 roku zaplanowano w budŜecie środki
w wysokości 61.000 zł na dotacje dla organizacji społecznych, realizujących zadania gminy
w zakresie opieki społecznej. Zadania realizowały stowarzyszenia wskazane w załączniku
Nr 2.
DZIAŁ 853 - POZOSTAŁE ZADANIA W ZAKRESIE POLITYKI SPOŁECZNEJ
Na zadania realizowane przez śłobek Miejski wydatkowano z budŜetu kwotę 427.974 zł.
Główną pozycją wydatków stanowiły koszty związane z zatrudnieniem 25 pracowników –
357.898 zł (wynagrodzenia, składki ZUS, odpisy na ZFŚS, świadczenia i badania okresowe).
Pozostałą kwotę w wysokości 70.076 zł przeznaczono na sfinansowanie niezbędnych
wydatków rzeczowych, usług i energii w celu prawidłowego funkcjonowania jednostki, do
której w I półroczu 2006 roku uczęszczało 86 dzieci.
Ponadto w dziale „853” zabezpieczono środki w wysokości 50.000 zł na remonty bieŜące
śłobka Miejskiego – na wykonanie remontów pomieszczeń wydatkowano 18.737 zł.
śłobek Miejski sporządził i przekazał wszystkie wymagane przepisami sprawozdania
z realizacji dochodów i wydatków budŜetowych.
DZIAŁ 854 - EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA
Na edukacyjną opiekę wychowawczą przewidziano w wydatkach bieŜących kwotę
2.208.998 zł, którą zrealizowano w 49,4 %.
W ramach wydatkowanych środków w kwocie 1.092.003 zł realizowano poniŜsze zadania:
Świetlice szkolne – ogółem przekazano z budŜetu na funkcjonowanie świetlic
w jednostkach oświatowych środki w wysokości 721.135 zł, z tego na wynagrodzenia
i pochodne od wynagrodzeń (ponad 40 etatów) oraz pozostałe wydatki związane
z zatrudnieniem pracowników (odpisy na ZFŚS, świadczenia, badania okresowe)
27
wydatkowano kwotę 702.732 zł. Pozostałe środki przeznaczono na niezbędne wydatki
rzeczowe i usługi.
Pomoc materialna dla uczniów – z zaplanowanych na 2006 r. środków w wysokości
187.656 zł, kwotę 100.564 zł przeznaczono na stypendia dla uczniów. Z tego dla
absolwentów
szkół
gimnazjalnych
i
ponadgimnazjalnych
wypłacono
10.590
zł
(plan 37.737 zł), zgodnie z zasadami określonymi w uchwale RM Nr XXXII/35/06
z
20.04.2006
r.
Ponadto
stypendia
otrzymali
uczniowie
szkół
podstawowych
i gimnazjów za osiągnięcia w nauce i sporcie oraz stypendia socjalne i zapomogi (łącznie
89.974 zł).
Dokształcanie i doskonalenie nauczycieli –
W ramach zabezpieczonych środków
w wysokości 141.563 zł poniesiono wydatki w wysokości 62.224 zł na opłaty za studia,
doradztwo metodyczne, szkolenia oraz koszty zakwaterowania nauczycieli studiujących.
Pozostała działalność - poniesione wydatki w kwocie 206.280 zł (z planowanych 339.113 zł)
– to przede wszystkim dotacje dla organizacji społecznych, udzielone w drodze konkursu
ofert (ogółem wydatkowano na ten cel 163.800 zł – podmioty realizujące zadania w ramach
otrzymanych dotacji opisane są w załączniku Nr 2). Ponadto w ramach ww. wydatków
sfinansowano w jednostkach oświatowych odpisy na Zakładowy Fundusz Środków
Socjalnych (38.440 zł) oraz nagrody rzeczowe dla uczniów za osiągnięcia w nauce (4.040 zł).
W II półroczu sfinansowane będą prace związane z przygotowaniem bazy harcerskiej do
wypoczynku letniego młodzieŜy w Ostrowie – na ten cel zabezpieczono środki w wysokości
15.000 zł.
DZIAŁ 900 - GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA
W dziale „900” przewidziano środki na finansowanie kosztów utrzymania zieleni, opłatę za
oświetlenie uliczne, oczyszczanie ulic oraz na gospodarkę ściekową i ochronę wód na terenie
gminy Polkowice.
Na plan wydatków bieŜących 6.843.400 zł, wydatkowano 2.379.269 zł, z tego na wykup
usług komunalnych 844.458 zł (w tym dopłaty do cen za odprowadzenie ścieków
z gospodarstw domowych – 671.426 zł, stawka dopłaty wynosiła 2,01 zł/m3 brutto).
W trakcie roku budŜetowego zwiększono plan na realizację zadań tym zakresie o 553.500 zł,
28
w związku z koniecznością sfinansowania opłat za odprowadzenie ścieków zakresie zasobów
komunalnych.
Oczyszczanie terenu miasta i wsi stanowiło wydatek w kwocie 815.064 zł (w tym 34.829 zł to
wywóz nieczystości stałych z zasobów komunalnych).
Koszty dostaw energii elektrycznej i eksploatacji oświetlenia drogowego wyniosły
493.692 zł.
Prace związane zakresie utrzymaniem zieleni będą realizowane II półroczu i dotyczą one
renowacji parku w Kaźmierzowie (z planu 150.000 zł wydatkowano w I półroczu 3.538 zł)
oraz pielęgnacji zieleni na trenie miasta (8.500 zł).
Na pozostałą działalność związaną z gospodarką komunalną przeznaczono 1.482.500 zł, a
wydatkowano 221.967 zł , z tego:
-
43.519 zł na remont małej architektury i placów zabaw na terenie gminy
(plan 400.000 zł)
-
49.044 zł na remont mienia komunalnego (plan 200.000 zł),
-
37.759 zł na utrzymanie targowiska miejskiego (plan 80.000 zł),
-
87.300 zł (plan 209.000 zł) na pozostałe usługi komunalne (wyłapywanie bezdomnych
zwierząt, wykonanie i montaŜ flag na terenie miasta, demontaŜ koszy ulicznych),
-
organizacja konkursu „Świąteczna dekoracja posesji” – 4.345 zł
W II półroczu planowane jest finansowanie remontów amfiteatru, budynku pogrzebowego
i rozbiórki obiektów komunalnych (430.000 zł), dostawy i montaŜ urządzeń komunalnych
(111.900 zł), zakup opału do obiektów komunalnych (10.000 zł) oraz organizacja konkursów
„Ogród roku”, „Najlepiej zagospodarowany ROD” i „Najpiękniejsza działka na terenie
ROD” (32.655 zł). Ponadto w pozostałej działalności zabezpieczono środki na opłatę za
środowisko, opinie i ekspertyzy oraz ubezpieczenia (ogółem 4.600 zł).
DZIAŁ 921 - KULTURA I OCHRONA DZIEDZICTWA NARODOWEGO
W I półroczu 2006 wydatki w dziale "Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego”
zaplanowano na kwotę 4.985.085 zł, z czego wydatkowano w okresie sprawozdawczym
2.604.559 zł .
Wydatki tego działu obejmują głównie dotacje dla instytucji kultury i stowarzyszeń stanowią ponad 78 % wydatkowanych środków w tym dziale.
Instytucje kultury, działające na terenie gminy Polkowice otrzymały środki w formie dotacji
na realizację zadań z zakresu kultury oraz swoją działalność, w tym:
29
-
Miejsko-Gminna Biblioteka Publiczna – 671.472 zł,
-
Polkowickie Centrum Animacji – 1.377.600 zł.
Sprawozdania z wykonania planów finansowych instytucji kultury stanowią załączniki do
niniejszej informacji.
Wydatki związane z utrzymaniem świetlic wiejskich wyniosły 65.373 zł i obejmowały zakup
opału i energii (47.754 zł z planowanych 105.000zł), zakup wyposaŜenia do 8 świetlic
(14.6863 zł z planowanych 26.750 zł), zakup usług - wynajem pomieszczeń na świetlice,
usługi komunalne, telefoniczne, przeglądy p.poŜ. (2.902 zł z planowanych 11.000 zł),
ubezpieczenia budynków (30 zł z planowanych 8.000 zł).
W II półroczu sfinansowane zostaną remonty bieŜące prace naprawo-konserwatorskie
w świetlicach - zabezpieczono na ten cel 160.500 zł.
Na organizację imprez okolicznościowych dla mieszkańców gminy (w tym doŜynek
gminnych) zaplanowano 102.650 zł, a wydatkowano w okresie sprawozdawczym: 35.105 zł
W tym na organizację Nocy Sylwestrowej 25.000 zł oraz 10.105 zł na spotkania
okolicznościowe organizowane dla mieszkańców wsi przez Samorządy Mieszkańców Wsi
(organizacja Dnia Dziecka, wyjazd na przegląd zespołów folklorystycznych).
Na realizację zadań z zakresu ochrony i konserwacji zabytków oraz kultury i ochrony
dziedzictwa narodowego udzielono podmiotom niezaliczanym do sektora finansów
publicznych dotacji – ogółem 455.000 zł z 473.000 zł planowanych. Szczegółowe informacje
na temat zawarte są w załączniku Nr 2.
DZIAŁ 926 - KULTURA FIZYCZNA I SPORT
Z przeznaczonych w planie budŜetu funduszy w wysokości 4.950.593 zł na działalność
bieŜącą wydatkowano kwotę 2.216.916 zł (tj. 44,78 %), która wydatkowana była głównie na
zadania realizowane mające na celu upowszechnianie kultury fizycznej i sportu.
W
okresie
sprawozdawczym
wypłacono
stypendia
sportowe
w
łącznej
kwocie
886.835 zł (plan 2.275.323 zł). Zgodnie z zasadami określonymi w uchwale Rady Miejskiej
nr XXIII/276/04 z 30.12.2004 r. ze zmianami, przyznano stypendia sportowe zawodnikom za
wybitne osiągnięcia w następujących dziedzinach sportowych: w triathlonie 3.721 zł, w piłce
koszykowej kobiet 216.786 zł, w piłce noŜnej 563.049 zł, rzucie oszczepem 7.918 zł, piłce
30
halowej 42.498 zł, tenisie stołowym 32.142 zł oraz podnoszeniu cięŜarów 20.722 zł.. Ponadto
od ww. stypendiów odprowadzono składki do ZUS – 3.965 zł.
W I półroczu nie przyznano nagród dla zawodników za osiągnięcia sportowe. Zabezpieczono
na ten cel 300.000 zł.
Pozostałe wydatki bieŜące dotyczyły remontów obiektów sportowych (kortów tenisowych
i boisk sportowych) – z zaplanowanych 530.300 zł wydatkowano 26.698 zł. Po
rozstrzygnięciu procedur przetargowych sfinansowane zostaną dalsze remonty boisk
sportowych na terenie gminy, remonty basenów zewnętrznych oraz utworzenie kompleksu
socjalnego na stadionie miejskim.
Ponadto w ramach działu, zgodnie z wnioskami Samorządów Mieszkańców Wsi zakupiono
sprzęt sportowy – 3.818 zł.
Zadania z zakresu kultury fizycznej i sportu realizowały stowarzyszenia, którym gmina
przyznała dotacje celowe w wysokości 1.295.600 zł (szczegółowe informacje na ten temat
zamieszczone są w załączniku Nr 2).
REALIZACJA PRZYCHODÓW I ROZCHODÓW BUDśETOWYCH
Zgodnie z uchwałą budŜetową, Rada Miejska upowaŜniła burmistrza Polkowic do spłaty
uprzednio zaciągniętych zobowiązań gminy na kwotę 3.115.652 zł, w tym:
-
poŜyczki na budowę AQUAPARKU
211.000 zł
-
poŜyczki na gazyfikację wsi
-
poŜyczek na modernizację oczyszczalni w Polkowicach
-
poŜyczki na kanalizację sanitarno-tłoczną do Parku Technologicznego
60.700 zł
-
kredytu na kanalizację sanitarno-tłoczną do Parku Technologicznego
102.852 zł
-
raty kredytu długoterminowego
650.000 zł
91.100 zł
2.000.000 zł
Na spłatę długu zaplanowano kredyt bankowy długoterminowy.
W trakcie roku budŜetowego wprowadzono korektę planu rozchodów. Zwiększono kwotę
planu o 162.000 zł. Skorygowano błędnie przyjętą do uchwały budŜetowej kwotę spłaty
poŜyczki, zaciągniętej w Narodowym Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej
na modernizację oczyszczalni w Polkowicach (zgodnie z harmonogramem spłat,
w roku 2006 r. gmina powinna dokonać spłaty tego zobowiązania w wysokości 1.426.000 zł,
a nie jak przyjęto w uchwale budŜetowej 1.424.000 zł) oraz zwiększono plan w związku
31
z przyznaniem poŜyczki Wspólnocie Mieszkaniowe ul. Ratowników 4-6. Po dokonanych
zmianach kwota rozchodów wynosiła na dzień 30.06.2006 r. 3.277.652 zł.
Dokonano spłat zadłuŜenia gminy z tytułu zaciągniętych poŜyczek z NFOŚiGW
i WFOŚiGW oraz kredytu długoterminowego w kwocie ogółem 1.094.776 zł. Stan
zobowiązań gminy przedstawiono w dalszej części sprawozdania (str.35).
Realizacja budŜetu umoŜliwiła spłatę ww. zobowiązań w I półroczu z dochodów gminy, bez
konieczności zaciągania zaplanowanego na ten cel kredytu. Nie było równieŜ konieczności
zaciągania kredytu na pokrycie deficytu budŜetowego.
Podsumowanie
Realizując budŜet wykonywano zadania, od których zaleŜy zaspokajanie bieŜących potrzeb
społeczeństwa gminy Polkowice, prawidłowe funkcjonowanie jednostek administracyjnych,
a takŜe realizowano zadania inwestycyjne, których cykl realizacji rozłoŜony jest na okres
dłuŜszy niŜ jeden rok oraz wydatki majątkowe o mniejszym rozmiarze, które zostały
rozpoczęte i zakończone w okresie sprawozdawczym. Omawiając realizację zadań
w poszczególnych działach wykazano równieŜ wydatki poniesione na dotacje celowe.
KaŜdorazowo przed udzieleniem dotacji analizowano celowość zadania, na które miały być
przeznaczone środki, a na realizację zadań zawarto umowy bądź porozumienia, wskazując
cele przyznanych środków oraz terminy, w których naleŜy rozliczyć się z przyznanej dotacji.
Wykaz udzielonych dotacji stanowi załącznik Nr 2 do niniejszej Informacji.
Zaprezentowane wydatki budŜetu gminy wskazują jednoznacznie dokonany podział na
wydatki bieŜące i inwestycyjne
W pierwszej części sprawozdania opisowego zaprezentowano wydatki bieŜące w układzie
działów, gdzie dokonano dalszego podziału na wydatki konsumpcyjne i wydatki remontowe
związane z funkcjonowaniem i eksploatacją mienia gminy .
Wydatki konsumpcyjne to cała sfera działalności budŜetowej i pozabudŜetowej słuŜącej
zaspokajaniu potrzeb komunalnych. Wydatki remontowe skierowano głównie na poprawę
funkcjonowania obiektów uŜyteczności publicznej, obiektów mieszkalnych na zasobach
komunalnych oraz całej infrastruktury naziemnej i podziemnej .
32
Szczegółowy opis zrealizowanych zadań inwestycyjnych i wydatków majątkowych
przedstawiono w dalszej części sprawozdania (tabela Nr 8 i załącznik Nr 3). NajwaŜniejsze
z planowanych inwestycji to:
-
modernizacje elewacji i dociepleń budynków oświatowych,
-
adaptacja pomieszczeń w Zespole Szkół na Bibliotekę Publiczną
-
realizacja hali sportowej w ramach budowy Gimnazjum Nr 2,
-
zagospodarowanie Pierścienia Starego Miasta
-
budowa dróg, chodników, wiat,
-
modernizacja stadionu miejskiego,
-
modernizacje oświetlenia ulicznego,
Nie sposób omówić wszystkich zadań i problemów występujących w trakcie realizacji
budŜetu gminy. Przedstawiono zagadnienia najwaŜniejsze . Materiał opisowy zaprezentowano
w układzie efektów rzeczowych i danych statystycznych dla lepszego zobrazowania
szerokiego zakresu wykonywanych zadań publicznych.
W trakcie roku dokonano takŜe korekty szacunków dochodów, co wynikało z urealnienia ich
faktycznego wykonania. Cała kwota zwiększeń dochodów rozdysponowana została przede
wszystkim na wprowadzenie i zwiększenie juŜ istniejących zadań inwestycyjnych oraz
dofinansowanie niezbędnych wydatków bieŜących, które nie zostały uwzględnione
w uchwale budŜetowej, a potrzeba ich dofinansowania powstała w trakcie realizacji budŜetu.
Spłata zadłuŜenia gminy realizowana była zgodnie z harmonogramami spłat poszczególnych
poŜyczek i kredytów oraz udzielonym burmistrzowi upowaŜnieniem w tym zakresie.
Stopień realizacji dochodów i wydatków budŜetowych w I półroczu 2006 r. spowodował,
Ŝe planowany do zaciągnięcia kredyt długoterminowy w kwocie 9.891.000 zł nie został
uruchomiony.
W 2006 r. burmistrz Polkowic nie korzystał z uprawnienia do zaciągnięcia poŜyczek
i kredytów krótkoterminowych na pokrycie występującego w ciągu roku deficytu
budŜetowego.
Burmistrz Polkowic, korzystając z upowaŜnień udzielonych przez Radę Miejską w uchwale
budŜetowej, dokonywał zmian w budŜecie gminy polegających na przenoszeniu wydatków
między rozdziałami i paragrafami klasyfikacji budŜetowej. Zmiany te uzasadniała potrzeba
33
uszczegółowienia zadań budŜetowych, bądź szerszy zakres ich realizacji oraz konieczność
dostosowania klasyfikacji budŜetowej zadań przyjętych w budŜecie do obowiązujących
przepisów w tym zakresie.
Lokowanie wolnych środków realizowane było zgodnie z upowaŜnieniem .
W wykonaniu postanowień ustawy o finansach publicznych w zakresie wykonania budŜetu,
burmistrz Polkowic wypełnił następujące obowiązki:
-
zarządzeniem Nr 634/05 z dnia 20 grudnia 2005 r. zatwierdził szczegółowy układ
wykonawczy budŜetu gminy na rok 2006, z podziałem na działy, rozdziały i paragrafy
klasyfikacji budŜetowej dochodów i wydatków, zgodnie z załącznikami do uchwały Rady
Miejskiej nr XXIX/349/05 z dnia 30 listopada 2005 r.,
-
w
formie
odrębnych
zarządzeń
przyjął
harmonogram
realizacji
dochodów
i wydatków na rok budŜetowy oraz dokonał jego korekt ,
-
realizował zadania z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie,
-
złoŜył Radzie Miejskiej oraz RIO w ustawowym terminie sprawozdania z wykonania
budŜetu gminy.
Burmistrz nie korzystał z uprawnienia do podejmowania decyzji o blokowaniu planowanych
wydatków budŜetowych w związku:
-
z niegospodarnością w jednostkach gminy,
-
opóźnieniem w realizacji zadań,
-
nadmiernym posiadaniem środków,
-
naruszeniem zasad gospodarki finansowej.
34
INFORMACJA O STANIE ZOBOWIĄZAŃ GMINY POLKOWICE
ZadłuŜenie gminy z tytułu otrzymanych kredytów i poŜyczek na dzień 30.06.2006 r. wynosiło
33.519.072 zł. W roku 2006 dokonano spłat rat w wysokości 1.094.776 zł, w tym:
Lp.
Wyszczególnienie
1.
PoŜyczka udzielona przez WFOŚiGW w kwocie 5.000.000 zł na realizację zadania „Zespół
rehabilitacyjno-rekreacyjno-usługowy AQUAPARK”
Umowa nr 3/97 z dnia 28.03.1997 r. – w I półroczu 2006 r. nie dokonywano spłat.
2.
3.
PoŜyczka udzielona przez WFOŚiGW w wysokości 1.595.000 zł na realizację zadania
„Gazociąg wysokiego i średniego ciśnienia-wieś śuków”
Umowa nr 1/P/OA/LG/2000 z dnia 07.03.2000 r. –– w I półroczu 2006 r. nie dokonywano
spłat
PoŜyczka udzielona przez WFOŚiGW w kwocie 6.046.467 zł na realizację zadania
„Modernizacja miejskiej oczyszczalni ścieków w Polkowicach wraz z modernizacją
kolektora sanitarnego KS 800”
Umowa nr 2/P/OW/LG/2000 z dnia 07.03.2000 r. – w I półroczu 2006 r. nie dokonywano
spłat
4.
PoŜyczka udzielona przez NFOŚiGW w kwocie 8.200.000 zł na realizację zadania
„Modernizacja miejskiej oczyszczalni ścieków w Polkowicach wraz z modernizacją
kolektora sanitarnego KS 800”
Umowa nr 665/2000/Wn1/OW-OK.../P z dnia 15.12.2002 r. – w 2006 r. spłacono kwotę
713.000 zł.
5.
Umowa kredytowa nr 2003/19046 zawarta 18.12.2003 r. z Bankiem PeKaO S.A
O/Wrocław o udzielenie nieodnawialnego kredytu długoterminowego w wysokości
16.800.000 zł na sfinansowanie inwestycji nie znajdujących pokrycia w dochodach gminy w
roku 2003 i 2004.
Z powyŜszej kwoty otrzymano w 2003 roku transzę w wysokości 13.500.000 zł, natomiast
w 2004 r. transzę w wysokości 3.300.000 zł. Spłata kredytu rozpocznie się w I półroczu
2006 roku wynioałsa 300.000 zł .
Umowa kredytowa nr 03/ZK/O/2004 zawarta 01.12.2004 r. z Bankiem Ochrony Środowiska
S.A.w Legnicy na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań gminy w wysokości
6.900.000 zł. W 2004 roku otrzymano transzę w wysokości 2.200.000 zł. Druga transzę
uruchomiono w 2005 roku w wysokości 2.500.000 zł . Spłata kredytu rozpocznie się
w 2007 r.
6.
7.
8.
Umowa kredytu preferencyjnego, udzielonego w wysokości 600.000 zł na
podstawie umowy nr 0006/04/OW-KM/L03/030 zawartej
18.11.2004 r. z Bankiem Ochrony Środowiska S.A. na sfinansowanie inwestycji
„Kanalizacja sanitarno-tłoczna do Parku Technologicznego” – w 2004.r.
otrzymano transzę w wysokości 168.242 zł, a w 2005 r. otrzymano środki w
wysokości 431.758 zł. w I półroczu 2006 r. spłacono 51.426 zł.
PoŜyczka udzielona przez WFOŚiGW w kwocie 303.500 zł na realizację zadania
„Kanalizacja sanitarno-tłoczna do Parku Technologicznego”.
Umowa nr 38/P/OW/LG/2004 z dnia 21.12.2004 r. –w 2006 r. spłacono 30.500 zł
ZadłuŜenie
1.689.000
728.900
4.608.000
4.635.000
16.500.000
4.700.000
445.722
212.450
Zgodnie z podjętą uchwałą Rady Miejskiej (Nr XXXIII/414/06 z 30.06.2006 r.),
poŜyczka dla Wspólnoty Mieszkaniowej ul. Ratowników 4-6 zostanie udzielona
w II półroczu .
Na dzień 30.06.2006 r. gmina nie posiadała zobowiązań wymagalnych.
35