Sprawozdanie Komisji Rewizyjnej
Transkrypt
Sprawozdanie Komisji Rewizyjnej
Sprawozdanie Komisji Rewizyjnej z realizacji planu kontroli za 2007r. W 2007r. Komisja Rewizyjna pracowała w następującym składzie: Do dnia 25.06.2007r 1. Wiktor Jasiewicz - Przewodniczący komisji 2. Jerzy Glinka - członek 3. Jan Kozłowski - członek Od dnia 26.06.2007r do 31.12.2007 w składzie: 1. Witold Bocheński 2. Wiktor Jasiewicz 3. Jerzy Glinka - Przewodniczący komisji - członek -członek Plan kontroli na 2007r Komisji Rewizyjnej został przyjęty i ustalony przez Radę Powiatu jako załącznik do uchwały Nr VI/30/07 z dnia 30.01.2007r. W planie pracy zaplanowano 8 posiedzeń Komisji z tematami opiniującymi projekty uchwał na sesję Rady – odbyto posiedzeń dziewięć. Łącznie na 2007 rok w planie zaplanowano 9 posiedzeń – zrealizowano 10. W planie zaplanowano ponadto do kontroli dziewięć następujących tematów: 1. Rozliczenie poręczeń kredytowych Zarządu Powiatu dla kredytów pozyskanych przez ZOZ Słubice w związku z restrukturyzacją. 2. Kontrola wykonania przez Zarząd Powiatu budŜetu za 2006r. - przyjęcie opinii w sprawie budŜetu za 2006 r oraz wnioski o udzielenie lub nieudzielanie absolutorium dla Zarządu Powiatu. 3. Ocena działalności gospodarczej i finansowej Gospodarstwa Pomocniczego przy Zarządzie Dróg Powiatowych w Słubicach. 4. Badanie skarg i wniosków mieszkańców powiatu dotyczących działalności Zarządu Rady Powiatu Słubickiego. 5. Ocena działalności Powiatowego Rzecznika Konsumentów 6. Kontrola gospodarki nieruchomościami na terenie powiatu słubickiego. 7. Ocena działalności Zarządu Dróg Państwowych w Słubicach. 8. Kontrola windykacji naleŜności Skarbu Państwa za gospodarowanie nieruchomościami. 9. Ocena przebiegu powstania Ośrodka Opiekuńczo-Wychowawczego w Cybince. Przeprowadzono 8 kontroli w tematach od 1-8. Nie został zrealizowany ostatni temat ocena przebiegu powstania Ośrodka OpiekuńczoWychowawczego poniewaŜ był zaplanowany na m-c grudzień 2007r. Realizację tego tematu przesunięto na m-c luty 2008r.-ujęty do planu pracy Komisji Rewizyjnej na 2008r. jako załącznik do Uchwały Nr XVII/95/07 przyjętej przez Radę Powiatu dnia 27 listopada 2007r. Sprawozdanie z pracy Komisji za I półrocze zostało przedstawione na posiedzeniu Rady Powiatu w m-cu sierpniu 2007r. PoniŜej podaję sprawozdanie z kontroli przeprowadzonych w 2007r. 1. Kontrola rozliczeń poręczeń kredytowych- Zarządu Powiatu dla kredytów pozyskanych przez ZOZ Słubice w związku z restrukturyzacją. Kontrolę przeprowadzono w dniach 28.02.07 do 16.04.07. Poręczony kredyt w wysokości 8.000.000,00 PLN został zrealizowany w dwóch transzach: 1 transza 5.500.000,00 PLN 2 transza 2.500.000,00 PLN W wyniku zarządania przez Komisję Rewizyjną pełnego rozliczenia kwoty przyznanego kredytu od Dyrekcji SP ZOZ – przedłoŜono kompletne rozliczenie. Specyfikacja obejmuje łącznie 223 pozycje na kwotę 8.000.587,00 PLN. Sprawdzone pozycje były zgodne z dokumentami księgowymi tj.oryginałami wyciągów bankowych. W wyniku kontroli Komisja Rewizyjna zaleciła załoŜenie ksiąŜki obiektu budowlanego zgodnie z wymogami Rozporządzenia Ministra Spraw Wewnętrznych i Administracji. Szczegółowe wyniki kontroli zawarte są w protokóle i załącznikach. Dyrektor ZOZ udzielił pisemnej informacji o realizacji zaleceń pokontrolnych.Obecnie zlecono wykonanie kontroli sprawdzającejz wykonania zaleceńw terminie do 31.01.2008r. 2. Kontrola wykonania przez Zarząd Powiatu budŜetu za 2006 r. Komisja Rewizyjna na swym posiedzeniu w dniu 11.04.2007r rozpatrzyła sprawozdanie Zarządu Słubickiego z wykonania budŜetu powiatu za 2006r. Przeanalizowała sprawozdanie finansowe, a takŜe wysłuchała ustnych wyjaśnień Starosty. W wyniku czego stwierdzono: -Uchwalony przez Radę Powiatu budŜet po uchwaleniu zmian w ciągu roku przewidywał realizację dochodów w kwocie 31.008.247,00 zł Zrealizowano przychody w kwocie 30.778.485,00 zł co stanowi 99,25% Uchwalony przez Radę Powiatu plan wydatków budŜetowych po zmianach dokonanych w ciągu roku budŜetowego przewidywał kwotę 34.115.580,00 zł Wydatkowano kwotę 32.358.247,67 zł co stanowi 94,84% BudŜet Powiatu Słubickiego zamknął się za 2006r wynikiem ujemnym w kwocie 1.579.762,63 zł. Wykonany deficyt budŜetowy w 50,85% stanowił planowaną kwotę deficytu. ZadłuŜenie Powiatu Słubickiego na dzień 31.12.2006r. z tytułu kredytów długoterminowych wynosiło 7.893.250,00 zł z terminem spłaty do2011 roku. Nie stwierdzono przy realizacji zadań wykonania budŜetu naruszeń zasad celowości legalności w gospodarowaniu środkami publicznymi. Komisja pozytywnie zaopiniowała realizację budŜetu za 2006r. i poparła udzielenia absolutorium Zarządowi Powiatu. 3. Dokonano kontroli gospodarstwa pomocniczego przy Zarządzie Dróg Powiatowych w Słubicach. Stwierdzono, Ŝe wydane zalecenia poprzedniej kontroli zostały wykonane. Stwierdzono brak harmonogramu, projektu dokumentacji na prowadzony remont obiektu przy ulicy Mickiewicza 6 w Słubicach. Powoduje to zły przebieg remontu, niewłaściwą kolejność prac remontowych i brak koordynacji tych prac z remontami wykonywanymi przez najemców, co moŜe doprowadzić do roszczeń. ZastrzeŜenia kontrolujących budzi fakt pozyskiwania najemców działek połoŜonych w atrakcyjnym miejscu przy ul. Nadodrzańskiej. Najemcy winni być wyłaniani przy zachowaniu zasad konkurencyjności. Ponadto stwierdzono: Nadmierne koszty eksploatacji powierzchni dzierŜawionej w budynku przy ul. Mickiewicza 6, Brak aktualnej ksiąŜki wyŜej wymienionego obiektu budowlanego.Wydano zalecenie jej załoŜenia Komisja otrzymała pisemną informację o załoŜeniu ksiąŜki obiektu budowlanego. 4. Badanie skarg i wniosków mieszkańców powiatu dotyczących działalności Rady i Zarządu Powiatu Słubickiego. Kontroli dokonano dnia 27.07.2007r. Przeanalizowano następujące skargi, które wpłynęły w okresie I półrocza 2007r. • Skarga złoŜona przez Romana Walczaka w dniu 18.01.2007r. poz. Nr 1 w rejestrze skarg i wniosków (OG-0550) za rok 2007. Skargę przekazano do załatwienia wg właściwości Ministrowi Środowiska pismem Nr OG-5-0552-1/07 z dnia 21.01.2007r. Skarga dotyczyła właściwego zagospodarowania Obwodu łowieckiego przez OHZ Korporację Łowiecką „Maniszewo”. Skarga w trakcie załatwiania przez Ministra. • W dniu 12.03.07 skarga Pani BoŜeny Smykaj pozycja Nr 2 rejestru skarg i wniosków. Skarga na pracownika tutejszego Urzędu w sprawie wydania dokumentu- wypisu i mapy działki. Została załatwiona na podstawie szczegółowych wyjaśnień pracowników Urzędu znajdujących się w aktach sprawy i udzielono odpowiedzi skarŜącej pismem Nr OG-0551-S-1/07 z dnia 11.04.07r. Wg komisji skarga załatwiona właściwie. • Skarga z dnia 13.04.07r. Pan Andrzej śeułdok pozycja Nr 3 rejestru skarg i wniosków. Skarga w sprawie wydania zezwolenia niewłaściwego zdaniem skarŜącego przez Inspektora Nadzoru Budowlanego Starostwa. Szczegóły w aktach sprawy. Skargę przekazano do załatwienia wg kompetencji Wojewodzie Lubuskiemu na podstawie Uchwały Rady Powiatu. • Skarga z dnia 22.05.07r. Pan Mirosław Gapiński pozycja Nr 4 rejestru skarg i wniosków . Skarga dotycząca niewłaściwej zdaniem skarŜącego Decyzji Budowlanej wydanej przez Inspektora Nadzoru Starostwa. Szczegóły w aktach sprawy. Skargę przekazano do załatwienia wg kompetencji Wojewodzie Lubuskiemu na podstawie Uchwały Rady Powiatu. • Skarga z dnia 27.06.07r. Pan Jan Andruszkiewicz pozycja Nr 6 rejestru skarg i wniosków . Skarga w sprawie podjęcia niewłaściwych decyzji przez Powiatowego Inspektora Nadzoru Budowlanego w Słubicach. Szczegóły w aktach sprawy. Skarga w trakcie rozpatrzenia przekazana wg kompetencji do Lubuskiego Wojewódzkiego Inspektora Budowlanego w Gorzowie Wlkp. pismem z dnia 04.07.07r. Nr OG-0552-S-04/07. W wyniku kontroli stwierdzono, Ŝe wszystkie skargi zaewidencjonowane są w rejestrze skarg i wniosków prowadzonych w Starostwie wg lat, pozycjami. Wg Komisji kartki rejestru powinny być ponumerowane kolejno, a całość zszyta i opieczętowana. Takie teŜ wydano zalecenie, które zostało zrealizowane. W Urzędzie Starostwa znajduje się informacja o terminie i miejscu przyjmowania skarg i wniosków przez Starostę, Przewodniczącego Rady Powiatu i poszczególnych Kierowników Wydziału. Temat 5. Ocena działalności Powiatowego Rzecznika Konsumentów. Kontrolę przeprowadzono dnia 19.09.2007r. w pełnym składzie Komisji. Funkcję Rzecznika Konsumentów pełni od dnia 1 maja 2005 roku Pan Jan Tokarski na ½ etatu. Zadanie swoje realizuje w oparciu o przepisy art. 34-38 ustawy z dnia 15.12.2000r. o Ochronie Konkurencji i Konsumentów. Za 2006 r. Powiatowy Rzecznik Konsumentów przedłoŜył Radzie Powiatu sprawozdanie ze swojej działalności, które zostało przez Radę przyjęte. W roku 2006 udzielono łącznie 121 porad a za I półrocze 2007 roku 83. W 2006 r. do przedsiębiorców Rzecznik wystąpił w 11 sprawach, z czego pozytywnie zostało załatwionych 7 negatywnie 2 i 2 pozostały do załatwienia. W 2007r. w I półroczu wystąpiono w 13 sprawach konsumentów z czego załatwiono jedną pozytywnie, jedną negatywnie pozostałe sprawy były w toku. Po dokonaniu szczegółowych analiz spraw i pracy Rzecznika komisja przekazała następujące uwagi i wnioski: -zbyt mała wiedza konsumentów w sprawach, które wystąpiły w obronie o własne interesy przy zamawianiu usług i dokonywaniu zakupów a takŜe sporządzaniu wszelkiego rodzaju umów. - naleŜy w znacznie większym stopniu rozwinąć i poszerzyć edukację konsumencką w szkołach średnich. - w wyniku analizy rejestru skarg i wniosków nie stwierdzono skargi na Powiatowego Rzecznika Konsumentów. PowyŜsze uwagi wydano do realizacji jako zalecenia do przyszłej pracy. Temat 6. Gospodarowanie nieruchomościami na terenie powiatu słubickiego. Kontrolę przeprowadzono w dniach 30.X i 21.XI 2007r Ewidencję wszystkich nieruchomości prowadzi w Starostwie Powiatowym Wydział Geodezji Katastru Kartografii i Gospodarki Nieruchomościami kierowany przez Kierownika-Geodetę Pana Grzegorza Majka. W trakcie kontroli: -przeanalizowano wykaz nieruchomości stanowiących własność powiatu i prowadzenie ewidencji. - sprawdzono dokumentację przetargu zbytej nieruchomości w Ośnie ul. Rzepińska 1. - sprawdzono umowy najmu na lokale w obiekcie przy ul. Niepodległości 6. - przeanalizowano nieruchomości niezagospodarowania 10 działek przeznaczonych pod funkcje mieszkaniowo-usługowe w Cybince oraz 6 działek pod budownictwo mieszkaniowe w Starościnie. - analizowano nieruchomości będące w uŜytkowaniu wieczystym o pow. 53,3757 ha. - stwierdzono, Ŝe od powołania powiatu Starostwo sprzedało jedną nieruchomość obcokrajowcom. Działkę nr 82b połoŜoną w Ośnie za kwotę 125,0 tys zł zabudowaną budynkiem byłego Internatu ZSE w Ośnie. Wg oświadczenia Kierownika P. Grzegorza Majka Ŝadna nieruchomość stanowiąca własność Powiatu nie jest obciąŜona hipotecznie. Ogólnie w wyniku przeanalizowania i sprawdzenia w/w tematów nie stwierdzono nieprawidłowości w zarządzaniu nieruchomościami Starostwa. W celach informacyjnych Komisja wystąpiła o udzielenie informacji na temat sprzedaŜy nieruchomości na terenie powiatu obcokrajowcom w terminie do 31.01.2008 r. Temat 7. Ocena działalności Zarządu Dróg Powiatowych w Słubicach. Kontrolę przeprowadzono w dniach 30.X. i 28.XI 2007r. Kierownikiem Zarządu Dróg Powiatowych jest Pan Jan Stachowiak. • Wg informacji przedstawionej wg stanu na 30.09.2007 r. ZDP zatrudnia ogółem szesnaście osób, w tym pięć pracowników umysłowych ,dwóch majstrów pracujących odcinków drogowych i dziewięciu pracowników fizycznych. - Jest to niezgodne z załączonym schematem organizacyjnym. -Schemat organizacyjny jest nieaktualny (nie pokazuje aktualnego zatrudnienia i organizacji). -Schemat jest nie zatwierdzony przez Kierownika Jednostki oraz brak daty od kiedy obowiązuje. Sprawdzono regulamin organizacyjny jest on takŜe niezgodny z zakresami obowiązków słuŜbowych pracowników. Wszyscy pracownicy posiadają aktualne zakresy obowiązków słuŜbowych. Zatrudnienie pracowników fizycznych jest bardziej opłacalne niŜ zlecanie robót. Wg informacji koszt własny roboczogodziny wynosi 11,63 zł natomiast przy zlecaniu robót koszt roboczogodziny jest wyŜszy około 70%. • Wg sprawozdania za I półrocze plan dochodów ZDP na 2007 rok wynosi 25.896,00 zł wykonano 45.168,42 zł. Na dochody składają się: - wpływy z usług ( za wynajem) 1.185,59 zł -dochody GPpZDP 2.690,59 zł 12.779,83 zł - czynsze dzierŜawne -sprzedaŜ drewna 864,75 zł -zajęcia pasa drogowego 27.614,09 zł -odsetki karne 33,20 zł Plan wydatków ZDP na 2007 r wynosi Wykonano na 30.06.2007 r Co stanowi Prawidłowe w stosunku do upływu czasu. 1.052.691,00 zł 501.657,35 zł 47,65% • Zarząd Dróg Powiatowych zarządza siecią dróg powiatowych o długości 223,7 km. Zgodnie z informacją przeglądy dróg odbywają się raz w miesiącu przez majstrów obwodów a wyniki są wpisywane do Dzienników Objazdu Dróg co ma zapewnić szybką naprawę uszkodzeń. Przeglądy raz w miesiącu dokonuje takŜe Kierownik ZDP, stwierdzone nieprawidłowości odnotowuje w tych samych Dziennikach Objazdu Dróg z podaniem terminu ich usunięcia, sprawdza takŜe realizację usunięcia uszkodzeń z poprzedniego miesiąca. Sprawdzono Dzienniki Objazdu Dróg za miesiąć X i XI br. Wpisy wykonywane są na bieŜąco przez majstrów obwodu, a takŜe raz w miesiącu przez Kierownika ZDP. Stwierdzone usterki są usuwane na bieŜąco, co takŜe potwierdza Kierownik wpisem do Dziennika. Raz na pięć lat dokonywany jest przegląd okresowy wszystkich dróg przez Kierownika ZDP Uprawnionego do dokonywania tych przeglądów. Kontrolowano ksiąŜki dróg, ostatni wpis przeglądu w tych ksiąŜkach to 2006r co zawarte jest w protokóle Nr 28/2006 ze szczególnymi zapisami stanu technicznego dróg. • Zarząd Dróg Powiatowych posiada duŜy zestaw sprzętu 34 pozycje. Sprzęt jest sprawny lecz przestarzały. Wykaz sprzętu załączony w sprawozdaniu. NaleŜy zastanowić się nad wyposaŜeniem ZDP w sprzęt nowocześniejszy. • Zarząd D.P. eksploatuje następujące samochody: - Polonez Truck ROY1 GSP-1 1999 r. - Polonez Truck ROY1 GSP 1 2000 r. - Skoda Fabia 2002 r. Samochody Polonez Truck uŜywane są do przewozu pracowników, kierują nimi majstrowie, przewoŜone są takŜe materiały. Na te pojazdy wystawiane są dzienne karty eksploatacyjne, w których odnotowuje się przebieg km, czas pracy i zuŜycie paliwa. Paliwo jest rozliczane w okresie miesięcznym. Samochód Skoda Fabia jest do dyspozycji Kierownika ZDP Jana Stachowiaka, który sam prowadzi ten samochód. Karty prowadzone są na kaŜdy dzień, zapisy w karcie prawidłowe, rozliczenie paliwa na bieŜąco. Norma zuŜycia 91/100 km. Nieprawidłowości nie stwierdzono. • Zarząd Dróg Powiatowych zarządza bocznicą kolejową Kunowice w skład której wchodzą następujące obiekty: - bocznica kolejowa - tory - rozjazdy - place składowe - budynek stacji z rampą Bocznica łącznie obejmuje 60 obiektów i na wszystkie załoŜone są ksiąŜki. Wykonywane są przeglądy podstawowe , roczne i okresowe 5 letnie. Bocznica została przyjęta przez ZDP decyzją 1/04 Zarządu Powiatu z dnia 04.03.2004r. w trwały zarząd. Została wydzierŜawiona Dla firmy „TORO” Piotr Kowalski. Spółka komandytowa Zielon Góra ul Szarych Szeregów 1/5. WydzierŜawiona na zasadzie bez przetargowej w/w firmie pod warunkiem doprowadzenia torów do odpowiedniego stanu technicznego. Firma „TORO” zgodnie z§ 6 zawartej umowy płaci na rzecz ZDP kwotę 631,96 zł brutto. Płatne z dołu do 10-go kaŜdego miesiąca. Oddzielnie zgodnie z pkt 2 § 6 w wypadku korzystania z rozjazdów 518,00 zł miesięcznie. Na dzień kontroli nie stwierdzono zaległości płatniczych za w/w dzierŜawę. Wnioski 1. NaleŜy opracować nowy regulamin i schemat organizacyjny zgodnie z zakresami obowiązkow, organizacją i zatrudnieniem w terminie do dnia 31.12.2007r.-termin przedłuŜono do 31.01.2008r. 2. Zarząd Powiatu rozwaŜy moŜliwość wyposaŜenia ZDP w nowocześniejszy sprzęt techniczny do utrzymania dróg. Temat 8. Kontrola windykacji naleŜności Skarbu Państwa za gospodarowanie Nieruchomościami. Kontrolę przeprowadzono w dniu 12.12.2007r. Zgodnie z Regulaminem Organizacyjnym Starostwa za rozliczenie powyŜszych naleŜności odpowiada Wydział Finansowy kierowany przez skarbnika Panią GraŜynę Neuman, która udzieliła komisji informacji w tym zakresie: • Pracownikami prowadzącymi bezpośrednio sprawy dotyczące księgowania i windykacji naleŜności budŜetu państwa jest Pani Agnieszka Bieniek-Dobrzyńska – inspektor ds .budŜetu i sprawozdawczości. W Starostwie przeprowadzono w 2007 r. trzy kontrole (dwie zakończono i jedna trwa) w zakresie skuteczności egzekwowania naleŜności budŜetu państwa z tytułu odpłatnego udostępnienia nieruchomości Skarbu Państwa. Kontrolę przeprowadzili w dniach od 07.05 do 01.06 2007r Inspektorzy Wydziału Finansów i BudŜetu Lubuskiego Urzędu Wojewódzkiego w Gorzowie Wlkp. W dniach od 09.10.- 12.10.2007 r. Inspektorzy Geodezji Katastru, Kartografii I Gospodarki Nieruchomościami Lubuskiego Urzędu Wojewódzkiego w Gorzowie Wlkp. Trzecia kontrola jest prowadzona aktualnie przez Urząd Kontroli Skarbowej w Zielonej Górze. • Zgodnie ze sporządzonym wykazem podmiotów ( zał nr 1 ) zalegających Z płatnościami na dzień 30.09.2007r kwota zaległości podstawowej wynosi ogółem 547.913.00 zł natomiast odsetki wynoszą 256.611,38 zł. Ogółem na dzień 30.09.2007r zadłuŜenie wynosi 804.525,28 zł W wykazie ujęto 22 podmioty zalegające z opłatami. W załączniku podano tytuł zobowiązania , datę wymagalności, kwotę podstawową, odsetki i łączną kwotę zadłuŜenia, a takŜe opis podjętych działań windykujących. Z przedstawionego wykazu podmiotów wynika, Ŝe największe zobowiązania posiadają następujące podmioty: PUH „BONUS” Sp. z o.o Warszawa 87.144,84 zł PPH „GOZAMET” Sp. z o.o. 64.118,18 zł Agnieszka Gęsiarz, Krzysztof Kron 46.140,02 zł Jolanta i Stanisław Kozłowscy 170.592,94 zł Krzysztof Kron, Jarosław Majchrzak 54.283,23 zł Krzysztof Kron 87.144,84 zł Uwagi dotyczące nieprawidłowości w windykacji tych naleŜności z dokładną analizą zawarte są w protokóle z kontroli przeprowadzonej przez pracowników Wydziału Finansów I BudŜetu Lubuskiego Urzędu Wojewódzkiego. ( zał. Nr 2). Do nieprawidłowości naleŜą: - brak ciągu postępowania procesowego w sądzie w sprawach o windykację naleŜności.( brak wyroków) - częsty brak informacji na jakim etapie jest sprawa sądowa lub co dzieje się w danej sprawie. - po wyroku sądu brak skierowania do egzekucji komorniczej. - często brak dokumentów innych ( np. o postępowaniu upadłościowym). PowyŜsze nieprawidłowości świadczą o niewłaściwym prowadzeniu spraw przez Radców Prawnych Starostwa. Brak konsekwencji- ciągłości prowadzenia spraw. Nie rozliczanie zatrudnianych kolejno Radców Prawnych powoduje wydłuŜanie terminów i konieczność częstego rozpoczynania procedury od początku. Wyraźnie widać brak spójności postępowania Radców Prawnych i Wydziału Finansowego Starostwa w zakresie prowadzenia procedur związanych ze ściąganiem naleŜności. O powyŜszym świadczą teŜ zalecenia pokontrolne wydane przez jednostki kontrolujące Zał. Nr 3. Wnioski 1. Zwiększyć skuteczność prowadzonych działań windykujących naleŜności Skarbu Państwa. 2. Pilnować ciągłość i konsekwentnie prowadzić sprawy aŜ do ich zakończenia i egzekwowania wyroków sądowych. 3. Ustalić w Starostwie osobę, która rozliczala będzie Radców Prawnych i wspólnie ustalała dalszy tok postępowania. Przyjęte wnioski przekazano w formie zaleceń do realizacji Panu Staroście dnia 16.01.2008r. Podpisy Członków Komisji Przewodniczący Komisji Witold Bocheński Członek Komisji Jerzy Franciszek Glinka Członek Komisji Wiktor Jasiewicz ……………………………………………………………………………………………………………. ……………………………………………………………………………………………………………. …………………………………………………………………………………………………………….