Wygeneruj PDF - Ministerstwo Nauki i Szkolnictwa Wyższego

Ministerstwo Nauki i Szkolnictwa Wyższego
Raport z kontroli środków finansowych z Funduszu Rozwoju
Nauki, przeznaczonych na dofinansowanie zadania
inwestycyjnego pn. "Urządzenie do wytwarzania kompozytów
metodą prasowania ciągłego poltruzji" nr wniosku
FRN/101/2004 przeprowadzonej w Instytucie Włókien
Naturalnych w Poznaniu
Warszawa, 09.10.2006 r.
Wydział Kontroli
BM-WK/1952/ 129 /AZ/2006
1.Kontrola została przeprowadzona na podstawie Postanowienia 29/KN/2006 Ministra Nauki i Szkolnictwa
Wyższego.
2.Celem kontroli było sprawdzenie prawidłowości wydatkowania środków finansowych z Funduszu Rozwoju
Nauki, przeznaczonych na dofinansowanie zadania inwestycyjnego pn. "Urządzenie do wytwarzania
kompozytów metodą prasowania ciągłego poltruzji" nr wniosku FRN/101/2004.
3.Decyzją Ministra Nauki - Przewodniczącego Komitetu Badań Naukowych z dnia 29.04.2004 r., Nr
122-FRN/IA/413/2004, przyznano Instytutowi Włókien Naturalnych siedzibą w Poznaniu środki finansowe z
Funduszu Rozwoju Nauki w wysokości
680 000 zł, z przeznaczeniem na dofinansowanie zadania inwestycyjnego
pn. "Urządzenie do wytwarzania kompozytów metodą prasowania ciągłego poltruzji" nr wniosku FRN/101/2004.
4.Kontrolę przeprowadził zespół w składzie:
1)ekspert finansowy,
2)mgr Artur Zarzycki - specjalista w MNiSzW.
5.Informacji i wyjaśnień udzielili:
-Dyrektor IWN,
-Główny Księgowy,
-Z-ca Dyrektora ds. Naukowych w IWN.
6.Kontrola została przeprowadzona w siedzibie Instytutu Włókien Naturalnych
z siedzibą w Poznaniu w oparciu o dokumentację źródłową dotyczącą realizacji finansowania zadania
inwestycyjnego oraz wyjaśnienia osób odpowiedzialnych
za wykorzystanie środków finansowych.
7.Załącznikami do raportu są:
-sprawozdanie eksperta finansowego,
-opinia Departamentu Bazy Badawczej,
-opinia Departamentu Ekonomicznego.
8.Ustalenia z kontroli:
- zarządzeniem nr 9/2002 Dyrektora Instytutu Włókien Naturalnych w Poznaniu z dnia 10.10.2002 r. w oparciu o
ustawę o rachunkowości z dnia 29.09.1994 r. (Dz. U. Z 2002 r. nr 76 poz. 694 z późn. zm.) jednostka
wprowadziła Zasady Polityki Rachunkowości i Zakładowy Plan Kont,
- do celów ewidencyjnych jednostka wyodrębniła konto inwestycji nr 080-18, na którym to koncie będą
ewidencjonowane wszystkie wydatki inwestycyjne dotyczące tego zadania oraz konto 845-06-001 służące do
ewidencji kwoty otrzymanej dotacji z MNiI oraz odsetek.
- W dniu kontroli, tj. 30.06.2006 r. na koncie inwestycyjnym zaewidencjonowano kwotę 1.592,83 zł
FA/0433/033301/05/PO z dnia 08.03.2005 r. - koszty ogłoszenia przetargu na urządzenie do wytwarzania
kompozytów w postaci granulatu,
- w dniu 09.06.2004 r. Instytut Włókien Naturalnych otrzymał kwotę (całość środków na zadanie inwestycyjne)
680.000,00 zł na wyodrębniony rachunek bankowy,
- jednostka nie wyodrębniła wykonawcy w pierwotnie wyznaczonym terminiew związku z powyższym kwotę
680.000,00 zł ulokowano na rachunkach oprocentowanych. Na dzień 30.06.2006 r. wykazano:
-dotacja 680.000,00 zł
-odsetki45.365,67 zł
-razem 725.365,67 zł
- w postępowaniu przetargowym tylko jedna firma, tj. DOPAK Sp. z o. o. złożyła ofertę i to ona została wybrana
dnia 08.05.2006 r., w tym samym dniu ww. Spółka wpłaciła wadium w wysokości 4000,00 zł na konto Instytutu.
O wyborze oferty firma została poinformowana pismem z dnia 30.05.2006 r.,
- umowę nr 01/06/06/BP z dnia 03.07.2006 r. o dostawę urządzenia podpisał tylko Instytut,
- w dniu kontroli 30.06.2006 r. w Instytucie nie było oryginału umowy,
a w dniu 03.07.2006 r. umowę firma DOPAK jeszcze nie podpisała. Umowa zawiera błąd w kwocie wpisanej na
str. 2 - kwota w umowie 199.774,00 zł a winno być 199.774 EURO. Firma nie wniosła zabezpieczenia należytego
Ministerstwo Nauki i Szkolnictwa Wyższego
wykonania umowy, ponieważ nie podpisała - na dzień kontroli - umowy. Określono czteromiesięczny okres
realizacji umowy,
- zadanie nie zostało zrealizowane w terminie określonym w umowie z dnia 20 maja 2004 r. NR
122-FRN/IA/413/2004 o realizację zadania inwestycyjnego,
- w dniu 30.06.2006 r. podpisano trzeci aneks do umowy przedłużający termin realizacji zadania,
- brak podpisanej umowy przez firmę DOPAK Sp. z o. o., umowa jest sporządzona na dzień 03.07.2006 r. - w
dniu podpisania aneksu nie była podpisana umowa z firmą DOPAK Sp. z o. o., wyłonioną w drodze przetargu,
- stwierdzono brak raportów rocznych z postępu realizacji zadania,
- z uwagi na zmianę nazwy zadania wystąpił brak możliwości stwierdzenia, czy środki przekazane Instytutowi
zostaną wykorzystane zgodnie z przeznaczeniem.
9. Wnioskuję o kontrolę merytoryczną i finansową po zakończeniu zadania inwestycyjnego w Instytucie Włókien
Naturalnych w Poznaniu oraz wystosowanie
do ww. Instytutu pisma pokontrolnego, z uwagami dotyczącymi:
- błędu w umowie nr 01/06/06/BP z dnia 03.07.2006 r. o dostawę urządzeniaw kwocie wpisanej na str. 2 - kwota
w umowie 199.774,00 zł, a powinno być 199.744 Euro,
- braku podpisanej umowy przez DOPAK Sp. z o. o. z Wrocławia,
- brak raportów rocznych z przebiegu realizacji zadania.
Raport został zaakceptowany przez Ministra Nauki i Szkolnictwa Wyższego 11 września 2006 r.
Powered by TCPDF (www.tcpdf.org)