biznesplan - Urban Creative Poles

Biznesplan
BIZNESPLAN
dla inwestycji :
„Inkubator przemysłu kreatywnego w budynku Uniwersytetu Zielonogórskiego
przy ulicy Wojska Polskiego – Campus B (budynek byłej biblioteki)
- inwestycja realizowana w ramach projektu „Urban Creative Poles”.
Opracowano w:
ARCUS-Consult Zielona Góra Sp. z o.o.
ul. Zacisze 20
65-775 Zielona Góra
TOMASZ PIERSIAK KONSULTING
ul. Sikorskiego 4
65-454 Zielona Góra
Zespół autorski:
mgr Tomasz Piersiak
mgr Anna Pluskota
grudzień 2013r.
1
Biznesplan
SPIS TREŚCI
I. Streszczenie .......................................................................................................................................3
I. CHARAKTERYSTYKA podmiotu ..............................................................................................................4
I.1. Podstawowe dane teleadresowe ..................................................................................................4
I.2. Profil i zakres działalności .............................................................................................................4
I.3. Zarządzanie i personel ..................................................................................................................5
I.4. Rynek i oddziaływanie ..................................................................................................................6
II. CHARAKTERYSTYKA INWESTYCJI...........................................................................................................7
II.1. Plan organizacyjny ......................................................................................................................7
II.2. Harmonogram realizacji inwestycji ..............................................................................................7
II.3. Analiza sytuacji rynkowej ............................................................................................................7
II.4. Prezentacja nowego przedsięwzięcia ...........................................................................................9
II.5. Analiza finansowa ..................................................................................................................... 10
III. ZAŁĄCZNIKI .................................................................................................................................... 14
2
Biznesplan
I. STRESZCZENIE
Cel biznesplanu
Celem opracowania biznesplanu jest sformułowanie głównych założeń inwestycji realizowanej przez
Akademicki Inkubator Przedsiębiorczości Uniwersytetu Zielonogórskiego. Posłuży on jako narzędzie
niezbędne w procesie zarządzania oraz planowania działań związanych ze zmianą siedziby
inkubatora.
Główne założenia i cele przedsięwzięcia
Przedmiotem inwestycji jest adaptacja wydzielonego obszaru parteru budynku Uniwersytetu
Zielonogórskiego przy ulicy Wojska Polskiego – Campus B (budynek byłej biblioteki) na Akademicki
Inkubator Przedsiębiorczości – inkubator przemysłu kreatywnego, zlokalizowanego na działce nr
167/27 obręb 21 w Zielonej Górze.
Celem inwestycji jest nadanie w/w budynkowi UZ nowych funkcji związanych z rozpoczęciem
działalności w nim AIP.
Inwestycja realizowana jest w ramach projektu „Urban Creative Poles”.
Nakłady inwestycyjne
Przewidywane nakłady finansowe inwestycji wynoszą 1.196.750,00 PLN netto. Będą one w całości
pokryte ze środków Uniwersytetu Zielonogórskiego.
Harmonogram realizacji projektu
Realizacja inwestycji odbędzie się w okresie I i II kwartału 2014r.
Wnioski z analizy finansowej
Przepływy finansowe w każdym roku analizy są ujemne i wskazują na konieczność corocznego
pokrywania ich z zewnętrznych źródeł w wysokości ponad 200,00 tys. PLN. W ramach analizy nie
stwierdzono występowania dodatniego przepływu odroczonego w czasie, który pokrywałby
skumulowane saldo wcześniejszych przepływów ujemnych.
3
Biznesplan
I. CHARAKTERYSTYKA PODMIOTU
I.1. Podstawowe dane teleadresowe
Inwestor:
Akademicki Inkubator Przedsiębiorczości
Adres:
ul. Ogrodowa 3b, 65-516 Zielona Góra, pokój 105, budynek C-10
telefon, fax:
68 – 328 78 36
e-mail:
[email protected]
www:
www.aip.uz.zgora.pl
I.2. Profil i zakres działalności
Akademicki Inkubator Przedsiębiorczości Uniwersytetu Zielonogórskiego w Zielonej Górze jest
ogólnouczelnianą jednostką organizacyjną utworzoną w 2006 roku w wyniku współpracy Uniwersytetu
Zielonogórskiego i Urzędu Miejskiego w Zielonej Górze. Ideą jej utworzenia było stworzenie warunków
sprzyjających rozwojowi indywidualnych karier społeczności akademickiej i realizacji
przedsiębiorczych idei.
Misją AIP jest ułatwienie startu studentom i absolwentom wyższych uczelni na rynku pracy poprzez
pomoc w założeniu i prowadzeniu własnej firmy. Oferowana przez AIP pomoc opiera się na
udostępnieniu młodym przedsiębiorcom atrakcyjnego organizacyjnie i finansowo miejsca prowadzenia
działalności gospodarczej.
Obecnie Inkubator dysponuje powierzchnią ponad 700m2 w budynku Uniwersytetu Zielonogórskiego
zlokalizowanym przy ul. Ogrodowej 3b w Zielonej Górze. W ofercie AIP są kilkanaście pomieszczeń o
powierzchni ok. 16m 2, 32m2 i 48m2, wraz z dostępem do adresu inkubatora, nr telefonu i faxu, do sieci
Internet i obsługą sekretariatu w zakresie ekspedycji i odbierania poczty oraz korzystania z
komputera, drukarki i innych podstawowych urządzeń biurowych. Przedsiębiorcy mają dostęp do
specjalistycznej prasy i opracowań biznesowych zakupywanych i prenumerowanych przez inkubator.
2
2
Inkubator udostępnia również dwie salki konferencyjne o powierzchni 32,0m i 65,0 m .
Pomieszczenia są wyposażone w podstawowe meble biurowe i łącza telekomunikacyjne (telefoniczne,
sieć komputerowa).
AIP w ramach swojej działalności prowadzi nieodpłatne doradztwo w zakresie tworzenia i prowadzenia
własnej firmy, a także doradztwo prawne, księgowe i organizacyjne w trakcie okresu inkubacji.
Umożliwia udział w szkoleniach organizowanych specjalnie dla osób prowadzących firmy w
inkubatorze. Wspiera w organizacji spotkań biznesowych i poszukiwaniu partnerów gospodarczych.
Procedura przystąpienia do inkubatora polega na złożeniu przez potencjalnego przedsiębiorcę
Wniosku na prowadzenie działalności gospodarczej w Inkubatorze Przedsiębiorczości i
przedstawieniu w nim opisu planowanego przedsięwzięcia wraz z biznesplanem. Wniosek zostaje
poddany ocenie przez Komisję składającą się z członków Rady Nadzorującej i Dyrektora AIP.
4
Biznesplan
Ocena wniosków jest przeprowadzana w oparciu o następujące kryteria:
-
innowacyjność pomysłu, w przypadku wniosków z zakresu przemysłu kreatywnego
uwzględniana będzie wartość oceniana przez dodatkowych ekspertów,
realność wdrożenia pomysłu,
możliwości techniczne działania w Inkubatorze.
Po przeprowadzeniu pozytywnej kwalifikacji mającej na celu uszczegółowienie pomysłu biznesowego
lub zakresu działalności firmy aplikującej, następuje podpisanie umowy najmu dostępnego lokalu
biurowego. Okres inkubacji firmy trwa 3 lata i może być przedłużona w uzasadnionych przypadkach o
kolejne 2 lata, na zasada komercyjnych.
I.3. Zarządzanie i personel
Akademicki Inkubator Przedsiębiorczości Uniwersytetu Zielonogórskiego w Zielonej Górze jest
zarządzane przez Dyrektora Inkubatora, powoływanego przez Rektora Uniwersytetu
Zielonogórskiego, spośród kandydatów przedstawionych przez Radę Nadzorującą. Obecnie
Dyrektorem AIP jest dr inż. Robert Barski. Pełni on również funkcję adiunkta w Instytucie Budowy i
Eksploatacji Maszyn Uniwersytetu Zielonogórskiego.
Do zadań Dyrektora inkubatora należą :
- zarządzanie i kierowanie bieżącą działalnością AIP,
- organizacja pomocy przedsiębiorcom z AIP,
- organizacja i prowadzenie konferencji.
Dyrektora wspiera zespół doradców finansowych i prawnych, działających na zasadzie współpracy.
Stronę organizacyjno-administracyjną inkubatora zapewnia Sekretariat inkubatora.
Pracę Dyrektora AIP opiniuje i nadzoruje Rada Nadzorująca AIP. Jest to ciało społeczne wybierane
przez Rektora Uniwersytetu Zielonogórskiego, w skład którego wchodzą przedstawiciele Uniwersytetu
Zielonogórskiego, Miasta Zielona Góra oraz Organizacji Pracodawców Ziemi Lubuskiej.
Struktura Akademickiego Inkubatora Przedsiębiorczości Uniwersytetu Zielonogórskiego
Rada
Nadzorująca
Dyrektor
Inkubatora
Doradcy finansowi
i prawni
Sekretariat
Źródło: AIP w Zielonej Górze.
Regulamin Akademickiego Inkubatora Przedsiębiorczości Uniwersytetu Zielonogórskiego stanowi
załącznik nr 1 do Biznesplanu.
5
Biznesplan
I.4. Rynek i oddziaływanie
Obecnie w Polsce działa ponad 70 preinkubatorów i inkubatorów akademickich promujących
przedsiębiorczość wśród absolwentów uczelni wyższych. Funkcjonują one w oparciu o odrębne
podstawy prawne. Pierwsza grupa - 21 ośrodków obejmująca 28% wszystkich podmiotów, funkcjonuje
w oparciu o Ustawę zawierającą zapisy o prawnych możliwościach współpracy Uczelni z otoczeniem
gospodarczym między innymi poprzez szerzenie idei przedsiębiorczości w środowisku akademickim.
Drugą większą grupę stanowi sieć Fundacji Akademickie Inkubatory Przedsiębiorczości dysponującej
obecnie 45 preinkubatorami (co stanowi 61% wszystkich podmiotów). Trzecią grupą są akademickie
inkubatory działające w ramach parków technologicznych i niezależnych instytucji wsparcia – 7
ośrodków (11% wszystkich podmiotów). / Źródło: Raport PARP 2012r.; www.pi.gov.pl/.
AIP w Zielonej Górze działa jako ogólnouczelniana jednostka organizacyjna Uniwersytetu
Zielonogórskiego. Jest to jedyna tego rodzaju jednostka funkcjonująca na obszarze miasta Zielona
Góra, druga - obok AIP w Gorzowie Wlkp. w województwie lubuskim.
Zainteresowanie ze strony młodych osób rozpoczęciem współpracy na zasadzie inkubacji w AIP jest
bardzo duże. Obecnie w Inkubatorze działa 9 firm, 4 kolejne czeka na miejsce w inkubatorze.
Od 2006 roku AIP w Zielonej Górze opuściły 42 firmy, z tego 35 (83%) nadal funkcjonuje na rynku.
Branżą dominującą wśród inkubowanych firm jest branża IT, elektronika i systemy pomiarowe.
Długość okresu inkubacji nowej firmy w inkubatorze wynosi trzy lata, z możliwością przedłużenia o
kolejne dwa lata. Odpłatność miesięczna wynosi: w pierwszym roku działalności 6 zł/m2, w drugim
roku 9 zł/m2, w trzecim roku 12 zł/m2. Oferta AIP jest bardzo atrakcyjna nie tylko ze względu na niskie
koszty rozpoczęcia działalności gospodarczej i pomoc organizacyjno-prawną ze strony inkubatora, ale
również obniżone ryzyko niepowodzenia przedsięwzięcia młodego przedsiębiorcy. Akademicki
Inkubator Przedsiębiorczości Uniwersytetu Zielonogórskiego stanowi zaczątek rozwoju
przedsiębiorczości wśród osób z ciekawym pomysłem na biznes. Dzięki preferencyjnym warunkom
przedsiębiorcy rozpoczynający swoją przygodę w biznesie, mają większe szanse na osiągnięcie
sukcesu na rynku, bez konieczności skupiania się na dochodowości swojego przedsiębiorstwa.
W badaniach ewaluacyjnych programów UE prowadzonych w województwie pomorskim w 2013r
stwierdzono, że programy wspierające przedsiębiorczość realizowane przez inkubator
przedsiębiorczości wykazywały się większą skutecznością od tych, które były realizowane przez inne
podmioty. Przeprowadzono analizy porównawcze projektów szkoleniowo-doradczych wspartych w
ramach poddziałania 8.2.1 oraz innych stosowanych w kraju form wsparcia przedsiębiorczości
akademickiej (np. Program Ventures realizowany w przeszłości przez Fundację na Rzecz Nauki
Polskiej, Działanie 3.1 PO IG polegające na wsparciu powstawania funduszy zalążkowych
finansujących fazę inkubacji firm i ich startu). Analizie poddano projekt realizowany przez Akademicki
Inkubator Przedsiębiorczości i niezależną firmę szkoleniowa. Skuteczność działania wyrażona w
relacji pomiędzy liczbą uczestników a liczbą powstających firm była zdecydowanie korzystna dla
inkubatora. Analizy wskazują, że projekty o większej kompleksowości wsparcia, obejmujące oprócz
ogólnej pomocy szkoleniowej i doradczej także działania prowadzące do bezpośredniego powołania
przedsiębiorstwa (opracowanie biznes planu, analiz rynkowych, strategii wejścia na rynek,
dokumentacji inwestycyjnej, umowy spółki) włącznie ze wsparciem finansowym (dotacja na założenie i
pierwsze wyposażenie firmy, inwestycja kapitałowa w formie objęcia udziałów/akcji) charakteryzują się
większa skutecznością oddziaływania.
Zielonogórski Akademicki Inkubator Przedsiębiorczości wykazuje na tym tle wysoką skuteczność
działania. Zainteresowanie ze strony młodych osób rozpoczęciem współpracy na zasadzie inkubacji w
AIP w Zielonej Górze jest bardzo duże. Obecnie w Inkubatorze działa 9 firm, 4 kolejne czeka na
miejsce w inkubatorze. Od 2006 roku AIP w Zielonej Górze opuściły 42 firmy, z tego 35 nadal
funkcjonuje na rynku. Daje to ponad 80% trwałości przedsiębiorstw powstających przy udziale
inkubatora. Branżą dominującą wśród inkubowanych firm jest branża IT, elektronika i systemy
pomiarowe.
6
Biznesplan
II. CHARAKTERYSTYKA INWESTYCJI
II.1. Plan organizacyjny
Organizacja pracy Akademickiego Inkubatora Przedsiębiorczości Uniwersytetu Zielonogórskiego w
nowym obiekcie będzie odbywała się na tych samych zasadach organizacyjnych, administracyjnych i
prawnych. Nie ulegnie zmianie struktura zarządzania ani zatrudnienia w inkubatorze.
Zmianie ulegnie wielkość przestrzeni przeznaczonej do wynajmu firmom.
II.2. Harmonogram realizacji inwestycji
W Biznesplanie założono, że realizacja inwestycji odbędzie się w okresie I i II kwartału 2014r.
Osobą odpowiedzialną za wdrożenie inwestycji jest Dyrektor AIP.
Wykonawca prac remontowo-budowlanych zostanie wyłoniony w drodze przetargu nieograniczonego.
II.3. Analiza sytuacji rynkowej
Zielona Góra to miasto, które tworzy optymalne warunki dla rozwoju przedsiębiorczości, szczególnie
małych i średnich przedsiębiorstw z różnych gałęzi gospodarki. Jego zaletą i siłą napędową są dobrze
wykształceni młodzi ludzie, zarówno na kierunkach ścisłych, technicznych, jak i humanistycznych,
które zapewnia m.in. Uniwersytet Zielonogórski. W 2012r. liczba osób studiujących na Uniwersytecie
Zielonogórskim przekroczyła 14,4 tys. osób, z czego szeregi uczelni opuściło 4 tys. absolwentów UZ.
Cechą charakterystyczną dla zielonogórskiej gospodarki jest jej duże zróżnicowanie branżowe, z
wyraźną dominacją sektora usługowo–handlowego. W przemyśle dominuje produkcja artykułów
spożywczych i mrożonych, napojów alkoholowych, a także aparatura pomiarowa i włókniny
techniczne. Uznaniem w świecie cieszą się zielonogórskie projekty i produkcje maszyn, urządzeń i
podzespołów na potrzeby energetyki i motoryzacji, a także produkty z branży elektronicznej oprogramowania i serwisy dla operatorów telewizji cyfrowej, urządzeń automatyki, systemów
informatycznych, monitoringu elektronicznego i satelitarnego.
Zielona Góra szansę rozwojową wiąże z Lubuskim Parkiem Przemysłowo-Technologicznym
powstałym w Nowym Kisielinie. Jest to inicjatywa Uniwersytetu Zielonogórskiego, Miasta Zielonej
Góry, Urzędu Marszałkowskiego, gminy Zielona Góra oraz Kostrzyńsko Słubickiej Specjalnej Strefy
Aktywności Gospodarczej. Celem powstania LPPT jest utworzenie strefy aktywności gospodarczej,
która przyciągnie nie tylko inwestorów zewnętrznych, ale równie stanie się miejscem, gdzie nauka
spotka się z biznesem i nastąpi przepływ innowacji i technologii. LPPT stworzy podstawy rozwoju
branż o wysokim poziomie innowacyjności, związanych z badaniami i rozwojem nowoczesnych
technologii.
W Zielonej Górze funkcjonuje 17.207 podmiotów gospodarczych (stan na dzień 31.12.2012r.), z
dominantą sektora prywatnego (ponad 97% ogółu podmiotów). W ciągu roku przybyło ponad 2 tys.
nowych podmiotów gospodarczych. Największy odsetek stanowią osoby prowadzące działalność
gospodarczą (68% wszystkich podmiotów), prowadzące działalność najchętniej w branży „handel
hurtowy i detaliczny oraz naprawa pojazdów samochodowych”. Wśród branż dominujących na
7
Biznesplan
zielonogórskim rynku przeważają: wspomniany wcześniej handel (4403 podmiotów), budownictwo
(1798 firm), przetwórstwo przemysłowe (1247 podmiotów) oraz co istotne dla miasta działalność
profesjonalna, naukowa i techniczna (1806 firm). Pod względem wielkości zatrudnienia najwięcej jest
firm małych, zatrudniających nie więcej niż 9 pracowników, co świadczy o dużej aktywności
gospodarczej mieszkańców.
Wskaźnik dynamiki liczby nowych podmiotów można traktować jako barometr stanu koniunktury
gospodarczej. Im większy przyrost liczby noworejestrowanych firm, tym korzystniejsza sytuacja na
rynku i rosnący popyt na dobra i usługi. Ponad 96% nowozarejestrowanych przedsiębiorstw to
jednostki całkowicie nowe. Dla 2/3 jednostek źródłem pokrycia kosztów związanych z podejmowaniem
działalności gospodarczej były środki własne. W związku z łatwiejszym dostępem do innych
zewnętrznych źródeł finansowania: pożyczek, kredytów, zagranicznych środków pomocowych i
subwencji publicznych, wzrosło zainteresowanie rozpoczęcia działalności gospodarczej przez osoby,
które dotąd nie prowadziły własnej działalności gospodarczej.
W strukturze wiekowej nowych przedsiębiorców obserwuje się duże zróżnicowanie. Osoby w wieku do
39 lat były właścicielami 2/3 nowopowstałych podmiotów, z czego połowa należała do najmłodszych
przedsiębiorców poniżej 30 roku życia. Nowymi przedsiębiorcami zostają najczęściej osoby
posiadające wykształcenie wyższe i pomaturalne (38,9%) oraz średnie (36,5%). Osoby z pierwszej z
tych grup dominowały wśród przedsiębiorców podejmujących działalność z zakresu ochrony zdrowia
(78,6%), edukacji (74,3%), obsługi nieruchomości i firm (68,8%) oraz pośrednictwa finansowego
(63,1%).
Największą aktywność w tworzeniu przedsiębiorstw (ponad 46,%) wykazywały osoby, dla których
własna firma była pierwszym miejscem pracy lub którzy wcześniej pozostawali bezrobotni.
Podejmowali oni działalność gospodarczą albo wobec braku innych perspektyw albo wykorzystując
szanse pojawiające się na rynku.
Najbardziej krytyczny dla nowo powstałych przedsiębiorstw jest pierwszy rok. Jak dowodzą statystyki
GUS, do 2007r. okres ten przeżywało 62-67 % firm, a reszta była po prostu likwidowana. W latach
2007-2011 sytuacja była korzystniejsza dla nowopowstałych firm, wskaźnik przeżywalności wynosił już
71-77 proc. Pięciu lat dożywa jednak niespełna jedna trzecia firm. To znacznie mniej niż średnia w UE,
gdzie piąte urodziny obchodzi połowa firm.
Wskaźnik przeżywalności nowopowstałych firm po pierwszym roku działalności jest wyższy dla
podmiotów należących do osób prawnych (79,0%) niż fizycznych (70,1%). Wielkość przedsiębiorstw
mierzona liczbą pracowników nie miała większego znaczenia w tym względzie. Jednak, w przypadku
firm zatrudniających pracowników najemnych, po roku działalność prowadziło 72,2%, a odsetek
podmiotów, w których pracowali tylko właściciele i członkowie rodzin wyniósł 70,3%.
Z punktu widzenia rodzaju podejmowanej działalności, najbardziej sprzyjające warunki rozwoju
napotykały jednostki z ochrony zdrowia (81,8%), obsługi nieruchomości i firm (78,5%), edukacji
(75,4%), przemysłu (75,4%) i transportu (74,0%), dla których wskaźnik przeżycia ukształtował się
powyżej średniej. Najniższy odsetek podmiotów, które były nadal aktywne w rok po rejestracji za
notowano dla pośrednictwa finansowego (56,9%).
W około 4/5 nowoutworzonych przedsiębiorstw deklarowało, że kończyło pierwszy rok działalności
dodatnim wynikiem finansowym. Stratę poniosło 19,3 % podmiotów. Zdecydowanie częściej zysk
osiągały przedsiębiorstwa osób fizycznych (83,1 %) niż prawnych (45,4%), a także niezatrudniające
pracowników najemnych (82,2%) niż z zatrudnionymi (76,0%).
W pierwszym roku funkcjonowania na podjęcie działalności inwestycyjnej zdecydowało się ponad 32%
przedsiębiorców i były to głównie osoby fizyczne. Przedsiębiorstwa dokonywały inwestycji głównie ze
środków własnych (71,5% jednostek), bez względu na formę prawną, poziom zatrudnienia czy
podstawowy rodzaj działalności.
8
Biznesplan
Badania wskazały, że ponad połowa nowopowstałych przedsiębiorstw napotkało bariery utrudniające
rozpoczęcie i prowadzenie działalności gospodarczej. Bariery popytowe zgłaszały częściej osoby
fizyczne (30,5 %) niż prawne (24,0%). Niezależnie od rodzaju działalności, najczęściej zgłaszaną
trudnością typu popytowego była zbyt duża konkurencja, następnie obniżki cen dokonywane przez
konkurentów oraz fakt, że nowe przedsiębiorstwo nie było znane na rynku. Znaczącą barierą w
działalności były również niewystarczające środki, jakimi dysponowali klienci (43,8% jednostek
wskazujących trudności popytowe).
Spośród całej zbiorowości nowopowstałych mikro-przedsiębiorstw, po 5 latach na rynku nadal
funkcjonowało 29,8% zbiorowości wyjściowej. Przeżywalność wykazała ścisły związek z formą prawną
tworzonych podmiotów. Zdecydowanie większe szanse przetrwania miały osoby prawne, które już w
momencie rozpoczynania działalności były podmiotami silniejszymi. W lepszej sytuacji znalazły się
również firmy, które od początku zatrudniały pracowników najemnych, spośród których aktywnych po
5 latach pozostało 52,6% przedsiębiorstw wobec 21,3% podmiotów, w których pracowali tylko
właściciele lub członkowie rodzin.
Badania potwierdzają, że firmie zdecydowanie najtrudniej przetrwać pierwszy rok swojej działalności.
Wskaźnik przeżycia dla podmiotów badanej zbiorowości systematycznie zwiększa się - od 64,4% na
początku prowadzenia działalności do 85,9 % po 5 latach. Wskazuje to na stabilizację podmiotów
działających dłużej na rynku. Po pięciu latach na rynku zostaje połowa firm stworzonych przez osoby z
grupy wiekowej 30-39 lat, a także osoby posiadające wykształcenie wyższe i pomaturalne.
Niezależnie od tego, czy podmioty te zakończyły pierwszy rok funkcjonowania zyskiem czy stratą,
wskaźniki ich przeżycia w kolejnych latach systematycznie rośnie. Wskaźniki przeżycia dla
nieinwestujących osób fizycznych były znacznie niższe niż dla podmiotów ponoszących nakłady
inwestycyjne i wyniosły odpowiednio 39,1% i 59,9%.
Trwałość firm powstających z pomocą środków Unii Europejskiej była zbadana w 2012 r. w badaniu
przeprowadzonym wśród uczestników programów unijnych (SPO RZL, ZPORR), którzy otrzymali
dotacje na rozpoczęcie działalności gospodarczej, wykazano, że zaledwie połowa tych podmiotów
kontynuowała działalność gospodarczą. Przychody utworzonych firm wynosiły przeciętnie 30 tys.
złotych. Ok. 30 % firm generowało dodatkowe miejsca pracy zajmowane przez inne osoby niż
uczestnik i jego rodzina, jednak liczba stałych pracowników w firmie nie przekraczała dwóch osób.
Najczęstszymi powodami zaprzestania działalności była nierentowność i brak wystarczających
dochodów, wzrost kosztów lub podatków oraz brak popytu na oferowane produkty.
II.4. Prezentacja nowego przedsięwzięcia
Przedmiotem inwestycji jest adaptacja wydzielonego obszaru parteru budynku Uniwersytetu
Zielonogórskiego przy ulicy Wojska Polskiego – Campus B (budynek byłej biblioteki) na Akademicki
Inkubator Przedsiębiorczości – inkubator przemysłu kreatywnego, zlokalizowanego na działce nr
167/27 obręb 21 w Zielonej Górze. Celem inwestycji jest nadanie w/w budynkowi UZ nowych funkcji
związanych z rozpoczęciem działalności w nim AIP.
Inwestycja realizowana jest w ramach projektu „Urban Creative Poles”.
Inwestycja zakresem rzeczowym obejmuje opracowanie pełnej dokumentacji projektowej oraz
wykonanie robót budowlanych.
Inwestycja polega na przystosowaniu wydzielonej części parteru budynku A-20 Kolegium
Neofilologicznego Uniwersytetu Zielonogórskiego (UZ) na Akademicki Inkubator Przedsiębiorczości,
jako wsparcie oferowane przez UZ lokalnym firmom w pierwszej fazie ich działalności. Realizacja
zamysłu będzie polegała na wynajmie pomieszczeń biurowych na preferencyjnych warunkach.
Wszelkie zmiany obiektu związane są z przystosowaniem parteru, w obszarze południowo-zachodnim,
w którym mieściła się biblioteka i czytelnia oraz częściowo obszar istniejącej komunikacji.
9
Biznesplan
W ramach inwestycji planuje się wydzielenie powierzchni dla min. 10 firm o różnej powierzchni, z
przeznaczeniem dla 2 do 5 osób zatrudnionych w każdej z nich. W pozostałej przestrzeni wydzielona
zostanie wspólna dla wszystkich najemców sala konferencyjna na ok. 30 osób z zapleczem, miejsce
ogólnodostępnych urządzeń ksero, pomieszczenie socjalne, archiwum, zaplecze higienicznosanitarne. Zakłada się również wydzielenie pomieszczenia technicznego z przeznaczeniem na mini
serwerownię. W obszarze obecnej komunikacji wydzielony zostanie obszar obsługi Inkubatora – tzn.
sekretariat, o powierzchni zapewniającej pracę 3 osób, oraz gabinet dyrektora z stołem
konferencyjnym na 6 osób.
Obszar inkubatora zostanie wyposażony m.in. w klimatyzację, urządzenia aktywne, UPS.
Poszczególne pomieszczenia zostaną opomiarowane. Przewiduje się montaż systemu sygnalizacji
pożarowej oraz systemu napadu i włamania.
Planowana inwestycja nie zmieni charakterystycznych parametrów obiektu Kolegium
Neofilologicznego: kubatury, powierzchni zabudowy, wysokości, długości, szerokości i liczby
kondygnacji. Nie planuje się żadnych zmian w zakresie zagospodarowania terenu.
Wszelkie wyposażenie ruchome stanowiące wyposażenie obiektu planuje się wykorzystać z obecnego
obiektu Inkubatora.
W nowej lokalizacji AIP będzie dysponował powierzchnią 765,1 m2, w tym 275,40 m2 będą stanowiły
pomieszczenia dla firm. Do dyspozycji najemców powstanie również sala konferencyjna o powierzchni
71,8 m2 oraz część wspólna o powierzchni 176,9 m2.
II.5. Analiza finansowa
Analiza finansowa została przeprowadzona w ujęciu dynamicznym z zastosowaniem standardów
określonych m.in. w:
wytycznych Ministerstwa Rozwoju Regionalnego, dokument MRR/H/14(4)05/2013;
wytycznych ogólnych do opracowania Studium Wykonalności dla projektów inwestycyjnych
w ramach Lubuskiego Regionalnego Programu Operacyjnego na lata 2007-2013
(wytyczne LRPO).
W prognozowaniu wykorzystano dane na lata 2014-2017 zamieszczone w dokumencie
„Zaktualizowane warianty rozwoju gospodarczego Polski, o których mowa w Podrozdziale 7.4
Założenia do analizy finansowej – Wytycznych w zakresie wybranych zagadnień związanych
z przygotowaniem projektów inwestycyjnych, w tym projektów generujących dochód” – wersja z 31
grudnia 2012r. W latach 2018-2028 zastosowano wskaźniki z ostatniego roku prognozy, tj. 2017 roku.
Rentowność realizowanej inwestycji została oszacowana na bazie wskaźników NPV i IRR.
Ponadto, w oparciu o roczne salda środków pieniężnych zweryfikowana została trwałość finansowa
analizowanego projektu.
ZAŁOŻENIA
Bazę do przeprowadzenia analizy finansowej stanowiły dane finansowe i opracowania, a także inne
materiały dotyczące analizowanego projektu.
Analizę sporządzono na podstawie następujących założeń:
w oparciu o metodę zdyskontowanych przepływów pieniężnych DCF,
prezentowane w obliczeniach ceny wyrażono w wartościach realnych,
ceny towarów i usług są cenami netto,
przyjęto ceny w PLN,
10
Biznesplan
bazą cen i kosztów w kolejnych latach okresu odniesienia są ceny i koszty z 2013 roku,
projekcje finansowe zostały sporządzone na bazie założeń makroekonomicznych
zamieszczonych na stronie internetowej Ministerstwa Rozwoju Regionalnego – według
scenariusza podstawowego,
przyjęto do obliczeń stopę dyskontową na poziomie 5%,
przyjęto 15-letni horyzont czasowy tj. rok 2014 i 14 kolejnych lat,
analizowano każdy rok z okresu odniesienia, z rokiem 2028 włącznie,
przyjęto stawki amortyzacji zgodnie z planowaną klasyfikacją,
wartość rezydualna – wartość netto wszystkich aktywów związanych z realizacją projektu.
Przepływy finansowe przedsięwzięcia oparto o szacunki i kalkulacje dotyczące:
nakładów inwestycyjnych,
przychodów z najmu powierzchni,
kosztów operacyjnych.
Nakłady inwestycyjne
Suma planowanych nakładów inwestycyjnych netto wynosi 1.196.750,00 zł.
Kategoria wydatków
Lp.
2013
2014
Razem
1.
Koszty budowlane
PLN
0,00
345 000,00
345 000,00
2.
Instalacje sanitarne
PLN
0,00
173 000,00
173 000,00
3.
Instalacje elektryczne
PLN
0,00
585 000,00
585 000,00
4.
Dokumentacja projektowa z nadzorem
autorskim
PLN
0,00
65 000,00
65 000,00
5.
Nadzór inwestorski
PLN
0,00
28 750,00
28 750,00
6.
Razem nakłady inwestycyjne netto
PLN
0,00
1 196 750,00
1 196 750,00
Źródło: opracowanie własne
Koszty nadzoru inwestorskiego oszacowano na ok. 2,6% kosztów z pkt 1-3.
Przychody
Bazą do oszacowania przychodów był wykaz powierzchni przyszłych pomieszczeń podlegających
wynajmowi. Łączna powierzchnia wynosi 275,40 m 2.
Cena netto wynajmowanej powierzchni wynosi 6 zł, 9zł i 12 zł netto/m2 – stawki zależą od stażu firmy
funkcjonowania w inkubatorze. Ze struktury wynajmowanych pomieszczeń i wnoszonych opłat
przyjęto średnią cenę netto w wysokości 9 zł/m2.
Łączna roczna suma przychodów wynosi zatem 29.743,20 zł.
Prognozę przychodów przedstawiono w Załączniku nr 2.
11
Biznesplan
Koszty operacyjne
Koszty operacyjne zaplanowano w podziale na poszczególne ich kategorie. Przyjęto rodzajowy układ
kosztów (z pominięciem amortyzacji).
Lp.
Wyszczególnienie
Wartość w 2015 roku
1.0 Suma kosztów
242 229,00
1.1 Zużycie materiałów i energii
136 647,48
1.2 Usługi obce
11 220,00
1.3 Podatki i opłaty
0,00
1.4 Wynagrodzenia
78 871,20
1.5 Narzuty na wynagrodzenia
15 490,32
1.6 Pozostałe koszty rodzajowe
0,00
Źródło: opracowanie własne
Zużycie materiałów i energii
W tej kategorii przyjęto koszty mediów tj. prądu, ogrzewania, wody a także materiały biurowe.
Kalkulacje poszczególnych wartości były sporządzane na podstawie obowiązujących cen
i prognozowanej wielkości zapotrzebowania na dany składnik kosztowy.
Usługi obce
W tej grupie założono koszty telekomunikacyjne oraz inne koszty związane z obsługą beneficjentów.
Podatki i opłaty
Nie dotyczy.
Wynagrodzenia
W tej pozycji uwzględniono oszacowane kwoty rocznych wynagrodzeń. Kalkulację kosztów
sporządzono zgodnie z obowiązującymi w AIP regulacjami dotyczącymi wynagrodzeń. Uwzględniono
także narzuty na wynagrodzenia. W kolejnych latach wartość wynagrodzeń indeksowano o połowę
prognozowanego realnego wzrostu płac.
Pozostałe koszty rodzajowe
Nie dotyczy.
Łączna kwota rocznych kosztów operacyjnych dla 2015 roku wynosi 242 229,00 zł. Prognozę kosztów
operacyjnych przedstawiono w Załączniku nr 2.
12
Biznesplan
Amortyzacja
Amortyzacja jest kosztem wg ustawy o rachunkowości, nie stanowi ona jednak wydatku pieniężnego,
dlatego nie będzie brana pod uwagę przy analizie finansowej projektu.
Amortyzację liczono metodą liniową wg stawki 2,5%.
Na podstawie rocznych prognoz odpisów amortyzacyjnych oszacowano wartość rezydualną.
Wartość rezydualna
Wartość rezydualna jest to wartość bieżąca netto majątku w ostatnim roku okresu odniesienia
przyjętego do analizy.
Wartość rezydualną projektu określono jako wartość netto aktywów na koniec 2028r. (tj. wartość
księgową brutto pomniejszoną o amortyzację z całego okresu referencyjnego). Nie zakładano
konieczności ponoszenia wydatków na nakłady odtworzeniowe w przyjętym horyzoncie czasowym.
Wyliczona w ten sposób wartość rezydualna wynosi 777.887,50 zł.
Ze względu na charakter inwestycji i rodzaj ponoszonych nakładów inwestycyjnych przyjęto,
że sprzedaż przedmiotu inwestycji nie będzie możliwa, więc wartości rezydualnej nie uwzględniano
w kalkulacji wskaźników NPV oraz IRR.
Trwałość finansowa projektu
Kluczowym zagadnieniem dotyczącym finansowej trwałości projektu jest zachowanie przez AIP
płynności finansowej w każdym roku prognoz finansowych.
Na podstawie zidentyfikowanych przychodów i kosztów bieżących należy stwierdzić,
że przedsięwzięcie w analizowanym kształcie nie jest trwałe finansowo, gdyż wymaga corocznych
dodatnich przepływów z zewnętrznych źródeł w celu zbilansowania niepokrytych przychodami
kosztów.
Wskaźniki finansowej efektywności projektu
Wskaźniki finansowej efektywności przedsięwzięcia wyznaczono na bazie przepływów finansowych
przedsięwzięcia. Wyniki analizy finansowej dla przyjętej 5% stopy dyskontowej przedstawiono w tabeli
poniżej.
Lp. Wyszczególnienie
Wartość
1.
NPV
-3 327 652,38
2.
IRR
niewyliczalne
Źródło: opracowanie własne
Obliczona wartość FNPV/C (ang. Net Present Value) dla projektu jest wartością ujemną.
W przyjętym okresie odniesienia nie jest możliwe uzyskanie zwrotu poniesionych nakładów.
Świadczy o tym również ujemna wartość wewnętrznej stopy zwrotu IRR.
Przeprowadzona analiza wskaźników finansowej efektywności projektu wykazała, iż suma
zdyskontowanych przepływów netto projektu jest ujemna (tj. NPV < 0.
13
Biznesplan
III. ZAŁĄCZNIKI
1. Regulamin Akademickiego Inkubatora Przedsiębiorczości Uniwersytetu Zielonogórskiego
2. Tabele analizy finansowej.
14
Biznesplan
Załącznik nr 1
Regulamin Akademickiego Inkubatora Przedsiębiorczości Uniwersytetu Zielonogórskiego
§1 [Postanowienia ogólne]
1. Niniejszy regulamin, zwany dalej Regulaminem, określa zasady i warunki świadczenia przez
Akademicki Inkubator Przedsiębiorczości (AIP) pomocy na rzecz przedsiębiorców oraz osób
fizycznych, które zamierzają rozpocząć prowadzenie działalności gospodarczej, zwanych dalej
Beneficjentami.
2. Świadczenie pomocy, o której mowa w ust. 1 niniejszego paragrafu, odbywa się na podstawie
niniejszego Regulaminu oraz umowy z Beneficjentem, o której mowa w § 4 ust. 3 niniejszego
Regulaminu.
§ 2 [Definicje]
1. Uczelnia – Uniwersytet Zielonogórski z siedzibą w Zielonej Górze.
2. Akademicki Inkubator Przedsiębiorczości (AIP) – ogólnouczelniana jednostka organizacyjna.
3. Dyrektor AIP - osoba umocowana przez Rektora Uniwersytetu, zatwierdzona przez Senat, do
kierowania AIP oraz wykonywania innych określonych w regulaminie czynności.
4. Rada Nadzorująca AIP - ciało społeczne pełniące funkcje opiniująco - nadzorujące dla AIP,
powoływane na zasadach określonych niniejszym regulaminem.
5. Beneficjent – przedsiębiorca lub osoba fizyczna ubiegająca się o uzyskanie pomocy w AIP.
6. Pomoc – techniczne i organizacyjne formy pomocy określone niniejszym Regulaminem.
7. Wniosek - dokument, na podstawie, którego oceniana jest możliwość przyznania pomocy
Beneficjentowi.
8. Umowa z beneficjentem (umowa) - umowa regulująca prawa i obowiązki AIP oraz Beneficjenta.
9. Regulamin Konkursu – zbiór zasad i kryteria oceny Wniosków.
10. Komisja – zespół oceniający i wybierający wnioski Beneficjentów składający się członków Rady
Nadzorującej i Dyrektora AIP.
§ 3 [Organy AIP]
1. Radę Nadzorującą AIP powołuje i odwołuje Rektor Uniwersytetu Zielonogórskiego.
2. Radę Nadzorującą powołuje się na okres trzech lat.
3. Rada Nadzorująca AIP składa się z:
a) dwóch przedstawicieli UZ, wskazanych przez Rektora Uniwersytetu Zielonogórskiego, jednym z
nich jest zawsze Prorektor ds. Nauki i Współpracy z Zagranicą,
b) dwóch przedstawicieli Miasta Zielona Góra, wskazanych przez Prezydenta Miasta Zielona Góra,
c) jednego przedstawiciela Organizacji Pracodawców Ziemi Lubuskiej.
4. Rada Nadzorująca wybiera spośród członków Rady Przewodniczącego.
5. Kompetencje Rady Nadzorującej:
a) opiniowanie wniosków składanych przez potencjalnych Beneficjentów,
b) udzielanie absolutorium dyrektorowi AIP,
c) nadzór nad funkcjonowaniem
Przedsiębiorczości,
i
programowaniem
rozwoju
Akademickiego
Inkubatora
d) inicjowanie i nadzór nad strategią rozwoju współpracy z jednostkami gospodarczymi,
samorządowymi oraz partnerami wspierającymi rozwój innowacyjności i przedsiębiorczości w
regionie,
e) opiniowanie zatrudnienia w ramach stosunku pracy, na podstawie umów cywilnoprawnych osób na
stanowiskach: doradcy finansowego i doradcy prawnego, wskazanych przez Dyrektora AIP.
15
Biznesplan
6. Rada wydaje opinie w formie uchwały, podjętej zwykłą większością głosów w obecności co najmniej
4 członków rady. W razie równej liczby głosów za i przeciw decyduje głos Przewodniczącego Rady.
7. Dyrektora AIP powołuje Rektor po zasięgnięciu opinii senatu, spośród kandydatów przedstawionych
przez Radę Nadzorującą.
8. Dyrektor AIP, w porozumieniu z Przewodniczącym Rady, zwołuje posiedzenia Rady Nadzorującej
nie rzadziej niż raz na pół roku.
9. Dyrektor AIP przygotowuje budżet na dany rok kalendarzowy i przedstawia go do akceptacji Rady
Nadzorującej.
10. Dyrektor AIP jest odpowiedzialny za zarządzanie AIP, kierowanie bieżącą działalnością AIP oraz
wykonywanie czynności niezastrzeżonych do właściwości Rady Nadzorującej.
11. Dyrektor AIP może – na podstawie pełnomocnictwa udzielonego mu przez Rektora –
reprezentować Uczelnię w sprawach związanych z zakresem działania AIP.
12. Członkowie Rady Nadzorującej pełnią swoją funkcję nieodpłatnie.
13.Dyrektor AIP za swoją pracę otrzymuje miesięczne wynagrodzenie w ramach stosunku pracy.
§ 4 [Pomoc świadczona przez AIP]
1. AIP udziela pomocy w podejmowaniu, organizowaniu i prowadzeniu działalności gospodarczej, w
szczególności zaś:
a) umożliwia korzystanie z powierzchni użytkowej AIP i jego infrastruktury,
b) ułatwia pozyskiwanie kontraktów dla Beneficjenta w szczególności poprzez:
- organizację spotkań biznesowych,
- udostępnianie bazy przedsiębiorców posiadanej przez AIP,
c) organizuje szkolenia dotyczące pozyskiwania środków pomocowych i konferencje z udziałem
przedsiębiorców z poszczególnych branż, zakładając że:
- udział w szkoleniu jest fakultatywny,
- Beneficjent ma prawo składania propozycji co do tematyki szkoleń,
- udział w szkoleniach może być odpłatny,
d) zapewnia podstawową obsługę biurową Beneficjenta, w szczególności:
- dostęp do telefonu i faksu,
- dostęp do kserokopiarki,
- dostęp do komputera,
- pomoc w przygotowywaniu dokumentów,
e) prowadzi doradztwo (konsulting) ekonomiczne i prawne,
f) wspomaga prowadzenie księgowości Beneficjenta,
g) udziela wsparcia w pozyskiwaniu
finansowanie przedsięwzięć Beneficjenta,
funduszy
(sponsorzy,
dotacje,
subwencje)
na
h) organizuje dla Beneficjentów szkolenia z zakresu podejmowania, prowadzenia oraz form
działalności gospodarczej,
i)
organizuje
dla
Beneficjentów
spotkania
pozarządowymi organizacjami oraz instytucjami.
z
rządowymi,
samorządowymi
i
2. Beneficjent może posługiwać się znakiem AIP po uzyskaniu zgody Dyrektora AIP.
3. Rozpoczęcie świadczenia pomocy przez AIP następuje po podpisaniu z Beneficjentem stosownej
umowy.
4. W ramach AIP zostanie utworzony Studencki Preinkubator Przedsiębiorczości, w którym
udostępnione zostanie jedno pomieszczenie biurowe dla osób chcących rozpocząć działalność
gospodarczą.
16
Biznesplan
5. W ramach Preinkubatora świadczona będzie pomoc prawna dla kandydatów chcących podjąć
działalność gospodarczą w ramach AIP. Studenci Uczelni będą preferowani w tego typu pomocy.
§ 5 [Zasady przyznawania pomocy AIP]
1. AIP przyznaje Pomoc przedsiębiorcom prowadzącym działalność gospodarczą we wszelkich
prawem dozwolonych formach oraz osobom fizycznym, które zamierzają rozpocząć prowadzenie
działalności gospodarczej.
2. Nie mogą korzystać z pomocy AIP projekty:
a) mogące stanowić zagrożenie dla środowiska naturalnego,
b) uciążliwe dla pozostałych firm działających w danym AIP,
c) sprzeczne z powszechnie przyjętymi normami obyczajowymi i zwyczajami stosowanymi w obrocie
gospodarczym,
d) sprzeczne z misją i celami Uczelni, wymienionymi w statucie Uczelni.
3. Nie mogą korzystać z pomocy AIP:
a) osoby, które zostały prawomocnie skazane za przestępstwo objęte regulacją rozdziału XXII, XXVIII,
XXXIII-XXXVII Kodeksu karnego lub przestępstwo karnoskarbowe,
b) osoby, wobec których orzeczono prawomocnie środek karny, o którym mowa w art. 41 § 2 Kodeksu
karnego,
c) osoby, które w prowadzonej działalności gospodarczej dopuściły się naruszenia przepisów o
nieuczciwej konkurencji.
4. W przypadkach, w których nie jest możliwe jednoznaczne ustalenie stanu faktycznego
wymienionego w ust. 3 lub 4 niniejszego paragrafu, Rada Nadzorująca opiniuje przyznanie pomocy
AIP.
§ 6 [Procedura przyznawania pomocy AIP]
1. Zgłaszanie wniosków odbywa się w ramach konkursu ogłaszanego przez AIP.
2. Regulamin konkursu przedstawia Dyrektor AIP do akceptacji Rady Nadzorującej. Po
zaakceptowaniu Regulamin zostaje zamieszczony na stronie internetowej AIP.
3. Wnioski wybierane będą przez Komisję złożoną z Rady Nadzorującej i Dyrektora AIP.
4. Komisja ma prawo zapraszać na swoje posiedzenia dotyczące opiniowania wniosków
przedstawiciela Parlamentu Studenckiego w charakterze obserwatora.
5. Parlament Studencki wybiera swojego przedstawiciela na okres 1 roku.
6. Po zakończeniu postępowania kwalifikacyjnego Dyrektor AIP podpisuje umowę z Beneficjentem.
§ 7 [Zasady działania beneficjentów w AIP]
1. W trakcie okresu inkubacji Beneficjent jest zobowiązany do realizowania przedsięwzięć określonych
we wniosku oraz sporządzania sprawozdań i raportów, podlegających ocenie w szczególności
Dyrektora AIP.
2. Pomoc w ramach AIP udzielana jest maksymalnie przez okres 36 miesięcy (okres inkubacji). W
uzasadnionych przypadkach możliwe jest przedłużenie umowy z Beneficjentem, po uzyskaniu
pozytywnej opinii Komisji, do 24 miesięcy.
3. Czynności kontrolnych i nadzorujących dokonuje Dyrektor AIP, a także powołani przez niego
audytorzy, którzy mogą wydawać Beneficjentowi wiążące zalecenia. W szczególności nadzorowi
poddane jest wykorzystywanie środków powierzonych Beneficjentowi przez AIP oraz zasobów
przyznanych z dotacji, subwencji lub innych form pomocy uzyskanych przy udziale AIP.
4. Beneficjent zobowiązany jest sumiennie i terminowo wypełniać obowiązki wynikające z niniejszego
regulaminu, zawartej umowy, a także z zaleceń, o których mowa w ust. 3.
5. AIP może żądać od Beneficjenta okazania dokumentów umożliwiających dokonanie kontroli i
czynności nadzorczych.
6. Beneficjent zobowiązany jest do składania AIP szczegółowych pisemnych raportów po każdym
kwartale (do 15 dnia następnego miesiąca).
17
Biznesplan
7. Beneficjent jest zobowiązany do wnoszenia na rzecz AIP comiesięcznych opłat na zasadach
określonych w umowie.
8. Zasady odpłatności na dany rok kalendarzowy zostaną określone w taryfikatorze opłat. Taryfikator
opłat na dany rok kalendarzowy ustala Dyrektor AIP w porozumieniu z Kanclerzem Uniwersytetu
Zielonogórskiego po uzyskaniu pozytywnej opinii Rady Nadzorującej. Taryfikator publikowany jest na
stronie internetowej AIP.
9. Beneficjent deklaruje, iż w miarę możliwości i potrzeb będzie korzystał w prowadzonej działalności z
ofert innych beneficjentów Pomocy, co jednak nie może prowadzić do ograniczenia wolnej i uczciwej
konkurencji.
§ 8 [Zakończenie świadczenia pomocy]
1. Zakończenie świadczenia pomocy przez AIP następuje w następujących przypadkach:
a) rozwiązanie umowy na mocy porozumienia stron,
b) wygaśnięcie umowy,
c) upływ okresu wypowiedzenia umowy dokonanego przez AIP lub Beneficjenta,
d) złożenie przez AIP lub Beneficjenta oświadczenia woli o rozwiązaniu umowy bez zachowania
okresu wypowiedzenia.
2. Wygaśnięcie umowy następuje w razie zawieszenia dłuższego niż 2 miesiące lub likwidacji
działalności gospodarczej, a w przypadku osób fizycznych śmierci Beneficjenta.
3. Wypowiedzenie przez AIP umowy z Beneficjentem może nastąpić z zachowaniem określonych
umową terminów wypowiedzenia lub bez zachowania tych terminów w przypadku naruszenia przez
Beneficjenta niniejszego Regulaminu i umowy.
4. Wypowiedzenie przez Beneficjenta umowy z AIP z zachowaniem określonych umową terminów
wypowiedzenia lub bez zachowania tych terminów może nastąpić w przypadku naruszenia przez AIP
niniejszego Regulaminu.
5. Szczegółowe przypadki wypowiedzenia umowy ze skutkiem natychmiastowym określone zostaną w
umowie podpisanej pomiędzy Beneficjentem a AIP.
§ 9 [Odpowiedzialność AIP wobec osób trzecich]
1. Beneficjenci Pomocy prowadzą działalność gospodarczą na własny rachunek i własne ryzyko.
2. AIP nie jest wspólnikiem Beneficjenta w prowadzonej działalności gospodarczej i nie ponosi w
stosunku do osób trzecich odpowiedzialności za jego działania lub zaniechania.
§ 10 [Postanowienia końcowe]
1. Zmiana regulaminu wiąże Beneficjenta, jeżeli w ciągu 14 dni od zawiadomienia go o niej, nie złożył
oświadczenia o rozwiązaniu umowy za wypowiedzeniem. Decydujące znaczenie ma data wpłynięcia
pisma do AIP lub nadania pisma listem poleconym.
Zatwierdzony przez Uchwałę Senatu UZ nr 92 z dnia 29.03.06.
18
Biznesplan
Załącznik nr 2
Prognoza przychodów
Wyszczególnienie
Lp.
1.0 Suma przychodów
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
14 871,60
29 743,20
29 743,20
29 743,20
29 743,20
29 743,20
29 743,20
29 743,20
14 871,60
29 743,20
29 743,20
29 743,20
29 743,20
29 743,20
29 743,20
29 743,20
1.1
Sprzedaż towarów i usług
1.2
Sprzedaż materiałów
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.3
Inne
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Wyszczególnienie
Lp.
1.0 Suma przychodów
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
29 743,20
29 743,20
29 743,20
29 743,20
29 743,20
29 743,20
29 743,20
29 743,20
29 743,20
29 743,20
29 743,20
29 743,20
29 743,20
29 743,20
1.1
Sprzedaż towarów i usług
1.2
Sprzedaż materiałów
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.3
Inne
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
19
Biznesplan
Prognoza kosztów operacyjnych
Lp.
Wyszczególnienie
1.0
Suma kosztów
1.1
Zużycie materiałów i energii
1.2
Usługi obce
1.3
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
121 114,50
242 229,00
243 691,60
245 176,88
246 685,17
248 216,85
249 772,26
251 351,79
68 323,74
136 647,48
136 647,48
136 647,48
136 647,48
136 647,48
136 647,48
136 647,48
5 610,00
11 220,00
11 220,00
11 220,00
11 220,00
11 220,00
11 220,00
11 220,00
Podatki i opłaty
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.4
Wynagrodzenia
39 435,60
78 871,20
80 093,70
81 335,16
82 595,85
83 876,09
85 176,17
86 496,40
1.5
Ubezpieczenia
7 745,16
15 490,32
15 730,42
15 974,24
16 221,84
16 473,28
16 728,62
16 987,91
1.6
Pozostałe koszty rodzajowe
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Lp.
Wyszczególnienie
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
1.0
Suma kosztów
252 955,79
254 584,66
256 238,78
257 918,53
259 624,33
261 356,56
263 115,64
1.1
Zużycie materiałów i energii
136 647,48
136 647,48
136 647,48
136 647,48
136 647,48
136 647,48
136 647,48
1.2
Usługi obce
11 220,00
11 220,00
11 220,00
11 220,00
11 220,00
11 220,00
11 220,00
1.3
Podatki i opłaty
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.4
Wynagrodzenia
87 837,09
89 198,57
90 581,14
91 985,15
93 410,92
94 858,79
96 329,10
1.5
Ubezpieczenia
17 251,22
17 518,62
17 790,16
18 065,90
18 345,92
18 630,29
18 919,06
1.6
Pozostałe koszty rodzajowe
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
20
Biznesplan
Prognoza amortyzacji
Lp.
Wyszczególnienie
1.0 Umorzenie
1.1 Wartość ŚT na początku roku
1.2 Amortyzacja
1.3 Wartość ŚT na koniec roku
Lp.
Wyszczególnienie
2014
2015
2016
14 959,38
44 878,13
74 796,88
104 715,63
134 634,38
164 553,13
194 471,88
224 390,63
1 196 750,00
1 196 750,00
1 166 831,25
1 136 912,50
1 106 993,75
1 077 075,00
1 047 156,25
1 017 237,50
14 959,38
29 918,75
29 918,75
29 918,75
29 918,75
29 918,75
29 918,75
29 918,75
1 181 790,63
1 166 831,25
1 136 912,50
1 106 993,75
1 077 075,00
1 047 156,25
1 017 237,50
987 318,75
2022
2023
2024
2017
2025
2018
2026
2019
2027
2020
2028
1.0 Umorzenie
254 309,38
284 228,13
314 146,88
344 065,63
373 984,38
403 903,13
433 821,88
1.1 Wartość ŚT na początku roku
987 318,75
957 400,00
927 481,25
897 562,50
867 643,75
837 725,00
807 806,25
29 918,75
29 918,75
29 918,75
29 918,75
29 918,75
29 918,75
29 918,75
957 400,00
927 481,25
897 562,50
867 643,75
837 725,00
807 806,25
777 887,50
1.2 Amortyzacja
1.3 Wartość ŚT na koniec roku
2021
21
Biznesplan
Wskaźniki efektywności finansowej
Wyszczególnienie
Lp.
1.
Przychód netto (dochód)
2.
Koszty inwestycyjne bez rezerwy na
nieprzewidziane wydatki
3.
Przepływy w roku
Wyszczególnienie
Lp.
1.
Przychód netto (dochód)
2.
Koszty inwestycyjne bez rezerwy na
nieprzewidziane wydatki
3.
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
-106 242,90
-212 485,80
-213 948,40
-215 433,68
-216 941,97
-218 473,65
-220 029,06
-221 608,59
1 196 750,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-1 302 992,90
-212 485,80
-213 948,40
-215 433,68
-216 941,97
-218 473,65
-220 029,06
-221 608,59
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
-223 212,59
-224 841,46
-226 495,58
-228 175,33
-229 881,13
-231 613,36
-233 372,44
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Przepływy w roku
-223 212,59
-224 841,46
-226 495,58
-228 175,33
-229 881,13
-231 613,36
-233 372,44
4.
FNPV/C
-3 327 652,38
5.
FRR/C
nie wyliczalne
22