pobierz - pomorski urząd wojewódzki w gdańsku

POMORSKI URZĄD WOJEWÓDZKI W GDAŃSKU
Wydział Polityki Społecznej
PS-II.431.3.8.2015
PROTOKÓŁ
z kontroli problemowej przeprowadzonej
w Kaszubskim Towarzystwie Sportowo – Kulturalnym
w Luzinie
dotycząca wykorzystania przez organizacje pozarządowe środków
budżetowych przekazanych przez Pomorski Urząd Wojewódzki
w Gdańsku w na realizację zadań z zakresu pomocy społecznej
w ramach Otwartego Konkursu Ofert Wojewody Pomorskiego
na realizację zadań publicznych z zakresu pomocy społecznej –
Edycja 2014.
Kontrola przeprowadzona zgodnie z planem kontroli na rok 2015
2
I.
Zasady i warunki organizacji kontroli
Działając na podstawie art. 28 ustawy z dnia
23 stycznia 2009 r.
i administracji rządowej w województwie (Dz. U. Nr 31, poz. 206
o wojewodzie
z późn. zm.), art. 17
ustawy z dnia 24 kwietnia 2003 r. o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie
(j.t. Dz. U. z 2014 r. poz. 1118 z późn. zm.), w związku z art. 25 ust. 1 i ust. 5 ustawy
z dnia 12 marca 2004r.
o pomocy społecznej ( j.t.
Dz. U. z 2013 r. poz. 182
z późń. zm.), rozporządzenia Ministra Polityki Społecznej
z dnia 23 marca 2005 r.
w sprawie nadzoru i kontroli w pomocy społecznej (Dz. U. Nr 61, poz. 543 z późn. zm.)
oraz umów zawartych w ramach Otwartego Konkursu Ofert Wojewody Pomorskiego –
edycja 2014 r., przeprowadzona została kontrola problemowa w Kaszubskim
Towarzystwie Sportowo – Kulturalnym w Luzinie obejmująca wykorzystanie w 2014 r.
środków budżetowych przekazanych przez Pomorski Urząd Wojewódzki w Gdańsku na
realizację zadań z zakresu pomocy społecznej. Kontrolę przeprowadzono w siedzibie
Kaszubskiego Towarzystwa Sportowo – Kulturalnego – Luzino, ul. Mickiewicza 22
gdzie
znajduje się również Gminny Ośrodek Sportu Rekreacji i Turystyki oraz
w Świetlicy Środowiskowej we wsi Dąbrówka (gm. Luzino)
Celem kontroli była ocena realizacji zadania z zakresu pomocy społecznej przez
Kaszubskie Towarzystwo Sportowo – Kulturalne w Luzinie na podstawie umowy
zawartej w 2014 r. z Wojewodą Pomorskim.
Przedmiotem badania kontrolnego w szczególności było ustalenie:
- merytorycznej poprawności realizacji zadania,
- warunków realizacji zadania,
- prawidłowości gospodarowania środkami dotacyjnymi w zakresie zgodności realizowanego
zadania z zapisami umowy zawartej z Wojewodą ( w tym zachowanie określonego
w umowie poziomu udziału dotacji z budżetu Wojewody w całości kosztów zadania),
- prawidłowości ewidencji wydatkowanych środków dotacyjnych,
- efektów zrealizowanego projektu.
3
Całokształt przedmiotu kontroli badano na podstawie:
 ustawa z dnia 12 marca 2004 r. o pomocy społecznej (j. t. Dz. U. z 2013 r. poz. 182
z późń. zm.),
 ustawa z dnia 24 kwietnia 2003 r.
o działalności pożytku publicznego
i o wolontariacie (j.t. Dz. U. z 2014 r. poz. 1118 z późn. zm.),
 rozporządzenie Ministra Pracy i Polityki Społecznej z dnia 15 grudnia 2010 r.
w sprawie ramowego wzoru oferty i ramowego wzoru umowy dotyczących realizacji
zadania publicznego oraz wzoru sprawozdania z wykonania tego zadania (Dz. U.
z 2011 r. Nr 6, poz. 25),
 ustawa z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz.U. z 2013 r. poz. 885
z późn. zm.),
 ustawa z dnia 29 września 1994r. o rachunkowości ( Dz.U. z 2013 r. poz. 330
z późn. zm.)
 Umowa dotacyjna Nr 72/PS z dnia 16 czerwca 2014 r., zawarta pomiędzy Wojewodą
Pomorskim reprezentowanym przez Krystynę Kobylińską –
Zastępcę Dyrektora
Wydziału Polityki Społecznej Pomorskiego Urzędu Wojewódzkiego
a
Kaszubskim
Towarzystwem Sportowo – Kulturalnym w Luzinie reprezentowanym przez
Piotra
Klechę – Prezesa oraz Rafała Karcza – Wiceprezesa.
Kontrolę przeprowadziły w dniu 29 października 2015 r.:
- Małgorzata Szady – starszy inspektor wojewódzki w Wydziale Polityki Społecznej
Pomorskiego Urzędu Wojewódzkiego w Gdańsku, posiadająca Upoważnienie Nr 308/2015
(PS-II.0030.18.2015) z dnia 21 października 2015r.,
- Aneta Onichowska - inspektor wojewódzki w Wydziale Polityki Społecznej Pomorskiego
Urzędu
Wojewódzkiego
w
Gdańsku,
posiadająca
(PS-I.0030.18.2015) z dnia 21 października 2015r.
W toku kontroli wyjaśnień udzielali:
- Piotr Klecha – Prezes,
- Paweł Radecki – Koordynator.
Upoważnienie
Nr
309/2015
4
II.
Ustalenia kontrolne:
W 2014 r. Pomorski Urząd Wojewódzki w Gdańsku przekazał Kaszubskiemu
Towarzystwu Sportowo – Kulturalnemu w Luzinie w wyniku rozstrzygnięć Otwartego
Konkursu Ofert Wojewody Pomorskiego na realizację zadań publicznych z zakresu pomocy
społecznej dotację w kwocie 5 000 zł na realizację programu:
 „Tworzenie i prowadzenie placówek wsparcia dziennego dla dzieci i młodzieży
z rodzin dysfunkcyjnych w gminie Luzino”– zgodnie z umową Nr 72/PS
z dnia 16 czerwca 2014 r.
Istotą tego zadania było prowadzenie zajęć dla grupy dzieci i młodzieży z rodzin
dysfunkcyjnych, które wykazywały symptomy różnorodnych zaburzeń w zachowaniu,
posiadających negatywne wzorce środowiskowe, mających trudności w nauce, zamieszkałych
na terenie i okolic gminy Luzino ,w okresie czerwiec 2014r. – grudzień 2014r.
Realizacja zadania polegała na przeprowadzeniu pozalekcyjnych zajęć sportowych przez
instruktorów sportowych dla ww. grupy w obiektach Gminnego Ośrodka Sportu Rekreacji
i Turystyki w Luzinie, tj. na Hali Widowiskowo – Sportowej gdzie uprawiane są liczne
zajęcia sportowe w sekcjach: piłka nożna, siatkówka, koszykówka, kickboxing, aerobic,
taniec sportowy i towarzyski oraz zajęcia na mieszczących się nieopodal boiskach.
Największym zainteresowaniem cieszyły się treningi piłki nożnej i tę dziedzinę sportu
najbardziej popularyzują instruktorzy Towarzystwa.
charakter
Zajęcia te były nieodpłatne i miały
profilaktyczny i przeciwdziałający wchodzeniu młodych ludzi w sytuacje
ryzykowne (alkohol, środki psychoaktywne). Prowadzone były przez doświadczonego
animatora sportu, pracującego wcześniej jako pedagog ulicy.
Ponadto dla uczestników projektu realizowane były zajęcia z elementami socjoterapii
przez pedagoga specjalnego w Świetlicy Środowiskowej we wsi Dąbrówka, znacząco
oddalonej od centrum Gminy Luzino i pozbawionej dotąd miejsc edukacji (nie ma szkoły)
i rekreacji. Budynek mieszczący Świetlicę został zbudowany w ramach projektu
finansowanego z środków unijnych jako miejsca integrującego lokalną społeczność. Znajduje
się w nim pracownia komputerowa, sala z profesjonalnym sprzętem sportowym
i multimedialnym, kuchnia oraz pomieszczenia wc. Przestrzeń budynku w pełni umożliwiła
przeprowadzenie zajęć, których głównymi celami było stworzenie warunków do nauki,
rozwijania zainteresowań i uzdolnień, wyrównania braków wychowawczych i eliminacji
zaburzeń zachowania ww. uczestników projektu.
5
Zadanie, które zostało wsparte w 2014 r. dotacją Wojewody Pomorskiego,
przyczyniło się
do poprawy jakości życia dzieci i młodzieży pochodzących ze środowisk dysfunkcyjnych
poprzez promocję zdrowego stylu życia, poprawy ich stanu
psychomotorycznego oraz
wskazało, że sport i zajęcia w Świetlicy Środowiskowej mogą być sposobem pozytywnego
i rozwijającego zagospodarowania wolnego czasu. Działania projektowe umożliwiły
uczestnikom podniesienie poczucia własnej wartości i wiary we własne siły, nabycia
umiejętności współpracy w grupie oraz stworzyły przyjazne i otwarte środowisko wpływające
na ich pozytywny rozwój ruchowy, moralny, społeczny i umysłowy. Ponadto uczestnictwo
dzieci i młodzieży z grup ryzyka w tym projekcie wpłynęło na pozytywne rozładowanie
negatywnych emocji: złości i agresji oraz poprawiło ich stosunki z dorosłymi poprzez
możliwość kontaktu z doświadczonymi trenerami sportowymi, zaangażowanymi w działania
społeczne oraz pedagogiem.
Działania te są również cenione przez władze lokalne i lokalnych przedsiębiorców, którzy
włączają się finansowo w te przedsięwzięcia.
Na podstawie udostępnionych w trakcie kontroli dokumentów finansowych sprawdzono
celowość wykorzystania przekazanej w 2014 r. przez Pomorski Urząd Wojewódzki dotacji
i stwierdzono, że środki zostały wydatkowane zgodnie z preliminarzem wydatków,
stanowiącym załącznik do zawartej umowy. Kwotę
przyznanej dotacji przeznaczono
na wynagrodzenie instruktora sportu (zawarta została umowa zlecenia z instruktorem, której
kserokopia stanowi materiał dowodowy kontroli – Zał. Nr 1) oraz na zakup materiałów
dydaktycznych i sprzętu sportowego. Środki finansowe stanowiące wkład własny (pozyskane
z Gminnej Komisji Rozwiązywania Problemów Alkoholowych) przeznaczone były
na pokrycie wynagrodzenia pedagoga prowadzącego zajęcia w Świetlicy Środowiskowej.
Całkowity koszt realizacji tego projektu wyniósł ogółem 18 806,01 zł. Na sumę tę składają
się środki otrzymane PUW Gdańsk (5 000 zł – co stanowi 27%), środki finansowe własne
(13.750 zł – co stanowi 73%).
określonego w umowie
w
całkowitych
Stwierdzono, iż Stowarzyszenie nie przekroczyło
10% zakresu tolerancji dotyczącej
kosztach
zrealizowanego
zadania,
a
udziału dotacji
zadeklarowanego
w zaktualizowanym kosztorysie zadania stanowiącym załącznik do popisanej w 2014
roku umowy. Szczegółowej kontroli poddane zostały wszystkie rachunki, które dotyczyły
rozliczenia zadania (zgodnie z zestawieniem zamieszczonym w sprawozdaniu z wykonania
zadania). Stwierdzono, iż wszystkie
uporządkowany i zawierają
te dokumenty gromadzone są w sposób
w większości wszystkie niezbędne adnotacje, podpisy
6
i pieczęcie – drobne usterki w tym zakresie zostały
poprawione w trakcie kontroli.
Księgowość Organizacji prowadzona jest elektronicznie przez Biuro Rachunkowe - „Biuro
„M” w Wejherowie w sposób umożliwiający identyfikację środków finansowych
pochodzących z dotacji.
Protokół przekazania Stowarzyszeniu dokumentów księgowych
dotyczących przedmiotowego zadania przez Biuro
stanowi materiał dowodowy kontroli
(Zał. Nr 2).
Uwagi i wnioski z przeprowadzonej kontroli:
1. Realizowany w 2014 r. przez Kaszubskie Towarzystwo Sportowo – Kulturalne w Luzinie
projekt przy
wsparciu
finansowym Wojewody Pomorskiego
przyniósł wymierne
efekty:
- umożliwiono udział dzieci i młodzieży zamieszkałych na terenie i w okolicach gminy
Luzino w zajęciach sportowych w Gminnym Ośrodku Sportu Rekreacji i Turystyki w Luzinie
oraz zajęciach edukacyjnych z elementami socjoterapii w Świetlicy Środowiskowej
Dąbrówce. Uczestnictwo w tych zajęciach stanowiło dla nich alternatywę dla wszystkich
zachowań ryzykownych (przemoc, sięganie po używki) oraz wspierało ich w rozwoju
i wzmacnianiu poczucia własnej wartości,
- realizacja części zadania w Świetlicy Środowiskowej mieszczącej się w odległej od centrum
gminy wsi Dąbrówka wpłynęła korzystnie na aktywizację i integrację tej niewielkiej i dotąd
marginalizowanej społeczności lokalnej,
2. Sposób realizacji projektu, w tym gospodarowanie środkami finansowymi uzyskanymi
z dotacji i
prowadzenie dokumentacji finansowo – księgowej,
nie budzi
większych
zastrzeżeń (niewielkie uchybienia w tym zakresie zostały skorygowane w trakcie kontroli)
Wynik kontroli uznaje się zatem za pozytywny.
*
*
*
Na tym protokół z kontroli zakończono, sporządzając go w 2-ch jednobrzmiących
egzemplarzach, przy czym jeden jest przeznaczony dla kontrolowanej jednostki.
Prezesowi kontrolowanej jednostki zgodnie
z § 16
Rozporządzenia Ministra Polityki
Społecznej z dnia 23 marca 2005 r. w sprawie nadzoru i kontroli w pomocy społecznej (Dz.
7
U. Nr 61, poz. 543 z późn. zm.), przysługuje prawo zgłoszenia do Dyrektora Wydziału
Polityki Społecznej Pomorskiego Urzędu Wojewódzkiego w Gdańsku u w terminie 7 dni
od daty otrzymania niniejszego protokołu pisemnych uwag co do zawartych w nim ustaleń.
Gdańsk, dnia 17 listopada 2015 r.
Jednostka kontrolowana:
Kaszubskie Towarzystwo
Sportowo - Kulturalne
84-242 Luzino, ul. Mickiewicza 22
PREZES
/-/ Piotr Klecha
SEKRETARZ
/-/ Paweł Radecki
Kontrolujący:
Starszy Inspektor Wojewódzki
/-/ Małgorzata Szady
Inspektor Wojewódzki
/-/ Aneta Onichowska