robyg sa za rok robyg sa za rok robyg sa 2015
Transkrypt
robyg sa za rok robyg sa za rok robyg sa 2015
SPRAWOZDANIE RADY NADZORCZEJ ROBYG S.A. Z OCENY JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ROBYG S.A. ZA ROK 2015, SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO GRUPY KAPITAŁOWEJ ROBYG S.A. ZA ROK 2015 ORAZ SPRAWOZDANIA ZARZĄDU ROBYG S.A. Z DZIAŁALNOŚCI ROBYG S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ ROBYG S.A. W ROKU 2015 1. UWAGI OGÓLNE Zgodnie z art. 382 § 3 Kodeksu Spółek Handlowych, Rada Nadzorcza ROBYG S.A. z siedzibą w Warszawie („ Spółka”) przeanalizowała dokumenty wymienione poniżej pod względem ich zgodności z księgami i dokumentami Spółki oraz ze stanem faktycznym. Dokumenty: Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe Spółki za rok zakończony dnia 31 grudnia 2015 roku („Sprawozdanie Finansowe za rok 2015”); Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Spółki za rok zakończony dnia 31 grudnia 2015 roku („Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe za rok 2015”); i Sprawozdanie Zarządu z działalności ROBYG S.A. (“Spółka”) oraz Grupy Kapitałowej ROBYG S.A. (“Grupa Kapitałowa”) za rok zakończony dnia 31 grudnia 2015 roku. Poniżej Rada Nadzorcza prezentuje Akcjonariuszom Spółki ocenę wyżej wymienionych dokumentów i udziela odpowiednich rekomendacji w zakresie ich zatwierdzenia. 2. OCENA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH 2.1. OCENA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA ROK 2015 Sprawozdanie Finansowe za rok 2015 zostało sporządzone zgodnie Sprawozdawczości Finansowej, które zostały zatwierdzone przez UE („MSSF”). z Międzynarodowymi Standardami Rada Nadzorcza dokonała przeglądu i oceniła następujące dokumenty: 1. sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 31 grudnia 2015 roku, które po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 968 882 tys. zł (słownie: dziewięćset sześćdziesiąt osiem milionów osiemset osiemdziesiąt dwa tysiące złotych); 2. sprawozdanie z całkowitych dochodów sporządzone za okres od dnia 1 stycznia 2015 roku do dnia 31 grudnia 2015 roku, wykazujące zysk netto w kwocie 49 192 tys. zł (słownie: czterdzieści dziewięć milionów sto dziewięćdziesiąt dwa tysiące złotych); 3. sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym sporządzone za okres od dnia 1 stycznia 2015 roku do dnia 31 grudnia 2015 roku wykazujące zwiększenie stanu kapitału własnego ogółem o kwotę 20 379 tys. zł (słownie: dwadzieścia milionów trzysta siedemdziesiąt dziewięć tysięcy złotych); 4. sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres od dnia 1 stycznia 2015 roku do dnia 31 grudnia 2015 roku wykazujące zmniejszenie stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów, netto w wysokości 12 605 tys. zł (słownie: dwanaście milionów sześćset pięć tysięcy złotych); oraz 5. zasady (polityki) rachunkowości oraz dodatkowe noty objaśniające do wspomnianego sprawozdania. OCENA SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA ROK 2015 2.2. Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe za rok 2015 zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, które zostały zatwierdzone przez UE („MSSF”). Rada Nadzorcza dokonała przeglądu i oceniła następujące dokumenty: 1. skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 31 grudnia 2015 roku, które po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 1 478 617 tys. zł (słownie: jeden miliard czterysta siedemdziesiąt osiem milionów sześćset siedemnaście tysięcy złotych); 2. skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów sporządzone za okres od dnia 1 stycznia 2015 roku do dnia 31 grudnia 2015 roku, wykazujące zysk netto za rok w kwocie 81 564 tys. zł (słownie: osiemdziesiąt jeden milionów pięćset sześćdziesiąt cztery tysiące złotych); 3. skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym sporządzone za okres od dnia 1 stycznia 2015 roku do dnia 31 grudnia 2015 roku wykazujące zwiększenie stanu kapitału własnego ogółem o kwotę 47 379 tys. zł (słownie: czterdzieści siedem miliony trzysta siedemdziesiąt dziewięć tysięcy złotych); 4. skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres od dnia 1 stycznia 2015 roku do dnia 31 grudnia 2015 roku wykazujące zwiększenie stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów netto w wysokości 162 544 tys. zł (słownie: sto sześćdziesiąt dwa miliony pięćset czterdzieści cztery tysiące złotych); oraz 5. zasady (polityki) rachunkowości oraz dodatkowe noty objaśniające do wspomnianego sprawozdania. BADANIE SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA ROK 2015 2.3. ZA ROK 2015 ORAZ SKONSOLIDOWANEGO Badanie Sprawozdania Finansowego za rok 2015 oraz Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego za rok 2015 zostało przeprowadzone na podstawie umowy zawartej pomiędzy ROBYG S.A. a Ernst & Young Audyt Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowa z siedzibą w Warszawie, Rondo ONZ 1, wpisaną na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem 130. Badanie Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego za rok 2015 przeprowadzone zostało stosownie do postanowień: a) rozdziału 7 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (t.j. Dz. U. 2013, poz. 330 z późn. zm.), b) krajowych standardów rewizji finansowej, wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce. Na podstawie przeprowadzonego badania Kluczowy Biegły Rewident wydał opinie bez zastrzeżeń z badania Sprawozdania Finansowego za rok 2015 i Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego za rok 2015. Według opinii Sprawozdanie Finansowe za rok 2015 i Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe za rok 2015: przedstawiają rzetelnie i jasno wszystkie informacje istotne dla oceny wyniku finansowego działalności gospodarczej Spółki i Grupy za rok zakończony dnia 31 grudnia 2015 roku, jak też sytuacji majątkowej i finansowej Spółki i Grupy na dzień 31 grudnia 2015 roku; sporządzone zostały zgodnie z MSSF, które zostały zatwierdzone przez UE; są zgodne z wpływającymi na ich formę i treść przepisami prawa regulującymi przygotowanie sprawozdań finansowych. SYTUACJA FINANSOWA SPÓŁKI I GRUPY W OKRESIE 12 MIESIĘCY ZAKOŃCZONYCH DNIA 31 GRUDNIA 2015 ROKU 2.4. SYTUACJA FINANSOWA GRUPY Wybrane dane ze skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów (w tys. PLN) Rok zakończony 31 grudnia 2015 roku Przychody ze sprzedaży Koszt własny sprzedaży Udział w zysku lub stracie wspólnych przedsięwzięć wycenianych metodą praw własności, po opodatkowaniu Koszty marketingu i sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Zysk operacyjny Zysk netto Zysk ekonomiczny netto Zysk netto na jedną akcję (w PLN na akcję): Źródło: Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe za rok 2015 Rok zakończony 31 grudnia 2014 roku Zmiana 480 375 (403 358) 409 325 (336 335) 17,4% 19,9% 30 554 26 354 15,9% (16 262) (28 014) 59 046 81 564 106 646 0,30 (13 780) (25 364) 60 460 46 527 77 830 0,17 18,0% 10,4% (2,3%) 75,3% 37,0% 76,5% Wybrane dane ze skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej (w tys. PLN) 31 grudnia 2015 roku Aktywa razem Aktywa trwałe, w tym: Nieruchomości inwestycyjne oraz nieruchomości inwestycyjne w budowie Inwestycje we wspólne przedsięwzięcia wyceniane metodą praw własności Grunty przeznaczone pod zabudowę Aktywa obrotowe, w tym: Zapasy Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności Środki pieniężne i ich ekwiwalenty oraz krótkoterminowe aktywa finansowe Pasywa razem Kapitał zakładowy Kapitał własny Zobowiązania razem Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Źródło: Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe za rok 2015 31 grudnia 2014 roku Zmiana 1 478 617 373 813 1 141 208 306 013 29,6% 22,2% 67 020 121 550 (44,9%) 50 072 52 809 (5,2%) 121 737 1 104 804 594 697 57 921 835 195 522 596 110,2% 32,3% 13,8% 120 496 63 952 88,4% 386 661 243 819 58,6% 1 478 617 26 309 524 174 954 443 498 279 456 164 1 141 208 26 209 476 795 664 413 339 488 324 925 29,6% 0,4% 9,9% 43,7% 46,8% 40,4% SYTUACJA FINANSOWA SPÓŁKI Wybrane dane ze sprawozdania z całkowitych dochodów (w tys. PLN) Rok zakończony 31 grudnia 2015 roku Przychody z podstawowej działalności operacyjnej Koszt własny podstawowej działalności operacyjnej Zysk brutto z podstawowej działalności operacyjnej Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu Zysk przed opodatkowaniem Zysk netto Źródło: Sprawozdanie Finansowe za rok 2015 Rok zakończony 31 grudnia 2014 roku Zmiana 90 836 (43 285) 76 058 (39 676) 19,4% 9,1% 47 551 36 382 30,7% (7 293) 42 205 49 192 (6 618) 26 600 30 683 10,2% 58,7% 60,3% Wybrane dane ze sprawozdania z sytuacji finansowej (w tys. PLN) Aktywa razem Aktywa trwałe, w tym: Aktywa finansowe Aktywa obrotowe, w tym: Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności Aktywa finansowe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Kapitał razem, w tym: Kapitał zakładowy Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej Zyski zatrzymane Zobowiązania razem Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Źródło: Sprawozdanie Finansowe za rok 2015 2.5. 31 grudnia 2015 roku 31 grudnia 2014 roku Zmiana 968 882 680 723 678 356 288 159 857 427 558 280 556 048 299 147 13,0% 21,9% 22,0% (3,7%) 27 310 25 413 7,5% 147 634 112 876 565 692 26 309 147 842 125 481 545 313 26 209 (0,1%) (10,0%) 3,7% 0,4% 472 805 472 805 0,0% 59 556 403 190 291 342 111 848 40 505 312 114 252 449 59 665 47,0% 29,2% 15,4% 87,5% OCENA RADY NADZORCZEJ Rada Nadzorcza dokonała oceny Sprawozdania Finansowego za rok 2015 i Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego za rok 2015 i w oparciu o opinie biegłego rewidenta stwierdziła, że są one zgodne z księgami rachunkowymi i dokumentami Spółki oraz ze stanem faktycznym, zostały sporządzone w terminie przewidzianym przepisami prawa i zgodnie z MSSF zatwierdzonymi przez UE. W opinii Rady Nadzorczej sytuacja majątkowa i finansowa Spółki i Grupy na koniec 2015 roku cechowała się stabilnością i bezpieczeństwem finansowym dając solidne fundamenty do startu w 2016 rok. Wynikało to z osiągniętej przez Spółkę i Grupę ugruntowanej pozycji na rynku mieszkaniowym oraz zebrania odpowiedniego doświadczenia i potencjału operacyjnego zarówno w sferze samej realizacji projektów deweloperskich, jak również sprzedaży i finansowania tych projektów. W 2015 roku zarówno Spółka jak i Grupa wygenerowały dodatnie wyniki finansowe na każdym poziomie sprawozdania z całkowitych dochodów. Po przeprowadzeniu analizy Sprawozdania Finansowego za 2015 rok i Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego za 2015 rok, jak również opinii biegłego rewidenta, Rada Nadzorcza uznaje, że sytuacja finansowa Spółki i Grupy Kapitałowej na dzień 31 grudnia 2015 roku była stabilna. W opinii Rady Nadzorczej wyniki działalności za rok 2015 oraz ugruntowana pozycja Grupy Kapitałowej na warszawskim i trójmiejskim rynku mieszkaniowym zapewniają Grupie bardzo dobrą pozycję odnośnie oczekiwanych wyników operacyjnych w 2016 roku. 3. OCENA SPRAWOZDANIA ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI ROBYG S.A. ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ ROBYG S.A. ZA ROK ZAKOŃCZONY DNIA 31 GRUDNIA 2015 ROKU Rada Nadzorcza dokonała oceny Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki oraz Grupy Kapitałowej za rok zakończony dnia 31 grudnia 2015 roku. Ernst & Young Audyt Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp.k. zapoznała się ze sprawozdaniem Zarządu z działalności Spółki oraz Grupy Kapitałowej za rok zakończony dnia 31 grudnia 2015 roku i potwierdziła, że informacje pochodzące ze Sprawozdania Finansowego za 2015 rok i Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego za 2015 rok są z nim zgodne. Ponadto, Kluczowy Biegły Rewident potwierdził, że informacje w nim zawarte uwzględniają postanowienia art. 49 ust. 2 ustawy o rachunkowości oraz Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. 2014.133 z późn. zmianami). Rada Nadzorcza wyraża opinię, że sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki oraz Grupy Kapitałowej za rok zakończony dnia 31 grudnia 2015 zostało sporządzone zgodnie z odpowiednimi przepisami prawa. Zdaniem Rady Nadzorczej, w oparciu o opinię biegłego rewidenta, Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki oraz Grupy Kapitałowej jest kompletne, nie wprowadza w błąd i w sposób uczciwy przedstawia sytuację majątkową i finansową, a także działalność Spółki i Grupy Kapitałowej w roku 2015. Sprawozdanie Zarządu zostało sporządzone w sposób rzetelny, zgodnie z księgami rachunkowymi i dokumentami Spółki oraz ze stanem faktycznym. 4. OCENA WNIOSKU ZARZĄDU O PODZIAŁ ZYSKU NETTO ZA ROK 2015 Rada Nadzorcza dokonała przeglądu wniosku Zarządu o podział zysku netto za rok 2015, zgodnie z którym: Zarząd Spółki proponuje kwotę w wysokości 52 618 400 zł (słownie: pięćdziesiąt dwa miliony sześćset osiemnaście tysięcy czterysta złotych) pochodzącą z zysku netto za rok obrotowy 2015 i z zysków zatrzymanych z lat ubiegłych, dostępnych do podziału pomiędzy akcjonariuszy, wykazaną w sprawozdaniu finansowym za 2015 rok sporządzonym zgodnie z MSSF wypłacić jako kwotę łącznej dywidendy przeznaczonej dla akcjonariuszy Spółki, co oznacza, iż proponowana dywidenda na jedną akcję będzie wynosić 0,20 złotych (słownie: dwadzieścia groszy); Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia wyżej wymieniony wniosek, nie ma wobec niego żadnych zastrzeżeń i rekomenduje zatwierdzenie podziału zysku za rok 2015 przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy zgodnie z wyżej wymienionym wnioskiem. 5. WNIOSKI DO WALNEGO ZGROMADZENIA AKCJONARIUSZY W oparciu o przedstawioną dokumentację sprawozdawczą i przeprowadzone analizy oraz po zapoznaniu się z wynikami pracy biegłego rewidenta spółki Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia i rekomenduje Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy ROBYG S.A. do zatwierdzenia: Jednostkowe Sprawozdanie Finansowe Spółki za rok zakończony dnia 31 grudnia 2015 roku („Sprawozdanie Finansowe za rok 2015”); Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Spółki za rok zakończony dnia 31 grudnia 2015 roku („Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe za rok 2015”); i Sprawozdanie Zarządu z działalności ROBYG S.A. (“Spółka”) oraz Grupy Kapitałowej ROBYG S.A. (“Grupa Kapitałowa”) za rok zakończony dnia 31 grudnia 2015 roku. Ponadto Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia i rekomenduje Walnemu Zgromadzeniu Akcjonariuszy ROBYG S.A. przyjęcie uchwały w sprawie podziału zysku ROBYG S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia 2015 roku zgodnie z wnioskiem Zarządu Spółki zawartym w uchwale z dnia 16 marca 2016 roku. PODPISY: L.P. 1 IMIĘ I NAZWISKO Oscar Kazanelson DATA 30 maj 2016 2 Michał Wnorowski 30 maj 2016 3 30 maj 2016 4 Krzysztof Kaczmarczyk Piotr Stark 5 Wojciech Golak 30 maj 2016 6 Krzysztof Gerula 30 maj 2016 30 maj 2016 PODPIS