Instrukcja służbowa - Bank Spółdzielczy w Namysłowie

Regulamin rachunku oszczędnościowego POL-IKE
POSTANOWIENIA OGÓLNE
§1
1. Niniejszy regulamin określa
oszczędnościowego POL-IKE.
warunki
otwierania
i prowadzenia
przez
Bank
rachunku
2. W sprawach nieuregulowanych w niniejszym regulaminie mają zastosowanie „Ogólne warunki
otwierania i prowadzenia przez Bank Spółdzielczy w Namysłowie rachunków oszczędnościowych
w złotych” oraz powszechnie obowiązujące przepisy prawa, a w szczególności kodeks cywilny
i prawo bankowe oraz Ustawa o indywidualnych kontach emerytalnych z 20 kwietnia 2004 r. (Dz.
U. Nr 116, poz. 1205), zwana dalej Ustawą
§2
Przez użyte w niniejszym Regulaminie określenia należy rozumieć:
1)
IKE - Indywidualne Konto Emerytalne, wyodrębniony rachunek bankowy lub zapis w rejestrze
prowadzony przez instytucję finansową inną niż Bank, w oparciu o Ustawę;
2)
Bank – Bank Spółdzielczy w Namysłowie ;
3)
POL-IKE - Indywidualne Konto Emerytalne, wyodrębniony rachunek oszczędnościowy
prowadzony przez Bank.
4)
Oddział – Oddziały i inne jednostki organizacyjne Banku,
5)
Oszczędzający - osoba fizyczna, gromadząca środki na IKE;
6)
Umowa – Umowa o prowadzenie POL-IKE zawarta pomiędzy Oszczędzającym a Bankiem;
7)
saldo - stan środków pieniężnych na POL-IKE wykazywany na koniec dnia operacyjnego;
8)
gromadzenie oszczędności na POL-IKE - dokonywanie wpłat, wypłat transferowych oraz
przyjmowanie wypłat transferowych oraz uzyskiwanie dochodów z tytułu oprocentowania
środków na POL-IKE;
9)
program emerytalny - pracowniczy program emerytalny w rozumieniu ustawy z dnia 20
kwietnia 2004 r. o pracowniczych programach emerytalnych (Dz. U. Nr 116, poz. 1207);
10) osoby uprawnione - osoby wskazane przez Oszczędzającego w Umowie, które otrzymają
środki z POL-IKE w przypadku jego śmierci oraz spadkobiercy Oszczędzającego,
11) wypłata - wypłata środków zgromadzonych na POL-IKE dokonywana na rzecz:
a) Oszczędzającego, po spełnieniu warunków określonych w Ustawie,
b) osób uprawnionych, w przypadku śmierci Oszczędzającego;
12) wypłata transferowa - przeniesienie środków zgromadzonych przez Oszczędzającego
na POL-IKE na IKE w innej instytucji finansowej lub do programu emerytalnego, do którego
Oszczędzający przystąpił albo przeniesienie środków zgromadzonych na IKE w innej instytucji
finansowej albo z programu emerytalnego na POL-IKE.
13) zwrot - wycofanie środków zgromadzonych na POL-IKE, jeżeli nie ma podstaw do wypłaty i nie
jest to wypłata transferowa;
14) instytucja finansowa - bank, fundusz inwestycyjny, podmiot prowadzący działalność
maklerską, zakład ubezpieczeń.
§3
1. POL-IKE służy Oszczędzającemu
w przyszłości w postaci wypłaty.
do gromadzenia
oszczędności
w celu
ich
wykorzystania
2. Oszczędzający może być równocześnie posiadaczem tylko jednego IKE. Dotyczy to nie tylko
rachunków w Banku, ale we wszystkich instytucjach finansowych.
3. Odsetki od oszczędności zgromadzonych na POL-IKE zwolnione są z podatku dochodowego
na mocy ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych (Dz. U. z 2000 r. Nr 14, poz. 176, z
późn. zm.), w zakresie przewidzianym Ustawą.
OTWARCIE POL-IKE
§4
1. Otwarcie POL-IKE następuje z chwilą zawarcia Umowy pomiędzy Bankiem a Oszczędzającym.
2. Zawarcie Umowy następuje w formie pisemnej na czas nieokreślony.
3. Warunkiem zawarcia Umowy jest:
1)
złożenie przez Oszczędzającego oświadczenia, że nie jest posiadaczem innego IKE albo
2)
w przypadku posiadania IKE, podanie nazwy instytucji finansowej, w której IKE jest prowadzone
wraz z potwierdzeniem, że dokona ona wypłaty transferowej oraz
3)
złożenie oświadczenia, że w bieżącym roku kalendarzowym Oszczędzający nie dokonał wypłaty
transferowej z IKE do programu emerytalnego.
W przypadku ukończenia przez Oszczędzającego 55 lat, warunkiem otwarcia POL-IKE jest złożenie
oświadczenia, że nie dokonał on wypłaty z IKE.
4. Bank zastrzega sobie prawo odmowy otwarcia POL-IKE bez podania przyczyny.
§5
1. POL-IKE może być otwarte dla osoby małoletniej, jeżeli:
1)
jest ona uprawniona do środków na IKE osoby zmarłej i zamierza dokonać na POL-IKE wypłaty
transferowej lub
2)
ukończyła 16 lat i osiąga dochód z tytułu umowy o pracę.
2. Osoba małoletnia nie może wnosić na POL-IKE innych wpłat, z zastrzeżeniem §10 ust. 2.
OPROCENTOWANIE
§6
1. Środki pieniężne gromadzone na POL-IKE oprocentowane są według zmiennej stopy procentowej
naliczanej w stosunku rocznym, określonej Uchwałą Zarządu Banku.
2. Odsetki naliczane są za każdy dzień utrzymania środków na rachunku, od dnia ich wpływu/wpłaty
na POL-IKE
3. Do obliczenia należnych odsetek od środków zgromadzonych na POL-IKE przyjmuje się rzeczywistą
liczbę dni kalendarzowych w miesiącu i 365 dni w roku.
4. Odsetki od środków zgromadzonych na POL-IKE dopisywane są do kapitału na koniec każdego roku
kalendarzowego.
5. Wysokość obowiązującego oprocentowania POL-IKE jak również zmiany tej wysokości podawane są
do wiadomości w Uchwałach Zarządu wywieszanych w Oddziałach.
§7
1. W przypadku rozwiązania Umowy POL-IKE wskutek dyspozycji wypłaty, wypłaty transferowej lub
zwrotu środków przed upływem roku od daty zawarcia Umowy, Oszczędzający ponosi opłatę w
wysokości równej wartości kwocie odsetek naliczonych za 6 miesięcy według stopy określonej w §
6 ust. 1.
2. Zapisu ust. 1 nie stosuje się w przypadku śmierci Oszczędzającego.
WPŁATY
§8
1. Wpłat na POL-IKE może dokonywać Oszczędzający, który ukończył 16 lat i ma nieograniczony
obowiązek podatkowy na terenie Polski.
2. Małoletni może dokonywać wpłat na POL-IKE tylko w roku kalendarzowym, w którym uzyskuje
dochody z tytułu umowy o pracę.
§9
1. Wpłaty na POL-IKE mogą być wnoszone w formie:
1)
gotówkowej we wszystkich Oddziałach i innych bankach oraz w urzędach pocztowych,
2)
bezgotówkowej
a) przelewem z innych rachunków bankowych,
b) w przypadku posiadania przez Oszczędzającego rachunku oszczędnościoworozliczeniowego w Banku (POL-Konta) - w formie zlecenia stałego z POL-Konta.
2. Za datę uznania rachunku przyjmuje się datę wpływu/wpłaty środków do Oddziału.
§ 10
1. Łączna suma wpłat na IKE w każdym roku kalendarzowym nie może przekraczać kwoty podanej
w obwieszczeniu Ministra Polityki Społecznej w sprawie wysokości kwoty wpłat na indywidualne
konto emerytalne. Na początku każdego roku kalendarzowego Bank poinformuje Oszczędzającego
o maksymalnej kwocie wpłat na IKE.
2. W przypadku osoby małoletniej, która ukończyła 16 lat, łączna suma wpłat na IKE nie może
przekroczyć kwoty wynagrodzenia z tytułu umowy (umów) o pracę w danym roku kalendarzowym,
i nie może być wyższa od kwoty, o której mowa w ust. 1.
3. Jeżeli w wyniku wpłaty na POL-IKE nastąpiło przekroczenie kwoty, o której mowa w ust. 1, Bank
poinformuje Oszczędzającego o tym fakcie i przekaże nadpłatę na rachunek wskazany w Umowie.
WYPŁATA
§ 11
1. Wypłata środków zgromadzonych na POL-IKE dokonywana jest na wniosek Oszczędzającego.
2. Przed dokonaniem wypłaty Oszczędzający zobowiązany jest poinformować Bank o właściwym dla
podatku dochodowego od osób fizycznych naczelniku urzędu skarbowego.
3. Wypłacona może być wyłącznie całość środków zgromadzonych na POL-IKE.
§ 12
1. Wypłata może nastąpić, jeżeli Oszczędzający dokonywał wpłat na IKE przez co najmniej 5
dowolnych lat kalendarzowych lub dokonał przynajmniej połowy wartości wpłat nie później niż 5 lat
przed złożeniem wniosku o dokonanie wypłaty oraz
1)
jeżeli Oszczędzający ukończył 60 lat lub
2)
Oszczędzający ukończył 55 lat i nabył uprawnienia emerytalne,
z zastrzeżeniem ust. 2 i 3.
2. W przypadku klientów urodzonych do 31 grudnia 1945 r. prawo do wypłaty przysługuje po
spełnieniu następujących warunków:
1)
dokonywania wpłaty przez co najmniej 3 dowolne lata kalendarzowe albo
2)
dokonania przynajmniej połowy wpłat nie później niż na 3 kalendarzowe lata przed złożeniem
dyspozycji wypłaty.
3. W przypadku klientów urodzonych pomiędzy 1 stycznia 1946 r. a 31 grudnia 1948 r. prawo do
wypłaty przysługuje po ukończeniu 60 lat lub po nabyciu uprawnień emerytalnych i spełnieniu
następujących warunków:
1)
dokonywania wpłat na IKE przez co najmniej 4 dowolne lata kalendarzowe albo
2)
dokonania przynajmniej połowy wysokości wpłat nie później niż 4 lata przed dniem złożenia
dyspozycji wypłaty.
4. Nabycie uprawnień emerytalnych, o których mowa w ust. 1 pkt 2 Oszczędzający dokumentuje
przedstawiając w Banku decyzję organu rentowego o przyznaniu prawa do emerytury.
§ 13
Wypłaty z POL-IKE mogą być dokonywane w formie:
1)
gotówkowej
2)
bezgotówkowej
na podstawie
Oszczędzającego.
polecenia
przelewu
na rachunek
wskazany
przez
§ 14
Wypłata środków zgromadzonych na POL-IKE jest równoznaczna z wypowiedzeniem Umowy
i likwidacją POL-IKE.
§ 15
Wypłata realizowana jest w ciągu maksymalnie 14 dni od daty złożenia dyspozycji.
§ 16
Oszczędzający, który dokonał wypłaty nie może ponownie założyć IKE w żadnej instytucji finansowej.
WYPŁATA TRANSFEROWA
§ 17
Oszczędzający może wydać w dowolnym momencie dyspozycję wypłaty transferowej środków
zgromadzonych na POL-IKE.
§ 18
Oszczędzający wydając dyspozycję wypłaty transferowej zobowiązany jest przedstawić potwierdzenie
zawarcia umowy z instytucją finansową, na rzecz której ma zostać dokonana wypłata transferowa lub
potwierdzenie przystąpienia do programu emerytalnego.
§ 19
1. Dyspozycja wypłaty transferowej może dotyczyć wyłącznie całości środków zgromadzonych
na POL-IKE.
2. Wypłata transferowa realizowana jest w formie bezgotówkowej.
§ 20
Wypłata transferowa oznacza likwidację POL-IKE.
ZWROT
§ 21
W dowolnym momencie po otwarciu POL-IKE Oszczędzający może złożyć dyspozycję zwrotu środków.
§ 22
Zwrot może dotyczyć wyłącznie całości środków zgromadzonych na POL-IKE i oznacza jednocześnie
wypowiedzenie Umowy i likwidację POL-IKE.
§ 23
W przypadku zwrotu środków, od całości odsetek zgromadzonych na POL-IKE naliczany jest podatek
dochodowy od odsetek według obowiązujących przepisów. Kwota podatku odprowadzana jest
na rachunek właściwego urzędu skarbowego.
§ 24
1. Jeżeli na POL-IKE dokonano wypłaty transferowej z programu emerytalnego, na mocy Ustawy 30%
sumy składek podstawowych wpłaconych do programu emerytalnego przekazywanych jest
do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych.
2. Kwota, o której mowa w ust. 1 ewidencjonowana jest przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych jako
składka emerytalna.
WYPŁATA I WYPŁATA TRANSFEROWA NA RZECZ OSÓB UPRAWNIONYCH
§ 25
1. W przypadku śmierci Oszczędzającego wypłata lub wypłata transferowa może być zrealizowana na
rzecz osoby lub osób uprawnionych.
2. Osobami uprawnionymi są osoby wskazane przez Oszczędzającego w Umowie oraz jego
spadkobiercy.
3. Dokumentem poświadczającym uprawnienia spadkobierców jest prawomocne postanowienie sądu
o stwierdzeniu nabycia spadku oraz zgodne oświadczenia wszystkich spadkobierców o sposobie
podziału środków zgromadzonych przez Oszczędzającego bądź prawomocne postanowienie sądu o
dziale spadku.
4. Bank realizuje dyspozycje osób uprawnionych na podstawie ich dokumentów tożsamości oraz aktu
zgonu oszczędzającego.
§ 26
1. Przedmiotem
na POL-IKE.
wypłaty transferowej może
być wyłącznie
całość środków zgromadzonych
2. Jeżeli uprawnionych do środków na POL-IKE jest więcej osób, wypłata transferowa realizowana jest
według udziałów wskazanych w Umowie lub orzeczonych przez sąd.
3. Wypłata transferowa może być zrealizowana wyłącznie w formie bezgotówkowej, na IKE osoby
uprawnionej lub na rachunek programu emerytalnego, do którego osoba uprawniona przystąpiła.
4. Wypłata transferowa realizowana jest w ciągu 14 dni od daty złożenia dyspozycji.
§ 27
1. Wypłata z POL-IKE może być dokonana w formie:
1)
gotówkowej
2)
bezgotówkowej na podstawie polecenia przelewu na rachunek wskazany przez uprawnionego.
2. Wypłata realizowana jest w ciągu 14 dni od daty złożenia dyspozycji, chyba że osoba składająca
dyspozycję wyznaczy dłuższy termin.
INNE POSTANOWIENIA
§ 28
1. Bank sporządza na koniec każdego miesiąca wyciąg. Wyciąg zawiera informacje o kwotach i datach
wpłat w ostatnim okresie, aktualnym saldzie rachunku \i aktualnym oprocentowaniu.
2. Sposób odbierania wyciągów określony jest przez Posiadacza rachunku w Umowie. Oszczędzający
powinien sprawdzać prawidłowość podanych w wyciągu zapisów i wykazanego salda na POL-IKE.
3. W przypadku stwierdzenia mylnego zapisu lub nieprawidłowego salda Oszczędzający powinien
niezwłocznie zawiadomić Bank w celu sprostowania.
4. W przypadku ujawnienia mylnego księgowania Bank ma prawo dokonać sprostowania we własnym
zakresie, z równoczesną korektą naliczonych odsetek z uwzględnieniem daty waluty.
§ 29
1. Oszczędzający może korzystać z usługi na hasło –czyli informacji telefonicznej wyłącznie o:
1)
saldzie,
2)
sumie składek wpłaconych w ostatnim roku,
3)
maksymalnej kwocie wpłat w bieżącym roku kalendarzowym.
2. Korzystanie z usługi na hasło, o której mowa w ust. 1, wymaga złożenia pisemnej dyspozycji.
3. Bank dopuszcza zmianę hasła na wniosek Oszczędzającego.
4. Posiadacz rachunku ponosi pełną odpowiedzialność za skutki ujawnienia hasła osobom trzecim.
5. Pracownik Banku może odmówić udzielenia informacji, jeżeli podane przez Oszczędzającego
informacje są niezgodne z zapisami w dyspozycji.
§ 30
1. Bank zastrzega sobie prawo zmiany niniejszego Regulaminu.
2. O zakresie zmian wprowadzanych w Regulaminie Bank zawiadamia pisemnie Oszczędzającego po
ich wprowadzeniu.
3. Oszczędzający w terminie 14 dni od dnia otrzymania treści wprowadzonych zmian może złożyć
pisemne oświadczenie o odmowie przyjęcia zmian w Oddziale Banku lub przesłać je drogą
korespondencyjną.
4. Niezłożenie takiego oświadczenia jest równoznaczne z akceptacją wprowadzanych zmian.
5. Złożenie przez Oszczędzającego oświadczenia, o którym mowa w ust. 3 powoduje rozwiązanie
Umowy POL-IKE w terminie 30 dni od dnia wpływu tego oświadczenia do Oddziału.
6. W przypadku rozwiązania Umowy w trybie ust. 5, Bank dokonuje wypłaty transferowej na IKE
wskazane przez Oszczędzającego. Jeżeli nie przedstawił umowy IKE w innej instytucji finansowej,
Bank dokonuje zwrotu środków na rachunek wskazany w Umowie jako właściwy do zwrotu nadpłat.
§ 31
Zmiany wprowadzone aktami prawnymi wyższego rzędu nie wymagają wypowiadania warunków
niniejszego regulaminu i zawartej Umowy, a informacje o zmianach zamieszczane są w komunikatach
informacyjnych Banku dla posiadaczy POL-IKE, podawanych do wiadomości w Oddziałach.
§ 32
Niniejszy Regulamin - zgodnie z art. 384 Kodeksu cywilnego oraz art. 109 Prawa bankowego - ma
charakter wiążący dla stron.