Polityka i procedury w zakresie konfliktu interesów

Nr Ref. 015/16
Polityka i procedury w
zakresie konfliktu interesów
AGENCJA RATINGOWA:
Global Rating Sp. z o.o.
Warszawa, kwiecień 2016
Global
RATING
POLITYKA I PROCEDURY W ZAKRESIE KONFLIKTU INTERESÓW
PREAMBUŁA
§ 1.
1.
Niemniejszy dokument opisuje politykę i procedury agencji ratingu kredytowego Global Rating
Sp. z o.o. w zakresie wskazywania, ujawniania oraz zapobiegania powstawaniu wszelkich
konfliktów interesu i zarządzanie nimi.
2.
Podstawą prawną wprowadzenia niniejszego dokumentu jest Rozporządzenie Parlamentu
Europejskiego i Rady (WE) nr 1060/2009 z dnia 16 września 2009 roku w sprawie agencji
ratingowych.
3.
Do przestrzegania zasad i procedur określonych w niniejszym dokumencie są zobowiązani
wszyscy pracownicy Global Rating Sp. z o.o. i inne osoby i podmioty na mocy innych umów i relacji,
biorące udział w działalności w zakresie ratingu kredytowego w szczególności osoby przyznające i
zatwierdzające ratingi kredytowe i perspektywy ratingowe.
4.
Używane w dalszej części zwroty i wyrażenia oznaczają:
a)
„Agencja” – agencja ratingowa Global Rating Sp. z o.o.,
b)
„Polityka” – niniejsza Polityka i procedury w zakresie konfliktu interesów,
c)
„Emitent” – podmiot który podlega ocenie ratingu kredytowego lub emitent ocenianych
instrumentów finansowych.
d)
„Powiązana Strona Trzecia” – oznacza inicjatora, organizatora, sponsora jednostkę
obsługującą lub każdy inny podmiot, który współdziała z Agencją w imieniu Emitenta włącznie
ze wszystkimi osobami bezpośrednio lub pośrednio z nim związanymi przez kontrolę.
POWSTRZYMANIE SIĘ OD RATINGU
§ 2.
Agencja lub osoby zajmujące się działalnością ratingową w Agencji, nie biorą udziału w przyznaniu
ratingu kredytowego ani perspektywy ratingowej w sytuacji zaistnienia którejkolwiek z poniższych
okoliczności:
1.
Pośrednio lub bezpośrednio są posiadaczami instrumentów finansowych Emitenta lub powiązanej
z nim strony trzeciej lub też mają jakikolwiek inny bezpośredni lub pośredni udział we własności w
tym podmiocie lub stronie trzeciej, inne niż jednostki uczestnictwa w zdywersyfikowanych
programach zbiorowego inwestowania lub zarządzane fundusze, w tym fundusze emerytalne i
ubezpieczenia na życie;
2.
Wspólnik w Agencji posiadający 10% lub więcej kapitału lub praw głosu w Agencji, lub posiadający
inną możliwość wywierania istotnego wpływu na działalność Agencji, posiada 10% lub więcej
kapitału albo praw głosu u Emitenta lub w powiązanej stronie trzeciej, lub inne udziały własnościowe
u tego Emitenta lub stronie trzeciej, inne niż jednostki uczestnictwa w zdywersyfikowanych
programach zbiorowego inwestowania, w tym w zarządzanych funduszach takich jak fundusze
emerytalne lub ubezpieczenia na życie, które nie umożliwiają mu wywierania istotnego wpływu na
działalność programu;
3.
Emitent lub powiązana z nim strona trzecia jest bezpośrednio lub pośrednio związana z Agencją
poprzez kontrolę;
4.
Emitent lub powiązana z nim strona trzecia posiada 10% lub więcej kapitału lub praw głosu w
Agencji;
5.
Agencja lub osoba zajmująca się działalnością ratingową w Agencji pełni funkcję lub posiada
uprawnienie do delegowania członka zarządu lub rady nadzorczej Emitenta lub powiązanej strony
trzeciej;
6.
Wspólnik Agencji posiadający 10% lub więcej kapitału lub praw głosu w Agencji lub posiadający
inną możliwość wywierania istotnego wpływu na działalność biznesową Agencji, jest członkiem
zarządu lub rady nadzorczej Emitenta lub powiązanej strony trzeciej;
7.
Pozostają w jakichkolwiek stosunkach z Emitentem lub związaną z nim stroną trzecią, co może
spowodować konflikt interesów.
Global Rating Sp. z o.o.
STRONA | 2
Global
RATING
POLITYKA I PROCEDURY W ZAKRESIE KONFLIKTU INTERESÓW
USŁUGI DODATKOWE
§ 3.
1.
Agencja ani osoba posiadająca, bezpośrednio lub pośrednio, co najmniej 5% kapitału albo praw
głosu w Agencji lub posiadająca inną możliwość wywierania istotnego wpływu na działalność
Agencji nie może świadczyć usług konsultacyjnych lub doradczych na rzecz Emitenta lub
powiązanej strony trzeciej w odniesieniu do struktury korporacyjnej lub prawnej, aktywów,
zobowiązań lub działalności tego Emitenta lub powiązanej strony trzeciej.
2.
Agencja może świadczyć inne usługi niż wystawianie ratingu kredytowego (usługi dodatkowe).
Usługi dodatkowe nie należą do działalności w zakresie ratingu kredytowego.
3.
Agencja zapewnia, aby świadczenie usług dodatkowych nie powodowało powstania konfliktu
interesów z działalnością w zakresie ratingu kredytowego, i ujawnia w sprawozdaniach na temat
ratingów ostatecznych wszelkie usługi dodatkowe, jakie świadczyła na rzecz Emitenta lub dowolnej
powiązanej z nim strony trzeciej.
DZIAŁALNOŚĆ OSÓB UCZESTNICZĄCYCH W DZIAŁALNOŚCI RATINGOWEJ
§ 4.
1.
Analitycy ratingowi i pracownicy Agencji oraz wszelkie inne osoby fizyczne, z których usług korzysta
Agencja lub których usługi kontroluje, biorące bezpośredni udział w działalności w zakresie ratingu
kredytowego, a także osoby będące z nimi w bliskich stosunkach, w rozumieniu art. 1 ust. 2
dyrektywy 2004/72/WE, nie kupują ani nie sprzedają, ani też nie realizują żadnych transakcji w
związku z jakimikolwiek instrumentami finansowymi emitowanymi, gwarantowanymi ani w inny
sposób wspieranymi przez jakiegokolwiek Emitenta znajdującego się w obszarze ich pierwotnej
odpowiedzialności analitycznej, innymi niż jednostki uczestnictwa w zdywersyfikowanych
programach zbiorowego inwestowania lub zarządzane fundusze, w tym fundusze emerytalne i
ubezpieczenia na życie.
2.
Żadna osoba, o której mowa w ust. 1, nie może uczestniczyć w określaniu ratingu kredytowego lub
perspektywy ratingowej danego Emitenta ani w inny sposób wpływać na ich określanie, jeśli osoba
ta:
3.
a)
jest posiadaczem instrumentów finansowych Emitenta innych niż jednostki uczestnictwa w
zdywersyfikowanych programach zbiorowego inwestowania;
b)
jest posiadaczem instrumentów finansowych jakiegokolwiek podmiotu powiązanego z
Emitentem, własność których może wywołać lub może zostać uznane za potencjalnie
wywołujące konflikt interesów, innych niż jednostki uczestnictwa w zdywersyfikowanych
programach zbiorowego inwestowania;
c)
była niedawno związana stosunkiem pracy, stosunkiem gospodarczym lub innym rodzajem
relacji z Emitentem, które mogą wywoływać lub mogą zostać uznane za potencjalnie
wywołujące konflikt interesów.
Osoby, o których mowa w ust. 1 na mocy niniejszej Polityki zobowiązują się do:
a)
podejmowania wszelkich uzasadnionych środków w celu ochrony posiadanego przez Agencję
majątku i rejestrów przed oszustwem, kradzieżą lub użyciem niezgodnym z przeznaczeniem,
z uwzględnieniem charakteru, zakresu i złożoności jej działalności oraz charakteru i zakresu
jej działalności w zakresie ratingu kredytowego;
b)
nie ujawniania żadnych informacji na temat ratingów kredytowych, możliwych przyszłych
ratingów kredytowych lub perspektyw ratingowych Agencji, z wyjątkiem ujawniania ich
Emitentowi i Powiązanej Stronie Trzeciej;
c)
nie przekazywania poufnych informacji powierzonych Agencji, analitykom ratingowym i
pracownikom żadnej osoby bezpośrednio lub pośrednio powiązanej z Agencją poprzez
kontrolę ani żadnej innej osobie fizycznej, z której usług korzysta lub której usługi kontroluje
dowolna osoba bezpośrednio lub pośrednio związana z Agencją poprzez kontrolę, nie biorącej
bezpośredniego udziału w działalności w zakresie ratingu kredytowego;
d)
nie wykorzystywania ani nie przekazywania informacji poufnych w celu przeprowadzenia
operacji handlowych na instrumentach finansowych ani też w żadnym innym celu z wyjątkiem
prowadzenia działalności w zakresie ratingu kredytowego.
Global Rating Sp. z o.o.
STRONA | 3
Global
RATING
POLITYKA I PROCEDURY W ZAKRESIE KONFLIKTU INTERESÓW
4.
Zapisy ust. 3 b)-d) nie dotyczą sytuacji, w których odpowiednie dane lub informacje:
a)
są ujawniane za zgodą Emitenta lub Powiązanej Strony Trzeciej,
b)
wymagają ujawnienia w określonym zakresie, określonym osobom przez obowiązujące
przepisy prawa,
c)
są publicznie dostępne.
5.
Osoby, o których mowa w ust. 1, nie żądają ani nie przyjmują pieniędzy, prezentów ani przysług od
nikogo, z kim Agencja prowadzi interesy.
6.
Jeżeli osoba, o której mowa w ust. 1, uważa, że jakakolwiek inna taka osoba jest zaangażowana w
działalność, która zdaniem tej osoby jest niezgodna z prawem, bezzwłocznie przekazuje taką
informację członkowi zarządu ds. nadzoru zgodności z prawem bez negatywnych skutków dla
osoby przekazującej informację.
7.
W przypadku powzięcia informacji o której mowa w ust. 6 członek zarządu ds. nadzoru zgodności
z prawem niezwłocznie bada prawdziwość tej informacji i w przypadku jej uprawdopodobnienia,
niezwłocznie zawiesza osobę wobec której istnieją uzasadnione podejrzenia odnośnie łamania
przepisów w wykonywaniu przez nią obowiązków do czasu wyjaśnienia sprawy.
8.
W sytuacji określonej w ust. 7 członek zarządu, któremu dany pracownik podlega, wyznacza inną
osobę do wykonywania czynności uprzednio powierzonych osobie o której mowa w ust. 7.
9.
W przypadku potwierdzenia działania niezgodnego z prawem przez osobę o której mowa w ust. 7.,
członek zarządu ds. nadzoru zgodności z prawem w zależności od szkodliwości czynu może
nałożyć następujące (jedną lub więcej) sankcje na osobę łamiącą prawo:
a) Upomnienie,
b) Publiczne ujawnienie naruszenia zasad w zakresie konfliktu interesów,
c) Zerwanie współpracy (rozwiązanie umowy) z pracownikiem lub dostawcą lub wniosek do
zgromadzenia wspólników o odwołanie z funkcji członka zarządu,
d) Powiadomienie odpowiednich organów nadzoru.
10. Jeżeli informacje o których mowa w ust. 7 dotyczą członka zarządu ds. nadzoru zgodności z
prawem, funkcje o których mowa w ust. 7-9 przejmuje zgromadzenie wspólników.
11. Jeśli osoba uczestnicząca w przyznaniu ratingu kredytowego wypowiada stosunek pracy i
rozpoczyna pracę u Emitenta, w którego ratingu kredytowym uczestniczyła, lub w przedsiębiorstwie
finansowym, którym się zajmowała w ramach swoich obowiązków w agencji ratingowej, członek
zarządu odpowiedzialny za działalność ratingową, niezwłocznie od powzięcia takiej informacji
wyznacza osobę, która dokonuje przeglądu odnośnej pracy analityka ratingowego zrealizowanej w
ciągu dwóch lat poprzedzających jego odejście.
12. Osoby, o których mowa w ust. 1, nie mogą zajmować kluczowych stanowisk kierowniczych u
Emitenta ani powiązanej stronie trzeciej przed upływem sześciu miesięcy od czasu wystawienia
ratingu kredytowego lub perspektywy ratingowej tego Emitenta.
13. Związanie się stosunkiem pracy lub jakimkolwiek innym stosunkiem gospodarczym pośrednio lub
bezpośrednio z jakimkolwiek Emitentem dla którego Agencja wystawia rating kredytowy przez
jakąkolwiek osobę lub podmiot wykonujący czynności w zakresie ratingu kredytowego w ramach
działalności Agencji, wymaga zgody członka zarządu ds. nadzoru zgodności z prawem.
14. Zgodę o której mowa w ust. 13 lub jej brak, członek zarządu ds. nadzoru zgodności z prawem
wydaje z uwzględnieniem stopnia zaangażowania zainteresowanej osoby lub podmiotu w prace
nad ratingiem kredytowym dla danego Emitenta. W szczególności w sytuacji istotnego wpływu na
ostateczny wynik ratingowy zainteresowanej osoby lub podmiotu i wysokie ryzyko braku
niezależności, członek zarządu ds. nadzoru zgodności z prawem wydaje decyzje odmowną.
15. Na potrzeby decyzji, o której mowa w ust. 14 członek zarządu ds. nadzoru zgodności z prawem
może zasięgnąć opinii członka zarządu odpowiedzialnego za działalność ratingową.
16. Osoby o których mowa w ust. 1 nie mogą inicjować negocjacji ani uczestniczyć w negocjacjach
dotyczących opłat z żadnym Emitentem, powiązaną z nim stroną trzecią ani inną osobą
bezpośrednio lub pośrednio związaną z Emitentem przez kontrole.
Global Rating Sp. z o.o.
STRONA | 4
Global
RATING
POLITYKA I PROCEDURY W ZAKRESIE KONFLIKTU INTERESÓW
UJAWNIANIE KONFLIKTU INTERESÓW
§ 5.
1.
Sytuacje w których doszło do nadania ratingu kredytowego lub perspektywy ratingowej wbrew
zastrzeżeniom niniejszej Polityki, członek zarządu ds. nadzoru zgodności z prawem ujawnia,
niezwłocznie po powzięciu informacji o takim zajściu na stronie internetowej Agencji.
2.
W sytuacji określonej w ust. 1 członek zarządu ds. nadzoru zgodności z prawem ocenia
niezwłocznie, czy istnieją podstawy do ponownego wystawienia lub wycofania istniejącego ratingu
kredytowego lub perspektywy ratingowej.
3.
Na potrzeby ust. 2 członek zarządu ds. nadzoru zgodności z prawem może zlecić wykonanie
odpowiednich analiz do komórki rozwoju metodologii.
4.
W przypadku stwierdzenia podstaw do ponownego wystawienia lub wycofania ratingu kredytowego
lub perspektywy ratingowej, członek zarządu odpowiedzialny za działalność ratingową, wykonuje
odpowiednie działania na wniosek członka zarządu ds. nadzoru zgodności z prawem w
wyznaczanym terminie.
5.
Agencja ratingowa ujawnia fakt, że na istniejący rating kredytowy lub perspektywę ratingową może
mieć wpływ którakolwiek z poniższych okoliczności:
6.
a)
Wspólnik Agencji posiadający 5% lub więcej kapitału lub praw głosu w Agencji, lub posiadający
inną możliwość wywierania istotnego wpływu na działalność Agencji, posiada 5% lub więcej
kapitału albo praw głosu u Emitenta lub w powiązanej stronie trzeciej, lub inne udziały
własnościowe u tego Emitenta lub stronie trzeciej. Nie dotyczy to jednostek uczestnictwa w
zdywersyfikowanych programach zbiorowego inwestowania, w tym w zarządzanych
funduszach takich jak fundusze emerytalne lub ubezpieczenia na życie, które nie umożliwiają
mu wywierania istotnego wpływu na działalność programu;
b)
Wspólnik Agencji posiadający 5% lub więcej kapitału lub praw głosu w Agencji lub posiadający
inną możliwość wywierania istotnego wpływu na działalność biznesową Agencji, jest członkiem
zarządu lub rady nadzorczej Emitenta lub Powiązanej Strony Trzeciej.
Ujawnienia, o których mowa w ust 5 i § 3 ust. 3 są wykonywane przez członka zarządu
odpowiedzialnego za działalność ratingową i zamieszczane w odpowiednim raporcie ratingowym.
PODMIOTY POWIAZANE
§ 6.
Zapisów § 2 ust. 2, 4, i 6, oraz § 3 ust. 5 odnoszą się również do:
1.
Akcjonariuszy pośrednich objętych art. 10 dyrektywy 2004/109/WE,
2.
Przedsiębiorstw kontrolujących w sposób bezpośredni lub pośredni Agencję bądź wywierających
na nią dominujący wpływ i które objęte są art. 10 dyrektywy 2004/109/WE.
WSPÓLNICY AGENCJI
§ 7.
1.
Wspólnik Agencji posiadający co najmniej 5% kapitału albo praw głosu w Agencji lub w spółce,
która jest w stanie sprawować kontrolę nad Agencją lub wywierać na nią decydujący wpływ, nie
może:
a)
posiadać 5% lub więcej kapitału w jakiejkolwiek innej agencji ratingowej;
b)
mieć prawa lub możliwości wykonywania 5% lub więcej praw głosu w jakiejkolwiek innej agencji
ratingowej;
c)
mieć prawa lub możliwości powoływania lub odwoływania członków zarządu lub rady
nadzorczej jakiejkolwiek innej agencji ratingowej;
d)
być członkiem zarządu lub rady nadzorczej jakiejkolwiek innej agencji ratingowej;
Global Rating Sp. z o.o.
STRONA | 5
Global
RATING
POLITYKA I PROCEDURY W ZAKRESIE KONFLIKTU INTERESÓW
e)
sprawować lub mieć prawa sprawowania kontroli nad inną agencję ratingową ani wywierać lub
mieć prawa wywierania dominującego wpływu na jakąkolwiek inną agencją ratingową.
2.
Zakaz, o którym mowa w ust. 1 lit. a), nie dotyczy jednostek uczestnictwa w zdywersyfikowanych
programach zbiorowego inwestowania, w tym zarządzanych funduszach takich jak fundusze
emerytalne lub ubezpieczenia na życie, pod warunkiem że jednostki uczestnictwa w takich z
programach nie umożliwiają akcjonariuszowi lub wspólnikowi agencji ratingowej wywierania
znacznego wpływu na działalność tych programów.
3.
Niniejszy artykuł nie stosuje się do inwestycji w inne agencje ratingowe należące do tej samej grupy
agencji ratingowych co Agencja.
ZARZĄDZANIE I ELIMINOWANIE KONFLIKTÓW INTERESÓW
§ 8.
1.
Członek Zarządu odpowiedzialny za sprzedaż, przed podjęciem decyzji o rozpoczęciu procesu
sprzedażowego wobec Emitenta oraz członek zarządu odpowiedzialny za nadanie ratingu
kredytowego, przed rozpoczęciem procesu nadania ratingu niezamówionego wobec Emitenta,
zobowiązani są do zbadania czy nie zachodzą wobec tego Emitenta przesłanki opisane w § 2 i § 3
ust. 1 i 3,
2.
Badanie, o którym mowa w ust. 1 obejmuje informacje wewnętrzne (m.in. księga udziałów Agencji,
zapisy księgowe dotyczące posiadanych akcji i udziałów w innych podmiotach) i zewnętrzne
(strukturę własnościową i strukturę grupy kapitałowej Emitenta oraz organów zarządzających i
nadzorujących tego Emitenta i podmiotów z nim powiązanych).
3.
W przypadku wątpliwości odnośnie występowania konfliktu interesów, członek zarządu o którym
mowa w ust. 1 zasięga opinii członka zarządu ds. nadzoru zgodności z prawem. Członek zarządu
ds. nadzoru zgodności z prawem wydaje opinię w terminie 5 dni roboczych.
4.
Stwierdzenie występowania którejkolwiek przesłanki opisane w § 2 i § 3 ust. 1 i 3, zobowiązuje
członka zarządu odpowiedzialnego za badanie o którym mowa w ust. 1 do zaprzestania dalszych
działań związanych z rozpoczęciem procesu ratingowego wobec określonego Emitenta.
5.
Każdy członek zarządu w zakresie podległych mu pracowników mających dostęp do informacji
niejawnych w zakresie działalności ratingowej w umowach o pracę, oświadczeniach lub umowach
cywilno-prawnych zawieranych z tymi osobami, zobowiązuje te osoby do przestrzegania zasad
wszystkich regulacji obowiązujących w Agencji, a także zapewnia im dostęp do aktualnych treści
tych regulacji i niezwłocznie informuje ich o wszelkich zmianach oraz zapewnia okresowe jednak
nie rzadziej niż raz do roku potwierdzanie znajomości tych regulacji przez te osoby.
6.
Członek zarządu odpowiedzialny za działalność ratingu kredytowego, wyznaczając zespół
analityków i komitet ratingowy, bada czy wobec osób zaangażowanych do pracy przy nadaniu i
zatwierdzeniu ratingu kredytowego wobec określonego Emitenta lub Powiazanie Strony Trzeciej
nie zachodzą przesłanki opisane w § 4 ust. 2 oraz nie zostają naruszone przepisy § 9 ust. 1-4.
7.
Badanie o którym mowa w ust. 6 obejmuje w szczególności historię zatrudnienia zaangażowanych
osób, odpowiednie rejestry Agencji i wywiady bezpośrednie z tymi osobami.
8.
Dokumentacja z badań o których mowa w ust. 1 i 6 obejmująca protokół i powiązane dokumenty,
niezwłocznie po jej sporządzeniu zostaje udostępniona pozostałym członkom zarządu w celu
dokonania przez nich odpowiednich ujawnień i możliwości sprawowania kontroli.
MECHANIZM ROTACJI
§ 9.
1.
Główny analityk ratingowy nie uczestniczy w działalności ratingowej związanej z tym samym
Emitentem lub Powiązanej z nim Stronie Trzeciej przez okres dłuższy niż cztery lata.
2.
Analityk ratingowy nie uczestniczy w działalności ratingowej związanej z tym samym Emitentem lub
Powiązanej z nim Stronie Trzeciej przez okres dłuższy niż pięć lat w przypadku ratingu
niezamówionego lub ratingu jednostki finansów publicznych.
Global Rating Sp. z o.o.
STRONA | 6
Global
RATING
POLITYKA I PROCEDURY W ZAKRESIE KONFLIKTU INTERESÓW
3.
Członkowie komitetu ratingowego, nie uczestniczą w działalności ratingowej związanej z tym
samym Emitentem lub Powiązanej z nim Stronie Trzeciej przez okres dłuższy niż siedem lat w
przypadku ratingu niezamówionego lub ratingu jednostki finansów publicznych.
4.
Osoby o których mowa w ust. 1-3 nie mogą uczestniczyć w działalności w zakresie ratingu
kredytowego związanej z określonym Emitentem lub Powiązaną Stroną Trzecią, przez okres dwóch
lat, licząc od upływu okresów, o których mowa w tych ustępach.
5.
Członek zarządu odpowiedzialny za działalność ratingową, każdorazowo, na potrzeby określonego
zlecenia, wyznaczając osoby o których mowa w ust. 1-3 dokonuje weryfikacji osób i terminów o
których mowa w ust. 1-4, oraz sporządza notatkę z tej weryfikacji. Notatka ta stanowi część
dokumentacji ratingowej.
6.
W przypadku powzięcia informacji o przekroczeniu terminów o których mowa w ust. 1-4, każda
osoba jest zobowiązana do przekazania tej informacji członkowi zarządu odpowiedzialnemu za
działalność ratingową i członkowi zarządu ds. nadzoru zgodności z prawem. W takiej sytuacji:
a) Członek zarządu ds. nadzoru zgodności z prawem niezwłocznie publikuje informację o
przekroczeniu przez określoną osobę terminów o których mowa w ust. 1-4 w taki sam sposób
i miejscu jak opublikowano raport ratingowy.
b) Członek zarządu odpowiedzialny za działalność ratingową, nie później niż w terminie 30 dni
wyznacza inną osobę w miejsce osoby o której mowa w ust. 1-3 i zarządza przegląd
odpowiedniego ratingu. Wyznaczona nowa osoba spełnia kryteria określone w ust. 1-4.
POLITYKA CENOWA
§ 10.
Agencja ustala ceny za nadanie ratingu kredytowego w następujący sposób:
1.
Dla Emitenta będącego instytucja finansową z uwzględnieniem skali, rodzaju i złożoności
prowadzonej działalności lub ocenianego instrumentu, w przedziale od 500 do 500 000 EUR lub
równowartości tej kwoty w innej walucie.
2.
Dla Emitenta będącego jednostką finansów publicznych z uwzględnieniem rodzaju jednostki i jej
wielkości lub złożoności ocenianego instrumentu, w przedziale od 500 do 500 000 EUR lub
równowartości tej kwoty w innej walucie.
3.
Dla Emitenta będącego emitentem korporacyjnym z uwzględnieniem specyfiki i branży działalności,
wielkości i skali działalności oraz złożoności działalności lub ocenianego instrumentu, w przedziale
od 500 do 500 000 EUR lub równowartości tej kwoty w innej walucie.
KONTROLA
§ 11.
1.
Osobą odpowiedzialną za wdrożenie i kontrolę przestrzegania zasad niniejszej Polityki, a także
innych regulacji przyjętych w spółce, i obowiązujących przepisów prawa, jest członek zarządu ds.
nadzoru zgodności z prawem. Monitorowanie efektywności i przestrzegania tych zasad jest
realizowane w ramach organizowanych kontroli.
2.
Kontrole o których mowa w ust. 1 wykonywane są nie rzadziej niż raz w roku.
3.
W celu efektywnego sprawowania kontroli, członek zarządu ds. nadzoru zgodności z prawem ma
stały dostęp do wszystkich dokumentów i zapisów księgowych Agencji, które może przeglądać w
każdym czasie w godzinach pracy Agencji.
4.
Członek zarządu ds. nadzoru zgodności z prawem informuje pisemnie lub za pośrednictwem poczty
elektronicznej pozostałych członków zarządu o terminie kontroli co najmniej 5 dni roboczych przed
rozpoczęciem kontroli.
5.
Informacja o której mowa w ust. 4 zawiera szacunkowy czas kontroli, zakres kontroli, wymagane
dokumenty i wyjaśnienia oczekiwane od pozostałych członków zarządu i osób biorących udział w
działalności ratingowej.
Global Rating Sp. z o.o.
STRONA | 7
Global
RATING
POLITYKA I PROCEDURY W ZAKRESIE KONFLIKTU INTERESÓW
6.
Osoby o których mowa w ust. 3 są zobowiązane do przygotowania wymaganych dokumentów i
wyjaśnień w terminie nie później niż na pierwszy dzień kontroli. Członek zarządu ds. nadzoru
zgodności z prawem może żądać dalszych wyjaśnień i dokumentów w trakcie kontroli w
wyznaczonym terminie, a odpowiednie osoby są zobowiązane do ich dostarczenia.
7.
Z przeprowadzonej kontroli, członek zarządu ds. nadzoru zgodności z prawem sporządza i
przekazuje pozostałym członkom zarządu protokół, w którym zamieszcza następujące informacje:
a) zidentyfikowane faktyczne lub potencjalne konflikty interesów, w szczególności sytuacje
niezgodne z niniejszą polityką i przepisami prawa, a także terminy i osoby odpowiedzialne za
ich złagodzenie lub wyeliminowanie.
b) proponowane zmiany regulacji wewnętrznych w tym niniejszej Polityki w celu poprawy ich
efektywności,
c) ogólną ocenę efektywności procedur zarządzania, monitorowania i łagodzenia konfliktów
interesów.
8.
Niezwłocznie po sporządzeniu i otrzymaniu protokołu o którym mowa w ust. 7,:
a) każdy członek zarządu w zakresie własnych kompetencji podejmuje czynności opisane w § 5
w związku ze zidentyfikowanymi w toku kontroli konfliktami interesów.
b) Zarząd na posiedzeniu zwołanym na wniosek członka zarządu ds. nadzoru zgodności z
prawem w terminie nie później niż 30 dni od zakończenia kontroli rozpatruje i aktualizuje
proponowane zmiany regulacji o których mowa w ust. 7 b) w drodze uchwały.
9.
W celu oceny niezależności funkcji nadzoru zgodności z prawem niezależnego członka zarządu,
Agencja, raz do roku zleca kontrole realizowaną przez niezależnego Audytora zewnętrznego,
którego wybór następuje:
a)
z pośród podmiotów w żaden sposób pośrednio lub bezpośrednio nie powiązanych z Agencją,
jej właścicielami, pracownikami ani organami zarządu i nadzoru.
b)
na podstawie jasnych, z góry określonych kryteriów wyboru, w postępowaniu publicznym,
gdzie określone są z góry i wszystkim uczestnikom znane warunki obliczania punktacji wyboru,
a wyniki przetargu i punktacji wszystkich ofert publikowane po zakończeniu postępowania.
POSTANOWIENIA KOŃCOWE
§ 12.
1.
Wszystkie osoby związane z działalnością ratingową w Agencji są zobowiązane do zapobiegania
powstawaniu i ujawniania powstałych wszelkich konfliktów interesów wynikających z niniejszej
Polityki i przepisów prawa.
2.
Osobą do kontaktu w sprawach wykonywania niniejszej Polityki, ujawniania i zapobiegania
powstawaniu konfliktów interesów jest członek zarządu ds. nadzoru zgodności z prawem.
3.
Wszelkie ujawnienia, odnośnie występującego lub potencjalnego konfliktu interesów wskazana w
niniejszej Polityce zamieszczane są w raportach ratingowych, ratingu którego dotyczą i
publikowane na stronie internetowej Agencji.
4.
Niniejsza Polityka wchodzi w życie w drodze uchwały Zarządu.
5.
W przypadku istotnej niezgodności z niniejszą Polityką, która może spowodować naruszenie
warunków pierwszej rejestracji, członek zarządu ds. nadzoru zgodności z prawem niezwłocznie,
nie później niż w terminie 10 dni roboczych zgłasza, na piśmie zaistniały fakt do Europejskiego
Urzędu Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych (ESMA).
Global Rating Sp. z o.o.
STRONA | 8