Dane finansowe klienta prowadzącego uproszczoną księgowość w

Załącznik Nr 6 b do Instrukcji kredytowania
działalności gospodarczej i rolniczej w Banku
Spółdzielczym w Kętach
Uproszczona księgowość (KPiR)
Rachunek zysków i strat
wg księgi przychodów i
rozchodów
I. Przychody (1 + 2)
1. Przychody ze sprzedaży towarów i
produktów/usług
w tym: przychody ze sprzedaży
towarów
2. Pozostałe przychody
II. Koszty (1 + 2 + 3 + 4 + 5 +
6 - 7)
1. Zakup towarów i materiałów wg
cen zakupu
w tym: zakup towarów
2. Koszty uboczne zakupu
3. Koszty reprezentacji i reklamy
objęte limitem
4. Wynagrodzenia brutto
5. Pozostałe koszty
5.1 składki ZUS pracownicze
5.2 czynsze za lokale
5.3 koszty remontów
5.4 amortyzacja
5.5 odsetki od kredytów i pożyczek
5.6 opłaty leasingowe
5.6 inne koszty
6. Stan zapasów na początek okresu
7. Stan zapasów na koniec okresu
III. Dochód brutto (I - II)
8. Składki na ubezpieczenie
właścicieli
9. Pozostałe koszty nie ujęte
w dziale II
IV. Dochód do
opodatkowania (III - 8 - 9)
10. Podatek dochodowy
12. Dochody z innych źródeł
13. Koszty uzyskania dochodów z
innych źródeł
V. Dochód netto (IV – 10 – 11
+ 12 - 13)
Wykonanie za okres
(okresy roczne)
Okres
bieżący
Prognoza na okres
Bilans
Majątek trwały
Budynki i budowle
Maszyny i urządzenia
Środki transportu
Inwestycje rozpoczęte
Pozostałe środki trwałe
Majątek obrotowy, w tym:
Zapasy
Środki pieniężne
- w kasie
- na rachunkach bankowych
Należności od odbiorców
w tym należności przeterminowane
>12 m-cy
Należności publiczno-prawne
RAZEM AKTYWA
Kapitał własny
Kapitał podstawowy
Dochód netto
Zobowiązania
długoterminowe
Kredyty i pożyczki długoterminowe
(inwestycje)
Pozostałe zobowiązania
długoterminowe
w tym przeterminowane kredyty i
zob. długoterminowe
Zobowiązania
krótkoterminowe
Kredyty i pożyczki krótkoterminowe
Zobowiązania z tyt. dostaw
Zobowiązania z tyt. podatków, ceł,
ubezpieczeń
Pozostałe zobowiązania
krótkoterminowe
w tym przeterminowane kredyty i
zob. krótkoterminowe
RAZEM PASYWA
Wykonanie za okres
(okresy roczne)
Okres
bieżący
Prognoza na okres