Dokumentacja przebiegu kontroli kompleksowej NKO-401-2

Dokumentacja przebiegu kontroli Regionalnej Izby Obrachunkowej w Opolu
w GMINIE CHRZĄSTOWICE
NKO-401-2/07
CHARAKTERYSTYKA
ZAKRES KONTROLI (TEMAT) JEJ
CZYNNOŚCI
KONTROLI I JEJ PRZEBIEG
WYNIKI ORAZ SKUTKI
POKONTROLNE
Termin przeprowadzenia:
Kompleksowa:
- data rozpoczęcia: 12.04.2007 r.
- data zakończenia: 06.07.2007 r.
-
cała gospodarka finansowa zgodnie z tezami kontroli kompleksowych
zatwierdzonych przez Prezesa RIO
w dniu 24 stycznia 2007 r.
-
kontrolowane jednostki
organizacyjne:
Czas trwania: 59 dni
Liczba inspektorodni: 100
Wystąpienie pokontrolne:
data: 17.09.2007 r.
ilość wniosków: 12
Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej
w Chrząstowicach
Rodzaj: kontrola kompleksowa
Ilość stwierdzonych nieprawidłowości
ogółem: 62
Kontrolowany okres działalności:
2006 rok oraz wybrane
zagadnienia gospodarki
finansowej za 2005 rok
Struktura działowa wg największej
liczby nieprawidłowości:
3. Wydatki i rozchody– 11% ogółu
8.01.2003 r. – 31.03.2003 r.
Dokumentacja
-
data: -
-
ilość wniosków do
których złożono
zastrzeżenia: -
-
data rozpatrzenia przez
Kolegium: -
-
wynik rozpatrzenia:
1. Księgowość i sprawozdawczość
budżetowa - 37% ogółu
2. Dochody i przychody – 19% ogółu
Ostatnia tego rodzaju kontrola w
jednostce:
Zastrzeżenia do wniosków
zawartych w wystąpieniu:
Skutki finansowe nieprawidłowości :
8120 zł
Nieprawidłowości stanowiące
naruszenie dyscypliny finansów publ.:
2 - art. 15
- art. 18 pkt 1
ustawy o odpowiedzialności za
naruszenie dyscypliny finansów
publicznych
Nieprawidłowości noszące znamiona
przestępstwa: −
Zawiadomienie rzecznika o
naruszeniu dyscypliny
finansów publicznych:
-
data: 4.04.2008 r.
obwinieni:
• Wójt Gminy
•
Skarbnik Gminy
•
Przewodniczący
Komisji
Inwentaryzacyjnej
•
Inspektor
Zawiadomienia organów
ścigania: −
Inne działania:
Zawiadomienie Ministra
Finansów o
nieprawidłowościach
mających wpływ na
wielkość przyznanej
subwencji