Dokumentacja przebiegu kontroli problemowej NKO-401-33

Dokumentacja przebiegu kontroli Regionalnej Izby Obrachunkowej w Opolu
w GMINNEJ BIBLIOTECE PUBLICZNEJ W PAKOSŁAWICACH
NKO-401-33/07
CHARAKTERYSTYKA
ZAKRES KONTROLI (TEMAT) JEJ
CZYNNOŚCI
KONTROLI I JEJ PRZEBIEG
WYNIKI ORAZ SKUTKI
POKONTROLNE
Termin przeprowadzenia:
-
Problemowa:
data rozpoczęcia: 23.10.2007 data zakończenia: 12.11.2007
Czas trwania: 14 dni
Liczba inspektorodni: 14
Rodzaj: kontrola problemowa
-
Gospodarki finansowej jednostki
-
Ilość stwierdzonych nieprawidłowości
ogółem: 20
Struktura działowa wg największej
liczby nieprawidłowości:
Zastrzeżenia do wniosków
zawartych w wystąpieniu:
-
data: -
-
ilość wniosków do
których złożono
zastrzeżenia: -
-
data rozpatrzenia przez
Kolegium: -
-
wynik rozpatrzenia: -
1. Ustalenia ogólno-organizacyjne –
30% ogółu
2. Księgowość i sprawozdawczość –
20% ogółu
3. Wydatki i rozchody – 20% ogółu
Ostatnia tego rodzaju kontrola w
jednostce: -
Skutki finansowe nieprawidłowości :
1593 zł
Nieprawidłowości stanowiące naruszenie dyscypliny finansów publ.:
Dokumentacja -
data: 7.02.2008
ilość wniosków: 9
kontrolowane jednostki
organizacyjne: brak
Kontrolowany okres działalności:
2005 i 2006 rok
Wystąpienie pokontrolne:
Zawiadomienie rzecznika o
naruszeniu dyscypliny
finansów publicznych:
-
data: obwinieni:-
Nieprawidłowości noszące znamiona
Zawiadomienia organów
przestępstwa:
ścigania:
2 – art. 77 pkt 1 ustawy o rachunkowości
- art. 77 pkt 2 ustawy o rachunkowości - data: 7.03.2008
- podejrzani:
• Kierownik Biblioteki
• Główny Księgowy
Inne działania: -