aSISt w kontekście nowych wymogów raportowania

aSISt w kontekście nowych
wymogów raportowania
Piotr Malczak
gpm-systemy.com
„Nowe wymogi raportowania COREP i FINREP w sektorze bankowym”
Warszawa 18-03-2011
Agenda
• Przyszłe wymogi sprawozdawcze:
– Nowa/nowe taksonomie XBRL czyli jakie są pożytki
ze stosowania standardów
– Formuły XBRL – nowa technologia walidacji
sprawozdań
– Automatyzacja sprawozdań – mapowanie nowych
sprawozdań XBRL
• Wymiana i analiza sprawozdań COREP i FINREP
Nowa/nowe taksonomie XBRL czyli jakie są pożytki ze stosowania standardów
Z perspektywy czasu widać, że decyzja
o standaryzacji procesów
sprawozdawczych była korzystna.
Aplikacje i systemy, które są
zbudowane na bazie technologii XBRL
już dziś są przygotowane na przyszłe
zmiany w sprawozdawczości.
Nowa/nowe taksonomie XBRL czyli jakie są pożytki ze stosowania standardów
Systemy do obsługi sprawozdań XBRL
Nowa/nowe taksonomie XBRL czyli jakie są pożytki ze stosowania standardów
aSISt jest gotowy na nowe
sprawozdania co znaczy, że
posiada pełną
funkcjonalność cyklu
sprawozdawczego:
edycja, walidacja,
eksport/import danych,
export/import do Excel …
Nowa/nowe taksonomie XBRL czyli jakie są pożytki ze stosowania standardów
Przykładowa taksonomia
LE (Large Exposures)
Nowa/nowe taksonomie XBRL czyli jakie są pożytki ze stosowania standardów
aSISt zbudowany na
bazie technologii XBRL
jest już gotowy na
przyszłe taksonomie
Formuły XBRL – nowa technologia walidacji sprawozdań
Nowe taksonomie będą miały
zdefiniowane walidacje w nowym
standardzie tzw. XBRL Formuły.
To uogólniony i ustandaryzowany
sposób zapisu formuł walidacyjnych.
Formuły XBRL – nowa technologia walidacji sprawozdań
Inna jest perspektywa patrzenia na formuły
walidacyjne od strony regulatora a nieco inna
od strony sprawozdawcy
POTWIERDZENIE
lub
ODRZUCENIE
komunikaty o błędach
Zgodność
XBRL
aSISt
Portal SIS
Taksonomia
XBRL
„REGUŁY
WŁASNE”
BANKU
Kompletność
Zgodność
merytoryczna
SIS
SIS
Pozycje
obowiązkowe
Uzgodnienia
i konsultacje
„Dodatkowe
Reguły
Kontrolne NBP”
Analiza
nadzorcza
AI
Formuły XBRL – nowa technologia walidacji sprawozdań
Walidacja na bieżąco pozwala znacznie
skrócić nakład pracy konieczny do
uzgodnienia sprawozdania
Walidacja
na bieżąco
w aSISt
Formuły XBRL – nowa technologia walidacji sprawozdań
aSISt wspomaga uzgadnianie sprawozdań
dzięki funkcji walidacji sprawozdań na
bieżąco
Automatyzacja sprawozdań – mapowanie nowych sprawozdań XBRL
Nowe sprawozdania wymagają nowego
procesu parametryzacji/mapowania
danych
Automatyzacja sprawozdań – mapowanie nowych sprawozdań XBRL
Najważniejsze cechy modułu mapowań aSISt
- pracuje z dowolnymi systemami/hurtowniami danych
- dedykowany do osób zajmujących się sprawozdaniami
tzn. że użytkownicy mogą łatwo zweryfikować lub zmienić
mapowania
- algorytm zoptymalizowany do dużej ilości danych
- aSISt jest nawet kilkunastokrotnie wydajniejszy niż inne
systemy mapowania
Wymiana sprawozdań COREP/FINREP pomiędzy
bankami
Sprawozdania COREP/FINREP w Polsce są postrzegane
przez pryzmat relacji bank-regulator
Sprawozdania są również podstawą wymiany informacji
pomiędzy bankami np. w celu ustalenia limitów
Część sprawozdania FINREP i COREP powinna być
dostępna publicznie
a formatem publikacji powinien być XBRL
obniży to koszty udostępniania, gromadzenia
i analizowania sprawozdań
Wymiana sprawozdań COREP/FINREP pomiędzy bankami
Nasi klienci – użytkownicy
aSISt posiadają możliwość
‘sprofilowania’
sprawozdania XBRL
Moduł profilowania
sprawozdań jest dostępny
dla wszystkich innych
banków
Wymiana sprawozdań COREP/FINREP pomiędzy bankami
axSIS umożliwia gromadzenie
i analizowanie sprawozdań:
- analiza struktury bilansu
- analiza przekrojowa
- analiza dynamiki zmian
- analiza statystyczna
- ocena punktowa
Dziękuję za uwagę
www.gpm-systemy.com
www.asist.net.pl