pobierz

Załącznik Nr 1 do Uchwały
Kolegium Izby Nr 7/204/2005
z dnia 9 marca 2005 r.
Sprawozdanie
z wykonania budżetu Regionalnej Izby Obrachunkowej w Poznaniu za 2004 rok
I. DOCHODY
Ustalono plan dochodów na 2004 r. na kwotę
z tego:
§ 0690 - wpływy z różnych opłat
§ 0970 – wpływy z różnych dochodów
§ 2390 – wpływy do budżetu ze środków specjalnych
Wykonanie dochodów za 2004 r. wyniosło ogółem
z tego:
§ 0580 – grzywny i kary pieniężne od osób prawnych
i innych jednostek organizacyjnych
§ 0690 - wpływy z różnych opłat
§ 0970 – wpływy z różnych dochodów
§ 2390 – wpływy do budżetu ze środków specjalnych
61.300,00 zł
24.000,00 zł
500,00 zł
36.800,00 zł
124.069,12 zł
1.451,57 zł
41.017,55 zł
0
81.600,00 zł
W Rb-27 - rocznym sprawozdaniu z wykonania planu dochodów budżetowych
za 2004 r. wykazano należności na kwotę 126.854,92 zł.
Dochody wykonane wyniosły 124.069,12 zł. Na dzień 31.12.2004 r. pozostały do
zapłaty należności w kwocie 2.785,80 zł, w tym zaległości stanowią sumę 559,56 zł.
Plan i wykonanie dochodów budżetowych przedstawia załącznik nr 1.
Poniżej omówiono realizację dochodów z poszczególnych tytułów.
§ 0580
Grzywny i kary pieniężne od osób prawnych i innych jednostek
organizacyjnych
Naliczono i potrącono karę umowną dostawcy sprzętu komputerowego z
tytułu nieterminowego wykonania umowy w kwocie 1.451,57 zł.
§ 0690 Wpływy z różnych opłat.
Opłaty dotyczą kosztów postępowania w sprawach o naruszenie dyscypliny
finansów publicznych.
Z zaległej należności na dzień 1.01.2004 r. w kwocie 721,60 zł wyegzekwowano
sumę 568,71 zł, umorzono zaległości na kwotę 144,75 zł oraz odpisano kwotę 8,14
zł, potrąconą na poczet kosztów komorniczych.
W 2004 r. wystawiono wezwania do zapłaty kosztów postępowania na łączną kwotę
43.234,64 zł. Zrealizowano dochody na kwotę 41.017,55 zł.
Na dzień 31.12.2004 r. pozostały do zapłaty należności na kwotę 2.785,80 zł, w tym
należności wymagalne stanowią kwotę 559,56 zł i dotyczą trzech obwinionych po
185,52 zł każdy oraz niedopłaty przez jedną osobę kwoty 3,00 zł. Należności te
zostały uregulowane do dnia 10.01.2005 r.
§ 2390 Wpływy do budżetu ze środków specjalnych.
Dokonano wpłaty do budżetu państwa ze środków specjalnych kwoty
81.600 zł, co stanowi 40% planowanych wpływów w wysokości 204.000 zł. Wpłat
dokonano w terminach określonych w art. 45, ust.2 ustawy budżetowej na rok 2004.
II.
WYDATKI
Plan wydatków Regionalnej Izby Obrachunkowej w Poznaniu na 2004 r.
ustalony został w wysokości 7.258.923 zł, z czego na dzień 31.12.2004 r.
wydatkowano kwotę 7.257.957,46 zł, co stanowi 99,99% planu.
Plan wydatków wg ustawy budżetowej, plan po zmianach oraz jego wykonanie za
2004 r. przedstawia załącznik nr 2.
Na podstawie upoważnienia Ministra Spraw Wewnętrznych i Administracji z dnia
27.08.2004 r. Prezes Regionalnej Izby Obrachunkowej w Poznaniu dokonywał w
planie finansowym Izby przeniesień wydatków budżetowych między paragrafami.
(decyzje z dnia 10.11.2004 r., 25.11.2004 r., 29.11.2004 r., 20.12.2004 r. oraz
31.12.2004 r.)
Poniżej omówiono realizację wydatków w poszczególnych paragrafach.
1. Wydatki bieżące.
§ 3020 Wydatki osobowe nie zaliczane do wynagrodzeń
Wydatkowano kwotę 6.450 zł na wypłatę 43 pracownikom ekwiwalentu za
zakup okularów korygujących wzrok.
§ 3030 Wydatki na rzecz osób fizycznych
Plan: 194.000 zł, plan po zmianach: 173.660 zł, wydatkowano 173.651,18 zł,
z tego:
- wynagrodzenie ryczałtowe nieetatowego członka Kolegium Izby 13.130,92 zł
- wynagrodzenie członków Komisji Orzekającej, zastępców
rzecznika dyscypliny finansów publicznych oraz protokolanta 160,520,26 z ł
Niższe wykonanie wydatków spowodowane jest wakatem od 1 sierpnia br.
nieetatowego członka Kolegium oraz mniejszą od zakładanej liczbą rozpraw Komisji
Orzekającej.
§ 4010 Wynagrodzenia osobowe pracowników
Plan: 4.398.674 zł,
plan po zmianach: 4.438.208 zł.
Decyzją Prezesa Regionalnej Izby Obrachunkowej w Poznaniu z dnia 10.11.2004 r.
zwiększono plan wydatków na wynagrodzenia osobowe o kwotę 39.534 zł, nie
wykorzystaną na wypłatę dodatkowego wynagrodzenia rocznego.
Prezes RIO dokonał zmiany kwot funduszu wynagrodzeń w ramach paragrafu 4010,
polegającej na zwiększeniu planowanych wydatków na wynagrodzenia pracowników
objętych mnożnikowymi systemami wynagradzania o
kwotę
71.404 zł i
zmniejszeniu o tę kwotę planowanych wydatków na wynagrodzenia pozostałych
pracowników.
W zatwierdzonym planie finansowym zaplanowano wynagrodzenia w kwocie
4.398.674 zł, z tego:
- pracownicy objęci mnożnikowymi systemami wynagradzania
1.207.424 zł
- pracownicy pozostali
3.191.250 zł
Po wprowadzonych zmianach planowane wydatki na wynagrodzenia wynoszą
4.438.208 zł, z tego:
- pracownicy objęci mnożnikowymi systemami wynagradzania
1.278.828 zł
- pracownicy pozostali
3.159.380 zł
Ogółem w § 4010 wykorzystano kwotę 4.438.204,08 zł ,z tego:
1. pracownicy objęci mnożnikowymi systemami wynagradzania
- płace
1.186.700,43 zł
- nagrody jubileuszowe
44.284,49 zł
- odprawy emerytalne
47.841,60 zł
2. pracownicy pozostali
- płace
3.095.563,06 zł
- nagrody jubileuszowe
32.884,50 zł
- odprawy emerytalne
30.930,00 zł
1.278.826,52 zł
3.159.377,56 zł
§ 4040 Dodatkowe wynagrodzenie roczne
Plan: 363.398 zł, plan po zmianach: 323.864 zł, wydatkowano 323.863,65 zł.
Zobowiązania: dodatkowe wynagrodzenie roczne za 2004 r.,
płatne w 2005 r. w kwocie
328.406,93zł
§ 4110 Składki na ubezpieczenie społeczne.
Plan: 797.000 zł, plan po zmianach: 771.800 zł, wydatkowano: 771.796,22 zł
Zobowiązania: składka od dodatkowego wynagrodzenia rocznego
za 2004 r. w kwocie
56.584,47 zł
Niższe niż planowano wykonanie wydatków w tym paragrafie spowodowane
było wypłaceniem wynagrodzeń za czas choroby oraz zasiłków z ubezpieczenia
społecznego, od których nie nalicza się składek na ubezpieczenie społeczne.
§ 4120 Składki na Fundusz Pracy
Plan: 103.000 zł, plan po zmianach: 11.410 zł, wydatkowano: 111.409,34 zł
Zobowiązania: składka od dodatkowego wynagrodzenia rocznego
za 2004 r. w kwocie:
8.046,00 zł
§ 4210 Zakup materiałów i wyposażenia.
Plan - 220.991,00, plan po zmianach – 250.781,00, wydatkowano 250.712,00 zł
z tego:
- roczną prenumeratę dzienników promulgacyjnych (Dziennik Ustaw,
Monitor Polski, Dziennik Urzędowy Ministerstwa Finansów )
9.885,00 zł
- roczną opłatę – za udzielenie dla czterech Zespo łów Zamiejscowych
licencji na korzystanie z elektronicznej bazy informacji prawnej LEX
OMEGA oraz na wywoływanie na monitorze komputera dostępnej w
Internecie bazy informacji prawnej LEX on line,
15.020,64 z ł
- roczną opłatę za udzielenie dla siedziby Izby jednej licencji
pięciostanowiskowej na korzystanie z elektronicznej bazy informacji
prawnej LEX Omega rozszerzonej o modu ł „Komentarze ” oraz na
wywoływanie na monitorze komputera, dostępnej w internecie bazy
informacji prawnej Lex on line;
6.710,00 zł
- czterdzieści pięć programów LEX dla RIO działających w ramach
programu operacyjnego Windows
32.940,00 zł
- zakup licencji na program pt.: „Narzędzie do aktualizacji strony” oraz
o świadczenie usług związanych z tworzeniem i utrzymaniem stron
Biuletynu Informacji Publicznej oraz zakup programu Środki Trwałe” 3.340,00 zł
- zakup książek, publikacji, czasopism oraz prenumeratę prasy codziennej
za trzy kwartały 2004r. oraz na rok 2005 dla siedziby Izby i czterech
zespołów zamiejscowych
36.853,27 zł
- wyposażenie
32.745,80 z ł
Zakupiono m.in. szafy biurowe, biurka, kontenery z szufladami pod
biurka, regały, krzesła obrotowe, lampy biurowe, kalkulatory podręczne
dla inspektorów kontroli, czajniki do podgrzewania wody, termosy.
- druki i artykuły biurowe
20.462,89 zł
- materiały eksploatacyjne do komputerów, drukarek, kserokopiarek
i risografu.
21.507,85 zł
- materiały eksploatacyjne do samochodów
4.320,10 zł
Zakupiono m.in. cztery komplety opon do samochodów służbowych,
przewód chłodniczy, apteczkę, wycieraczki.
- paliwo i olej do pięciu samochodów służbowych
41.593,76 zł
- artykuły BHP dla pracowników Izby
12.516,08 zł
- pozostałe zakupy
12.816,61 zł
Wydatki dotyczyły między innymi zakupu części zamiennych do
komputerów ,baterii do komputerów przenośnych, żarówek
energooszczędnych, kalendarzy na biurka dla pracowników.
§ 4270 Zakup usług remontowych.
Plan 62.350,00 zł, plan po zmianach 57.870,00 zł, wydatkowano 57.868,45 zł
z tego na:
- remonty pomieszczeń
21.366,40 zł
Zakres prac obejmował malowanie 11 pomieszczeń biurowych w siedzibie
Izby, korytarzy i pomieszczeń sanitarnych, założenie wraz z listwowaniem
wykładziny podłogowej w pomieszczeniach biurowych w Zespołach w Pile
i Koninie, naprawa żaluzji, montaż żaluzji.
- naprawy sprzętu i wyposażenia
11.513,06 zł
Wydatki dotyczyły głównie naprawy i przeglądu drukarek
komputerowych, kserokopiarek, monitorów oraz naprawy krzese ł, szaf,
biurek, zamków, renowacji stołów.
- naprawy samochodów służbowych
8.801,45 zł
Aktualnie Izba posiada 5 samochodów służbowych (zakupionych
w latach 1993-1997). Samochody maja przebieg od 95 tys. do 300.000 km.
Ich stan techniczny jest zły, wymagają częstych napraw.
- usługi konserwacyjne sprzętu
16.187,54 zł
Kwota ta obejmuje główne wydatki związane z wykonywaniem
konserwacji sprzętu komputerowego i utrzymaniem w sprawności
eksploatacyjnej i technicznej sprzętu komputerowego zgodnie z zawartymi
umowami.
§ 4280 Zakup usług zdrowotnych
Wydatkowano kwotę 909 zł na okresowe badania lekarskie pracowników Izby.
§ 4300 Zakup usług pozostałych.
Plan 574.800 zł, plan po zmianach 564.440 zł, wydatkowano 563.803,95 zł,
z tego
- koszty bankowe
- pieczątki ( w tym zakup pieczęci okrągłych metalowych w Mennicy
Państwowej na potrzeby wszystkich Zespołów Zamiejscowych )
177,00 zł
1.515,03 zł
- usługi pocztowe
21.235,15 zł
- usługi telekomunikacyjne
80.434,12 zł
- eksploatacja pomieszczeń (w tym czynsze)
- koszty szkoleń pracowników własnych
- czynsz-garażowanie samochodów służbowych
- usługi informatyczne
378.541,37 zł
48.304,88 zł
9.930,44 zł
448,94 zł
- ogłoszenia
5.571,98 zł
W tej pozycji wydatki obejmowały m.in. ogłoszenie konkursu na
Prezesa Regionalnej Izby Obrachunkowej w Poznaniu oraz dwa razy
ogłoszenia o konkursie na nieetatowego członka kolegium,
- przeglądy i rejestracja samochodów
3.662,47 zł
- inne usługi niematerialne
13.982,57 zł
Wydatki dotyczyły między innymi mycia okien, prania firan,
szklenia okien, czyszczenia wykładzin podłogowych, oprawy dzienników
promulgacyjnych, niszczenia dokumentacji archiwalnej, złomowania
zużytego sprzętu komputerowego, montażu mebli i regałów.
Zobowiązania:
1.866,39 zł
- fakt. nr PF/1982/12/2004 z 27.12.2004 r. Zakład Obsługi Admin.
WUW za konserwację węzła cieplnego
10,59 zł
- fakt. nr 0412240335633 z 27.12.2004 r. PTK Centertel
za usługi telekomunikacyjne
110,46 zł
- fakt. nr 02624/264/FP06195/04z 31.12.2004 r. Rejonowy
Urząd Poczty w Lesznie za usługi pocztowe
204,71 zł
- fakt. Nr 01308/265/87538-s/04 z 31.12.2004 r. RUP
w Pile za usługi pocztowe
112,89 zł
- fakt. Nr 01262/2621 z 31.12.04 r. RUP w Kaliszu
za nadane przesyłki
36,26 zł
- fakt. nr 07027/263/SB/04 z 31.12.2004 r. RUP w Koninie
za nadane przesyłki
41,10 zł
- fakt. Nr 2102/12/2004 z 31.12.2004 r. Zarząd Mienia
Powiat.w Pile, opłaty związane z utrzymaniem nieruchomości 1.350,38 zł.
Z ww faktur wynikają zobowiązania nie wymagalne na dzień 31.12.2004 r.
§ 4410 Podróże służbowe krajowe
Wydano kwotę 311.560,06 zł, z tego:
- członkowie Kolegium Izby
- inspektorzy kontroli
- członkowie komisji orzekającej
- pozostali pracownicy
Zobowiązania:
- dotyczy zwrotu kosztów podróży służb.
Polecenie wyjazdu służb. Nr355/04 z dn.29.12.2004 r.
K. Stróżyk – zespół w Pile
37.092,93 zł
238.982,60 zł
7.828,87 zł
27.655,66 zł
56,63 zł
§ 4430 Różne opłaty i składki.
Plan 12.700 zł,
plan po zmianach 11.790 z ł,
Wydatkowano11.789,00 na opłacenie rocznych składek z tytułu ubezpieczenia OC
i AC pięciu samochodów służbowych.
§ 4440 Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych
Plan 89.010 zł, plan po zmianach 87.289 zł.
Przekazano odpis na Fundusz w kwocie 87.289 zł.
§ 4510 Opłaty na rzecz budżetu państwa
Wydano kwotę 28,52 zł na opłatę roczną z tytułu trwałego zarządu na udziale
w nieruchomości Skarbu Państwa, zajmowanej przez Zespół w Pile.
§ 4610 Opłaty postępowania sądowego i prokuratorskiego
Uiszczono opłaty sądowe na sumę 500 zł.
2. Wydatki majątkowe.
§ 6050 Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych
Wydatkowana kwota 1.184,15 zł dotyczyła rozbudowy sieci komputerowej
poprzez zainstalowanie przewodu sieciowego w listwie maskującej w siedzibie Izby
(przedłużenie sieci do pomieszczeń na IV piętrze).
§ 6060 Wydatki na zakupy inwestycyjne
Plan 147.065 zł,
Wydatkowano 146.938,86 zł.
Wydatki dotyczyły:
- uzupełnienia konfiguracji sprzętowej o zakup twardego dysku oraz
oprogramowania systemowego WINDOWS XP w związku ze zmianą
z dniem 1 stycznia 2004r. oprogramowania bazodanowego z MSDE 2000
w oparciu o który funkcjonuje program PRO
950,00 zł
- zakup w trybie przetargu nieograniczonego 27 sztuk zestawów
Komputerowych stacjonarnych, 5 sztuk drukarek laserowych oraz
5 sztuk komputerów przenośnych ( laptop)
135.016,18 zł
- zakup w trybie przetargu nieograniczonego 3 sztuk komputerów
przenośnych
10.972,68 zł
Komputery stacjonarne zostały przeznaczone na uzupełnienie wyposażenia
w zespołach zamiejscowych i na wymianę w siedzibie Izby. Laptopy przeznaczone
zostały na wyposażenie inspektorów kontroli, co w znaczny sposób usprawni ich
pracę oraz pozwoli na opracowywanie zestawień w toku kontroli przy użyciu NS
EXCEL oraz umożliwi korzystanie z baz danych i przepisów prawnych w toku
przeprowadzania kontroli.
Informacja
dotycząca przychodów i wydatków środków specjalnych w 2004 r.
Działalność szkoleniowa i informacyjna prowadzona jest w Regionalnej Izbie
Obrachunkowej w Poznaniu począwszy od 2003 r. w formie środków specjalnych.
Ustalony na 2004 r. plan finansowy środków specjalnych przedstawiał się
następująco:
Przychody:
z tego:
§ 0830 – wpływy ze sprzedaży usług
§ 0970 – wpływy z różnych dochodów
92.000,00 zł
91.500,00 zł
500,00 zł
Wydatki:
114.893,31 zł
z tego:
§ 2390 – wpłata do budżetu ze środków specjalnych
36.800,00 zł
§ 4110 – składki na ubezpieczenie społeczne
2.200,00 zł
§ 4120 – składki na Fundusz pracy
200,00 zł
§ 4210 – zakup materiałów i wyposażenia
4.500,00 zł
§ 4300 - zakup pozostałych usług
59.200,00 zł
§ 6100 – wydatki na zakupy inwestycyjne środków specjalnych 12.000,00 zł
Prezes Regionalnej Izby Obrachunkowej w Poznaniu dokonywał zmian w planie
finansowym (decyzje z dnia 30.03.2004 r.,13.09.2004 r., 18.10.2004 r., 9.11.2004 r. oraz
20.12.2004 r.). Zmiany polegały na zwiększeniu planowanych przychodów i wydatków w
związku z realizacją ponadplanowych wpływów z działalności szkoleniowej oraz na
przesunięciach pomiędzy paragrafami wydatków.
Po wprowadzonych zmianach plan przychodów przedstawia się następująco:
Przychody
204.000,00 zł
z tego:
§ 0830 – wpływy ze sprzedaży usług
203.100,00 zł
§ 0970 – wpływy z różnych dochodów
900,00 zł
Wydatki
230.893,31 zł
z tego:
§ 2390 – wpłata do budżetu ze środków specjalnych
81.600,00 zł
§ 4110 – składki na ubezpieczenie społeczne
3.800,00 zł
§ 4120 – składki na Fundusz Pracy
650,00 zł
§ 4210 – zakup materiałów i wyposażenia
5.900,00 zł
§ 4300 - zakup pozostałych usług
107.593,31 zł
§ 6100 – wydatki na zakupy inwestycyjne środków specjalnych 31.350,00 zł
Zrealizowano przychody w kwocie 207.014,83 zł (tj.101,5% planu), z tego:
- przychody za szkolenia
205.710,00 zł
- wpływy z odsetek bankowych
1.304,83 zł
Na wykonane wydatki w kwocie 230.719,19 zł składają się:
- wpłaty do budżetu
81.600,00 zł
- wynagrodzenia za wykłady autorskie
45.099,44 zł
- pochodne od wynagrodzeń
4.434,30 zł
- wynajem sal
10.559,00 zł
- usługi gastronomiczne
37.103,83 zł
- zakwaterowanie osób
9.753,00 zł
- zakupy materiałów (materiały biurowe, materiały eksploatacyjne
do drukarek)
5.867,16 zł
- druk Informatora RIO nr ¾ 2004 r.
2.969,80 zł
- usługi pocztowe
900,00 zł
- usługi bankowe
783,00 zł
- pozostałe wydatki bieżące
414,00 zł
- zakupy inwestycyjne
31.235,66 zł
Zakupiono projektor multimedialny z ekranem przenośnym za kwotę 10.140,64 zł,
sprzęt komputerowy: 4 komputery przenośne o łącznej wartości 14.630,24 zł
oraz 7 drukarek i printserwer za sumę 6.464,78 zł.
Na dzień 31.12.2004 r. na rachunku środków specjalnych pozostała nie wykorzystana
kwota 3.188,95 zł.
Wydatki w okresie sprawozdawczym dokonywane były na zadania określone w
rzeczowym planie finansowym Izby na 2004 r. z zachowaniem procedur zawartych w
Zarządzeniu Nr 11/2003 Prezesa Regionalnej Izby Obrachunkowej w Poznaniu z dnia 25
września 2003 r., poprzez:
- badanie zgodności z prawem każdego procesu finansowego,
- dokonywanie wydatków w granicach kwot określonych w planie finansowym,
zgodnie z planowanym przeznaczeniem, w sposób celowy i oszczędny,
– sprawdzenie, czy operacje gospodarcze są właściwie udokumentowane, opisane
przez kompetentnych pracowników pod wzgl ędem merytorycznym.
Wszystkie rachunki i faktury (dowody księgowe) będące podstawą zapisu w
księgach rachunkowych poddane były kontroli wstępnej (w szczególności badanie
projektów umów, porozumień powodujących powstanie zobowiązań) oraz kontroli
bieżącej, opatrzone podpisem i datą dokonania sprawdzenia.